impot sur les societes - impot-polynesie.gov.pf · impot sur les societes exercice ouvert le et...
TRANSCRIPT
FEUILLET 0-0
BP 80 – 98713 PAPEETE
Tel. 40.46.13.13 – Fax. 40.46.13.01
Site internet : www.impot-polynesie.gov.pf e mail : [email protected]
Cadre réservé à l’administration
IMPOT SUR LES SOCIETES Exercice ouvert le Et clos le
IDENTIFICATION DE L’ENTREPRISE
N° TAHITI Forme juridique
Raison sociale
Date de création
N° attribué par la CPS N° du registre du commerce
Adresse
Boîte postale Téléphone Fixe
Code postal Téléphone Portable
Adresse e-mail
La Direction des impôts et des contributions publiques vous informe et vous accompagne
L’adresse e-mail indiquée dans ce formulaire est susceptible d’être utilisée pour l’envoi de lettres d’information, newsletters et actualités de la Direction des
impôts et des contributions publiques. Vous avez la possibilité de vous y opposer en cochant les cases indiquées ci-après :
� Je ne souhaite pas que mon adresse e-mail soit utilisée aux fins d’envoi des documents d’information ci-dessus. � Je ne souhaite pas recevoir sur cette adresse e-mail des messages de rappel d’échéances déclaratives, de paiement et de relance amiable. Néanmoins, je souhaite recevoir ces documents sur l’adresse e-mail, indiquée ci-après : .................................................................................................................................................................................................................................................................... � Je ne souhaite pas recevoir de SMS sur le numéro de téléphone portable indiqué dans ce formulaire.
ACTIVITE
Activité exercée à titre principal
Activités exercées à titre secondaire
Entreprise productrice exclusivement d’énergie renouvelable Cochez les
cases
Exonération ou crédit d’impôt indiqué en C4
Entreprise minière Etablissement financier, de crédit ou de crédit bail
IMPOSABLE A L’IRCM, cochez la case OUI NON
Nom et adresse du comptable ou du conseil chargé de tenir la comptabilité
Téléphone
Précisez si ce technicien fait partie ou non du personnel salarié, cochez la case OUI NON
Identité du déclarant (représentant légal ou mandataire dûment habilité) Date Lieu
Nom, Prénom(s) et qualité du signataire
Signature
Les dispositions des articles 39 et 40 de la loi n° 78-17 du 6 janvier 1978 relative à l’informatique, aux fichiers et aux libertés, modifiée par la loi n° 2004-801 du 6 août 2004, garantissent les droits des personnes physiques à l’égard des traitements des données à caractère personnel.
DIC
P/IS
/S
N/N
O0
1/v
1/1
8
RESULTAT FISCAL FEUILLET 0-1
REINTEGRATIONS
(1)
DEDUCTIONS
(2)
Bénéfice net comptable (col.1) ou perte nette comptable (col.2) ............................. A1 .................................. ...............................
Contribution supplémentaire à l’IS ............................................................................... A2 ..................................
Impôt sur les sociétés .................................................................................................... A3 ..................................
Amortissements non déductibles ................................................................................. A4 ..................................
Intérêts non déductibles (Art.LP.113-9) (à détailler sur feuillet séparé) .............................. A5 ..................................
Rémunérations non déductibles (Art.LP.113-4-1 et art.113-10) ................................... A6 ..................................
Provisions non déductibles ................................................................................... A7 ..................................
Amortissements réputés différés ......................................................................... A8 ..................................
Dépenses relatives au logement du personnel (Art.LP.113-5-3) ................................ A9 ..................................
Autres réintégrations (à détailler sur feuillet séparé) ..................................................... A10 ..................................
Total colonne (1) (ligne A1(1) à A10 incluse).......................................... A11 ..................................
Plus-values non imposables (Art.113-7) ................................................................................................................... A12 ..............................
Plus-values exonérées sous conditions de remploi (Art.113-6) ............................................................................ A13 ...............................
Revenu net des valeurs et capitaux mobiliers (Art.113-11) .................................................................................. A14 ...............................
Autres déductions ........................................................................................................................................ A15 ...............................
(Ces quatre lignes sont à détailler sur feuillet séparé)
Total colonne (2) (ligne A1(2), A12(2) à A15(2) incluse) .................................................................... A16 ...............................
Bénéfice avant report déficitaire (col.1 - col.2) ou (ligne A11 – ligne A16) .................................... B1 ...............................
Déficit (col.2 - col.1) ou (ligne A16 - ligne A11) .................................................................................. B2 ...............................
Montant des déficits antérieurs reportables effectivement imputés.......................................................... B3 ...............................
Montant des amortissements antérieurs réputés différés effectivement imputés .................................... B4 ...............................
Bénéfice après report déficitaire {B1 – (B3 + B4)} .................................................................................................... B5 ...............................
Montant des déficits restant à imputer {(B6 de l’ex.n-1) – B3 + B2} ....................................................................... B6 ...............................
Amortissements réputés différés restant à imputer {(B7 de l’ex n-1) – B4 +A8} ................................................. B7 ...............................
Les articles cités concernent le Chapitre 1er
, Titre 1er
du Code des impôts
RECAPITULATION DES ELEMENTS D’IMPOSITION FEUILLET 0-2
RAPPEL DU RESULTAT
Bénéfice imposable (ligne B5 du résultat fiscal) ................................................................................... C1 ......................................
Déficit (ligne B2 du Résultat fiscal).......................................................................................................... C2 ......................................
CALCUL DE L’IMPÔT
a) Taux de l'impôt sur les sociétés (Art. LP.115-1-2) : ...........................................................
b) Taux dérogatoires au taux de l’impôt sur les sociétés (Art. LP. 115-1-7)
28 % Pour les exercices clos à partir
du 31/12/2017
- Entreprise productrice exclusivement d’énergie renouvelable ................................................................................ 20 %
- Entreprise minière .................................................................................................................................................... 35 %
- Etablissement financier, de crédit ou de crédit bail ................................................................................................. 35 %
c) Montant de l’impôt sur les sociétés (ou impôt minimum forfaitaire) .........................................
Impôt sur les sociétés = Taux de l’impôt sur les sociétés x C1
C3 ......................................
À déduire le cas échéant :
Exonération ou crédit d’impôt : (à détailler sur feuillet séparé) ............................................................. C4 ......................................
Impôt dû : C 3 - C 4 .................................................................................................................. C5 ......................................
IMPOT A PAYER - A déduire, le cas échéant :
Montant des acomptes déjà versés : 1er
Acompte ................................... C6 .....................................
2e Acompte .......................................... C7 ......................................
SOLDE A PAYER : C5 - (C6 + C7) ............................................................................................... C8 ......................................
VENTILATION DE LA VALEUR DES IMMOBILISATIONS FISCALEMENT AMORTISSABLES FAISANT L’OBJET D’UN CREDIT BAIL OU D’UN CONTRAT DE LOCATION D’UNE DUREE AU MOINS EGALE A 5 ANS
Engagements (précisez le prix de revient des biens pris en crédit- bail) Prix de revient Exercice N
Engagements de crédit-bail mobilier
Engagements de crédit-bail immobilier
Locations d'une durée au moins égale à 5 ans
VENTILATION DES DEPENSES DE PERSONNEL DEDUCTIBLES VERSEES DANS LE TERRITOIRE
DÉPENSES DE PERSONNEL DE L’EXERCICE
DIRIGEANTS ET ASSOCIÉS DE L’ENTREPRISE
A
PERSONNEL SALARIÉ NON DIRIGEANT
B
TOTAL (col A + col B)
C
Trai
tem
ents
et
sal
aire
s B
RU
TS
de
l'exe
rcic
e
Versés hors du Territoire (1)
Versés dans le Territoire (2)
TOTAL 3 (ligne 1+ ligne 2)
Dép
ense
s d
e p
erso
nn
el
déd
uct
ible
s ve
rsé
es d
ans
le t
erri
toir
e
Charges sociales déductibles (4)
Traitements et salaires nets déductibles (5)
TOTAL 6 (ligne 4+ ligne 5)
POLYNESIE FRANCAISE ANNEXE A à la déclaration des résultats
DIRECTION DES IMPOTS ET DES CONTRIBUTIONS PUBLIQUES
De la Société : ......................................................................
BP 80 – 98713 PAPEETE Pour l’exercice social du : .......................... au : ...............................
DIC
P/IS
/S
N/N
O0
1-9
/V
1/1
8
RELEVÉ DE FRAIS GÉNÉRAUX
(Application art. 116-2 de la section VI, Chapitre 1er
, Titre 1er
du code des Impôts)
NATURE DES FRAIS GENERAUX MONTANT
- Loyers d'immeubles professionnels ................................................................ ..................................
- Voyages et déplacements .................................................................................... ..................................
- Missions ................................................................................................................ ..................................
- Réceptions ................................................................................................ ..................................
- Intérêts des comptes courants ................................................................ ..................................
- Dons, libéralités ................................................................................................ ..................................
POLYNESIE FRANCAISE ANNEXE B à la déclaration des résultats
DIRECTION DES IMPOTS ET DES CONTRIBUTIONS PUBLIQUES
De la Société : ......................................................................
BP 80 – 98713 PAPEETE Pour l’exercice social du : .......................... au : ................................
DIC
P/IS
/S
N/N
O0
1-1
0/V
1/1
8
RENSEIGNEMENTS RELATIFS AUX ASSOCIES PERCEVANT DES REMUNERATIONS
(Application de l’article 116-2-2 du code des impôts)
Identifiant n° Tahiti ou n° E
Associés
Domicile Qualité
Nombre de parts (1) ou
d’actions nominatives
Rémunérations
Nom, ou Raison sociale
Prénom Nature (2) Montant
TOTAUX
(1) Répartition des parts sociales dans la S.A.R.L., des actions nominatives des S.A., et des parts des commanditaires. (2) Sommes versées à chacun des associés visées ci-dessus à titre de S : salaires, IF : indemnités forfaitaires de frais, AN : avantages en nature, ICC : intérêts de comptes courants et JP : jetons de présence
POLYNESIE FRANCAISE ANNEXE C à la déclaration des résultats
DIRECTION DES IMPOTS ET DES CONTRIBUTIONS
PUBLIQUES
A renseigner de manière complète
BP 80 – 98713 PAPEETE
N° TAHTI : ........................................................................................ Raison sociale de la société : ........................................................................................
Exercice social du : ............................... Au : .............................................
DIC
P/IS
/S
N/N
O0
1-1
1/V
1/1
8
RELEVE DES HONORAIRES, COMMISSIONS, COURTAGES, REDEVANCES, DROITS D’AUTEUR ET D’INVENTEUR
(Application de l’article 116-2 du code des impôts)
N° TAHITI ou N° E
IDENTIFICATION DES BENEFICIAIRES
PROFESSION ADRESSE COMPLETE
SOMMES VERSEES
Nom ou Raison sociale Prénoms Nature (1) Montant
(1) H : Honoraires ; C : Commissions ; CO : Courtages ; R : Redevances ; DA : Droits d’auteur ; DI : Droits d’Inventeur
POLYNESIE FRANCAISE ANNEXE D à la déclaration des résultats
DIRECTION DES IMPOTS ET DES CONTRIBUTIONS
PUBLIQUES
A renseigner de manière complète
BP 80 – 98713 PAPEETE
N° TAHTI : ........................................................................................ Raison sociale de la société : ........................................................................................
Exercice social du : ............................... Au : .............................................
D I C P / I S / S N / NO 0 1 - 12 / V 1 / 18
N° TAHITI ou N° E
IDENTIFICATION DES BENEFICIAIRES
PROFESSION ADRESSE COMPLETE
SOMMES VERSEES
Nom ou Raison sociale Prénoms Nature (1) Montant
(1) H : Honoraires ; C : Commissions ; CO : Courtages ; R : Redevances ; DA : Droits d’auteur ; DI : Droits d’Inventeur
N° TAHTI : ........................................................................................ Raison sociale de la société : ........................................................................................
D I C P / I S / S N / NO 0 1 - 12 / V 1 / 18
Form
ulaire obligatoireDICP/IS/SN/N001-1/V1/18
Désignation de l'entreprise :
N
° TA
HIT
I :
Adresse de l'entreprise :
Exercice précédent (N
-1) clos le
└┴┴┴┴┴┘
Net
(3)N
et (4)
AA
AB
AC
AH
AI
AJ
AK
AN
AO
AP
AQ
AR
AS
AT
AU
AV
AW
AZ
BA
BB
BC
BD
BE
Durée de l'exercice exprim
ée en nombre de m
oisD
urée de l'exercice précédent*
Am
ortissements, provisions (2)
Frais d'établissem
ent*
Autres im
mobilisations corporelles
Imm
obilisations en cours
Capital souscrit non appelé (I)
Installations techniques, matériels et
outillage industriels
BILA
N - A
CT
IF
Terrains
Constructions
Exercice N
, clos le : └
┴┴┴┴┴┘
Brut
(1)
IMMOBILISATIONS FINANCIERES (2)
ACTIF IMMOBILISÉ*
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
Participations
Créances rattachées à des
participations
Autres titres im
mobilisés
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
Fonds com
mercial (1)
Autres im
mobilisations incorporelles
1……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
….
BD
BE
BJ
BK
BL
BM
BN
BO
BP
BQ
BR
BS
BT
BU
BV
BW
BX
BY
BZ
CA
CB
CC
DIVERS
CF
CG
CH
CI
CJ
CK
CL
CO
1A
Renvois :
Clients et com
ptes rattachés* (3)
Avances et acom
ptes versés sur com
mandes
Matières prem
ières, approvisionnem
ents
En cours de production de biens
Produits interm
édiaires et finis
Marchandises
Disponibilités
ACTIF CIRCULANT
Autres créances (3)
CREANCES STOCKS*
En cours de production de services
(2) Part à m
oins d'un an des imm
obilisations financières nettes :
Capital souscrit et appelé, non versé
TO
TA
L (III)
comptes de régularisation
Charges à répartir sur plusieurs
exercices* (IV)
TO
TA
L GÉ
NÉ
RA
L (I à IV)
TO
TA
L (II)
(3) Part à plus d'un an :
(1) Dont droit au bail :
Charges constatées d'avance* (3)
IMMOBILISATIONS FINANCIERES
Autres titres im
mobilisés
Form
ulaire obligatoireDICP/IS/SN/N001-2/V1/18
Désignation de l'entreprise :
DA
DB
DC
DD
DE
DG
DHDI
DJ
DK
DL
DN
DO
DP
Provisions pour risques et
Provisions pour risques
Ecarts de réévaluation (2)
Report à nouveau
TO
TA
L (I)
Autres fonds
propres
Avances conditionnées
TO
TA
L (II)
CAPITAUX PROPRES
Capital social ou individuel (1) (dont versé…
……
……
……
……
……
……
…..)
Prim
es d'émission, de fusion, d'apports, …
…
Autres réserves B
ILAN
- PA
SS
IF avant répartition
RÉ
SU
LTA
T D
E L'E
XE
RC
ICE
(bénéfice ou perte)
Provisions réglem
entées
Exercice N
, clos le 1
Exercice N
-1, clos le
Réserve légale
Réserves statutaires ou contractuelles
Subvention d'investissem
ent
2
└┴┴┴┴┴┘
└┴┴┴┴┴┘
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
….
12
DQ
DR
DU
Em
prunts et dettes financières diverses D
V
DWDX
Dettes fiscales et sociales
DY
DZ
EA
EB
EC
EE
(1)1B
(2)1D
(3)E
G
(4)E
H
Com
pte régul.
Produits constatés d'avance (4)
TO
TA
L (IV)
Dont concours bancaires courants et soldes créditeurs de banques et C
CP
TO
TA
L GÉ
NÉ
RA
L (I à IV)
RENVOIS
Ecart de réévaluation incorporé au capital
Dettes et produits constatés d'avance à m
oins d'un an
Total du bilan de l'exercice N
en FC
FP
Dont écart de réévaluation libre
Provisions pour risques et charges
Provisions pour charges
TO
TA
L (III)
DETTES (3)
Em
prunts et dettes auprès des établissements de crédit (4)
Avances et acom
ptes reçus sur comm
andes en cours
Dettes fournisseurs et com
ptes rattachés
Dettes sur im
mobilisations et com
ptes rattachés
Autres dettes
Form
ulaire obligatoireDICP/IS/SN/N001-3/V1/18
FA
FB
FC
FD
FE
FF
FG
FH
FI
FJ
FK
FL
FMFN
FOFP
FQ
FR
FS
FT
FU
FV
FWFX
PO
LYN
ES
IE F
RA
NC
AIS
E
1E
xportations 2
Total 3
Exercice (N
-1) clos le
CHARGES D'EXPLOITATION
Variation de stock (m
archandises)
Achats de m
archandises (y compris droits de douane)
Exercice N
, clos le :
PRODUITS D'EXPLOITATION
Production im
mobilisée
Subvention d'exploitation
Reprises sur am
ortissements et provisions, transfert de charges
Ventes de m
archandises
Production vendue biens
services
Chiffre d'affaires nets
Production stockée
Total des produits d'exploitation
(2) (I)
Variation de stock (m
atières premières et approvisionnem
ents)
Autres achats et charges externes (3)
Impôts, taxes, versem
ents assimilés
Désignation de l'entreprise :
Achats de m
atières premières et autres approvisionnem
ents ( y compris droits de douane)
Autres produits (1)
CO
MP
TE
DE
RÉ
SU
LTA
T D
E L'E
XE
RC
ICE
(En liste)
└┴┴┴┴┴┘
└┴┴┴┴┴┘
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
….
3
4
FX
FY
FZ
GA
GB
GC
GD
GE
GF
GG
GJ
GK
GL
GM
GN
GP
GR
GS
GU
GV
GW
1 - RÉ
SU
LTA
T D
'EX
PLO
ITA
TIO
N (I - II)
PRODUITS FINANCIERS CHARGES D'EXPLOITATION
- Pour risques et charges : dotations aux provisions
Autres charges
- sur actif circulant : dotations aux provisions
Produits financiers de participations (5)
CHARGES FINANCIERES
Total des charges d'exploitation
(4) (II)
Reprises sur provisions et transfert de charges
Produits des autres valeurs m
obilières et créances de l'actif imm
obilisé (5)
Autres intérêts et produits assim
ilés (5)
- sur imm
obilisations :
Impôts, taxes, versem
ents assimilés
Salaires et traitem
ents (10)
- dotations aux provisions
- dotations aux amortissem
ents
Charges sociales
DOTATIONS D'EXPLOITATION
2 - RÉ
SU
LTA
T F
INA
NC
IER
(III - IV)
3 - RÉ
SU
LTA
T C
OU
RA
NT
AV
AN
T IM
PÔ
TS
(I-II+III-IV)
Différence négative de change
Intérêts et charges assimilées (6) (9)
Différences positives de change
Total des produits financiers (III)
Total des charges financières (IV
)
Form
ulaire obligatoireDICP/IS/SN/N001-4/V1/18
Exercice N
-1 clos le
HA
HB
HC
HD
HE
HF
HG
HHHI
HK
HL
HM
HN
(1)1 F
TO
TA
L DE
S C
HA
RG
ES
(II+IV+
VI+V
II)
5 - BÉ
NÉ
FIC
E O
U P
ER
TE
(Total des produits - total d
es charges)
Reprises sur provisions et transfert de charges
Total des produits exceptionnels
(7) (V)
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion
4 - RÉ
SU
LTA
T E
XC
EP
TIO
NN
EL (V
- VI)
Impôts sur les bénéfices* (V
II)
TO
TA
L DE
S P
RO
DU
ITS
(I+ III+V)
CHARGES EXCEPTIONNELLES
Charges exceptionnelles sur opérations en capital
Dotations exceptionnelles aux am
ortissements et provisions
Total des charges exceptionnelles
(7) (VI)
Dont produits nets partiels sur opérations à long term
e
Désignation de l'entreprise :
Produits exceptionnels sur opérations de gestion
Exercice N
clos le
PRODUITS EXCEPTIONNELS
Produits exceptionnels sur opérations en capital*
CO
MP
TE
DE
RÉ
SU
LTA
T D
E L'E
XE
RC
ICE
(Suite)
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
….
4
└┴┴┴┴┴┘
└┴┴┴┴┴┘
12
(2)1G
HP
HQ
(4)1H
(5)1J
(6)1K
(9)Intérêts servis aux sociétés et associés en rém
unération des comptes courants
1L
1M
(10)
Charges exceptionnelles
Produits exceptionnels
Charges antérieures
Produits antérieurs
Détail des produits et charges sur exercices antérieurs :
Détail des produits et charges exceptionnels
(si ce cadre est insuffisant, joindre un état du mêm
e m
odèle) :
- Dont crédit-bail im
mobilier
Dont charges d'exploitation afférentes à des exercices antérieurs (à détailler au (8) ci-
dessous)
Dont produits concernant les entreprises liées
Nom
bre moyen m
ensuel de salariés soumis à C
ST
- Dont crédit-bail m
obilier
Dont produits d'exploitation afférents à des exercices antérieurs
(à détailler au (8) ci-dessous)
Exercice N
Exercice N
Montant brut des salaires non soum
is à CS
T
Nom
bre moyen m
ensuel de salariés non soumis à C
ST
Dont intérêts concernant les entreprises liées
(7)
(8)
Taux d'intérêt m
aximal servi en rém
unération des comptes courants
Montant brut des salaires soum
is à CS
T
(3)
(dont montant des loyers des biens pris en
location pour une durée > 6 m
ois)
Form
ulaire obligatoireDICP/IS/SN/N001-5/V1/18
KA
KB
KC
KD
KE
KF
KG
KH
KI
Sur sol propre
Dont com
posants L9
KJ
KK
KL
Sur sol d'autrui
Dont com
posants M
1K
MK
NK
O
Dont
composants
M2
KP
KQ
KR
Dont
composants
M3
KS
KT
KU
KV
KW
KX
KY
KZ
LA
LBLC
LD
LELF
LG
LHLI
LJ
LKLL
LM
LNLO
LP
CA
DR
E A
IMM
OB
ILISA
TIO
NS
Exercice N
, clos le :
Installations générales, agencements et
aménagem
ents des constructions*
Installations techniques, matériel et outillages
industriels
Autres immobilisations
corporelles
Installations générales, agencements et am
énagements
divers
Désignation de l'entreprise :
Valeur brute des
imm
obilisations au début de l'exercice
1
Augm
entationsC
onsécutives à une réévaluation pratiquée au cours de l'exercice
2A
cquisitions, créations, apports et virem
ents de poste à poste 3
Matériel de transport
Matériel de bureau et inform
atique, mobilier
Em
ballages récupérables et divers
Avances et acom
ptes
TO
TA
L III
Frais d'établissem
ent, de recherche et de développements T
OT
AL I
Autres postes d'im
mobilisations incorporelles T
OT
AL II
Constructions
Imm
obilisations corporelles en cours
INCORP.CORPORELLES
Terrains
IMM
OB
ILISA
TIO
NS
5
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
└┴┴┴┴┴┘
1L1M
1N
1T1U
1V
LQLR
LS
0G0H
0J
TO
TA
L I IN
LTLU
1W
TO
TA
L IIIO
LVLW
1X
IPLX
LYLZ
IQM
AM
BM
C
IRM
DM
EM
F
ISM
GM
HM
I
ITM
JM
KM
L
IUM
MM
NM
O
IVM
PM
QM
R
IWM
SM
TM
U
IXM
VM
WM
X
MY
MZ
NA
NB
NC
ND
NE
NF
IYN
GN
HN
I
IZ1Y
1Z2A
I22E
2 F2G
par virement de poste à poste
1
Dim
inutions
Inst. gales. Agencts. et am
. des constructions
Sur sol d'autrui
Valeur d'origine des im
mobilisations
réévaluées en fin d'exercice 4
Participations et créances attachées à des participations
Imm
obilisations corporelles en cours
Inst. gales. Agencts. et am
énagements divers
Matériel de bureau et inform
atique, mobilier
Avances et acom
ptes
Matériel de transport
Participations et créances attachées à des participations
Sur sol propre
Terrains
TO
TA
L III
FINANCIERES
Prêts et autres im
mobilisations financières
CORPORELLES
ConstructionsAutres
immobilisations corporelles
Em
ballages récupérables et divers*
TO
TA
L IV
Prêts et autres im
mobilisations financières
Frais d'établissem
ent, de recherche et développem
ent
Installations techniques, matériel et outillages
industriels
CA
DR
E B
INCORP.
Autres postes d'im
mobilisation incorporelles
IMM
OB
ILISA
TIO
NS
Valeur brute des im
mobilisations
à la fin de l'exercice 3
Par cession à des tiers ou m
ises hors services
2
TO
TA
L GÉ
NÉ
RA
L (I + II +
III + IV
)
FINANCIERES
TO
TA
L IV
I3N
JN
K2H
I40K
0L0M
FINANCIERES
TO
TA
L GÉ
NÉ
RA
L (I + II +
III + IV
)
Form
ulaire obligatoireDICP/IS/SN/N001-6/V1/18
TO
TA
L IP
AP
BP
CP
D
Autres im
mobilisations incorporelles
TO
TA
L IIP
EP
FP
GP
H
PI
PJ
PK
PL
PM
PN
PO
PQ
PR
PS
PT
PU
PV
PW
PX
PY
PZ
QA
QB
QC
QD
QE
QF
QG
QH
QI
QJ
QK
QL
QM
QN
QO
QP
QR
QS
QT
QU
QV
QW
QX
0N0P
0Q0R
Frais d'établissem
ent, de recherche et de développem
ent
Montant des am
ortissements
à la fin de l'exercice 4
TO
TA
L GÉ
NÉ
RA
L (I + II +
III)
Sur sol propre
Sur sol d'autrui
Exercice N
, clos le :
CA
DR
E A
Montant des am
ortissements
au début de l'exercice 1
Augm
entations : dotations de l'exercice
2
Inst. générales, agencements et
aménagem
ents des constructions
Matériel de transport
Constructions
Installations techniques, matériel et outillages industriels
Terrains
IMM
OB
ILISA
TIO
NS
AM
OR
TIS
SA
BLE
S
Désignation de l'entreprise :
SIT
UA
TIO
NS
ET
MO
UV
EM
EN
TS
DE
L'EX
ER
CIC
E*D
iminutions :
amortissem
ents afférents aux élém
ents sortis de l'actif et reprises
3
Matériel de bureau et inform
atique, m
obilier
Em
ballages récupérables et divers
TO
TA
L III
Autres
imm
obilisations corporelles
Inst. générales, agencements et
aménagts divers
AM
OR
TIS
SE
ME
NT
S6
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
….
└┴┴┴┴┴┘
TO
TA
L IQ
Y2J
2K
TO
TA
L II Q
Z2N
2P
RA
RB
RC
RD
RE
RF
RG
RH
RI
RJ
RK
RL
RM
RN
RO
RP
RQ
RR
RS
RT
RU
RV
RW
RX
RY
RZ
SA
SB
SC
SD
SG
SH
SJ
Augm
entations 2
SM
SN
Instal.gales., agenc.et amt.
Imm
ob. Incorporelles
Inst. Techniques m
at. Et outillage
Montant net à la fin de
l'exercice 4
Terrains
Constructions
sur sol propre
sur sol d'autrui
Dotations de l'exercice aux
amortissem
ents 3
Charges à répartir sur plusieurs exercices
Montant net au début de
l'exercice 1
Em
ballages récup. Et
divers
MO
UV
EM
EN
TS
DE
L'EX
ER
CIC
E A
FF
EC
TA
NT
LES
CH
AR
GE
S
RÉ
PA
RT
IES
SU
R P
LUS
IEU
RS
EX
ER
CIC
ES
*
Autres immobilisations
corporelles
TO
TA
L GÉ
NÉ
RA
L (I + II +
III)
CA
DR
E D
Mat. B
ureau et info, mob.
TO
TA
L III
VE
NT
ILAT
ION
DE
S D
OT
AT
ION
S A
UX
AM
OR
TIS
SE
ME
NT
S D
E L'E
XE
RC
ICE
Inst. Gales, agenc, am
t.
Matériel transport
Frais d'établissem
ent et recherche
CA
DR
E B
Imm
obilisations amortissables
Am
ortissements linéaires 1
Am
ortissements dégressifs 2
Am
ortissements
exceptionnels (dont am
ortissements de caducité)
3
Form
ulaire obligatoireDICP/IS/SN/N001-7/V1/18
3T
3U3YT
PT
QT
R
3ZT
ST
TT
U
5R5S
5T5U
5V5W
5X5Y
5ZT
VT
WT
X
6A6B
6C6D
6E6 F
6G6H
6J6K
6L6M
6N6P
6R6S
6T6U
6V6W
6X6Y
6Z7A
7BT
YT
ZU
A
7CU
BU
CU
D
7D7E
7F7G
7H7J
Désignation de l'entreprise :
Exercice N
, clos le :
- d'exploitation
- financières
- exceptionnelles
Dont dotations et
reprises
TO
TA
L GÉ
NÉ
RA
L (I + II +
III)
- incorporelles
TO
TA
L II
Provisions pour dépréciation
sur imm
obilisations
- autres imm
obilisations financières
TO
TA
L III
Sur com
ptes clients
Nature des provisions
Montant au début de
l'exercice 1
AU
GM
EN
TA
TIO
NS
: D
otations de l'exercice 2
DIM
INU
TIO
NS
: R
eprises de l'exercice 3
Montant à la fin de
l'exercice 4
provisions réglèmentées
Autres provisions réglem
entées (1)
Provisions pour risques et charges
TO
TA
L I
Autres provisions pour dépréciation (1)
Sur stocks et en-cours - corporelles
Autres provisions pour risques et charges (1)
Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à
payer*
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
….
└┴┴┴┴┴┘
PR
OV
ISIO
NS
INS
CR
ITE
S A
U B
ILAN
7
7H7J
Autres à préciser :
NO
TA
: les frais à payer ne doivent pas être mentionnés sur ce tableau. Les entreprises ayant inscrit en frais à payer des dépenses qui, du point de vue fiscal, ne peuvent être déduites
que par voie de provisions doivent produire un relevé détaillé distinct de ces frais en annexe à la déclaration.
- exceptionnelles
(1) à détailler ci-dessous
Provisions réglem
entées (art 119-3 et LP.119-4 du code des im
pôts) :
Form
ulaire obligatoireDICP/IS/SN/N001-8/V1/18
A 1 an au plus
2A
plus d'un an 3
7K7L
7MVA
7N7P
7R7S
VB
7T
7U
VC
7V
7W7X
VD
Exercice N
, clos le :
DE L'ACTIF CIRCULANT
Charges constatées d'avance
Débiteurs divers
Personnel et com
ptes rattachés
Etat et autres collectivités publiques
Impôts sur les bénéfices
Taxe sur la valeur ajoutée
Autres im
pôts, taxes et versements assim
ilés
Divers
Clients douteux ou litigieux
CA
DR
E A
ÉT
AT
DE
S C
RÉ
AN
CE
S
Créances rattachées à des participations
DE L'ACTIF IMMOBILISE
Désignation de l'entreprise :
Autres im
mobilisations financières
Prêts (1) (2)
Montant brut
1
RENVOIS
Montant
- Prêts accordés en cours d'exercice
TO
TA
UX
Autres créances clients
Sécurité sociale et autres organism
es sociaux
Groupe et associés (2) E
TA
T D
ES
EC
HE
AN
CE
S D
ES
CR
EA
NC
ES
ET
DE
S
DE
TT
ES
A LA
CLÔ
TU
RE
DE
L'EX
ER
CIC
E8
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
….
└┴┴┴┴┴┘
VD
VE
(2)V
F
A 1 an au plus
(2)
A plus d'1 an et 5 ans au
plus (3)
A plus de 5 ans
(4)
7Y7Z
VG
VH
8A8B
8C
8D8E8 F
8G8H8JVI
8K8L
8MVJ
VK
(2)
VL
Montant des divers em
prunts et dettes contractés auprès des associés personnes physiques
RENVOIS
Produits constatés d'avance
Autres dettes
TO
TA
UX
(1)
Em
prunts souscrits en cours d'exercice
Em
prunts remboursés en cours d'exercice
Montant brut
(1)
Groupe et associés (2)
Personnel et com
ptes rattachés
Dettes sur im
mobilisations et com
ptes rattachés
Etat et autres collectivités publiques
Impôts sur les bénéfices
Taxe sur la valeur ajoutée
Obligations cautionnées
Autres im
pôts, taxes et assimilés
à 2 ans maxim
um à l'origine
à plus de 2 ans à l'origine
Em
prunts et dettes auprès des établissem
ents de crédit (1)
Autres em
prunts obligataires (1)
CA
DR
E B
(1)- R
emboursem
ents obtenus en cours d'exercice
Em
prunts obligataires convertibles (1)
RENVOIS
Montant des
- Prêts accordés en cours d'exercice
Prêts et avances consentis aux associés (personnes physiques)
Sécurité sociale et autres organism
es sociaux
Fournisseurs et com
ptes rattachés
Em
prunts et dettes financières diverses (1) (2)
ÉT
AT
DE
S D
ET
TE
S
D I C P / I R C M / S N / N 0 0 3 / V 1 / 1 3
(Cache
t da
teur d
u service)
PE
RIO
DE
D’IM
PO
SIT
ION
……
……
……
……
……
……
… T
RIM
ES
TR
E
EX
ER
CIC
E …
……
……
……
……
……
……
…
IDE
NT
IFIC
AT
ION
DU
CO
NT
RIB
UA
BLE
Form
e et dénom
ination sociales : ……
……
……
……
……
……
……
……
…………
……
……
……
……
……
N° T
AH
ITI :
Adre
sse postale
: ……
……
……
……
……
……
……
…A
dresse m
ail : ……
…………
……
……
……
……
….
Adre
sse géographique
: ……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
………
……
……
...
N° té
léphone: ……
……
……
……
……
……
……
...............N° téléc
opie : …
……
……
……
……
……
….........
SO
MM
ES
DIS
TR
IBU
EE
S A
TIT
RE
DE
DIV
IDE
ND
ES
, INT
ER
ET
S
ET
AU
TR
ES
DIS
TR
IBU
TIO
NS
I – Acom
ptes trimestriels
So
mm
es distribuées au titre du dernier exercice rég
léV
aleur imposable pour le trim
estre écoulé (1/5è
me)
II – Liquidation définitive
Date et autres références d
e la ou d
es décisio
ns de
distributio
n prises p
ar l’organ
e co
mp
étent
Nature d
es distrib
ution
sS
om
mes à d
istribuer
Déd
uction
d’assiette
à opérer
Valeur nette
imp
osab
le
1°) M
on
tant brut d
es divid
endes, reven
us et
autres produ
its des actions
1
2°) M
on
tant bru
t des intérêts, prod
uits et
bén
éfices des p
arts d'in
térêt et co
mm
an
dites
1
3°) M
ontan
t des distrib
utions co
rrespond
ant
à d
es rém
un
ération
s ou avan
tages o
ccultes
4°) In
térêts des co
mp
tes cou
rants o
u intérêts
des em
prun
ts1
5°) A
utres d
istribu
tions (jeton
s de présen
ce, d
ivers …)
1
Valeur nette im
posable totale (en francs CF
P)
1L
ign
e ré
servé
e a
ux e
xon
éra
tion
s visées pa
r le cod
e d
es im
pôts.
IMP
ÔT
SU
R LE
RE
VE
NU
DE
S C
AP
ITA
UX
MO
BILIE
RS
-------------------------------------
CO
NT
RIB
UT
ION
DE
SO
LIDA
RIT
E T
ER
RIT
OR
IALE
SU
R LE
RE
VE
NU
DE
S C
AP
ITA
UX
MO
BILIE
RS
SO
CIE
TE
AN
ON
YM
E: T
AN
TIE
ME
DIS
TR
IBU
ES
AU
X M
EM
BR
ES
DE
S C
ON
SE
ILS D
’AD
MIN
IST
RA
TIO
N
Date et autres références d
e la ou d
es décisio
ns d
e d
istributio
n p
rises par l’o
rgane co
mp
éte
nt
EX
ER
CIC
E O
U T
RIM
ES
TR
Eauq
uel s’app
lique
la distrib
ution
DA
TE
de m
ise en
distrib
utio
nS
OM
ME
S P
AS
SIB
LES
de l’im
pô
t
...............................................
...............................................
...........................................
........................................... ...............................................
...............................................
A ............................................., le
...........................................
NO
M, prén
om
et qualité d
u signataire :
……
……
……
……
……
……
………
……
……
……
…
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
……
Sig
natu
re
Liquidation n° .........................
du ............................................
de ................................. F
CF
P
ANNEXE A LA DECLARATION SUR LE REVENU DES CAPITAUX MOBILIERS (Art. LP. 173-5 du Code des impôts)
DECL. 4060D
IC
P/IR
CM
/4
06
0/N
04
1/V
1/1
6
« Les dispositions des articles 39 et 40 de la loi n° 78-17 du 6 janvier 1978 relative à l’informatique, aux fichiers et aux libertés, modifiée par la loi n° 2004-801 du 6 août 2004, garantissent les droits des personnes physiques à l’égard des traitements des données à caractère personnel. »
B.P. 80 - 98713 PAPEETE - Tél : 40 46 13 13 - Fax : 40 46 13 01
PERIODE D’IMPOSITION : TRIMESTRE :………………………………….
N° TAHITI :………………………………. EXERCICE :……………………………………..
Identification des bénéficiaires
Qualité du bénéficiaire (1)
Part de capital détenu
Nature des revenus versés (2)
Montant brut des revenus versés au titre de la
période N° TAHITI Nom
patronymique ou Raison sociale
Nom marital Prénoms Date et lieu de
naissance Lieu du domicile ou
du siège social
TOTAL
Papeete, le ………………………………………. Signature du représentant légal
Date de réception (tampon du service)
(1) Indiquez dans la case le numéro correspondant aux fonctions mentionnées ci-après : 1 : Associés ; 2 : Actionnaires ; 3 : Porteurs de parts ; 4 : Autres. (2) Indiquez dans la case le numéro correspondant aux revenus mentionnés ci-après : 1 : Dividendes ; 2 : Revenus et autres produits des parts ; 3 : Distributions correspondant à des rémunérations ou avantages occultes ; 4 : Intérêts des comptes courants, 5 : Intérêts d’emprunts ; 6 : Jetons de présences ; 7 : Divers.