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1 Cabinet JAOUEN – AXA Paris Opéra

Trois saisons de la retraite


« En ce monde, rien n'est certain, à part la mort et les impôts »

2 certitudes : • nous vivons de plus en plus longtemps,• nous payons de plus en plus d’impôts !


« En ce monde, rien n'est certain, à part la mort et les impôts »

Notre réponse :


+ de retraite et - d'impôts=> Notre feuille de route

Les 3 saisons à la retraite

Agir de façon simple et efficace

Anticiper et choisir un partenaire solide

Retraite et niveau de vie

Les précautions pour chaque saison

La Retraite, constats, longévité1

2

3


La Retraite, constats, longévité

Constat de longévité

Ne nous inquiétons pas

Restons sereins

Soyons proactifs


La retraite : combien d’années à financer ?

Vivre de plus en plus longtemps ! Oui…mais combien de temps ? D’après vous, en fonction de votre âge actuel, combien de temps vivrez-vous, en moyenne lorsque vous aurez atteint l'âge de 65 ans ?

40505560

93 ans 96 ans91 ans 95 ans90 ans 94 ans89 ans 93 ans

NB : la poupée Barbie a fêté ses 55 ans en 2014


Vivre plus longtemps et plus longtemps en bonne santéConséquences en images

Jean Gabin Né en 1904, mort à 72 ans.

Clint EastwoodNé en 1930, ici à 79 ans.

Mick JaggerIci sur scène en 2014 (70 ans)

Pierce BrosnanNé en 1953, ici à 59 ans.

ColetteNée en 1873, ici à 81 ans.

Rita Hayworth Née en 1918, ici à 69 ans.

Anouk AiméeNée en 1932, ici à 80 ans.

Claude Monetici à 59 ans en 1889

Georges BrassensNé en 1923, mort à 60 ans.

Jane Fonda Née en 1937, ici à 75 ans.


Notre avenir : trois saisons de la Retraite

Retraite Active Retraite «Au coin du feu» Retraite Assistée

- de loisirs mais + plus de frais de santé

loisirsenfants / petits-enfants

Perte d’autonomie progressive et parfois totale

Anticiper les dépenses et les protections adéquatesà chaque saison et à ses risques associés

Augmentation des dépenses

Stabilisation relative des dépenses

TEMPS

DE

PE

NS

ES


Retraite et

Niveau de vie ?


La Retraite : les limites du régime collectif

Salaire net mensuel à 65 ans

Employé

2 470€ 1 531€

62%*Pension

de retraite


Cadre

5 530€ 2 488€

Pension de retraite


Cadre sup

10 000€ 3 100€

31%*Pension

de retraite

Commerçant

2 750€ 1 320€

48%*Pension

de retraite

Médecin

7 500€ 1 950€

26%*Pension de retraite

Revenu net mensuel à 65 ans

Avocat

8 750€ 1 925€

22%*Pension

de retraite

45%*

Source des données : Capital, juin 2013. Simulations de carrière « type », dans un scenario de réformes douces pour des cotisants ayant entre 45 et 55 ans à la date des simulations.

* Pourcentage du dernier revenu d’activité à 65ans.

Nécessité d’agir à titre individuel !

Des pensions de retraite basses (50% du dernier revenu en moyenne)



qui vont continuer à se dégrader dans l’avenir…


Des différences dans les régimes obligatoires pour chaque profession

Nécessité d’agir pour soi :Saisir l’opportunité et mettre en place des solutions individuelles

Cadre supérieur

Médecin

Part employeuret salarié

23 381 € 14 719 €

Cotisations retraite obligatoires à revenu équivalent : 90 000€

Part obligatoire salarié > TNS

COTISATIONS RETRAITE

Création des solutions individuelles TNS

Avantage TNS :

de potentiel individuel


La Retraite : les limites du régime collectifL’avenir de nos proches

Médecin

65 000 € 29 235 € 16 846 €

Revenu en

activitéRevenu

à la retraite Réversion Réversion soumise à conditions :

� 55 ans minimum� Ressources < 19 822,40 € bruts/an

(soit 1651€/mois)� Avoir été marié (si remariage, prorata du

nb d’années de mariage - hors PACS)� Conditions de patrimoine

Une pension de réversion basse, voire aucune dans certains cas

Aucun choix du bénéficiaire (très contraignant notamment pour les familles recomposées)

Au risque de surestimer la réversion des systèmes

obligatoires Conjoint


Agir de façon simple et efficace

1. Compenser la baisse du niveau de vie

2. Préparer l’avenir de ses proches

3. Préserver son patrimoine


Revenu d’activité

Revenu à la retraite

En moyenne moins 50%

Charges(dépenses nouvelles

& récurrentes, impôts)

Niveau de vie

Charges(crédit immobilier, dépenses

récurrentes, impôts, …)

Maintenir mon niveau de vie à la retraiteEt si je ne fais rien ?


Revenus complémentaires

Epargne

Charges(crédit immobilier, dépenses

récurrentes, impôts, …)

Niveau de vie

Charges(dépenses nouvelles

& récurrentes, impôts)

Maintenir mon niveau de vie à la retraiteEt si j’agis ?


ans condition

ibre choix du bénéficiaire

iversité des options

REVERSION SOUPLE

Une solution individuelle quis’adapte à VOTRE situation

Options de réversion,Annuités garanties, …

Préparer l’avenir pour mes prochesBâtir une solution « sur mesure »

Maintenir son niveau de vie ET

Maintenir le niveau de vie ses proches

D'âge,De ressources, …


Protéger ses proches avec les annuités garanties … un instrument rassurant

L’assurance, pour soi ou ses bénéficiaires, de recevoir un revenu a minimapendant la durée choisie.

20 ans

Décès

Bénéficiaire des annuités garanties de second rang 2 ans

Bénéficiaire des annuités garanties

Décès

Rien

Si survie après le terme

Si décès avant le terme

Décès

15 ans

3 ans

10 ans

Exemple avec 20 ans d’annuités garanties


OPTIMISATION FISCALE AVANT LE

31 12 2015


En cas de décès du détenteur en phase d’épargne : rentes enréversion hors actif successoral (sauf primes versées après 70 ans)

En cas de décès du conjoint : déblocage possible du capital sansfiscalité du rachat

Votre Actif successoral

Votre Avantage ISF

Phase de constitution : exonération d’ISF (sauf primes versées après 70 ans)

Phase de restitution : exonération d’ISF si versement de primes régulier pendant au moins 15 ans

L’optimisation fiscale et patrimonialeLes incontournables


Votre Age

Les - Hors plafonnement des niches fiscales- Ajustement possible des versements

Déduction fiscale sur les sommes verséesjusqu’à 45%

Votre Economie d’impôt : une mine d’or

L’âge n’est pas un frein à l’utilisation «défiscalisation» de votre PERP

La liquidation peut intervenir après le départ à la retraite

Possibilité d’utiliser vos 2 «enveloppes» pour un PERP

Un conjoint qui ne travaille pas a une enveloppe déductible

Stratégie familiale souple

Votre Conjoint : mutualisation

L’optimisation fiscale et patrimonialeDéfiscalisation et mutualisation


23

Lire le plafond sur l’avis d’imposition

Zoom sur la fiscalitéPlafond de déduction fiscale pour les versements 2014

1

1

21

2

Revenu du foyer fiscal

Plafonds de chaque conjointEn mutualisant, ici 40 256 €Ici le conjoint dont le revenu < Pass, dispose de 10% du Pass chaque

Et vous, quel est votre

disponible fiscal ?

Cabinet JAOUEN – AXA Paris Opéra23

24

• Reporter les montants d’épargne-retraite• Mutualiser les plafonds sur la 2042

Zoom sur la fiscalitéPlafond de déduction fiscale pour les versements 2014

- Les cotisations sur chaque PERP (cumulées le cas échéant avec les autres contrats cités) sont reportées séparément selon le contrat de M/Mme

- Le plafond reporté est celui du plafond pour les cotisations versées en 2014 pour chaque conjoint

- La case 6QR doit être impérativement cochée pour bénéficier de la mutualisation.

- AVANTAGE ISF EN PHASE DE CONSTITUTION ET DE RESTITUTION DU REVENU ISSU DU PERP ET MADELIN

NB : les revenus du TNS sont reportés sur la 2042 CCabinet JAOUEN – AXA Paris Opéra24

Réduction du plafonnement global des niches fiscales

* SAUF :– investissements outre-mer et souscriptions au capital de Sofica

– opérations de restauration immobilière « Malraux »

– SCPI en Déficit Foncier

– INVESTISSEMENT PERP ET MADELINÎ Applicable à compter de l’imposition des revenus 2015 pour des dépenses payées et desinvestissements réalisés à compter du 1er janvier 2015

Montant du plafond global

Imposition des revenus de 2009 25.000 € + 10 % du revenu imposable




Imposition des revenus de 2013 10.000 €* Imposition des revenus de 2014 10.000 €*


L’optimisation fiscale et patrimonialeCompenser les dernières « nouveautés »

¾ Proposition (cocher l’option retenue)

o Supprimer les cadeaux à nos enfants qui nous coûtent de plus en plus cher.

o Compenser en mettant à notre profit (présent et futur)

¾ Plafonnement du quotient familial (par demi-part)

2012

2336€

2013

2000€

2014

1500€

TMI 30% TMI 41%

J’épargne

J’économise

26

1500€

2015

Cabinet JAOUEN – AXA Paris Opéra

-104 €

L’optimisation fiscale et patrimonialeLa déduction fiscale au service de votre épargne

-143 €Économie d’impôts -157 €

500 € à vie

TMI 30% TMI 41% TMI 45%

205 € 191 €

Agir avant le 31/12/15 !

(2) Estimation du montant mensuel à épargner, brut des frais sur versement de 5 %, réalisée en 2014.Capital constitué pendant 27 ans avec un rendement net des supports de 3,5% : 186 184 €

244 €

Effort réel

27

MadelinPERPPERP

Travailleur Salarié Travailleur Non Salarié

je peux utiliser mon enveloppe fiscale disponible

selon la réglementation en vigueur au 01/01/2014

En résumé Que je sois…

pour réaliser dès l’année prochaine, une économie d’impôts

ET

me constituer progressivement un



Les précautions pour chaque saison


Notre avenir : trois saisons à la Retraite

Augmentation des dépenses

Stabilisation relative des dépenses





TEMPS

DE

PE

NS

ES

Des protections adéquates à chaque saison et à ses risques associés

Des revenus garantis à vie 30

Anticiper le risque de perte d’autonomie

Les conséquences humaines et financières

4 millionsc’est le nombre d’aidants en France

5h30 c’est le temps moyen consacré chaque jour à une personne dépendante par aidant

1 850 €/mois (moyenne)

>

>

31

33% de ces aidants sont les enfants, âgés en moyenne de 51 ans qui ont dû aménager leurs horaires de travail

77% sont des femmes d’en moyenne 50 ans

Cabinet JAOUEN – AXA Paris Opéra

Se protéger face aux conséquences des accidents de la vie courante

11 millions d’accidents de la vie courante ont lieu chaque annéedont 20 000 décès soit

5 fois plus que les accidents de la route.

Tout le monde est concerné, et plus particulièrement :

Les enfants Les seniors

1/3 des plus de 65 ans font une ou plusieurs chutes

par an, essentiellementà leur domicile.

1 000 000 de victimes par an en moyenne

Dès la Retraite Active des risques du quotidien accentués


Exemples d’acteurs économiques de la retraite





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Agir vite avec un partenaire solide Pourquoi AXA et le Cabinet Jaouen?

Global

Solide

Un accompagnement depuis le premier versement jusqu'au dernier revenu versé

Un engagement de (très) long terme

Pérenne

Innovant

Votre interlocuteur privilégié :

Christophe JaouenAgent généralRetraite Prévoyance

Pour construire une solution retraite… ou redessiner ce qui a déjà été initié !


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