rapport d’orientation budgétaire - ville de cadaujac · - le débat n’a aucun caractère...

2017

Commune de Cadaujac

Séance du Conseil Municipal

14/12/2016

Rapport d’orientation budgétaire

Accusé de réception en préfecture033-213300809-20161214-DOB2017-BFDate de télétransmission : 15/12/2016Date de réception préfecture : 15/12/2016

Sommaire PREMIÈRE PARTIE - GÉNÉRALITÉS .......................................................................................................................................................................................................... 4

DEUXIÈME PARTIE – DONNÉES ET ORIENTATIONS NATIONALES ....................................................................................................................................................... 5

1. Le contexte économique national et les enjeux pour 2017 ........................................................................................................................................................................ 5

« Une reprise solide » annoncée : croissance en hausse, déficit public en baisse ................................................................................................................................ 5

Les « moteurs internes de la reprise solidement allumés » selon le Gouvernement ............................................................................................................................. 5

Des perspectives plus mesurées pour la Cour des Comptes ................................................................................................................................................................. 5

Les priorités et mesures gouvernementales annoncées dans le cadre du Projet de Loi de Finances 2017 ........................................................................................ 6

2. Situation des finances locales : reconstitution de l’épargne, reprise des investissements ...................................................................................................................... 6

Des effets partiellement vertueux ............................................................................................................................................................................................................ 6

Des mesures gouvernementales ayant toujours des impacts sur les charges de gestion des collectivités .......................................................................................... 6

Conséquences sur le terrain .................................................................................................................................................................................................................... 6

3. Synthèse des impacts financiers ........................................................................................................................................................................................................ 7

4. Grandes lignes du PLF 2017 pour les collectivités locales ........................................................................................................................................................................ 7

5. CADAUJAC : trajectoire de relance de l’investissement s’appuyant sur des choix… ............................................................................................................................... 7

6. Les enjeux financiers pour CADAUJAC en 2017 ....................................................................................................................................................................................... 8

Sur le volet des dépenses : ..................................................................................................................................................................................................................... 8

Sur le volet des recettes (hors fiscalité directe) : ..................................................................................................................................................................................... 8

TROISIÈME PARTIE - LE BILAN 2016 DE LA COMMUNE DE CADAUJAC : RÉALISATIONS, ANALYSE RÉTROSPECTIVE, CONTEXTE ......................................... 9

1. Réalisations budgétaires marquantes en 2016 ................................................................................................................................................................................. 9

Prestations intellectuelles ........................................................................................................................................................................................................................ 9

Acquisitions mobilières ............................................................................................................................................................................................................................ 9

Aménagements, travaux immobiliers ...................................................................................................................................................................................................... 9

Voirie et réseaux ...................................................................................................................................................................................................................................... 9

Assainissement ........................................................................................................................................................................................................................................ 9

NOUVEAUTES : Manifestations thématiques et culturelles ................................................................................................................................................................... 9

Valorisation .............................................................................................................................................................................................................................................. 9

Participations, redevances ....................................................................................................................................................................................................................... 9

Recettes minorées au budget primitif, mais en hausse en fin d’exercice ............................................................................................................................................... 9

2. L’activité des services : données clés, indicateurs .......................................................................................................................................................................... 10

Les indicateurs.............................................................................................................................................................................................................................................. 11

Services à la population ............................................................................................................................................................................................................................... 12

2016 …en musique ................................................................................................................................................................................................................................ 12

Aide à la recherche de logement : un service rendu aux Cadaujacais ................................................................................................................................................. 13

Environnement, aménagement, sécurité, vie locale…................................................................................................................................................................................. 13

Près de 80 % de la population raccordée au tout à l’égout en 2016 .................................................................................................................................................... 13


Commune de CADAUJAC – Rapport d’Orientation Budgétaire 2017 – DOB séance conseil municipal 14/12/2016 page 3/25

Mais aussi .............................................................................................................................................................................................................................................. 13

• Nombre constant d'intervention de travaux de bâtiment ........................................................................................................................................................... 13

• Travaux sur la voirie en baisse, partiellement compensés par l'externalisation, en raison de l'absence pour maladie de 25% des effectifs ......................... 13

• Activités de logistique en hausse et ont pu être assumé par le service par la mutualisation du personnel en interne ............................................................ 13

• 42 % de manutention ................................................................................................................................................................................................................. 13

Services ressources ..................................................................................................................................................................................................................................... 14

3. Analyse synthétique de la rétrospective financière .......................................................................................................................................................................... 18

4. Les grandes masses budgétaires .................................................................................................................................................................................................... 18

EN SYNTHÈSE ............................................................................................................................................................................................................................................ 19

Des certitudes : ...................................................................................................................................................................................................................................... 19

Des contraintes exogènes sur le volet des charges de personnel ........................................................................................................................................................ 19

Les « solutions compensatoires » ......................................................................................................................................................................................................... 20

Sur les charges à caractère général ...................................................................................................................................................................................................... 20

Sur le volet des recettes ........................................................................................................................................................................................................................ 20

Sur le volet de l’investissement ............................................................................................................................................................................................................. 20

QUATRIÈME PARTIE- LES ORIENTATIONS BUDGÉTAIRES POUR 2017 ............................................................................................................................................ 21

SUR LE BUDGET PRINCIPAL .................................................................................................................................................................................................................... 21

Patrimoine, infrastructures & investissement divers............................................................................................................................................................................. 21

Dépenses obligatoires ........................................................................................................................................................................................................................... 21

Valorisation patrimoine, actions durables, vie locale et culturelle ......................................................................................................................................................... 21

Études, pilotage de projets, aménagement ........................................................................................................................................................................................... 21

Aménagements durables : sécuritaires, paysagers, sportifs................................................................................................................................................................. 22

Acquisitions de matériel roulant ............................................................................................................................................................................................................. 22

Ressources humaines ........................................................................................................................................................................................................................... 22

École de musique municipale ................................................................................................................................................................................................................ 22

Anticiper, s’impliquer, expérimenter, être labellisé ................................................................................................................................................................................ 22

SUR LE BUDGET ASSAINISSEMENT ........................................................................................................................................................................................................ 22

BUDGET ANNEXE TRANSPORTS SCOLAIRES ....................................................................................................................................................................................... 22

CINQUIÈME PARTIE- LES ENGAGEMENTS PLURIANNUELS ENVISAGÉS ......................................................................................................................................... 23

SIXIÈME PARTIE - LA STRUCTURE ET LA GESTION DE LA DETTE. .................................................................................................................................................... 23

RECUEIL DES PRINCIPALES ABREVIATIONS UTILISÉES ..................................................................................................................................................................... 24



PREMIÈRE PARTIE - GÉNÉRALITÉS

La loi n°2015-991 du 07/08/2015 portant nouvelle

organisation de la République (loi NOTRé) a modifié les

articles L2312-1 et L2313-1 du CGCT dans le but d’améliorer

la transparence au sein de l’assemblée délibérante,

l’information des administrés, et la responsabilité financières

des collectivités territoriales de 3500 habitants et plus.

Outre son caractère obligatoire sous peine d’illégalité de la

délibération approuvant le budget, la tenue du débat

d’orientation budgétaire (DOB) en conseil municipal deux

mois avant le vote du budget s’accompagne, désormais, de

la production d’un rapport d’orientation budgétaire (ROB).

Ce rapport, justifié par l’obligation de maîtrise des finances

publiques, est présenté par le maire au conseil municipal et

doit désormais comprendre, en application du décret

n°2016-841 du 24 juin 2016 (1) :

- les orientations budgétaires, évolution prévisionnelle des

dépenses et des recettes, en fonctionnement comme en

investissement

- les engagements pluriannuels envisagés, la présentation

des engagements pluriannuels, notamment les orientations

envisagées en matière de programmation d’investissement

comportant une prévision de dépense et de recettes

- des informations relatives à la structure et la gestion de

l’encours de la dette contractée, et les perspectives pour le

projet de budget.

Ce rapport, préalablement adressé aux membres du conseil

municipal, donne ainsi lieu à un débat au conseil municipal,

dans les conditions fixées par son règlement intérieur, à

l’issue suivi d’une délibération spécifique. Il n’est pas prévu

de formalisme particulier quant à sa présentation.

La nouvelle rédaction de l’article L2313-1 du Code Général

des Collectivités Territoriales complète également les

conditions de présentation des documents budgétaires

soumis au vote, désormais devant être également assortis

d’une présentation brève et synthétique retraçant les

1 Décret publié au JO du 26/06/2016 et relatif au contenu ainsi qu’aux

modalités de publication du rapport d’orientation budgétaire

informations financières essentielles afin de permettre aux

citoyens d'en saisir les enjeux. Cette présentation, ainsi que

le ROB préalablement débattu lors de la séance du DOB, la

note explicative de synthèse annexée au budget primitif et

celle annexée au compte administratif, conformément à

l'article L. 2121-12, sont mis en ligne sur le site internet de la

commune.

Le débat d’orientation budgétaire permet

- de présenter à l’assemblée délibérante les orientations

budgétaires qui préfigurent les priorités qui seront affichées

dans le budget primitif ;

- d’informer sur la situation financière de la collectivité ;

- de présenter le contexte économique national et local.

Le débat d’orientation budgétaire répond aux obligations

légales :

- la tenue d’un débat d’orientation est obligatoire dans les

communes de plus de 3500 habitants ;

- le débat doit avoir lieu dans les deux mois qui précèdent

l’examen du budget primitif ;

- le débat n’a aucun caractère décisionnel ;

- sa tenue doit néanmoins faire l’objet d’une délibération afin

que le représentant de l’État puisse s’assurer du respect de

la loi.

Le présent rapport établi au titre de l’exercice 2017 permet

d’évaluer l’évolution prévisionnelle du niveau d’épargne

brute, d’épargne nette, et de l’endettement à la fin de

l’exercice auquel se rapporte le projet de budget.



DEUXIÈME PARTIE – DONNÉES ET

ORIENTATIONS NATIONALES

1. Le contexte économique national et les enjeux pour

2017

(Sources : Rapport sur l’évolution de l’économie nationale et sur les

orientations des finances publiques, préparatoire au débat d’orientation des

finances publiques - Juillet 2016)

« Une reprise solide » annoncée : croissance en hausse,

déficit public en baisse

La croissance et l’activité économique sont en hausse,

stimulées par la consommation des ménages profitant d’un

meilleur pouvoir d’achat par le double effet de la baisse des

cours du pétrole et d’une dépréciation de l’euro. Les prix à la

consommation sont restés stables (0 %), et l’inflation quasi

nulle.

Pour la première fois depuis 2003, la situation financière des

administrations publiques locales (APUL) s’est améliorée,

liée au ralentissement des dépenses et à une progression

continue des recettes.

Pour les collectivités, cette progression est de +0.8 % en

2015 après +1.7 % en 2014, et un recul (en valeur) des

dépenses de 1.3 % par rapport à 2014, après une

progression de 0.2 % en 2014. Une dégradation de ce solde

est attendue avec la reprise des investissements en lien avec

le cycle électoral communal.

Le contexte est donc propice, selon le rapport précité, à une

« reprise solide ».

Mais conséquence du ralentissement des dépenses de

fonctionnement en lien direct avec la baisse des dotations de

l’État, la dépense d’investissement des administrations

publiques locales a été en net recul de 10,2 %, après -8,4 %

en 2014.

En octobre 2016, le Gouvernement a estimé que

l’investissement local devrait « s’accélérer » en 2017

(+2.2 %), notamment au niveau du « bloc communal qui

devrait fournir l’essentiel de cet effort d’investissement

supplémentaire », profitant de la « diminution de la baisse »

des dotations et de la mise en place du fonds de soutien à

l’investissement local.

Le retour sous le seuil de déficit de 3 % du PIB en 2017 est

un objectif clairement affiché à travers la stratégie de

redressement des comptes publics.

Synthèse des prévisions du Gouvernement périodes 2015-2019 – juillet

2016

années Croissance en % Inflation en % Prévision déficit

public en points de

PIB

2015 1.3 0.0 -3.6

2016 1.5, corrigé à 1.4

(nov. 2016)

INSEE : 1.3

+0.1 -3.3

2017 1.5 +1.0 -2.7

2018 1.75 +1.4 -1.9

2019 1.9 +1.75 -1.2

Les « moteurs internes de la reprise solidement

allumés » selon le Gouvernement

Un scenario optimiste s’appuyant sur la stabilité des prix du

pétrole et des taux de changes de l’euro à leurs niveaux

récents.

D’autres aléas subsistent : incertitudes liées à la sortie du

Royaume-Uni de l’Union Européenne, stabilité de la

croissance et des échanges internationaux suite aux

dernières élections présidentielles américaines.

L’objectif de réduction du déficit public en dessous du seuil

des 3 % de PIB en 2017 a été affirmé.

« Incertain » pour la Cour des Comptes sans une réduction

des dépenses publiques « sans précédent » (juin 2016), le

Haut Comité des finances publiques l’a jugé « atteignable »

et « réaliste » (novembre 2016).

Des perspectives plus mesurées pour la Cour des

Comptes

Les collectivités locales ont certes dégagé une capacité de

financement pour la première fois depuis 2003, mais c’est

l’effet du double ralentissement des dépenses de

fonctionnement et d’investissement. Et si l’effet de baisse

des dotations est substantiel, le dynamisme de la fiscalité

locale en a été le contrepoids.



Source : Banque Postale – Note de conjoncture nov.2016 (e : estimation – p : prévision)

Les objectifs de réduction du déficit public retenus d’ici 2019

« supposent une maîtrise sans précédent des dépenses

publiques mais (…) les annonces par le Gouvernement d’une

nouvelle série de dépenses publiques font courir un risque

pour les finances, notamment sur le plan de la masse

salariale (…). Aucun des trois leviers – stabilité des effectifs,

gel du point d’indice et limitation des mesures catégorielles –

qui avaient permis de maîtriser l’évolution de la masse

salariale publique au cours des dix dernières années ne sera

plus à l’œuvre ».

Source : rapport annuel sur la situation et les perspectives des finances

publiques CdC 29 juin 2016.

Les priorités et mesures gouvernementales annoncées

dans le cadre du Projet de Loi de Finances 2017

Pour l’État,

poursuite de l’effort de maîtrise des dépenses publiques tout

en « dégageant des moyens supplémentaires pour accélérer

la reprise de l’emploi, renforcer les moyens de la défense, de

la police, de la gendarmerie nationale et de la justice pour

assurer la sécurité des Français à la suite des attentats ».

Pour les collectivités

leur « association à l’effort de redressement des finances

publiques, en les incitant à une rationalisation accrue de

leurs dépenses ».

2. Situation des finances locales :

reconstitution de l’épargne, reprise des

investissements

(Source : rapport Cour des Comptes, oct. 2016)

Des effets partiellement vertueux

• une légère reprise des produits de fonctionnement, les

recettes fiscales venant en compensation de la baisse

des dotations

• une stabilisation des charges de fonctionnement :

ralentissement sensible des dépenses de personnel,

baisse des autres charges (notamment sur le poste des

achats et services, et les subventions aux associations

de l’ordre de -2.3 % en moyenne)

• recul des dépenses d’investissement : l’épargne brute a

retrouvé une évolution positive depuis 2012, mais avec

une réduction des dépenses d’investissement deux

années consécutives de l’ordre de 22 % pour les

communes notamment, se traduisant néanmoins par

une amélioration de la capacité de désendettement.

Des mesures gouvernementales ayant toujours des

impacts sur les charges de gestion des collectivités

• coût de la réforme de l’organisation territoriale

• contribution au redressement des comptes publics

• effets des revalorisations de la fonction publique

• diminution des bases fiscales par rapport à 2016 :

décisions d’allégements fiscaux (dont la taxe

d’habitation) (article 14 du PLF – actuellement en

débat), envisageant une prise en charge par les budgets

locaux, soit un risque de ponction de 500 M€ sur la DGF

venant s’ajouter aux 2.6 Mds€ au titre de la CRFP

(source : AMF, APVF).

Conséquences sur le terrain

• les collectivités envisageant une réduction de leurs

effectifs sont donc de plus en plus nombreuses : 26%

en 2015 contre 44 % en 2016 (2)

• la pérennité de l’épargne n’est pas garantie

• une maîtrise accrue des dépenses de gestion

s’imposera : non-renouvellement des postes à

l’occasion des départs en retraite, recours accru à la

mutualisation en lien avec certains transferts de

compétences, recentrage impératif sur les missions

essentielles attribuées aux collectivités.

• La programmation des investissements devra être

toujours plus sélective.

2 Source : Baromètre RH des collectivités locales Randstad- AdCF Ville de France

oct.2016.



3. Synthèse des impacts financiers

• Poursuite de la baisse (« réduite ») des dotations, soit

un prélèvement de + 5 % sur les recettes de

fonctionnement en 4 ans

• Augmentation du point d’indice du personnel de + 0.6%

en février 2017

• Augmentation du taux de contribution à la CNRACL et

IRCANTEC de +0.10 % (3)

• Mise en place du parcours professionnel, carrières et

rémunérations (PPCR) : au 01/01/2017 (3 nouvelles

échelles de rémunérations dénommés C1 (11 échelons,

puis 12 en 2020), C2 (12 échelons) et C3 (10 échelons)

• Poids du coût des normes (1.4 Mds € à l’échelle

nationale),

• Absence de marges de manœuvres sur la fiscalité

(mesures d’exonérations des ménages décidées par

l’État)

4. Grandes lignes du PLF 2017 pour les

collectivités locales

A la date du présent rapport, le projet de loi de finances est toujours en

débat

• diminution de moitié de la baisse des dotations pour le

bloc communal confirmée (« 1.2 Mds de moindre

baisse ») ; sur la période 2015-2017, elles auront baissé

de 9.6 Mds € pour les collectivités

• dotation de solidarité rurale en augmentation de 63 M€

supplémentaires

• dotation nationale de péréquation maintenue au niveau

de 2016 (Cadaujac éligible)

• mesures de soutien à l’investissement public

local porté à 1,2 Md€, avec deux enveloppes : 0.6M€

(transition énergétique, accessibilité et logement) ;

0.6M€ pour les projets des territoires ruraux ;

• crédits de la dotation d’équipement des territoires

ruraux (DETR) portés à 1 Md€

3 caisse nationale de retraite des agents des collectivités locales

• 1 objectif d’évolution de la dépense locale (ODEDEL),

fixé à 1.7 % pour les dépenses de fonctionnement

(objectif indicatif) ; économies de fonctionnement

recherchées par la loi NOTRE

• Amendement PLF (21/11/2016) : valorisation de +0.4 %

des valeurs locatives cadastrales (basée sur l’inflation)

Des incidences sur les recettes fiscales sont à prévoir en lien

avec les mesures gouvernementales d’allégements fiscaux.

5. CADAUJAC : trajectoire de relance de

l’investissement s’appuyant sur des choix…

…mûrement réfléchis depuis 2 exercices.

Dans un contexte en mutation, « d’incertitudes générant de

l’inquiétude » (4) (fusions, transferts, mutualisations), vous

remarquerez que nos choix, nécessairement ciblés,

s’appuient sur la satisfaction des besoins essentiels à la

population au moyen d’une stratégie affirmée de

désendettement.

Deux projets phares auront caractérisé l’exercice 2016 : le

démarrage de la rénovation et l’extension du groupe scolaire

(en juillet 2016), - programmation jusqu’en 2018 suivie de

l’aménagement du parvis, et notre « Nouveau Stade » Henri

Pazot (tribunes et vestiaires – livré et inauguré en septembre

2016).

Tout en en nous allégeant du poids des intérêts de la dette

par une renégociation des taux avec la Banque Postale en

septembre 2016 (de 5.14 % à 0.87 %), un recours minoré à

l’emprunt a été rendu possible par une forte capacité

d’autofinancement :

d’abord, après deux exercices consécutifs sans

contraction d’emprunt en 2014 et 2015 ;

ensuite, avec la reconstitution d’une épargne à un

niveau inédit, proche de 1 M€, eu égard au contexte que

l’on connaît, soutenue par un effort réel de réduction

des charges à caractère général, et une prévision

constante des grandes masses, notamment sur le plan

salarial ;

4 Selon la formule d’André LAIGNEL, Président du Comité des Finances Locales –

colloque APVF PARIS – 09/11/2016

3 années de baisses consécutives à CADAUJAC de la DGF

2015 - 8.07 %

2016 - 9.96 %

2017 - 8.27 %



Entre les exercices 2010 et 2016, notre taux

d’épargne est passé de 8 à 20 %, gage d’une gestion

efficiente des deniers publics, et à contre-courant des

tendances nationales dans le contexte de resserrement

que l’on connait depuis cette même période ;

enfin, un montant adapté à notre fonds de roulement :

450 k€ euros d’emprunt au taux de 0.91 %.

Les autres réalisations marquantes vous sont détaillées dans

la partie suivante.

6. Les enjeux financiers pour CADAUJAC en

2017

Parmi les impacts majeurs, on retiendra, à titre principal :

• le poids financier des mesures gouvernementales,

véritables contraintes exogènes sans lesquelles le

montant des crédits inscrits au projet de budget

pour 2017 aurait été moindre qu’en 2016

• la hausse de nos effectifs scolaires, avec l’ouverture

prochaine d’une 8ème classe maternelle (en lien avec le

dynamisme démographique, nécessitant 2 recrutements

supplémentaires pour répondre aux normes

d’encadrement)

• une érosion attendue de notre épargne, en lien avec les

travaux au groupe scolaire (mais avec l’assurance de

contracter un moindre emprunt, donc un signe

d’allègement de la dette)

Année de tous les efforts, le contexte de rationalisation des

compétences entre échelons territoriaux nous incite à ne pas

davantage dévier de nos priorités pour poursuivre nos

programmes et atteindre les objectifs escomptés : nos

marges de manœuvres sont clairement encadrées en

2017 et 2018.

Elles se traduiront pour CADAUJAC, d’abord par référence

aux compétences (5) :

Sur le volet des dépenses :

- se consacrer aux dépenses obligatoires, dans un

contexte de poursuite des baisses des dotations y compris

5 Liste exhaustive – cf. article L2321-2 du Code Général des Collectivités Territoriales

pour les années à venir (archives municipales, concessions

cimetière, patrimoine public, dont certaines opérations de

mise en accessibilité, état civil, élections, entretien de la

voirie et des bâtiments publics, éducation et soutien aux

services de proximité) ;

- des investissements sélectifs, voire incontournables,

mais consécutifs ou connexes à ces mêmes programmes

(aménagements de la voirie routière, travaux

d’assainissement et d’enfouissement des réseaux à l’appui

de notre programme pluriannuel d’investissement – PPI,

poursuite du programme pluriannuel qui vous a été présenté

à l’occasion de l’exercice 2016, valorisation du patrimoine

remarquable),

- des études ciblées : cf. infra, orientations budgétaires

2017.

- anticiper les normes de demain en préparant le terrain :

efficacité, optimisation de la gestion locale, maintenir un lien

entre équipes et usagers adapté aux contraintes, pas de

mutualisation sans professionnalisation.

Sur le volet des recettes (hors fiscalité directe) :

Trouver une alternative à la fiscalité locale :

- définir une politique tarifaire adaptée, tenant compte

notamment des avantages procurés par certaines utilisations

privatives du domaine ;

- revaloriser les participations et redevances incluant les

charges induites par la collectivité (locations et droits de

places) ;

- en lien avec la révision du Plan Local d'Urbanisme pour

2017 et les répercussions liées aux futurs programmes

immobiliers qui vont nécessiter des équipements publics

substantiels, revoir la fiscalité sectorielle de l’urbanisme

(majoration de taxe d’aménagement dans les futures zones à

urbaniser en application de l’article L331-15 du code de

l’urbanisme : aménagement de voirie, d’espaces publics et

de cheminements proches du groupe scolaire à prévoir)

- optimiser la recherche de nouveaux financements

(subventions, crowdfunding (6)).

6 Financement participatif

Cadaujac

TH 16.93

TFB 20.70

TFNB 50.30



TROISIÈME PARTIE - LE BILAN 2016 DE LA COMMUNE DE CADAUJAC :

RÉALISATIONS, ANALYSE RÉTROSPECTIVE, CONTEXTE

1. Réalisations budgétaires marquantes en 2016

Prestations intellectuelles

Études P.L.U., développement application mobile smart city – « ville connectée » (app

Smarphone), plan de maîtrise sanitaire au restaurant scolaire, conclusion du marché de

maîtrise d’œuvre extension assainissement collectif 2017-2019 ; Plan de prévention des

risques psychosociaux, mise à jour du document unique ;

Acquisitions mobilières

Matériel informatique bibliothèque, camion benne services techniques, bâches chapiteau,

armement de catégorie D (police), armoire froide au restaurant scolaire ;

Aménagements, travaux immobiliers

2ème tranche aménagement services administratifs Hôtel de ville et bureau du Maire (salle de

réunion), mobilier ergonomique, chauffe-eau électrique complexe sportif, rénovation stade de

football Pazot, vestiaires + défibrillateur et mobilier, travaux rénovation groupe scolaire,

modification réseau électrique (rue de Faugères), rénovation et ameublement touristique du

logement au Parc du Château ;

Voirie et réseaux

Régulation vitesse et stationnement rue de Chantecric, stationnement avenue du Général de

Gaulle, réfection fin de section Chemin du Port des Places, réfection rue de Touleyre ;

Assainissement

Travaux assainissement pluvial rue de Touleyre, réhabilitation des ouvrages RD 1113

(fossés), aménagements pluvial chemin du Port des Places ;

NOUVEAUTES : Manifestations thématiques et culturelles

1ère Journée du Bien-être, Journées européennes du Patrimoine (« Quand le Château

s’expose »), signature du serment de Jumelage avec la ville d’ALLARIZ (Espagne)…

Valorisation

Produits des domaines, vente aux enchères matériel technique déclassé (enrouleurs d’arrosage,

remorques…)

Participations, redevances

63 raccordements au réseau d’assainissement, concessions cimetière, TLPE

Recettes minorées au budget primitif, mais en hausse en fin d’exercice

• droits de mutation

• dotation nationale de péréquation (malgré la carence et le projet de loi en 2016 d’exclusion

des communes carencées)

• remboursement sur rémunérations de personnel (maladie)



2. L’activité des services : données clés, indicateurs

Services à la population Pôle accueil État civil Bibliothèque École de musique Pôle enfance jeunesse Logement

Environnement, sécurité, aménagement, vie locale

Urbanisme Assainissement / SPANC Services techniques Police municipale Animations locales

Services ressources

Ressources humaines Services financiers Commande publique Productions internes



Les indicateurs

Enjeu : un suivi de la population pour anticiper les perspectives d’évolution des effectifs à l’école maternelle (en lien avec d’éventuels recrutements ou de mise à disposition de locaux et de personnel), et à plus long terme, sur la capacité du groupe scolaire dans son ensemble (ouverture de classes supplémentaires…) :

Enjeu : en lien avec les nouvelles constructions, les prévisions démographiques, les taxes et les participations afférentes, les logements sociaux et les atténuations de produits au titre de l’article 55 de la loi SRU… : on note une baisse significative depuis 2 ans des enregistrements des permis de construire (PC) s’expliquant, localement, par la révision du Plan Local d'Urbanisme (Plu) et la baisse de l’offre foncière ; à l’inverse, une légère hausse des déclarations préalables (DP - projets portant sur des valorisation de l’existant, petits travaux dont clôtures, piscines en lien avec les constructions récentes). L’activité des mutations (déclarations d’intention d’aliéner, certificats d’urbanisme d’information - CUa) est également en léger recul. Les dynamiques de population actuellement visibles sont les conséquences des autorisations d’urbanisme délivrées jusqu’en 2015 (dont 201 nouveaux logements en 2015).

Procédure révision Plu : débat sur les orientations générales (06/04/2016) et arrêt du projet (21/09/2016).

années 2015 au 14/12/2016

naissances 86 (+13 %) 62

actes (dont mariages)

154 (40)

121 (13)

attestations d’accueil 9 11

baptêmes civils 2 2

CNI 301 379



Services à la population

Plus qu’un simple accueil

Évaluation interne et continue de la qualité du service (questionnaire à la population)

Évaluation externe avec le baromètre AFNOR (appels et visites mystères, analyses des services)

• accueil physique : score de 96 % (moyenne nationale 66%),

• accueil téléphonique : score de 94% (86% moyenne nationale)

Depuis mai 2016 : mise en place du guichet unique urbanisme – renseignements

Simplification des démarches pour l’usager : transport au domicile / maison de retraite pour les

personnes en invalidité (10 CNI et légalisations de signatures)

Succès des télé-procédures avec le Pôle enfance jeunesse

Effectifs rentrée 2016 : 334 élèves inscrits à l’école élémentaire (dont 96.1 % résidant à

Cadaujac), 202 en maternelle (dont 97.5 % résidant à Cadaujac) ; 550 élèves prévus en 2017

(+21 maternelles, -7 élémentaires, possibilité de création d’une 8ème classe maternelle)

Télé-procédures :

• mise en place du document unique

• portail de famille : gestion et paiement en ligne (dématérialisation)

• 97 % des inscriptions par internet,

• 552 enfants inscrits

• 51 300 mouvements en 2016

• 13214 mouvements pour la restauration scolaire, 8805 mouvements en périscolaire

Le Développement culturel et la Bibliothèque

• 12 631 prêts, 13021 documents (dont 11530 en rayon)

• 604 usagers emprunteurs actifs

• Activité de revente de livres (113 acheteurs)

• Rencontres intergénérationnelles « Dis, raconte-moi une histoire » (15 personnes à chaque

animation) Février, Avril et Juin

• Participations nationales : Semaine de la Langue Française et de la Francophonie (20

candidats autour d’une dictée), Semaine européenne du développement durable (jeux et

exposition sur l’écocitoyenneté (jusqu’à 200 participants)

• exposition peintures et poterie des « artistes en herbe » de la Barbouille (50 participants)

• « pochettes surprise de l’été » et « biblio transats »

• animation bébés lecteurs (août) (public : 10 personnes)

• exposition sur les carnets de voyage, photos livres voyageurs (jusqu’à 200 personnes)

• spectacle « l’histoire sans fin » (35 personnes)

• « Histoires de Noël », « bricolages de Noël » et kamishibaïs

2016 …en musique

• 156 élèves, 11 professeurs

• Chorale adultes (15) et enfants (6),

• auditions, concerts (dont fêtes de la Musique et du Patrimoine, Jumelage Allariz -juillet 2016),

• participation aux commémorations du XI Novembre

• rencontre intergénérationnelle avec la maison de retraite Calot

• organisation de stages

• Participation au forum des associations

• Opéra des enfants dans le cadre des TAPS

• Organisation d’un pédibus



Ça bouge…

• Marchés dominicaux et 5 marchés nocturnes (désignation d’un conseiller municipal délégué)

• Jumelage Allariz : cérémonies d’accueil de la délégation espagnole, juillet 2016

• 7ème année consécutive de bonnes pratiques lors de la semaine européenne du

développement durable, « ça va bouger à Cadaujac »

Aide à la recherche de logement : un service rendu aux Cadaujacais

• 111 dossiers traités

• Participation à 17 commissions d’attribution

Environnement, aménagement, sécurité, vie locale…

Près de 80 % de la population raccordée au tout à l’égout en 2016

:

Rapport annuel délégataire (RAD) et rapport sur le prix et la qualité du service (RPQS) –

présentés en conseil municipal (21/06/2016 et 21/09/2016)

• 79 % de la population raccordée (baisse des usagers du SPANC en lien avec les extensions

du réseau collectif)

• Travaux station d’épuration : mise en place d’une presse à vis (septembre 2016)

• 619 installations d’assainissement autonome contrôlées depuis la création du SPANC au

01/01/2006

Mais aussi

• Réalisation de l’Agenda d’accessibilité programmée

• Rapport annuel Agenda 21

• Validation du dossier de prolongation de la reconnaissance 2017 Agenda 21 de France

• Affiches et communication périodiques

• Réalisation de l’agenda culturel 2017

Prévention et sécurité, des outils pour bien vivre ensemble

• 190 arrêtés de police municipale

• 16 écrits judiciaires (nov. 2016), 130 mains courantes

• Voisins vigilants

• Opérations Tranquillité Vacances

• Surveillance du voisinage

• Sécurisation abords des écoles, suivi « risques » (PPMS / PCS)

• 5 procédures de renouvellement de concessions cimetière

• armement catégorie D

Nouvelle école, nouveau stade, nouvelles pratiques…

Bâtiments – voirie – espaces verts

• Nombre constant d'intervention de travaux de bâtiment

• Travaux sur la voirie en baisse, partiellement compensés par l'externalisation, en raison de

l'absence pour maladie de 25% des effectifs

• Activités de logistique en hausse et ont pu être assumé par le service par la mutualisation du

personnel en interne

• 42 % de manutention



Services ressources

Des marchés ciblés en 2016

Attributions

• Travaux de rénovation Groupe Scolaire (16 lots)

• Travaux Stade Henri Pazot (11 lots)

• Station d’épuration – presse à vis, MMO assainissement PPI 2016-2019

• Renouvellement de matériel de cuisine (restauration scolaire)

Marchés en cours

Marché à bons de commande – travaux voirie et assainissement (2014-2018)

Journal municipal (2015-2018), Illuminations de Noel (2014-2018), Transports scolaires (2015-

2019)



Une gestion parcimonieuse et au quotidien des effectifs communaux

+2.81 % d’économies réalisées sur le chapitre 012 en 2016

• Les mouvements

1 mutation (intercommunalité) – service commun urbanisme instructions ADS

2 départs en retraite

9 redéploiements internes sans recrutement

• Les effectifs – analyse du GVT

Rajeunissement des effectifs en raison de la classe d’âge des agents contractuels de la filière

animation

Effectifs majoritairement féminin (hommes : 42.8 % ; femmes : 57.2%)

40 agents titulaires : 47.73 ans moy. (dont 10 agents de 56 ans et +)



34 agents non titulaires : 36.40 ans moy. (dont 5 agents de 56 ans et +)

2 contrats d’avenir, 1 vacataire, 18 stagiaires accueillis, dont 3 rémunérés

Pour les communes de 5000 à 6999 habitants, la moyenne relevée par l’INSEE en 2008 était de

107 agents dont 84 titulaires (Cadaujac, en 2016 – 77 agents pour 5956 habitants)

• Conditions de travail

Baisse des jours de maladies ordinaires (995 contre 1496.5 en 2015), mais un taux légèrement à

la hausse (8.07 % contre 7.77 % en 2015) s’expliquant par les longues maladies et 1 accident de

travail cumulé depuis septembre 2015

407 jours d’accident de travail

0 jours de congé maternité

136 jours de congé longue maladie

11.5 jours absences « enfant malade »

3 agents en mi-temps thérapeutique

Années Maladie ordinaire Accident de

travail Congé longue

maladie Maternité Enfant Malade

2014 1154 24 46 126 21,5

2015 1089 141 0 252 10,5

2016 995 407 136 0 11,5



• Cursus professionnel, formations

2 lauréats aux concours administratifs (rédacteur – adjoint administratif)

95.40 jours de formations dispensés pour 22 agents (moy. 4.33 / agents) dont :

- 1 formation d’intégration

- 1 formation recyclage habilitation électrique

- 2 formations tremplin préparation concours

- 4 tests préparation concours

- 3 inscriptions pour concours et 2 inscriptions à examen professionnel

Frais de formation payante : 1596 euros.

• Zoom sur les Temps d’activités périscolaires (TAPS)

12824 enfants accueillis au cours de l’année (4665 maternelles, 8159 élémentaires)

48 840 H assurées (17 876 maternelles, 30 964 élémentaires)

274 € coût pour la collectivité par enfant pour l’année scolaire

106 494 € dépenses liées aux TAPS

67 908 € compensations versées à la collectivité

38 586 € restant à la charge de la commune

139 € est la charge par enfant pour une année scolaire

Malgré un contexte financier tendu pour les collectivités locales

Un effort accru de maîtrise, et une action efficace :

• des effectifs encadrés malgré des quotas imposés (TAPS, normes d’encadrement

des enfants…), mais toujours inférieurs à la moyenne nationale ;

• la part prépondérante et plutôt récente du personnel de la filière animation reste

uniquement liée à la généralisation des nouveaux rythmes scolaires.

• Elle est exogène : si le dispositif mis en place depuis 2015 devait disparaître à

compter de la rentrée de septembre 2017, la marge nette dégagée serait de près

de 40 000 euros (107 000 € de dépenses en 2016)

• la valorisation des techniques, savoirs et compétences : des services mieux

regroupés, une action continue, le choix ciblé sur des techniques alternatives

pour limiter les dépenses (polyvalence des agents en cas d’arrêt maladie,

dématérialisation des procédures et des services en ligne pour les usagers,…)

En retour

• des marges de manœuvres dégagées ;

• des services adaptés aux besoins et aux réalités locales (ouvertures dominicales

de la bibliothèque…) ;

• une réelle implication dans les compétences exercées intégrant une dimension

citoyenne et culturelle (projet « l’École de mes Rêves » dans le cadre des TAPS,

reconquête du Château de Saige…)



3. Analyse synthétique de la rétrospective financière

Le scénario utilisé repose sur une actualisation du compte administratif (CA) au 01/12/2016. Les résultats de la partie

rétrospective tiennent compte des comptes administratifs et pour 2016, les valeurs sont indicatives tant que le CA n’est

pas voté.

Source : DGCL – les collectivités locales en chiffres 2016

4. Les grandes masses budgétaires

VOIR TABLEAUX ANNEXES « RAPPORT DE RETROSPECTIVE »



EN SYNTHÈSE

Après 7 années d’efforts consécutifs, et alors que la situation financière des collectivités n’a cessé

de se dégrader au cours de cette même période, celle de CADAUJAC reste saine.

Les choix que nous avons menés ont été fructueux.

L’année 2016 s’est caractérisée par la reprise de nos investissements, avec le démarrage des

opérations de rénovation du groupe scolaire et de celle du stade de football Henri Pazot, pour sa

part livré dans les délais escomptés.

J’insiste à nouveau sur le fait qu’elles n’auraient pas été soutenables sans deux exercices hors

emprunts (2014-2015), s’inscrivant eux-mêmes sur deux années consécutives de baisse des

dotations, nous ayant appelé à la plus grande vigilance, donc à maîtriser à « l’euro utile » nos

dépenses.

Malgré le contexte subi, et les incertitudes à venir, ces efforts persistants ont donc été fructueux

avec, pour la seconde année consécutive, la constitution d’une épargne nette marquée, à

nouveau, par le caractère d’une hausse inédite en 2016.

Ainsi nous pouvons aborder plus sereinement la poursuite du programme lié à la rénovation du

groupe scolaire avec un recours à l’emprunt certes nécessaire, mais minoré. Donc un réel effet

sur la maîtrise de la dette.

Vous noterez, ainsi, qu’en lien avec notre effort de désendettement, et face à la rigidité de

certaines charges structurelles, nous sommes parvenus à conforter notre autofinancement, tout

en renégociant, au cours du présent exercice, le refinancement des taux d’emprunt.

Des certitudes

- la baisse « minorée » des dotations susceptible d’être amortie par nos dynamiques locales

(démographie, constructions neuves, soit des retombées en termes de fiscalité directe et fiscalité

d’urbanisme).

- les perspectives de recettes supplémentaires par rapport à l’an passé seront prudentes,

donc sincères, alliées avec un effort de poursuite de maîtrise des dépenses pour dégager de

l’épargne.

Des contraintes exogènes sur le volet des charges de personnel

- la restructuration des grilles indiciaires de la fonction publique dans le cadre de la

modernisation des parcours professionnels, des carrières et des rémunérations (PPCR), et

l’impact de la revalorisation du point d’indice évaluée à (+0.6 %), soit une hausse évaluée à +

50 000 € ; le déploiement du nouveau régime indemnitaire en 2017 - « RIFSEEP », outil de

référence (7), l’organisation des élections, les contraintes liées au phénomène « GVT » (le

glissement vieillesse – technicité pesant le plus) ;

- notre projet de budget devra tenir compte, le cas échéant, du maintien en place, ou non, du

dispositif étatique lié aux rythmes scolaires au-delà de la rentrée de septembre 2017 ;

- les normes d’encadrement : en lien avec l’ouverture d’une 8ème classe maternelle, deux

recrutements pourraient s’imposer (ATSEM, animateur).

7 Régime indemnitaire tenant compte des fonctions, des sujétions, de l’expertise, et de l’engagement professionnel



Les « solutions compensatoires »

- un recours parcimonieux aux saisonniers et contractuels en fonction des circonstances /

hypothèses / besoins logistiques, sans davantage alourdir le chapitre 012 (mutualisations internes,

et décloisonnement des services tenant compte davantage des métiers et compétences,

dématérialisation) ;

- le non renouvellement systématique des départs en retraite (compensés par la mobilité interne,

avec une volonté de dé-précarisation du personnel actuellement employé) ;

- des services et des effectifs repensés : en adéquation avec les normes qui nous sont

imposées et seulement (encadrements d’enfants, quotas…), poursuivre la dématérialisation

pour simplifier la vie des usagers, tout en promouvant la participation et l’implication

citoyenne (nettoyage, entretien des rues…).

Sur les charges à caractère général

Poursuivre l’effort de maîtrise des dépenses avec toujours l’objectif de dégager un minimum

d’épargne pour soutenir de nouveaux investissements, malgré les contraintes ; se fixer le cap

d’une réduction de 1 % équivalente à l’inflation prévisionnelle pour 2017.

Sur le volet des recettes

Mobiliser de nouvelles ressources sans compter sur la fiscalité comme variable d’ajustement, et

se traduisant par :

- une fiscalité à taux inchangés en 2016 qui se poursuivra en 2017 ;

- une fiscalité sectorielle, au niveau des futures autorisations d’urbanisme, pour les zones à

urbaniser et les secteurs inscrits en emplacements réservés pour la réalisation de logements

sociaux, indispensable pour le financement des futurs nouveaux équipements publics induits par

ces opérations, à compter de 2018 ;

- des ajustements tarifaires des services tenant compte notamment de l’inflation et des charges

(restauration, garderie, locations diverses…) ;

- la mise à l’étude de nouvelles tarifications et de droits de place en lien avec les occupations

domaniales permanentes ou temporaires, délivrées par arrêté municipal / par convention.

Sur le volet de l’investissement

Après un emprunt de 450 k€ l’an passé, nous pourrions temporairement profiter de l’effet de la

« remontée » de la DGF combinée avec l’effet démographique et celui des décisions fiscales

antérieures, des hypothèses de nouvelles recettes (taxes d’urbanisme et ressources tarifaires), du

fond de roulement (conforté par une maîtrise ciblée de la dépense, notamment au niveau de la

masse salariale, avec + 2.81 % d’économies réalisés en 2016) pour envisager un second

recours à l’emprunt (deuxième phase de la réhabilitation du groupe scolaire).

En 2017, il faudra encore innover, être visible, être lisible…

Pour conclure, je vous rappelle que depuis 2014, l’encours de la dette de CADAUJAC est

nettement inférieur aux communes de même strate.

exercice CADAUJAC NATIONAL variation

enK€ €/hab state

2015 encours 3 831 681 862 - 21,00%

annuité 461 82 119 - 31,09%

2014 encours 4 126 779 870 - 10,46%

annuité 470 89 112 - 20,54%

2013 encours 4 416 887 814 + 8,97%

annuité 468 94 106 - 11,32%

2012 encours 4 316 884 800 + 10,50%

annuité 538 110 105 + 4,76%



QUATRIÈME PARTIE- LES ORIENTATIONS BUDGÉTAIRES POUR 2017

Je vous propose à présent de débattre sur les orientations générales qui guideront notre action en

2017

SUR LE BUDGET PRINCIPAL

Patrimoine, infrastructures & investissement divers

• poursuite des opérations de rénovation du groupe scolaire Aliénor d’Aquitaine (2ème phase -

maternelle)

• participation financière aux isolations phoniques A62 allée des Roses (convention signée en

2016)

• poursuite de la mise aux normes de l’éclairage public (SDEEG) – secteurs résidentiels,

secteurs routiers, extensions de réseau

• études : aménagement avenue de Courréjean parvis Groupe Scolaire

• études : rénovation de la Salle des Fêtes

• poursuite de la mise en accessibilité des bâtiments publics conformément à l’ADAP adopté le

21/09/2016 en conseil municipal

• poursuite du concept d’éco-aménagement du Château de Saige (études – actions pour les

journées du Patrimoine) et remontage du péristyle (mission de maîtrise d’œuvre architecte

monuments historiques, sollicitations de subventions : Département, Région, DRAC –

Europe ; la CC Montesquieu sera également sollicitée)

• démarrage des mesures portant mise à jour de la cartographie stratégique du bruit des

infrastructures de transport terrestre

Dépenses obligatoires

• archives communales

• cimetière : poursuite de la procédure de reprises de 95 concessions identifiées –

• coupes et abattages d’arbres dangereux sur domaine public

• entretien de l’Hôtel de Ville (réfection des sols services administratifs, salle du conseil)

• entretien et poursuite du programme pluriannuel de réfection de la voirie 2015-2018

• externalisation de prestations jusqu’alors gérées en régie

• dépenses d’équipements services techniques

Valorisation patrimoine, actions durables, vie locale et culturelle

• poursuite des acquisitions de fournitures scolaire « cartable sain »

• communication Agenda 21 et semaine européenne du développement durable « en mode

économie circulaire »

• culture, jumelage, fêtes et cérémonies locales (Fête de la Musique, Fête Nationale, Fêtes de

la Saint-Louis, Journées du Patrimoine, animations marchés nocturnes – dont affiches,

animations, structures et jeux, fêtes de fin d’année…) ;

• rayonnement culturel : extension des horaires d’ouvertures de la Bibliothèque à certains

dimanches

• tonnelles de réceptions

Études, pilotage de projets, aménagement

• mise en place de la carte d’achat

• livraison du Plan Local d'Urbanisme 1er semestre 2017 (frais d’enquête publique)

• livraison de la mise à jour de la cartographie du Bruit (études acoustiques A62 – RD 1113 –

voie ferrée)

• livraison des isolations phoniques allée des Roses / A62

• Agenda 21 en actions (rapport annuel, semaine du développement durable, journée du Bien

être...)



• étude de projet : démarche économique – lutte contre le gaspillage alimentaire dans la

restauration scolaire (acquisition de table de tri, balances de pesée, bas – éligibles

subvention ADEME)

Aménagements durables : sécuritaires, paysagers, sportifs

• fleurissement spécifique et en lien avec le label Ville et Villages fleuries (cf infra),

• poursuite de l’opération « Cadaujardins » (passage zéro phyto)

• mobilier urbain

• étude d’expertise arboricole

• aménagement Parc du Château (divers)

Acquisitions de matériel roulant

• adaptation du parc aux enjeux de mutualisation

Ressources humaines

• Poursuite des formations (CACES, permis PL, BAFA, BSB, formations externes)

• promotions et avancements de grades (carrière, concours), revalorisations indiciaires et taux

de cotisations,

• intégration du RIFSEEP

École de musique municipale

• animations en lien avec la bibliothèque (siestes musicales, participations fête du patrimoine

et de la musique)

• activité intergénérationnelle au Lac de Calot au Printemps (Agenda 21)

Anticiper, s’impliquer, expérimenter, être labellisé

• Poursuite des actions en fonction des capacités budgétaires et du projet de révision partagée

en comités de pilotages « Agenda 21 version bêta pour 2020 »

• Poursuite labellisation ville et villages fleuris (poursuite fleurissement sectoriel)

• Nouveau : candidature à la labellisation nationale ville étoilée (étude), avec un objectif de

baisse de la facture d’éclairage public

SUR LE BUDGET ASSAINISSEMENT

• PPI 2016-2016 extension secteurs Prémarchand, Pavin

• travaux de réfection rue Laroche

• assainissement pluvial (dont fossés)

• entretien – remplacement des canalisations et des postes de refoulement en fibrociment

(H2S)- 32 % des canalisations existantes

BUDGET ANNEXE TRANSPORTS SCOLAIRES

• Rationalisation des transports subordonnés au marché du Conseil départemental



CINQUIÈME PARTIE- LES ENGAGEMENTS PLURIANNUELS ENVISAGÉS

SIXIÈME PARTIE - LA STRUCTURE ET LA GESTION DE LA DETTE.

Voir le rapport annexe Finance Active en

partie annexe « Audit de la dette »



RECUEIL DES PRINCIPALES ABREVIATIONS UTILISÉES

011 (chapitre) Charges à caractère général (nomenclature M14) 012 (chapitre) Charges de personnel et frais assimilés (nomenclature M14) A62 Autoroute A62 ADAP Agenda d’accessibilité programmé ADEME Agence de l’environnement et de la maîtrise de l’énergie ADS Application du droit des sols (urbanisme) AMF Association des Maires de France APUL Administrations publiques locales ATSEM Agent technique spécialisé des écoles maternelles (fonction publique territoriale) AVPF Association des Petites Villes de France BAFA Brevet d’aptitude aux fonctions d’animateur BSB Brevet surveillant de baignade CGCT Code Général des Collectivités Territoriales CACES Certificat d’aptitude à la conduite en sécurité CCAS Centre communal d’action sociale CCM Communauté de communes de Montesquieu CDC Cour des Comptes CNI Carte nationale d’identité CNRACL Caisse nationale de retraite des agents des collectivités locales CRFP Contribution au redressement des finances publiques CUa/b Certificat d’urbanisme d’information/opérationnel DETR Dotation d’équipement des territoires ruraux DGF Dotation globale de fonctionnement DIA Déclaration d’intention d’aliéner DP Déclaration préalable (dossier de demande d’urbanisme) DRAC Direction régionale des affaires culturelles EH Équivalents-habitants (assainissement) FEDER Fonds européen de développement économique et régional GVT Glissement vieillesse – technicité H2S Sulfure d’hydrogène (assainissement) INSEE Institut national de la statistique et des études économiques IRCANTEC Caisse de retraite complémentaire des agents non titulaires de la fonction publique MMO Mission de maîtrise d’œuvre NOTRE (loi) Nouvelle Organisation Territoriale de la République ODEDEL Objectif d’évolution de la dépense locale PLU Plan local d’urbanisme PAC Participation d’assainissement collectif PC Permis de construire PCS Plan communal de sauvegarde PIB Produit intérieur brut PLF Projet de Loi de Finances PPCR Parcours professionnel carrières rémunérations PPI Programme pluriannuel d’investissement PPMS Plan particulier de mise en sûreté RAD Rapport annuel du délégataire (assainissement) RD Route départementale RIFSEEP Régime indemnitaire tenant compte des fonctions, des sujétions, de l’expertise et de l’engagement professionnel RPQS Rapport sur le prix et la qualité du service (assainissement) SDEEG Syndicat départemental d’énergie électrique de la Gironde SPANC Service public d’assainissement non collectif SRU (loi) Solidarité et renouvellement urbains STEP Station d’épuration TAPS Temps d’activité périscolaire TLPE Taxe sur la publicité extérieure



LE CONSEIL MUNICIPAL,

Ayant pris connaissance du rapport d’orientation budgétaire et après en avoir débattu, Après en avoir délibéré

PREND ACTE DE LA TENUE DU DEBAT qui s’est tenu à l’appui du rapport d’orientation budgétaire 2017

CONFORMEMENT à l’article 107 de la loi n°2015-991 portant nouvelle organisation

territoriale de la République,

DIT QUE le présent document sera transmis à Monsieur le Président de la Communauté

de Communes de Montesquieu.

Le présent rapport sera également publié sur le site internet de la commune de

Cadaujac.

Le Maire,

Francis GAZEAU.


rapport d’orientation budgétaire - ville de cadaujac · - le débat n’a aucun caractère...

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