Sommaire

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Introduction ..................................................................................................................................5

1. Appréhender la notion et le contexte de la fraude dans l’assurance ............................ 9 Notions de fraude interne et externe .....................................................................................................9

Principales typologies et chiffres clés de la fraude dans l’assurance ..........................................13Principaux enjeux de la lutte contre la fraude et risques encourus ............................................18

Interactions entre la fraude et le blanchiment ............................................................................23

2. Connaître son exposition aux risques de fraude .................................................27Objectifs et démarches de cartographie des risques de fraude ...........................................27S’appuyer sur la gestion des risques opérationnels..............................................................31Comment cartographier les risques de fraude ? ................................................................. 35Définir les plans d’actions pour réduire les risques de fraude ........................................ 42

3. Définir et améliorer la prévention et le contrôle ............................................... 47Définir une stratégie, un cadre et diffuser une culture éthique ..................................... 48Structurer l’organisation et s’appuyer sur des contrôles ciblés .................................... 58Mettre en oeuvre des mesures préventives .................................................................... 69Piloter des indicateurs et des reportings ..........................................................................74

4. Détecter la fraude .......................................................................................... 79Comment détecter la fraude ? .......................................................................................... 79Technique et outils pour aider à la détection .................................................................. 88Construire un business case et piloter le dispositif de détection ................................. 98Le whistleblowing ................................................................................................................ 99

5. L’investigation des cas de fraude .................................................................. 103Comment mener efficacement une investigation ? .......................................................103

Quels principes respecter durant la phase d’investigation? ..........................................105Quelles suites donner à la phase d’investigation ? ........................................................108

6. Concilier lutte contre la fraude et protection des données personnelles ...... 111Le cadre normatif de protection des données à caractère personnel ..............................111

Principes dégagés par la CNIL en matière de lutte contre la fraude ................................... 115Problématiques connexes à la protection des données à caractère personnel ................122

Contrôle et sanctions du respect des règles de protection des données personnelles ..... 123

Index alphabétique ..........................................................................................................125