la stÉrilisation, combien Ça coÛte atelier n°1 28 avril 2004 julien husson consultant en...

“ LA STÉRILISATION, COMBIEN ÇA COÛTE”

Atelier n°1 28 avril 2004

JULIEN HUSSON

CONSULTANT EN ORGANISATIONDépartement Santé, Bureau Veritas

Dans l’intérêt des entreprises et des Hommes

2

Sommaire

1. Introduction

2. Retours d’expériences

Méthodologies de calcul des coûts

3. Indicateurs,

Références

4. Une méthodologie particulière : « L’ABC »

3JNES 2004

INTRODUCTION1

Le coût de quoi ?

Le coût de pour quoi ?

pour qui ?Le coût comment ?

Par qui ?

4JNES 2004

Comment mesurer l’activité de stérilisation ?

• Coût de stérilisation par unités d ’œuvre : Cas l’hôpital Henri Mondor et de la lettre clé « S »

• Coût de production par m3 : Evaluation du coût d ’exploitation de la stérilisation

Quelles sont les données à prendre en compte? Comment les qualifier? Où doit on s’arrêter? Comment interpréter les résultats?

Quel peut être l’apport des méthodologies d’analyse des coûts abouties?

• Exemple de la méthode ABC appliquée au CHU de Strasbourg : Impact sur le la performance

INTRODUCTION1

5

2

Exemple – Illustration

Comment calculer un coût d’exploitation ?

Comment « construire » le coût?

Quelles données prendre en compte ?

Quelles sont les interprétations possibles et quels sont les biais méthodologiques?

6JNES 2004

Détermination d ’un coût de production

Détermination d ’un coût de production

Contexte de l ’exemple présenté

• CHU – 8 Établissements

• Fonction stérilisation répartie sur 32 sites de stérilisations (8sites principaux + Sites éclatés)

• 14200 m3 produits par an soit environ 45 m3 jour

Objectifs de l ’étude

• Evaluer les coûts des stérilisations existantes avant mise en conformité réglementaire

• Comparer le coût des stérilisations existantes à un scénario centralisé sur site unique

COÛT EXPLOITATION2

7JNES 2004

Périmètre des donnéesPérimètre des données

Quel référentiel de données prendre en compte?

METHODOLOGIES2

Charges directes

Charges indirectes

Charges variables

Charges fixes

Salaires agents

Sous traitance

ÉnergieEntretien

Salaires des cadres + PharmaciensAmortissements (Equipements, bâtiments, système d ’information)

Administration générale

Amortissements (Bureautique, PC…)Maintenance

8JNES 2004

Mode opératoireMode opératoireMETHODOLOGIES2

Pourquoi calculer le coût ?

Données disponibles

Données comptables

Données des services biomédicaux, techniques...

Données de terrain

Niveau de précision des analyses / objectifs

Choix d’une méthode

Recueillir données manquantes

Grilles de recueil d’informations : Stérilisation, Blocs

Mettre en forme les données

Validation

Agréger les coûts, respect des règles de base

Analyser les résultats

Choix d’indicateurs, tableaux de bord

Validation

9JNES 2004

État des données disponibles

État des données disponibles

Données comptables disponibles…

• Issues de la comptabilité analytique de l’établissement

• Coûts directs par UF de stérilisation centrale

» Personnel médical et non médical

» Consommables (y compris petit matériel)

» Contrats d’entretiens, maintenance de certains équipements

» Amortissements de certains équipements

METHODOLOGIES2

10JNES 2004

METHODOLOGIES2

Objectif du recueil complémentaire

• Compléter les informations manquantes :

» Personnel : Personnel des blocs intervenant en stérilisation, temps pharmacien (ETP)

» Consommation d’énergie, d’eau osmosée, d ’eau adoucie, frais de maintenance

» Amortissements des bâtiments, des équipements

• Valider les données comptables disponibles

Recueil de données complémentaires

Recueil de données complémentaires

11JNES 2004

Mode de recueil des données

Mode de recueil des donnéesMETHODOLOGIES2

Méthodologie de recueil des données

• Etape 1 : Diffusion des grilles de saisie des informations

• Etape 2 : Audit : Visite + entretien avec les cadres de stérilisation, les cadres de blocs et les pharmaciens

12JNES 2004

Grilles de saisie des informations

Grilles de saisie des informationsMETHODOLOGIES2

Pour les blocs : • Horaires d’ouverture

• Typologies d’intervention et nombre d’intervention (programmé, urgences, nuit, week end)

• Volumes de stérilisation produit

• Personnel effectuant des activités de stérilisation (en ETP IBODE, IDE,AS, ASH…)

• Surface occupée par les activités de stérilisation

Pour les stérilisations : • Horaires & jours

d’ouverture

• Personnel affecté et qualification pour les différentes activités (lavage, conditionnement, stérilisation, distribution ramassage)

• Liste des équipements (MAL et autoclaves) : capacité, nombre de cycle / jour

• Surface occupée par la stérilisation

13JNES 2004

Mode de recueil des données

Mode de recueil des donnéesMETHODOLOGIES2

Pour les aspects organisationnels :

• Capacité de stockage des boîtes au bloc : niveau de stock et taux de rotation des boites

• Logistique de transfert (accès au bloc)

Pour les aspects techniques auprès des services biomédicaux

Contrats de maintenance

Consommation des équipements : eau et énergie

14JNES 2004

Périmètre de données retenu

Périmètre de données retenuMETHODOLOGIES2

Catégorie de données

Source d’information retenue

Personnel non médical

Audits - DéclaratifPersonnel des blocs

Personnel des stérilisations centrales

Données de la comptabilité

Personnel médical

Audits - Déclaratif

Coûts moyens du personnel

Direction du personnel

GF1

GF2 Consommables Données de la comptabilité

15JNES 2004

Périmètre de données retenu

Périmètre de données retenuMETHODOLOGIES2

Catégorie de données

Source d’information retenue

Contrats maintenance

Données de la comptabilité validées par le biomédical

Consommation d’eau

A partir du parc d’équipements et des consommations moyennes (données constructeurs) : Estimation des coûts de consommation d’eau et d’eau osmosée

Consommation d’énergie

A partir du parc d’équipement et du coût moyen du Kw/h (fourni par la comptabilité)

GF3

GF4Amortissements

Bâtiments : Uniquement pour les stérilisations centrales (Données de la comptabilité)

Équipements : A partir du coût de remplacement des équipements (donnée du biomédical) – Amortissement sur 10 ans

16JNES 2004

Présentation des résultats

Présentation des résultatsMETHODOLOGIES2

GF 1 / Personnel

GF 2 / Consommables

GF 3 / Contrats, eau, énergie

GF 4 / Amortissements

Etablissement EstimationVA Structure VA Structure

GF1 3894510 85,48 5343600 81,05GF2 359395 7,89 359395 5,45GF3 138301 3,04 555036 8,42GF4 163863 3,60 335291 5,09Total 4556069 100,00 6593322 100

Volume Sté 14196 m3/an 14196 m3/anCoût m3 320,94 €/m3 464,45 €/m3

Écarts données comptables – Données calculées

17JNES 2004

Analyse des résultatsAnalyse des résultatsMETHODOLOGIES2

Comparaison du GF1 Non médical entre sites

0

10000

20000

30000

40000

50000

60000

0 2 4 6 8 10 12 14 16

Établissements

Coût moyen personnel non médical

Variation de 37 Keuros à 45 K Euros

Comparaison des coûts de personnel non médical

18

3

Quelques références – ordres de grandeurs

19JNES 2004

Cas centralisationCas centralisationREFERENCES3

Existant Structure Centralisation StructureGF1 5 343 600 81,0 3 393 864 58,3GF2 359 395 5,5 324 500 5,6GF3 555 036 8,4 836 574 14,4GF4 335 291 5,1 1 269 527 21,8Total 6 593 322 100,00 5 824 465 100Coût m3 (E TTC) 464 410,29

Facteur W 376,42 239,07Facteur K 23,62 89,43

Euros TTC

(Personnel)

(Amortissements)

Site unique de stérilisation32 sites de stérilisation

Calculs issus de notre exemple

20JNES 2004

CHU 1 CHU 2 CHU 3VA Structure VA Structure VA Structure

GF1 5343600 81,05 3322833 75,14 2229296 73,95GF2 359395 5,45 351804 7,96 424279 14,07GF3 555036 8,42 504449 11,41 227616 7,55GF4 335291 5,09 243331 5,50 133602 4,43Total 6593322 100,00 4422417 100,00 3014793 100

Volume Sté 14196 m3/an 9568 m3/an 6600 m3/anCoût m3 464 €/m3 462 €/m3 457 €/m3

Coût moyen du m3 de stérilisation

Coût moyen du m3 de stérilisationREFERENCES3

• Cadre : CHU

• Stérilisations centrales mais pas sur site unique

• Coût de production du m3 : Environ « 460 Euros »

21JNES 2004



• Cadre : Cliniques

• Stérilisation centrale conforme à la réglementation

• Coût de production du m3 : Environ 280 Euros

Clinique A Clinique B

Spécialités

Volume traité

Nombre de lits

Coût d’exploitation

Coût de production du m3

900 m3 / an 620 m3 / an

232 000 € / an 171 000 € / an

260 € / an 275 € / an

137 LitsOrthopédie, Ophtalmologie, Urologie

213 Lits dont 50 Lits

Chirurgie Viscérale, Urologie

22JNES 2004



• Cadre : CH de 950 Lits , 650 lits MCO

• Stérilisation centrale conforme à la réglementation

• Production de 6-7 m3 par jour, soit 2000 m3 par an

Exploitation StructureGF1 613 257 64,7GF2 41 923 4,4GF3 191 171 20,2GF4 100 952 10,7Total 947 303 100,00Coût m3 (E TTC) 474

Facteur W 307Facteur K 50

23JNES 2004

Bien définir le périmètre et le contexte de l’étude des coûts pour

• Définir les données à prendre en compte :

»Exemple du coût d’amortissement de l’instrumentation

• Donner les limites de l’étude et mettre en évidence les biais :

»Intégration des coûts d’amortissements des bâtiments hors sites de stérilisation centrale?

»Coût de l’administration générale? Coût de l’exploitation générale des bâtiments?

Quelques règles de base

Quelques règles de baseRECOMMANDATIONS3

24JNES 2004

Valider avec l’administration les règles comptables en usage dans l’établissement

»Durées d’amortissements

» Calculs des effectifs

» Coûts moyens des personnels…

Travailler sur des coûts moyens de personnel plutôt que sur des coûts réels instantanés

• Éviter les effets « pyramides des âges »



25JNES 2004

L’architecte comptable

• Mettre en forme les données de manière simple

» Si établissement public : agréger les coûts selon les groupes fonctionnels de la comptabilité publique hospitalière

• Choisir des indicateurs simples et pertinents

» Coût de production du m3, de la boite, du conteneur, du cycle…



26JNES 2004

Savoir s’arrêter…

« Il faudrait cesser d’avoir tort avec précision pour commencer à avoir vaguement raison »

Keynes



27

4 Pistes d’interprétation

« Coût de la gestion, gestion des coûts »

28JNES 2004

Pistes d’interprétationPistes d’interprétationPISTES D’ANALYSE4

Retours sur une étude ABC…regard critique sur

La modélisation des activités et l’analyse des processus

L ’analyse des coûts par type d’activité

Les pistes d ’interprétation

29JNES 2004

Modèle des activitésModèle des activitésPISTES D’ANALYSE4

Unité de soinsou bloc

Zone«propre » S

téril

isat

ion

cent

rale

Désinfecter -les

instruments

Collecter lesinstruments en

containers et EMT

Réceptionner lescontainers

Trier lesinstruments -

Laver

Conditionner lesinstruments Stériliser

Stocker -Distribuer lesinstruments

Livrer lesinstruments en

containers et EMT

Début Fin

Gare ou Sousstation

Zone «Sale »

Eta

blis

sem

ent

sF

our

niss

eur

s / C

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Ens

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Stocker lesinstruments

Ma

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loita

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sto

cks

Fa

ire le

se

crét

aria

t

Gérer le personnel - Organiser le travail

30JNES 2004

Activités principales

• Désinfecter – Stocker

• Collecter - Livrer

• Réceptionner – Trier – Laver

• Conditionner – Stériliser

• Stocker – Distribuer

Activités de soutien

• Gérer le personnel, manager les interfaces stérilisation utilisateurs, maintenir les instruments, maintenir les équipements, gérer les coûts, maintenir le système d’information, gérer les achats et les approvisionnements…

Pistes d’interprétationPistes d’interprétationPISTES D’ANALYSE4

31JNES 2004

Conditionner Stériliser

Stocker

Distribuer

Désinfecter - Stocker

Collecter - Livrer

Réceptionner – Trier - Laver

Poids des activitésPoids des activitésPISTES D’ANALYSE4

Poids des différentes activités principales dans le coût de production du m3 de stérilisation

32JNES 2004

0,001

0,503

0,835

0,876

0,633

0,999

0,497

0,165

0,124

0,367

désinfecter - stocker

collecter - livrer

réceptionner - trier - laver

conditionner stériliser

stocker - distribuer

Act. Principale

Act. Soutien

De la gestion des coûtsDe la gestion des coûtsPISTES D’ANALYSE4

Collecter

Livrer

Poids activités de soutien sur les activités principales

Dans l’intérêt des entreprises et des Hommes

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www.cefh-ceps.org

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