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COMPTES ANNUELS 2015Période du 01/01/2015 au 31/12/2015

SA AUPLATA

GROUPE AXCIO18 rue de Madrid75008 PARIS

Tél : 01 45 22 95 27

www.axcio.fr

ZI Degrad des Cannes-immeuble SIMEG97354 REMIRE MONTJOLY(GUYANE)

APE : 0729ZSiret : 33147715800140

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015

SA AUPLATA COMPTES ANNUELS 2015

Sommaire

1. Comptes annuels 1Bilan actif 2

Bilan passif 3

Compte de résultat 4

Annexe 6

Règles et méthodes comptables 7

Faits caractéristiques 10

Organigramme de la société 11

Notes sur le bilan 12

Notes sur le bilan (suite) 25

Notes sur le compte de résultat 26

Autres informations 30

Evénements postérieurs à la clôture 34

2. Détail des comptes 36Bilan détaillé 37

Compte de résultat détaillé 45

Soldes intermédiaires de gestion 51


Comptes annuels

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015


Bilan actif

GROUPE AXCIO 2Mission de présentation des comptes annuels / Voir attestation de l'expert comptable

Brut AmortissementsDépréciations

Net31/12/2015

Net31/12/2014

Capital souscrit non appelé

ACTIF IMMOBILISE

Immobilisations incorporelles

Frais d'établissement

Frais de recherche et de développement 1 105 565 288 353 817 212 816 603

Concessions, brvts, licences, logiciels, drts & val.similaires 825 250 544 327 280 922 366 926

Fonds commercial (1) 3 688 761 3 688 761

Autres immobilisations incorporelles

Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles

Immobilisations corporelles

Terrains 28 733 21 773 6 960 11 262

Constructions 8 374 123 5 339 845 3 034 278 982 939

Installations techniques, matériel et outillage industriels 6 174 423 5 938 167 236 255 259 539

Autres immobilisations corporelles 581 551 425 105 156 447 200 384

Immobilisations corporelles en cours 871 423 215 862 655 561 1 593 646

Avances et acomptes 77 593

Immobilisations financières (2)

Participations (mise en équivalence)

Autres participations 21 070 531 14 116 669 6 953 862 7 036 538

Créances rattachées aux participations

Autres titres immobilisés

Prêts

Autres immobilisations financières 286 458 286 458 268 642

TOTAL ACTIF IMMOBILISE 43 006 816 30 578 862 12 427 954 11 614 071

ACTIF CIRCULANT

Stocks et en-cours

Matières premières et autres approvisionnements 270 898 270 898 244 316

En-cours de production (biens et services)

Produits intermédiaires et finis

Marchandises

Avances et acomptes versés sur commandes 8 765 8 765

Créances (3)

Clients et comptes rattachés 1 106 351 198 000 908 351 816 784

Autres créances 22 606 071 18 897 842 3 708 229 1 447 965

Capital souscrit et appelé, non versé

Divers

Valeurs mobilières de placement 354 000 354 000

Disponibilités 2 262 079 2 262 079 7 647 793

Charges constatées d'avance (3) 191 984 191 984 219 219

TOTAL ACTIF CIRCULANT 26 800 147 19 095 843 7 704 304 10 376 077

Frais d'émission d'emprunt à étaler 420 860 420 860 545 725

Primes de remboursement des obligations

Ecarts de conversion actif

TOTAL GENERAL 70 227 823 49 674 705 20 553 118 22 535 873

(1) Dont droit au bail

(2) Dont à moins d'un an (brut) 199 438

(3) Dont à plus d'un an (brut) 21 694 180

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015


Bilan passif


31/12/2015 31/12/2014

CAPITAUX PROPRES

Capital 9 434 107 7 592 953

Primes d'émission, de fusion, d'apport, ... 56 890 859 50 638 726

Ecart de réévaluation

Réserve légale 43 179 43 179

Réserves statutaires ou contractuelles 104 878 104 878

Réserves réglementées 1 158 1 158

Autres réserves 1 1

Report à nouveau -54 498 922 -48 884 195

RESULTAT DE L'EXERCICE (bénéfice ou perte) -6 226 639 -5 614 728

Subventions d'investissement

Provisions réglementées

TOTAL CAPITAUX PROPRES 5 748 621 3 881 973

AUTRES FONDS PROPRES

Produits des émissions de titres participatifs

Avances conditionnées

TOTAL AUTRES FONDS PROPRES

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES

Provisions pour risques 1 295 441 731 584

Provisions pour charges 1 125 226 1 119 652

TOTAL PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 2 420 667 1 851 236

DETTES (1)

Emprunts obligataires convertibles

Autres emprunts obligataires 7 015 557 11 243 707

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (2) 139

Emprunts et dettes financières diverses (3) 713 022 706 810

Avances et acomptes reçus sur commandes en cours

Dettes fournisseurs et comptes rattachés 2 806 830 3 099 082

Dettes fiscales et sociales 776 429 685 922

Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 1 067 143 1 067 143

Autres dettes 4 711

Produits constatés d'avance (1)

TOTAL DETTES 12 383 831 16 802 664

Ecarts de conversion passif

TOTAL GENERAL 20 553 118 22 535 873

(1) Dont à plus d'un an (a) 6 736 500 3 931 500

(1) Dont à moins d'un an (a) 5 647 331 11 908 543

(2) Dont concours bancaires et soldes créditeurs de banque 139

(3) Dont emprunts participatifs

(a) A l'exception des avances et acomptes reçus sur commandes en cours

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015


Compte de résultat


31/12/2015 31/12/2014

Produits d'exploitation (1)

Ventes de marchandises

Production vendue (biens) 6 636 533 10 431 289

Production vendue (services) 2 447 826 3 581 797

Chiffre d'affaires net 9 084 359 14 013 086

Dont à l'exportation

Production stockée

Production immobilisée 823 438 286 466

Subventions d'exploitation

Reprises sur provisions (et amortissements), transferts de charges 1 243 108 159 989

Autres produits 703 2 009

Total I 11 151 608 14 461 550

Charges d'exploitation (2)

Achats de marchandises

Variations de stock

Achats de matières premières et autres approvisionnements 2 661 431 3 604 744

Variations de stock -26 581 -1 607

Autres achats et charges externes (a) 8 506 115 9 836 333

Impôts, taxes et versements assimilés 290 669 324 148

Salaires et traitements 2 262 925 2 408 550

Charges sociales 771 547 776 227

Dotations aux amortissements et dépréciations :

- Sur immobilisations : dotations aux amortissements 957 397 814 806

- Sur immobilisations : dotations aux dépréciations

- Sur actif circulant : dotations aux dépréciations 100 297 89 580

- Pour risques et charges : dotations aux provisions 1 134 740 46 632

Autres charges 77 494 126 233

Total II 16 736 034 18 025 647

RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II) -5 584 426 -3 564 096

Quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun

Bénéfice attribué ou perte transférée III

Perte supportée ou bénéfice transféré IV

Produits financiers

De participation (3) 381 163 381 909

D'autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé (3)

Autres intérêts et produits assimilés (3) 79 836 23 791

Reprises sur provisions et dépréciations et transferts de charges

Différences positives de change

Produits nets sur cessions de valeurs mobilièrers de placement 241

Total V 461 240 405 700

Charges financières

Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions

Intérêts et charges assimilées (4) 611 322 790 130

Différences négatives de change 207 -7 641

Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement

Total VI 611 529 782 489

RESULTAT FINANCIER (V-VI) -150 288 -376 790

RESULTAT COURANT avant impôts (I-II+III-IV+V-VI) -5 734 715 -3 940 886

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015


Compte de résultat (suite)


31/12/2015 31/12/2014

Produits exceptionnels

Sur opérations de gestion

Sur opérations en capital 94 421 3 580 039

Reprises sur provisions et dépréciation et transferts de charges 31 000 1 462 092

Total produits exceptionnels (VII) 125 421 5 042 132

Charges exceptionnelles

Sur opérations de gestion 688 59 032

Sur opérations en capital 21 800 2 854 134

Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions 594 857 3 802 806

Total charges exceptionnelles (VIII) 617 345 6 715 973

RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII-VIII) -491 924 -1 673 841

Participation des salariés aux résultats (IX)

Impôts sur les bénéfices (X)

Total des produits (I+III+V+VII) 11 738 269 19 909 382

Total des charges (II+IV+VI+VIII+IX+X) 17 964 908 25 524 109

BENEFICE OU PERTE -6 226 639 -5 614 728

(a) Y compris :

- Redevances de crédit-bail mobilier 419 114 403 282

- Redevances de crédit-bail immobilier

(1) Dont produits afférents à des exercices antérieurs

(2) Dont charges afférentes à des exercices antérieurs

(3) Dont produits concernant les entités liées 381 163

(4) Dont intérêts concernant les entités liées


Annexe

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015


Règles et méthodes comptables


Désignation de la société : SA AUPLATA

Annexe au bilan avant répartition de l'exercice clos le 31/12/2015, dont le total est de 20 553 118 euros

et au compte de résultat de l'exercice, présenté sous forme de liste, dégageant une perte de 6 226 639 euros.

L'exercice a une durée de 12 mois, recouvrant la période du 01/01/2015 au 31/12/2015.

Les notes ou tableaux ci-après font partie intégrante des comptes annuels.

Ces comptes annuels ont été arrêtés par les dirigeants de l'entreprise.

Règles généralesLes comptes annuels de l'exercice au 31/12/2015 ont été établis selon le réglement de l'Autorité des Normes Comptables n° 2014-03 du

5 juin 2014 relatif au plan comptable général approuvé par arrêté ministériel du 08/09/2014, en application des artickles L.123-12 à L.

123-28 et R. 123-172 à R. 123-208 du code de commerce.

Les conventions comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :

- continuité de l'exploitation,

- permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre,

- indépendance des exercices,

et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.

La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.

Seules sont exprimées les informations significatives.

Immobilisations corporelles et incorporellesLes immobilisations corporelles et incorporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition pour les actifs acquis à titre onéreux, à leur coût de

production pour les actifs produits par l'entreprise, à leur valeur vénale pour les actifs acquis à titre gratuit et par voie d'échange.

Le coût d'une immobilisation est constitué de son prix d'achat, y compris les droits de douane et taxes non récupérables, après déduction

des remises, rabais commerciaux et escomptes de règlement de tous les coûts directement attribuables engagés pour mettre l'actif en

place et en état de fonctionner selon l'utilisation prévue. Les droits de mutation, honoraires ou commissions et frais d'actes liés à

l'acquisition, sont rattachés à ce coût d'acquisition. Tous les coûts qui ne font pas partie du prix d'acquisition de l'immobilisation et qui ne

peuvent pas être rattachés directement aux coûts rendus nécessaires pour mettre l'actif en place et en état de fonctionner conformément

à l'utilisation prévue, sont comptabilisés en charges.

Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire en fonction de la durée de vie prévue.

* Concessions et Brevets :

- Concession Dieu Merci : 8 à 14 ans

- Logiciels : 3 ans

* Constructions :

- Bureaux : 3 à 7 ans

- Camp : 3 à 10 ans

- Usine : 7 ans

- Magasin : 7 ans

- Laboratoire : 7 à 10 ans

- Atelier mécanique : 7 ans

- Bâtiment Gold Room : 10 ans

- Voies de terre et voies d'eau : 2 à 7 ans

- Digues : 1 à 5 ans

- Thiosulfate : 1 mois à 4 ans

* Agencements des constructions :

- Agencement terrain - Fosses : 5 ans

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015




- Réhabilitation / Revégétalisation : 1 à 11 ans

* Matériel et outillage industriels : 1 à 5 ans

* Matériel de transport : 3 à 5 ans

* Matériel de bureau et informatique : 1 mois à 5 ans

* Mobilier : 3 à 5 ans

La durée d'amortissement retenue par simplification est la durée d'usage pour les biens non décomposables à l'origine.

Stocks

Les coûts d'acquisition des stocks comprennent le prix d'achat, les droits de douane et autres taxes, à l'exclusion des taxes ultérieurement

récupérables par l'entité auprès des administrations fiscales, ainsi que les frais de transport, de manutention et autres coûts directement

attribuables au coût de revient des matières premières, des marchandises, des encours de production et des produits finis. Les rabais

commerciaux, remises, escomptes de règlement et autres éléments similaires sont déduits pour déterminer les coûts d'acquisition.

Les stocks sont évalués suivant la méthode du premier entré, premier sorti. Pour des raisons pratiques et sauf écart significatif, le dernier

prix d'achat connu a été retenu.

Une provision pour dépréciation des stocks égale à la différence entre la valeur brute déterminée suivant les modalités indiquées ci-dessus

et le cours du jour ou la valeur de réalisation déduction faite des frais proportionnels de vente, est effectuée lorsque cette valeur brute est

supérieure à l'autre terme énoncé.

Créances

Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Une provision pour dépréciation est pratiquée lorsque la valeur d'inventaire est

inférieure à la valeur comptable.

Produits et charges exceptionnels

Les produits et charges exceptionnels tiennent compte des éléments qui ne sont pas liés à l'activité normale de l'entreprise.

Crédit d'impôt compétitivité et emploi

Le crédit d'impôt compétitivité emploi (CICE) correspondant aux rémunérations éligibles de l'année civile 2015 a été constaté pour un

montant de 92 605 euros. Conformément à la recommandation de l'Autorité des normes comptables, le produit correspondant a été porté

au crédit du compte 649 - Charges de personnel - CICE.

Le produit du CICE comptabilisé au titre de l'exercice vient en diminution des charges d'exploitation et est imputé sur l'impôt sur les

sociétés dû au titre de cet exercice.

Engagement de retraite

La convention collective de l'entreprise ne prévoit pas des indemnités de fin de carrière. Il n'a pas été signé un accord particulier.

Les engagements correspondants font l'objet d'une mention intégrale dans la présente annexe.

L'indemnité de départ à la retraite est déterminée en appliquant une méthode tenant compte des salaires projetés de fin de carrière, du

taux de rotation du personnel, de l'espérance de vie et d'hypothèses d'actualisation des versements prévisibles.

Les hypothèses actuarielles retenues sont les suivantes :

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015




- Mode de départ à l'initiative de l'employé (départ volontaire),

- Calcul de l'indemnité selon la convention collective en vigueur dans chacune des sociétés (minières),

- Age de départ supposé 65 ans,

- Taux d'actualisation 2.03% (Iboxx),

- Taux de charge 50%,

- Turn-over : 15% jusqu'à 34 ans, 10% de 35 à 45 ans, 5% de 46 à 55 ans, 0% au-delà,

- Taux de revalorisation des bases de calcul 3%, inflation incluse,

- Table INSEE de mortalité 2003-2005.

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015


Faits caractéristiques


Faits marquants

1.Activité

•Suite à l’obtention par l’administration en février 2014 de la mise en œuvre d’une unité pilote de cyanuration, Auplata a pu achever

à la fin du mois de janvier 2015 l’installation de l’unité pilote de cyanuration et procéder aux premiers tests qui se sont avérés

concluants avec des taux d’extraction de l’or de 92,5 %.

•La société a également reçu l’avis favorable du commissaire enquêteur au projet industriel de cyanuration ainsi que celui du

CODERST (Comité Départemental de l’Environnement et des Risques Sanitaires et Technologiques) et l’autorisation préfectorale pour

son unité industrielle de cyanuration sur le site de Dieu Merci.

•La société Auplata a ainsi opéré une transformation stratégique de son modèle économique en consacrant pleinement ses ressources

économiques et humaines à la mise en œuvre du procédé de production d’or par cyanuration en remplacement des techniques

historiques d’extraction par gravimétrie. Dans cette perspective la société finalisera sur le 1er semestre 2016 les recherches de

financements lui permettant de déployer son unité industrielle.

•Sur l’ensemble de l’année 2015, la production d’or s’élève à 216 kg contre 376 kg en 2014 soit un chiffre d’affaires en recul de

6,6 M€ en 2015 contre 10,4 M€ l’année précédente. La production provient des sous-traitants à hauteur de 238 K€ contre 296 Kg en

2014. Le ralentissement de la production d’or en 2015 par rapport à l’année précédente est la conséquence directe de la période de

transition sur les opérations minières liée à la préparation de la mise en œuvre industrielle du processus de cyanuration.

2.Opérations sur le capital

•Auplata a procédé à une augmentation de capital au cours du mois d’avril 2015 laquelle, avec une levée de fonds de 5 M€, a remporté

un large succès

•Auplata a réalisé le 13/05/2015 une seconde augmentation de capital de 3 M€ auprès d’un investisseur institutionnel américain.

•4T Commodities & Emerging Markets acquiert la participation de CMT dans Auplata qui représentait 19,89 % de son capital. 4T

Commodities & Emerging Markets est un fonds d’investissement spécialisé dans le secteur de l’énergie, le secteur minier, le secteur

agricole et les marchés émergents.

•Le 1 er octobre 2015, Auplata attribue gratuitement à l’ensemble de ses actionnaires deux lignes de BSAR. 4 BSAR1 s’échangeant

contre une action au prix de 1,40€ jusqu’au 31 mars 2016, 12 BSAR 2 s’échangeant contre une action au prix de 5,00 € jusqu‘au 30

septembre 2016.

3.Périmètre et accords

•Acceptation du gouvernement français à l’accord stratégique d’ouverture du capital de sa filiale Armina ressources minières à

Newmont Mining. Cette décision fait suite à l’accord conclu en septembre 2014 entre Auplata et Newmont Mining portant sur les titres

miniers PER (Permis exclusif de recherche) de Bon Espoir et d’Iracoubo sud.

L’accord prévoit deux phases d’exploration avec des dépenses engagées par Newmont pouvant aller jusqu’à 12 M$, la phase 1 se

terminant au plus tard 3 ans après la signature du contrat, soit septembre 2017, la phase 2, 6 ans après la signature du contrat soit

septembre 2020, sa participation au capital d’Armina pouvant aller jusqu’à 75 %, Auplata conservant les 25 % restant.

•Le 9 juin 2015, Auplata acquiert 100 % du capital de la société minière ivoirienne OMCI auprès de ses actionnaires historiques, OSEAD

et CMT (Compagnie Minière de Touissit). Le portefeuille minier d’OMCI est constitué de deux projets miniers en Côte d’Ivoire, Mont

Goma et Adzopé.

Fin juillet, afin de promouvoir le développement de l’activité minière d’OMCI, Auplata annonce l’entrée du groupe Atlantique à 50% au

capital de sa filiale à travers une augmentation de capital.

A la clôture de l’exercice, l’organigramme de la société est le suivant :

AUPLATA

SMYD

100%

ARMINA

RESSOURCES

MINIERES

100%

CMD

100%

VERDAL

REFORESTAGE

66%

COLUMBUS

13,93%

OMCI

50%

SMD

100%

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015


Organigramme de la société


Période du 01/01/2015 au 31/12/2015


Notes sur le bilan


Actif immobilisé

Tableau des immobilisations

Au débutd'exercice

Augmentation Diminution En find'exercice

- Frais d'établissement et de développement 1 074 483 31 081 1 105 565- Fonds commercial 3 688 761 3 688 761- Autres postes d'immobilisations incorporelles 825 250 825 250

Immobilisations incorporelles 5 588 494 31 081 5 619 575

- Terrains 28 733 28 733

- Constructions sur sol propre

- Constructions sur sol d'autrui 1 825 937 57 835 1 883 772

- Installations générales, agencements et

aménagements des constructions 3 996 840 2 493 512 6 490 351

- Installations techniques, matériel et outillage

industriels 6 065 829 108 594 6 174 423

- Installations générales, agencements

aménagements divers

- Matériel de transport 482 828 29 585 25 155 487 258

- Matériel de bureau et informatique, mobilier 107 101 6 347 19 155 94 293

- Emballages récupérables et divers

- Immobilisations corporelles en cours 1 809 507 1 679 000 2 617 084 871 423

- Avances et acomptes 77 593 77 593

Immobilisations corporelles 14 394 367 4 374 873 2 738 987 16 030 252

- Participations évaluées par mise en

équivalence

- Autres participations 21 153 207 34 200 116 876 21 070 531

- Autres titres immobilisés

- Prêts et autres immobilisations financières 268 642 23 466 5 650 286 458

Immobilisations financières 21 421 849 57 666 122 526 21 356 989

ACTIF IMMOBILISE 41 404 710 4 463 620 2 861 514 43 006 816

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015


Notes sur le bilan


Les flux s'analysent comme suit :

Immobilisationsincorporelles

Immobilisationscorporelles

Immobilisationsfinancières

Total

Ventilation des augmentations

Virements de poste à poste 2 593 790 2 593 790

Virements de l'actif circulant

Acquisitions 31 081 1 781 083 57 666 1 869 830

Apports

Créations

Réévaluations

Augmentations de l'exercice 31 081 4 374 873 57 666 4 463 620

Ventilation des diminutions

Virements de poste à poste 2 593 790 2 593 790

Virements vers l'actif circulant

Cessions 145 197 122 526 267 724

Scissions

Mises hors service

Diminutions de l'exercice 2 738 987 122 526 2 861 514


Frais de recherche et de développement

MontantBrut

Durée

Géologie Dieu Merci 7 778 Géologie Couriège 504 702 Géologie Elysée 335 205 Thiosulfate 257 880

Frais de recherche 1 105 565

Explication à la dérogration aux règles d'amortissement sur une durée maximale de 5 ans :

La société AUPLATA dispose sur le site de Dieu Merci des concession ci-dessous:

CONCESSION DIEU MERCI

N° permis : 04/08

Superficie : 102,40 Km2

Echéance du droit minier : 31/12/2018

CONCESSION LA VICTOIRE

N° permis : 03/08



Période du 01/01/2015 au 31/12/2015


Notes sur le bilan


CONCESSION RENAISSANCE

N° permis : 02/08



Les concessions sont amorties sur leur durée de validité.

Au 31 décembre 2015, la durée de vie résiduelle des concessions est de 3 ans pour l'ensemble des concessions.

Etudes du procédé de traitement au thiosulfate :

Les charges immobilisées pour un montant total de 258 K€ sont essentiellement constituées d'honoraires d'expert , d'analyses, de produits

chimiques et de coûts de personnel.

Suite à la décision prise en octobre 2011, de suspendre la construction de l'usine au thiosulfate pour une durée de maintenant

indéterminée, il a été décidé de déprécier ce poste en totalité au 31 décembre 2011.

Fonds commercial

31/12/2015

Éléments achetés Éléments réévalués Éléments reçus en apport 3 688 761

Total 3 688 761

Le fonds commercial résulte du mali technique constaté lors de la transmission universelle du patrimoine de la SAS SORIM, intervenue le

12 mai 2006. Suite à la réalisation d’un test de dépréciation, ce fonds a été totalement déprécié au 31 décembre 2011.

Dépréciation du fonds commercial : 3 688 761 euros


Ces courtes durées, mentionnées dans les Règles et méthodes comptables, s’expliquent par la localisation des sites d’exploitation en

forêt équatoriale, en Guyane française.

Les biens incorporant des composants d’une valeur significative destinés à être remplacés au terme d’une durée prédéterminée plus

courte que la durée d’utilisation de l’immobilisation prise dans son ensemble sont amortis sur leur durée réelle d’utilisation.

Coûts de démantèlement, d'enlèvement et de restauration de sitesActifs de démantèlement = 405K€

Amortissements cumulés au 31/12/2015 = 333K€

Immobilisations en cours

Montant des dépenses comptabilisées : 1 679 K€

Les immobilisations en cours s'élèvent à 871K€ et elles se décomposent de la manière ci-dessous:

* 501K€ Production immobilisée Usine cyanuration

* 216K€ Production immobilisée Usine thiosulfate

* 137K€ Immobilisations en cours, en attente d'activation

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015


Notes sur le bilan


* 18K€ Immobilisations en attente de défiscalisation

Immobilisations financières

Les titres de participation sont inscrits au bilan à leur coût d’acquisition ou à leur valeur d’apport

Liste des filiales et participations

Tableau réalisé en Kilo-euros

(1) Capital - (2) Capitaux propres autres que le capital - (3) Quote-part du capital détenue (en pourcentage)

(4) Valeur comptable brute des titres détenus - (5) Valeur comptable nette des titres détenus

(6) Prêts et avances consentis par l'entreprise et non encore remboursés - (7) Montants des cautions et avals donnés par l'entreprise

(8) Chiffre d'affaires hors taxes du dernier exercice écoulé - (9) Résultat du dernier exercice clos

(10) Dividendes encaissés par l'entreprise au cours de l'exercice

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10)

A. RENSEIGNEMENTS DETAILLES SUR CHAQUE TITRE

- Filiales (détenues à + 50 %)

CMD 1 400 -3 272 100,00 1 400 1 400 4 358 1 917 -921 SMYD 20 360 -34 471 100,00 13 868 15 100 3 967 -1 429 ARMINA 2 400 -2 453 100,00 1 555 1 307 739 4 -337 VERDAL 10 -172 66,00 7 7 160 26 -54

- Participations (détenues entre 10 et 50% )

COLUMBUS GOLD CORP 13.93 OMCI 34 -1 136 50,00 34 34 827 -396

B. RENSEIGNEMENTS GLOBAUX SUR LES AUTRES TITRES

- Autres filiales françaises - Autres filiales étrangères - Autres participations françaises - Autres participations étrangères

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015


Notes sur le bilan


Amortissements des immobilisations

Au début del'exercice

Augmentations Diminutions A la fin del'exercice

- Frais d'établissement et de développement 30 473 30 473- Fonds commercial - Autres postes d'immobilisations incorporelles 458 324 86 003 544 327

Immobilisations incorporelles 458 324 116 476 574 800

- Terrains 17 470 4 303 21 773

- Constructions sur sol propre

- Constructions sur sol d'autrui 1 104 667 242 245 1 346 912

- Installations générales, agencements et

aménagements des constructions 1 801 360 257 762 2 059 121

- Installations techniques, matériel et outillage

industriels 5 806 290 131 877 5 938 167

- Installations générales, agencements

aménagements divers

- Matériel de transport 316 276 65 811 25 145 356 941

- Matériel de bureau et informatique, mobilier 73 270 14 048 19 155 68 163

- Emballages récupérables et divers

Immobilisations corporelles 9 119 332 716 046 44 300 9 791 079

ACTIF IMMOBILISE 9 577 656 832 522 44 300 10 365 879

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015


Notes sur le bilan


Actif circulant

Stocks

Montant

Consommables combustibles 57 253Gasoil détaxé 30 299Sulfate cuivre 2 244Cyanure 1 309Autres produits 6 691Graisse 566Marteaux 120 481Boulets 23 507Pièces détachées 7 864Essence 1 296Lubrifiants 19 389

TOTAL 270 898

Les stocks sont évalués à leur coût de revient pour les biens produits, à leur coût d’acquisition pour les biens acquis à titre onéreux.

Le minerai extrait, non traité ou en cours de traitement à la date d’arrêté des comptes, n’est pas valorisé.

L’or est valorisé sur la base des coûts de production de la mine dont il est extrait et des autres coûts engagés pour l’amener dans

l’état et à l’endroit où il se trouve. Toutefois, si ce coût constaté est supérieur au cours de vente effective de l’or, vente réalisée dans

les jours qui suivent l’arrêté des comptes compte tenu des modes de fonctionnement de la société, une provision est alors passée,

provision correspondant à la différence entre ce coût de production et le prix de réalisation.

Etat des créances

Montantbrut

Echéancesà moins d'un an

Echéancesà plus d'un an

Créances de l'actif immobilisé :

Autres 286 458 199 438 87 020

Créances de l'actif circulant :

Créances Clients et Comptes rattachés 1 106 351 1 093 851 12 500

Autres 22 606 071 979 136 21 626 935

Charges constatées d'avance 191 984 137 239 54 745

Total 24 190 863 2 409 663 21 781 200

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015


Notes sur le bilan


Produits à recevoir

Montant

Clients - factures à établir 52 859Banque - Intérêts courus à recevoir 18 445

Total 71 303

Dépréciation des actifs

Dépréciation des créances

Tableau des dépréciations par catégorie :

Montant

Créances clients 198 000Comptes courants 18 897 842

TOTAL 19 095 843

Charges à répartir

Les charges à répartir s'élèvent à 421 K€ et correspondent aux frais d'émission de l'emprunt obligataire 2014 restant à amortir.

Capitaux propres

Composition du capital social

Capital social d'un montant de 9 432 327.33 euros décomposé en 38 018 248 titres d'une valeur nominale de 0.25 euros.

Nombre Valeur nominale

Titres composant le capital social au début de l'exercice 30 371 811 0.25Titres émis pendant l'exercice 7 646 437 0.25Titres remboursés pendant l'exercice Titres composant le capital social à la fin de l'exercice 38 018 248 0.25

A l’issue de l’opération d’augmentation de capital avec maintien du droit préférentiel de souscription, à un prix unitaire de 1,10€ qui

s’est déroulé du 24 mars au 9 avril 2015, la société a constaté le 21 avril 2015 une augmentation de capital par émission de 4 545 380

actions ordinaires nouvelles, pour un montant total brut de 4 999 918€.

La société a procédé le 13 mai 2015 à une augmentation de capital réservée en numéraire, entièrement souscrite par un investisseur

institutionnel international, un family office basé aux Etats-Unis. Cette opération s’est traduite par l’émission de 2 546 690 actions

nouvelles au prix unitaire de 1,178€, soit un montant total de 3 000 000,82€.

Le 1er octobre 2015, la société Auplata a attribué gratuitement à l’ensemble de ses actionnaires deux lignes de BSAR, à raison d’un

BSAR 1 et d’un BSAR 2 par action détenue ; 4 BSAR 1 s’échangeant contre une action au prix unitaire de 1,40 euro jusqu’au 31

mars 2016, 12 BSAR 2 s’échangeant contre une action au prix unitaire de 5,00 euros jusqu‘au 30 septembre 2016.

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015


Notes sur le bilan


Au 31 décembre 2015, 1 082 296 BSAR 1 ont été exercés et 23 136 BSAR 2 ont été exercés. Il reste ainsi un solde de 36 381 585 BSAR

1 à exercer le 31 mars 2016 au plus tard et un solde de 37 440 745 BSAR 2 à exercer le 30 septembre 2016 au plus tard.

A l’issue de ces augmentations, le capital de la société est de 9 434 107€ divisé en 38 018 248 actions de 0,25€ chacune.

Depuis le 30 avril 2015, le fonds de titrisation 4T Commodities and Emerging Markets (4T) est l’actionnaire de référence d’AUPLATA,

suite à l’acquisition de la participation de la Compagnie Minière de Touissit (CMT).

Affectation du résultat

Montant

Report à Nouveau de l'exercice précédent -48 884 195Résultat de l'exercice précédent -5 614 728Prélèvements sur les réserves

Total des origines -54 498 922

Affectations aux réserves

Distributions

Autres répartitions

Report à Nouveau -54 498 922

Total des affectations -54 498 922

Tableau de variation des capitaux propres

Solde au01/01/2015

Affectationdes résultats

Augmentations Diminutions Solde au31/12/2015

Capital 7 592 953 1 841 154 9 434 107

Primes d'émission 50 638 726 6 252 133 56 890 859

Réserve légale 43 179 43 179

Réserves générales 104 878 104 878

Réserves réglementées 1 158 1 158

Report à Nouveau -48 884 195 -54 498 922 -54 498 922 48 884 195 -54 498 922

Résultat de l'exercice -5 614 728 5 614 728 -6 226 639 -5 614 728 -6 226 639

Total Capitaux Propres 3 881 973 -48 884 195 -52 632 274 43 269 467 5 748 621

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015


Notes sur le bilan


Provisions

Tableau des provisions

Provisionsau début

de l'exercice

Dotationsde l'exercice

Reprisesutilisées

de l'exercice

Reprisesnon utiliséesde l'exercice

Provisionsà la fin

de l'exercice

Litiges 731 584 594 857 31 000 1 295 441Garanties données aux clients Pertes sur marchés à terme Amendes et pénalités Pertes de change Pensions et obligations similaires Pour impôts Renouvellement des immobilisations Gros entretien et grandes révisions Charges sociales et fiscales sur congés à payer Autres provisions pour risques 1 119 652 5 574 1 125 226et charges

Total 1 851 236 600 431 31 000 2 420 667

Répartition des dotations et des

reprises de l'exercice :

Exploitation 1 134 740

Financières

Exceptionnelles 594 857 31 000

LES PROVISIONS POUR LITIGES :

Au cours de l'exerice, la société a été condamné à payer 31K€ au salarié GUERRA Antoine avec qui elle était en litige prud'homal.

Les autres affaires étant en cours, la provision au bilan est de 132K€.

Le 23 Octobre 2015, Colombus a assigné Auplata considérant que ce dernier a déclenché le règlement de production en procédant à la

production d’or ou autres minerais à produire sur Paul Isnard Properties. Colombus, ayant réglé 650 KUSD à Golden Star au titre du «

production payment », demande une compensation équivalente à Auplata. Ce risque a fait l’objet d’une comptabilisation en provision

pour litige pour un montant de 650 KUSD soit 595 K€.

LES AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES :

Elles correspondent à la provision pour remise en état. Elle couvre les coûts futurs de réhabilitation du site minier de Dieu Merci à l’issue

de son exploitation estimée, soir au 31 décembre 2043 et du site d’Elysée (Paul Isnard) sur la durée du contrat d’amodiation conclu

avec la société SOTRAPMAG.

Dans le cas d’une dégradation immédiate, la provision pour remise en état des sites est constituée immédiatement pour le montant total

du coût de la remise en état, dès la réalisation de l’installation (ou de la dégradation). Ce coût total est inclus dans le coût de l’actif lié,

et l’étalement du coût de la dégradation immédiate s’effectue par le biais de l’amortissement, qui est incorporé dans le coût de

production. La provision pour remise en état s’enregistre dans un compte de provisions pour risques et charges.

Dans le cas d’une dégradation progressive, la provision doit être constatée à hauteur du montant des travaux correspondant à la

dégradation effective du site à la date de clôture de l’exercice. Aucune provision ne peut donc être constatée pour la partie du site qui

n’a pas encore été exploitée, donc dégradée. La contrepartie de cette provision est une charge.

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015


Notes sur le bilan


Les obligations de remise en état des sites peuvent naître de la réalisation de :

- dégradations immédiates nécessaires à l’exploitation future (cas de campagnes de découverture, d’installations devant être

démantelées…) ;

- dégradations progressives causées par l’exploitation ou l’extraction.

- Les principales natures de coûts prises en compte dans l’évaluation de la provision sont les suivantes :

- Re-profilage, re-talutage et re-végétalisation des fosses d’extraction ;

- Traitement des eaux de ruissellement, digues,

- Démontage des installations,

- Elimination des déchets.

Les passifs de remise en état sont inflatés et actualisés à un taux sans risque avant impôt mais tenant compte des risques spécifiques liés

au passif.

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015


Notes sur le bilan


Etat des dettes

Le total des dettes à la clôture de l'exercice s'élève à 12 383 831 euros et le classement détaillé par échéance s'établit comme suit :

Montantbrut

Echéancesà moins d'un an

Echéancesà plus d'un an

Echéancesà plus de 5 ans

Emprunts obligataires convertibles (*) Autres emprunts obligataires (*) 7 015 557 279 057 6 736 500 Emprunts (*) et dettes auprès des établissements de crédit dont : - à 1 an au maximum à l'origine 139 139 - à plus de 1 an à l'origine Emprunts et dettes financières divers (*) (**) 232 376 232 376 Dettes fournisseurs et comptes rattachés 2 806 830 2 806 830 Dettes fiscales et sociales 776 429 776 429 Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 1 067 143 1 067 143 Autres dettes (**) 485 357 485 357 Produits constatés d'avance

Total 12 383 831 5 647 331 6 736 500

(*) Emprunts souscrits en cours d'exercice

(*) Emprunts remboursés sur l'exercice dont : 3 931 500

(**) Dont envers les associés 480 646

Charges à payer

Montant

Fournisseurs - fact. non parvenues 1 130 365

REDEVANCE GUYANOR (EURO RESSOURCES) 12 761

REDEVANCE GOLDENSTAR 201 001

INTERET COURUS/EO 2014 279 057

Dettes provis. pr congés à payer 167 832

PROV.JOURS RECUP. 18 975

Charges sociales s/congés à payer 70 634

PROVISION JOURS RECUP/CH PAT 6 640

URSSAF CAP 14 288

Charges sociales sur primes prov. 34 865

FONGECIF 283

EFFORT CONST. 9 351

TAXE TRAVAILLEUR HANDICAPE 3 600

Etat - autres charges à payer 197 235

Total 2 146 885

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015


Notes sur le bilan


Autres informations

Eléments concernant les entreprises liées

Entreprisesliées

Entreprisesavec lien

de participation

Capital souscrit non appelé

Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles

Avances et acomptes sur immobilisations corporelles

Participations 21 070 531 Créances rattachées à des participations Prêts Autres titres immobilisés Autres immobilisations financières

Total Immobilisations 21 070 531

Avances et acomptes versés sur commandes

Créances clients et comptes rattachés 101 208

Autres créances 21 587 658

Capital souscrit appelé, non versé

Total Créances 21 688 866

Valeurs mobilières de placement

Disponibilités

Emprunts obligataires convertibles

Autres emprunts convertibles 7 015 557

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit

Emprunts et dettes financières divers 480 643

Avances et acomptes reçus sur commandes en cours

Dettes fournisseurs et comptes rattachés 19 425

Dettes sur immobilisations et comptes rattachés

Autres dettes

Total Dettes 7 515 625

La participation pour 21 071K€ se décompose de la manière ci-dessous :

CMD 1 400K€

VERDAL 6K€

COLUMBUS 4 203K€

OMCI 34K€

SMYD 13 868K€

ARMINA 1 555K€

Les créances clients et comptes rattachés de 101K€ :

Client MDG pour 101K€

Les autres créances pour 21 588K€ :

Compte courant SMYD pour 15 100K€

Compte courant CMD pour 4 357K€

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015


Notes sur le bilan


Compte courant ARMINA pour 539K€

Compte courant ARMINA - IF pour 198K€

Compte courant VERDAL pour 159K€

Compte courant OMCI pour 1 231K€

Les autres emprunts convertibles pour 7 016K€ :

CMT et Emprunt obligatire 2014

Nominal 6 737K€

Intérêts courus 279K€

Les emprunts et dettes financières diverses pour 481K€ :

Compte courant OSEAD pour 405K€

Compte courant CMT pour 76K€

Les dettes fournisseurs et comptes rattachés pour 19K€ :

Dettes fournisseurs MDG pour 19K€.

Comptes de régularisation

Charges constatées d'avance

Chargesd'exploitation

ChargesFinancières

ChargesExceptionnelles

Charges constatées d avance 61 844 C.C.A. SNC CARNOT C29 3 933 C.C.A. SNC MONCEAU IND 83 167 C.C.A. MONCEAU IND 96 2 653 C.C.A. MONCEAU IN 97 5 433 C.C.A. SNC CAP NORD 263-1 4 200 C.C.A SNC CAP NORD 263-2 1 260 CCA - CAP NORD 403 11 052 CCA SNC CAP NORD 440 7 543 CCA SNC CN447 14 000 CCA SNC CN474 9 200 CCA - INDRI 37 27 999 C.C.A. SNC COFINA 845 11 377 C.C.A. SNC CAP NORD 248 975 C.C.A. SNC CAP NORD 249-1 2 100 C.C.A. SNC CAP NORD 249-2 4 550 C.C.A. SNC CAP NORD 251 2 450 C.C.A. SNC CAP NORD 253 4 200 C.C.A. SNC CAP NORD 271 1 680 C.C.A. SNC CAP NORD 304 7 800 CCA - CN 417 7 568

Total 191 984

Capitaux propres

Composition du capital social (suite)

Bons et options de souscription d’actions

4 BSAR 1 donneront droit à 1 action nouvelle Auplata à un prix d’exercice de 1,40 €.

12 BSAR 2 donneront droit à 1 action nouvelle Auplata à un prix d’exercice de 5,00 €.

Au 31 décembre 2015, 585 436 BSA-2014 sont exerçables, la production d’or cumulée du Groupe ayant atteint 505 kg en

2014.

Les BSAR 1 et BSAR 2 sont également exerçables.

B S A- 2 0 14 B S A1 B S A- 2 0 15 B S A- 2 0 15 - 2 B S AR 1 B S AR 2 To ta l

Qua ntité a ttribué e 878 154 2 903 225 1 638 345 1 725 190 37 463 881 37 463 881 8 2 0 7 2 6 7 6

S o ld e a u 3 1/12 /2 0 14 878 154 2 903 225 3 7 8 1 3 7 9

Bons a ttribué s a u c ours de l'e xe rc ic e 1 638 345 1 725 190 37 463 881 37 463 881 7 8 2 9 1 2 9 7

S ortie s 0

Conve rs ion, e xe rc ic e (1 082 476) (23 136) (1 10 5 6 12 )

De ve nue s c a duc s (292 718) (2 903 225) (3 19 5 9 4 3 )

S o ld e a u 3 1/12 /2 0 15 585 436 0 1 638 345 1 725 190 36 381 405 37 440 745 7 7 7 7 1 12 1

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015


Notes sur le bilan (suite)


Période du 01/01/2015 au 31/12/2015


Notes sur le compte de résultat


Chiffre d'affaires

France Etranger Total

Ventes de produits finis 6 636 533 6 636 533Ventes de produits intermédiaires Ventes de produits résiduels Travaux Etudes Prestations de services 346 115 346 115Ventes de marchandises Produits des activités annexes 2 101 711 2 101 711

TOTAL 9 084 359 9 084 359

Les ventes d’or et d’argent de l’exercice s’élèvent à 6 637 K€, contre 10 431 K€ en 2014. Ce retrait de 36,37 % s’explique par la

fermeture du site Dieu Merci dans le cadre du projet de cyanuration.

Il a été vendu au cours de l'exercice 216 kg d'or.

Les prestations de services et les produits des activités annexes s'élèvent à un total de 2 448K€. Elles correspondent essentiellement aux

refacturations à nos sous-traitants des prestations logistiques relatives à leurs approvisionnements, notamment en carburant pour 2

102K€ ainsi qu'aux refacturations aux filiales d'achats de biens et services (ventes de marchandises), de main d'oeuvre et de prestations

de services pour 346K€.

Charges et produits d'exploitation et financiers

Rémunération des commissaires aux comptes

Montant comptabilisé au titre du contrôle légal des comptes annuels : 103 000 euros

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015




Résultat financier

31/12/2015 31/12/2014

Produits financiers de participation 381 163 381 909Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé Autres intérêts et produits assimilés 79 836 23 791Reprises sur provisions et transferts de charge Différences positives de change Produits nets sur cession de valeurs mobilières de placement 241

Total des produits financiers 461 240 405 700

Dotations financières aux amortissements et provisions

Intérêts et charges assimilées 611 322 790 130

Différences négatives de change 207 -7 641

Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement

Total des charges financières 611 529 782 489

Résultat financier -150 288 -376 790

Les avances en compte courant sont rémunérées à un taux basé sur le taux EURIBOR 1 mois +2%.

Intérêts sur les comptes courants :

- ARMINA : 8K€

- CMD : 70K€

- SMYD : 300K€

- VERDAL : 3K€

Les charges financières de 611K€ comportent 539K€ d'intérêts de l'emprunt obligataire 2014.

Les Obligations portent intérêt à compter de la Date d'Emission (incluse) au taux fixe brut annuel de 8 %, payable annuellement à terme

échu les 26 juin de chaque année, et pour la première fois le 26 juin 2015 pour la période courant de la Date d'Emission (incluse) au 26

juin 2015 (exclu).

Transferts de charges d'exploitation et financières

Nature Exploitation Financier

Transfert de charges d'exploitation

79100000 - Transfert de charges d'exploitation 20 616

79101000 - REMB IND.JOURNALIERES S.S. 10 064

79120000 - AVANTAGE EN NATURE 78 885

109 565

Total 109 565

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015




Parties liées

PRODUITS :

- Prestations de services pour 346K€

- Refacturations de biens et services pour 45K€

- Mise à disposition de personnel pour 2K€

CHARGES :

- Prestations de services pour 282K€

- Refacturations de biens et services pour 35K€

- Mise à disposition de personnel pour 1K€

Charges et produits financiers concernant les entreprises liées

Montant compris dans les produits financiers : 381 163 euros

Charges et Produits exceptionnels

Résultat exceptionnel

Résultat exceptionnel

31/12/2015 31/12/2014

Produits exceptionnels sur opérations de gestion Produits exceptionnels sur opérations en capital 94 421 3 580 039Reprises sur provisions et transferts de charge 31 000 1 462 092

Total des produits exceptionnels 125 421 5 042 132

Charges exceptionnelles sur opérations de gestion 688 59 032

Charges exceptionnelles sur opérations en capital 21 800 2 854 134

Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions 594 857 3 802 806

Total des charges exceptionnelles 617 345 6 715 973

Résultat exceptionnel -491 924 -1 673 841

Opérations de l'exercice

Charges Produits

Pénalités, amendes fiscales et pénales 688 Valeurs comptables des éléments d'actif cédés 21 800 Provisions pour risques et charges 594 857 Produits des cessions d'éléments d'actif 94 421Provisions pour risques et charges 31 000Provisions pour risques et charges - Dépréciation CIR

TOTAL 617 345 125 421

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015




Résultat et impôts sur les bénéfices

Ventilation de l'impôt

RésultatavantImpôt

Impôtcorrespondant

RésultataprèsImpôt

+ Résultat courant -5 827 319 -92 605 -5 734 715

+ Résultat exceptionnel -491 924 -491 924

- Participations des salariés

Résultat comptable -6 319 243 -92 605 -6 226 639

Le résultat fiscal de l'exerice est une perte de 6 315K€ et conduit à uin déficit fiscal cumulé à la clôture de l'exercice de 37 315K€.

Le déficit du groupe s'élève à 9 032K€. Avec un déficit antérieur de 12 619K€, le déficit cumulé du groupe à la clôture de l'exercice est de

21 651K€.

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015


Autres informations


Effectif

Effectif moyen du personnel : 48.8 personnes.

Personnelsalarié

Personnel misà disposition

Cadres 11 Agents de maîtrise et techniciens Employés 7 Ouvriers 23

Total 41

Effectif à la clôture : 40,83 personnes

Compte Personnel de Formation

La loi du 5 mars 2014 relative à la formation met en œuvre le compte personnel de formation (CPF) qui remplace le DIF à compter du 1er

janvier 2015.

Les heures de formation au titre du DIF sont transférables et pourront être mobilisées dans les conditions du CPF jusqu'au 31 décembre

2020.

Informations sur les dirigeants

Rémunérations allouées aux membres des organes de direction

La rémunération (y compris les avantages en nature) du Président du Conseil d'Administration et du Directeur Général s'élève à 251K€.

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015


Autres informations


Engagements financiers

Engagements donnés

Montant eneuros

Effets escomptés non échus

Avals et cautions

Engagements en matière de pensions 397

Engagements de crédit-bail mobilier 1 283 932

Engagements de crédit-bail immobilier

Autres engagements donnés

Total 1 284 329

Dont concernant :

Les dirigeants

Les filiales

Les participations

Les autres entreprises liées

Engagements assortis de suretés réelles

REDEVANCES YAOU ET DORLIN

Dans le cadre de l’acquisition de SMYD SAS auprès de Golden Star Resources Ltd. et de Guyanor, AUPLATA s’est engagée, par

contrat, à acquitter une redevance annuelle totale correspondant à 1% du chiffre d'affaires réalisé sur les sites d'exploitation de Yaou et

de Dorlin (CA), ainsi qu’une redevance complémentaire de 1% du CA lorsque le total des redevances cumulées versées (soit 1 % du

CA) dépassera un seuil s’élevant à 2 134 K€.

Le total des redevances cumulées au 31 décembre 2015 s’élève à 402 K€.

ENGAGEMENTS SUR LES PER BON ESPOIR ET PER IRACOUBO SUD

Dans le cadre du rachat à GOLDEN STAR Resources Ltd.de la société ARMINA détentrice des PER Bon Espoir et Iracoubo Sud,

AUPLATA a repris les engagements de caution donnés par société la GOLDEN STAR Resources Ltd. vis-à-vis du Ministère de l'Ecologie,

de l'Energie, du Développement Durable, des Transports et du Logement. AUPLATA s’engage ainsi à donner à sa filiale les moyens lui

permettant de remplir ses obligations en terme de conduite des travaux d’exploration et de réhabilitation des sites. Ces 2 PER font

l’objet de l’accord entre AUPLATA, ARMINA et NEWMONT La Source.

ARMINA a reçu le 3 août 2015, l’accord pour le renouvellement du PER BON ESPOIR jusqu’au 31 octobre 2016, pour un engagement

de dépenses de 1.250K€

Le dossier de renouvellement du PER IRACOUBO Sud pour une durée de 5 ans, été déposé en février 2015 et porte sur un engagement

de dépenses de 1.320 k€.

ENGAGEMENT SUR LES PER COURIEGE

Le PER Couriège venant à expiration le 2 juillet 2015, et l’effort financier minimal sur le permis ayant été respecté, AUPLATA a déposé

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015


Autres informations


en juin 2015 une demande de renouvellement du PER Couriège, pour une durée de 5 ans et un montant minimal d’engagement de

dépenses de 84,5 K€.

Engagements reçus

Montant eneuros

Plafonds des découverts autorisés

Avals et cautions

Autres engagements reçus

Total

Dont concernant :

Les dirigeants

Les filiales

Les participations

Les autres entreprises liées

Engagements assortis de suretés réelles

Néant

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015


Autres informations


Crédit-Bail

Terrains Constructions MatérielOutillage

Autres Total

Valeur d'origine 2 211 371 2 211 371

Cumul exercices antérieurs 810 110 810 110

Dotations de l'exercice 487 198 487 198

Amortissements 1 297 308 1 297 308

Cumul exercices antérieurs 864 818 864 818

Exercice 419 114 419 114

Redevances payées 1 283 932 1 283 932

A un an au plus 293 011 293 011

A plus d'un an et cinq ans au plus 522 162 522 162

A plus de cinq ans

Redevances restant à payer 815 173 815 173

A un an au plus

A plus d'un an et cinq ans au plus

A plus de cinq ans

Valeur résiduelle

Montant pris en charge dans 419 114 419 114

l'exercice

Engagements de retraite

Montant des engagements pris en matière de pensions, compléments de retraite et indemnités assimilées : 397 euros

Crédit d'impôt compétitivité et emploi

Le CICE a pour objet le financement de l'amélioration de la compétitivité des entreprises à travers notamment des efforts en matière de

reconstitution de leur fonds de roulement.

Le conseil d’administration d’Auplata au cours de sa réunion du 12 février 2016 a constaté

l’augmentation de capital pour un montant nominal de 70 455 €, résultant de l’exercice des Bsar 1

et Bsar 2 ( 1 118 372 Bsar1 et 26 724 Bsar 2), portant le capital d’Auplata de 9 365 970,25 € à 9

436 425,25 €.

Au cours de cette séance, le Président a également informé le Conseil d’administration que chacun

des bénéficiaires a notifié à la société son refus ferme, définitif et irrévocable de bénéficier de

l’attribution gratuite des actions décidée par le conseil d’administration du 23 octobre 2015.

Personnes concernées par le refus d’attribution gratuite d’actions :

• Jean François Fourt 1.000.000

• Didier Tamagno 100.000

• Nagib Beydoun 100.000

• Gilles Boyer 800.000

Une première campagne de forage visant à certifier le montant d’or contenu dans les bassins de

déchets du site de Dieu Merci (rejets de minerai de l’usine gravimétrique) a été initiée au

quatrième trimestre 2015. Les résultats de cette première campagne d’évaluation de nos déchets

ont montré la présence de ressources représentant environ une tonne d’or sur le périmètre

examiné.

Le détail des ressources minérales est donné dans le tableau suivant :

Le conseil d’administration d’Auplata au cours de sa réunion du 2 mars 2016 a entériné un projet

de plan de transformation visant à consacrer les ressources de la société à la mise en oeuvre du

procédé de production d’or par cyanuration, en lieu et place des techniques d’extraction par

gravimétrie primaire (exploitation de la saprolite).

Cette décision a conduit la société à supprimer 28 postes directement ou indirectement liés à la

production gravimétrique primaire et à réduire la structure de coûts fixes et variables liés à

l’abandon de cette activité.

Auplata a poursuivi la cession de ses titres Columbus sur les premiers mois de l’année 2016 :

Au cours du mois de janvier 2016 la société a procédé à la vente de 2 209 000 titres, Au cours du mois de février 2016 la société a procédé à la vente 2 314 000 titres, Au cours du mois de mars 2016 la société a procédé à la vente 8 373 500 titres.

Le solde des titres Columbus dans les comptes d’Auplata s’établit après ces ventes à 6 801 177 titres.

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015


Evénements postérieurs à la clôture


En date du 11 Avril 2016, NEWMONT LA SOURCE a informé AUPLATA qu’elle avait réalisé 3.518.786,00 USD de dépenses d’exploration dans le cadre de l’accord de Joint Venture signé le 9 Septembre 2014 et qu’elle exerçait en conséquence la clause du paragraphe 5.2.1 du même accord

en portant sa participation à 51% dans ARMINA. Dans le même temps NEWMONT LA SOURCE annonçait sa volonté d’entamer la phase 2 de l’accord qui prévoit un engagement de dépenses de 9 MUSD sur 4 ans dont 2,9 MUSD minimum sur l’année 2016, portant le total de dépenses sur la phase 2 à 3,4 MUSD minimum. En parallèle NEWMONT LA SOURCE respectait son engagement de reverser dans la JV le permis

NEM 4 d’une surface de 155 Km2 qu’elle a obtenu le 16 Janvier 2016 et dont le décret est paru au Journal Officiel du 20 Janvier 2016.

Ce permis qui complète avantageusement la zone couverte dans la région par les 3 Permis Bon Espoir, Iracoubo Sud et NEM 4 sera complété par un dépôt de permis complémentaire sur la zone englobant les trois permis et leurs zones de raccordement. Cela permettra d’isoler une zone très

prometteuse, suite aux premiers sondages effectués par NEWMONT LA SOURCE et aux campagnes de prospections menées par ARMINA (notamment la campagne de fin 2014, début 2015 qui a permis lors du passage vers IRACOUBO SUD d’observer une activité intense clandestine sur les flats de NEM 4). Cette zone représente également un intérêt non négligeable sur le plan logistique avec 3 accès potentiels :

- Par le Sud via une piste partant des Concession Dieu Merci

- Par le Nord via la rivière Mana

- Par le Nord Ouest via la Piste de Paul Isnard

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015


Evénements postérieurs à la clôture



Détail des comptes

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015


Bilan détaillé



Net au31/12/15

Net au31/12/14

ACTIF


Frais de recherche et de développement

20300100 - FRAIS R&D - GEOLOGIE DIE 7 778.25 7 778.25 7 778.25

20300300 - FRAIS R&D- GEOLOGIE COU 504 702.02 504 702.02 473 620.63

20300500 - R & D GEOLOGIE ELYSEE 335 204.53 335 204.53 335 204.53

20300900 - FRAIS R&D- THIO SULFATE 257 879.82 257 879.82 257 879.82

28300500 - AMTS R&D GEOLOGIE ELYS 30 473.14 -30 473.14

29030090 - PROV DEPREC. R&D THIOSU 257 879.82 -257 879.82 -257 879.82

1 105 564.62 288 352.96 817 211.66 816 603.41

Concessions, brevets et droits assimilés

20500000 - Concessions et droits similaires 805 748.30 805 748.30 805 748.30

20501000 - LOGICIELS 19 501.30 19 501.30 19 501.30

28050000 - Amortis. concess. & droits simil 526 433.56 -526 433.56 -444 759.70

28050100 - AMORTISSEMENT LOGICIEL 17 893.66 -17 893.66 -13 564.39

825 249.60 544 327.22 280 922.38 366 925.51

Fonds commercial

20700000 - Fonds commercial 3 688 761.04 3 688 761.04 3 688 761.04

29070000 - Provis. dépréc. fonds commerci 3 688 761.04 -3 688 761.04 -3 688 761.04

3 688 761.04 3 688 761.04


Terrains

21241000 - AMENAGEMENT DE TERRAI 9 959.45 9 959.45 9 959.45

21242000 - REHABILITATION REVEGETA 18 773.10 18 773.10 18 773.10

28124100 - AMORT.REHAB.REVEGETALI 6 971.62 -6 971.62 -4 979.73

28124200 - AMORT DEFORESTATION 14 801.40 -14 801.40 -12 490.71

28 732.55 21 773.02 6 959.53 11 262.11

Constructions

21415000 - CONST.BATIMENTS BUREAU 31 979.23 31 979.23 29 979.23

21418800 - CONST.BÂTIMENT CAMP 164 810.93 164 810.93 108 976.20

21420000 - ACTIF DE DEMANTELEMENT 404 683.00 404 683.00 404 683.00

21451000 - CONST.AGENCEMENT USIN 979 925.27 979 925.27 978 543.14

21451003 - CONSTRUCTION-AGENCEM 2 494 936.48 2 494 936.48 2 263 442.43

21455000 - CONST.AGENCEMENT BURE 36 455.62 36 455.62 29 152.19

21458110 - CONST.AGENCEMENT MAG 64 364.39 64 364.39 64 364.39

21458120 - CONST.AGENCEMENT LABO 64 451.41 64 451.41 64 451.41

21458130 - CONST.AGENCEMENT ATELI 57 056.00 57 056.00 57 056.00

21458140 - CONST.AGENCEMENT DIVE 6 230.00 6 230.00 420.00

21458150 - GR - DDC - BATIMENT 1 250 003.58 1 250 003.58

21458160 - GR - DDC - LABO 991 141.47 991 141.47

21458800 - CONST.AGENCEMENT CAMP 550 808.50 550 808.50 539 409.17

21481000 - CONST.VOIES DE TERRE-PI 903 327.80 903 327.80 903 327.80

21483000 - CONST.VOIES D'EAU 94 118.04 94 118.04 94 118.04

21484000 - CONST.DIGUE 279 831.09 279 831.09 284 853.62

28141500 - AMORT.CONS.BATIMENTS B 30 018.25 -30 018.25 -27 473.39

28141880 - AMORT.CONST.BÂTIMENT C 64 940.58 -64 940.58 -39 139.69

28142000 - AMORTISSEMENT ACTIF DE 332 723.48 -332 723.48 -265 276.32

28145100 - AMORT.CONST.AGENCEME 932 489.96 -932 489.96 -890 945.82

28145103 - AMORT CONST AGENCMT U 511 389.76 -511 389.76 -426 167.90

28145500 - AMORT.INST.AGENC.BUREA 23 732.37 -23 732.37 -18 808.41



28145813 - AMORT.CONST.AGENC.ATEL 57 056.00 -57 056.00 -55 018.30

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015


Bilan détaillé



Net au31/12/15

Net au31/12/14

28145814 - AMORT.CONST.AGENCEME 1 137.03 -1 137.03 -405.00

28145815 - AMORT. GR - DDC - BATIME 41 666.79 -41 666.79

28145816 - AMORT. GR - DDC - LABO 33 038.05 -33 038.05


28148100 - AMORT CONST.VOIES DE TE 555 847.81 -555 847.81 -418 086.52

28148300 - AMORT.CONST.VOIES D'EAU 94 118.04 -94 118.04 -94 118.04

28148400 - AMORT.CONST.DIGUE 269 264.17 -269 264.17 -260 572.92

29145103 - PROV DEPREC.CONST USIN 1 672 763.51 -1 672 763.51 -1 672 763.51

29145880 - PROV DEPREC.CONST CAM 101 047.53 -101 047.53 -101 047.53

29148100 - PROVISION DEPRECIATION 160 000.00 -160 000.00 -160 000.00

8 374 122.81 5 339 844.60 3 034 278.21 982 939.17

Installations techniques, matériel et outillage

21514000 - INSTALLATION PILOTE THIO 538 626.28 538 626.28 538 626.28

21514100 - DEMONSTRATEUR THIOSUL 700 990.44 700 990.44 700 990.44

21540000 - Matériel industriel 1 181 329.19 1 181 329.19 1 087 341.87

21540100 - MATERIEL INDUSTRIEL LAB 101 024.92 101 024.92 101 024.92

21541000 - MATERIEL DE FORAGE 21 107.36 21 107.36 21 107.36

21542000 - MAT SECURITE 8 750.40 8 750.40 8 750.40

21543000 - MATERIEL CARRIERES 3 505 459.97 3 505 459.97 3 493 727.43

21544000 - MATERIEL LOGISTIQUE MIN 56 523.32 56 523.32 56 523.32

21544100 - MATERIEL LOGISTIQUE BUR 27 604.00 27 604.00 27 604.00

21550000 - Outillage industriel 33 006.80 33 006.80 30 132.65

28151400 - AMORT PILOTE THIOSULFAT 538 626.28 -538 626.28 -538 626.28

28151410 - AMORT DEMONSTRATEUR T 700 990.44 -700 990.44 -700 990.44

28154000 - AMORT.MAT.INDUSTRIEL US 1 055 941.80 -1 055 941.80 -997 396.58

28154010 - AMORT MAT.INDUSTRIEL LA 84 483.12 -84 483.12 -77 130.70

28154100 - AMORT MATERIEL FORAGE 21 107.36 -21 107.36 -20 037.92

28154200 - AMORT MAT SECURITE 5 107.56 -5 107.56 -3 357.48

28154300 - AMORT.MATERIEL CARRIER 3 436 680.31 -3 436 680.31 -3 385 006.38

28154400 - AMORT.MAT.LOGISTIQUE MI 48 257.85 -48 257.85 -43 846.90

28154410 - AMORT MAT LOGISTIQUE B 23 961.23 -23 961.23 -22 540.43

28155000 - AMORT OUTILLAGE INDUST 23 011.42 -23 011.42 -17 356.98

6 174 422.68 5 938 167.37 236 255.31 259 538.58

Autres immobilisations corporelles

21820000 - Matériel de transport 232 400.23 232 400.23 254 470.16

21820100 - MATERIEL TRANSPORT/VEH 138 099.00 138 099.00 111 599.00

21821000 - MATERIEL TRANSPORT/FLO 116 758.79 116 758.79 116 758.79

21830000 - Matériel de bureau 82 208.60 82 208.60 92 450.88

21840000 - Mobilier 12 084.59 12 084.59 14 650.19

28182000 - Amortis. matériel de transport 149 643.02 -149 643.02 -128 861.82

28182010 - AMORT.MAT.TRANSPORT/V 96 261.84 -96 261.84 -82 407.67

28182100 - AMORT.MAT.TRANSPORT/FL 111 036.55 -111 036.55 -105 006.04

28183000 - Amortis. matér.bureau et infor 59 085.20 -59 085.20 -64 808.65

28184000 - Amortis. mobilier 9 077.99 -9 077.99 -8 461.03

581 551.21 425 104.60 156 446.61 200 383.81

Immob. en cours / Avances & acomptes

23100020 - PROD.IMMOB.USINE PRODU 500 619.51 500 619.51 425 478.92

23100030 - PROD.IMMO. GOLD ROOM R 166 826.57

23100040 - IMMO EN COURS LABO DDC 182 016.20

23100050 - IMMO EN COURS BATIMENT 695 767.52

23100200 - PROD IMMO USINE THIO 215 861.86 215 861.86 215 861.86

23101000 - IMMO EN COURS ATTENTE 136 738.57 136 738.57 123 556.32

23102000 - ATTENTE DEFISC 18 203.00 18 203.00

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015


Bilan détaillé



Net au31/12/15

Net au31/12/14

23850000 - Avances sur installations techni 77 593.42

29310020 - PROV DEPREC. IMMO THIO 215 861.86 -215 861.86 -215 861.86

871 422.94 215 861.86 655 561.08 1 671 238.95

Immobilisations financières

Participations et créances rattachées

26101520 - ACTIONS CMD 1 400 000.00 1 400 000.00 1 400 000.00

26101900 - ACTIONS VERDAL DEFORES 6 600.00 6 600.00 6 600.00

26102000 - ACTIONS COLUMBUS 4 206 366.60 4 206 366.60 4 323 242.76

26103000 - ACTIONS OMCI 34 200.00 34 200.00

26110000 - ACTIONS SMYD 13 868 059.00 13 868 059.00 13 868 059.00

26110010 - TITRES ARMINA 1 555 305.37 1 555 305.37 1 555 305.37

29610000 - Dépréciations titres participat. 14 116 669.37 -14 116 669.37 -14 116 669.37

21 070 530.97 14 116 669.37 6 953 861.60 7 036 537.76

Autres immobilisations financières

27500000 - Dépôts et cautionnements 6 407.50 6 407.50 5 080.00

27500200 - CAUTION DELICE 178.00 178.00 178.00

27500417 - DG SNC CN 417 1 300.00 1 300.00 1 300.00

27500447 - DG - CN 447 3 000.00 3 000.00

27500474 - DG SNC CN474 1 400.00 1 400.00 1 400.00

27501000 - CAUTION 34 360.00 34 360.00 24 410.00

27503600 - DG - CN 360 9 237.23 9 237.23 9 237.23

27503641 - DG - CN 364-1 7 001.17 7 001.17 7 001.17

27503642 - DG - CN 364-2 4 267.98 4 267.98 4 267.98

27503650 - DG - CN 365 9 493.62 9 493.62 9 493.62

27503700 - DG - INDRI 37 1.00 1.00 1.00

27504030 - DG - CN 403 6 800.00 6 800.00 6 800.00

27505070 - DG - CAP NORD 507 2 419.79 2 419.79

27505190 - DG - CAP NORD 519 1.00 1.00

27505290 - DG - CAP NORD 529 448.15 448.15

27505370 - DG - CAP NORD 537 1.00 1.00

27505420 - DG - CAP NORD 542 605.78 605.78

27505540 - DG - CAP NORD 554 62.32 62.32

27508450 - DG SNC COFINA 845 5 300.00 5 300.00 5 300.00

27509029 - DG SNC CARNOT C29 8 402.76 8 402.76 8 402.76

27509037 - DG SNC JALAP 37 16 000.00 16 000.00 16 000.00

27509058 - DG SNC IENA B58 21 150.00 21 150.00 21 150.00

27509063 - DG SNC IENA B63 63 450.00 63 450.00 63 450.00

27509083 - DG SNC MONCEAU IND 83 1 690.00 1 690.00 1 690.00

27509096 - G SNC MONCEAU IND 96 1 074.00 1 074.00 1 074.00

27509097 - DG SNC MONCEAU IND 97 2 669.00 2 669.00 2 669.00

27509195 - DGSNC CAP NORD 195 50 000.00 50 000.00 50 000.00

27509248 - DG SNC CAP NORD 248 686.00 686.00 686.00

27509249 - DG SNC CAP NORD 249-1 940.00 940.00 940.00

27509250 - DG SNC CAP NORD 249-2 1 500.00 1 500.00 1 500.00

27509251 - DG SNC CAP NORD 251 1 420.36 1 420.36 1 420.36

27509253 - DG SNC CAP NORD 253 3 277.00 3 277.00 3 277.00

27509263 - DG SNC CAP NORD 263-1 5 928.00 5 928.00 5 928.00

27509264 - DG SNC CAP NORD 263-2 550.00 550.00 550.00

27509271 - DG SNC CAP NORD 271 255.00 255.00 255.00

27509304 - DG SNC CAP NORD 304 980.00 980.00 980.00

27509440 - DG CAP NORD 440 1.00 1.00 1.00

27509442 - DG CAP NORD 442 841.00 841.00 841.00

27550009 - CAUTIONS AUPLATA 3 649.79 3 649.79 3 649.79

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015


Bilan détaillé



Net au31/12/15

Net au31/12/14

27551200 - CAUTION OCEANIC 9 600.00 9 600.00 9 600.00

27570000 - DG SGDE 64.11 64.11 64.11

27580000 - DG CANAL SAT 45.00 45.00 45.00

286 457.56 286 457.56 268 642.02

TOTAL ACTIF IMMOBILISE 43 006 815.98 30 578 862.04 12 427 953.94 11 614 071.32

Stocks

Matières premières et autres approv.

32210000 - Fourn. consomm. combustible 57 252.79 57 252.79 38 205.30

32211000 - STOCK GASOIL DETAXE 30 299.21 30 299.21 16 749.87

32212000 - STOCK - SULFATE CUIVRE 2 243.92 2 243.92 2 476.05

32212100 - STOCK - CYANURE 1 308.56 1 308.56 5 640.00

32213000 - STOCK AUTRES PRODUITS 6 690.88 6 690.88

32221201 - STOCK ESSENCE 1 295.66 1 295.66 3 096.80

32221500 - STOCK LUBRIFIANTS 19 388.72 19 388.72 23 591.38

32221600 - STOCK GRAISSE 566.40 566.40 3 319.20

32222200 - STOCK MARTEAUX 120 480.88 120 480.88 112 820.15

32222400 - STOCK BOULETS 23 506.56 23 506.56 25 830.28

32223200 - STOCK P.D. MAT FIXE 7 864.02 7 864.02 12 587.31

270 897.60 270 897.60 244 316.34

Créances

Clients et comptes rattachés

41100000 - Clients 1 040 992.26 1 040 992.26 906 364.45

41600000 - Clients douteux ou litigieux 12 500.00 12 500.00 12 500.00

41810000 - Clients - factures à établir 52 858.57 52 858.57

49160000 - PROVISION CREANCE CLIEN 198 000.18 -198 000.18 -102 080.00

1 106 350.83 198 000.18 908 350.65 816 784.45

Fournisseurs débiteurs

40110000 - Fournisseurs 735 986.50 735 986.50 959 902.07

40960100 - CONSIGNES EMBALLAGE A 2 274.00

735 986.50 735 986.50 962 176.07

Personnel

42100000 - Personnel - rémunérations due 1 206.39

42500000 - Personnel - avances et acompt 29 582.66 29 582.66 5 155.00

43863000 - AGEFOS-CIF 1 093.16 1 093.16 1 093.16

30 675.82 30 675.82 7 454.55

Etat, Impôts sur les bénéfices

44420000 - Créances sur l'Etat - carry back 101 724.00 101 724.00 88 230.46

101 724.00 101 724.00 88 230.46

Autres créances

45101500 - C.CTSMYD 15 100 066.83 15 100 066.83 15 221 529.40

45101520 - C.CT COMPAGNIE MINIERE 4 357 796.26 4 357 796.26 3 274 720.20

45101600 - C.CT. ARMINA 539 847.69 539 847.69 297 571.63

45101601 - C.CT ARMINA INTEGRATION 198 724.00 198 724.00 198 941.00

45101900 - CCT VERDAL REFORESTAG 159 787.75 159 787.75 136 965.67

45102300 - CC - OMCI 1 231 435.76 1 231 435.76

46700000 - Autres comptes débiteurs/crédi 166.85 166.85 6 019.78

46700037 - SNC JALAP 37 20 852.96 20 852.96 29 194.16

46700195 - SNC CAP NORD 195 13 386.84 13 386.84 33 466.80

46700200 - CREANCE SAS ALLEMAPAC 59 692.49 59 692.49 89 537.45

46700507 - SNC CAP NORD 507 14 850.00 14 850.00

46700519 - SNC CAP NORD 519 3 617.12 3 617.12

46700529 - SNC CAP NORD 529 2 093.50 2 093.50

46700537 - SNC CAP NORD 537 4 316.60 4 316.60

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015


Bilan détaillé



Net au31/12/15

Net au31/12/14

46700542 - SNC CAP NORD 542 15 583.35 15 583.35

46700554 - SNC CAP NORD 554 15 466.66 15 466.66

49510000 - PROVISION DEPRECIAT.C/C 18 897 842.37 -18 897 842.37 -18 897 842.37

21 737 684.66 18 897 842.37 2 839 842.29 390 103.72

Divers

Avances et acomptes versés sur commandes

40910000 - Fournisseurs - acomptes s/com 8 764.62 8 764.62

8 764.62 8 764.62

Valeurs mobilières de placement

50600000 - Obligations 354 000.00 354 000.00

354 000.00 354 000.00

Disponibilités

51220000 - CREDIT MUTUEL 7 410.45

51230000 - HAYWOOD 106 630.63 106 630.63

51250000 - HSBC 130 524.28

51251000 - HSBC COMPTE EN DOLLARS 2 708.35

51252000 - HSBC- SAISIE ATENOR 106 724.16

51260000 - BDAF 316 286.09

51270000 - HSBC/COMPTE DE TRESOR 712.93

51280000 - CIC 465 938.98 465 938.98 2 166.55

51280001 - CIC BLOCAGE ATENOR 106 724.16 106 724.16 2 172.35

51281000 - CIC CAT 201012-02 3 010 509.00

51282000 - CIC CAT 201012-04 1 001 375.00

51283000 - CIC CAT 201012-05 890 114.75

51284000 - CIC-CAT 20101207 2 170 000.00

51285000 - CIC CAT 20101210 1 564 339.44 1 564 339.44

51880000 - Banque - Intérêts courus à rece 18 444.89 18 444.89 6 130.48

53101000 - CAISSE LOGISTIQUE 0.92 0.92 361.61

53102000 - CAISSE ST LAURENT 596.66

2 262 079.02 2 262 079.02 7 647 792.66

Charges constatées d'avance

48600000 - Charges constatées d'avance 61 844.49 61 844.49 22 836.02

48600029 - C.C.A. SNC CARNOT C29 3 932.82 3 932.82 27 533.22

48600083 - C.C.A. SNC MONCEAU IND 8 166.80 166.80 1 166.76

48600096 - C.C.A. MONCEAU IND 96 2 652.78 2 652.78 3 877.14

48600097 - C.C.A. MONCEAU IN 97 5 432.50 5 432.50 9 267.22

48600263 - C.C.A. SNC CAP NORD 263-1 4 200.00 4 200.00 6 600.00

48600264 - C.C.A SNC CAP NORD 263-2 1 260.00 1 260.00 1 980.00

48600403 - CCA - CAP NORD 403 11 051.56 11 051.56 14 541.52

48600440 - CCA SNC CAP NORD 440 7 543.18 7 543.18 9 751.14

48600447 - CCA SNC CN447 13 999.96 13 999.96

48600474 - CCA SNC CN474 9 200.00 9 200.00 11 600.00

48603700 - CCA - INDRI 37 27 998.88 27 998.88 41 998.92

48608450 - C.C.A. SNC COFINA 845 11 377.39 11 377.39 17 313.31

48609248 - C.C.A. SNC CAP NORD 248 975.00 975.00 1 875.00

48609249 - C.C.A. SNC CAP NORD 249-1 2 100.00 2 100.00 3 900.00

48609250 - C.C.A. SNC CAP NORD 249-2 4 550.00 4 550.00 8 450.00

48609251 - C.C.A. SNC CAP NORD 251 2 450.00 2 450.00 4 550.00

48609253 - C.C.A. SNC CAP NORD 253 4 200.00 4 200.00 7 800.00

48609271 - C.C.A. SNC CAP NORD 271 1 680.00 1 680.00 2 520.00

48609304 - C.C.A. SNC CAP NORD 304 7 800.00 7 800.00 11 700.00

48641700 - CCA - CN 417 7 568.46 7 568.46 9 958.30

191 983.82 191 983.82 219 218.55

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015


Bilan détaillé



Net au31/12/15

Net au31/12/14

TOTAL ACTIF CIRCULANT 26 800 146.87 19 095 842.55 7 704 304.32 10 376 076.80

Charges à répartir sur plusieurs exercices

48160000 - Frais d'émission des emprunts 4 618.67

48161000 - C.C.A EO 2014 420 860.08 420 860.08 541 105.84

420 860.08 420 860.08 545 724.51

COMPTES DE REGULARISATION 420 860.08 420 860.08 545 724.51

TOTAL ACTIF 70 227 822.93 49 674 704.59 20 553 118.34 22 535 872.63

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015


Bilan détaillé


Net au31/12/15

Net au31/12/14

PASSIF

Capital social ou individuel

10130000 - Capital souscrit-appelé, versé 9 434 107.00 7 592 952.75

9 434 107.00 7 592 952.75

Primes d'émission, de fusion, d'apport, ...

10410000 - Primes d'émission 32 217 131.71 26 226 920.66

10411000 - PRIME D'EMISSION INTRODUCTION 10 570 832.11 10 570 832.11

10420000 - Primes de fusion 10 040 479.00 10 040 479.00

10421000 - AUGMENT.CAPITAL AUPLATA 3 651 502.00 3 651 502.00

10450000 - Bons de souscription d'actions 410 914.13 148 992.63

56 890 858.95 50 638 726.40

Réserve légale

10610000 - Réserve légale 43 179.27 43 179.27

43 179.27 43 179.27

Réserves statutaires ou contractuelles

10630000 - Réserves statutaires ou contract. 104 877.67 104 877.67

104 877.67 104 877.67

Réserves réglementées

10620000 - Réserves disponibles 1 158.46 1 158.46

1 158.46 1 158.46

Autres réserves

10688000 - Réserves diverses 0.50 0.50

0.50 0.50

Report à nouveau

11000000 - Report à nouveau (solde créditeur) 868 638.05 868 638.05

11900000 - Report à nouveau (solde débiteur) -55 367 560.49 -49 752 832.93

-54 498 922.44 -48 884 194.88

Résultat de l'exercice -6 226 638.58 -5 614 727.56

TOTAL CAPITAUX PROPRES 5 748 620.83 3 881 972.61

TOTAL AUTRES FONDS PROPRES

Provisions pour risques

15110000 - Provisions pour litiges 1 295 440.55 731 583.55

15180000 - PROV DEPRECIATION CIR 0.35

1 295 440.55 731 583.90

Provisions pour charges

15810000 - PROV REMISE EN ETAT 1 125 226.00 1 119 651.65

1 125 226.00 1 119 651.65

TOTAL PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 2 420 666.55 1 851 235.55

Autres emprunts obligataires

16310000 - EMPRUNTS OBLIGATAIRES 3 931 500.00

16320000 - EMPRUNT OBLIGATAIRE 2014 6 736 500.00 6 736 500.00

16883000 - Int.courus s/aut.emp.obligataires 296 649.75

16883100 - INTERET COURUS/EO 2014 279 057.21 279 057.21

7 015 557.21 11 243 706.96

Découverts et concours bancaires

58000000 - Virements internes 138.78

138.78

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédits 138.78

Emprunts et dettes financières diverses

16550000 - Cautionnements reçus 232 376.33 232 376.33

232 376.33 232 376.33

Emprunts et dettes financières diverses - Associés

45102000 - CC - OSEAD 404 916.72 404 916.72

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015


Bilan détaillé


Net au31/12/15

Net au31/12/14

45102100 - CC - CMT 75 726.50 69 514.92

45510600 - C.CT ALYSE VENTURE 1.10 1.10

45510700 - C.CT PELICAN VENTURE 0.89 0.89

45510800 - C.CT HYDROSOL 0.50 0.50

480 645.71 474 434.13

Dettes fournisseurs et comptes rattachés

40100000 - Fournisseurs 1 462 703.89 1 385 714.84

40810000 - Fournisseurs - fact. non parvenues 1 130 364.65 1 478 618.59

40812000 - REDEVANCE GUYANOR (EURO RESSOURCES) 12 760.95 46 508.97

40813000 - REDEVANCE GOLDENSTAR 201 000.57 188 239.62

2 806 830.06 3 099 082.02

Personnel

42120000 - SALAIRE 3 936.07 2 158.12

42510000 - AVANCE PERSONNEL 824.16 1 612.90

42700000 - Personnel - oppositions 2 146.17

42820000 - Dettes provis. pr congés à payer 167 832.25 135 696.07

42821000 - PROV.JOURS RECUP. 18 974.59 27 393.31

193 713.24 166 860.40

Organismes sociaux

43000000 - CCSF 10 974.00 10 974.00

43110000 - CGSS/URSSAF/ASSEDIC 161 917.00 172 940.91

43710000 - Caisse de retraite cadres 3 046.96 2 557.79

43720100 - RETRAITE CADRE- UGRC 18 887.00 20 534.67

43720200 - PREVOYANCE - MEDERIC 4 684.00 4 491.82

43730000 - ASSEDIC 46 312.00 50 848.77

43820000 - Charges sociales s/congés à payer 70 633.55 51 426.03

43821000 - PROVISION JOURS RECUP/CH PAT 6 640.10 9 587.66

43861000 - URSSAF CAP 14 288.00 14 719.52

43862000 - Charges sociales sur primes prov. 34 864.64 31 346.59

43864000 - FONGECIF 282.86 223.13

43865000 - EFFORT CONST. 9 350.52 7 055.09

43865100 - TAXE TRAVAILLEUR HANDICAPE 3 600.00 3 600.00

43866000 - ORGANIC 11 004.00

385 480.63 391 309.98

Autres dettes fiscales et sociales

44860000 - Etat - autres charges à payer 197 235.00 127 751.00

44870000 - Etat - produits à recevoir 0.65

197 235.00 127 751.65

Dettes fiscales et sociales 776 428.87 685 922.03

Dettes sur immobilisations et comptes rattachés

40410009 - DETTES BRGM 1 067 143.00 1 067 143.00

1 067 143.00 1 067 143.00

Autres dettes

41110000 - Clients 4 711.00

4 711.00

TOTAL DETTES 12 383 830.96 16 802 664.47

TOTAL PASSIF 20 553 118.34 22 535 872.63

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015


Compte de résultat détaillé


du 01/01/15au 31/12/15

12 mois

% du 01/01/14au 31/12/14

12 mois

% Variationabsolue

(montant)

Var.abs.(%)

PRODUITS


Production vendue

70110000 - Ventes produit finis (ou groupe) 1 713 946.29 18.87 3 675 874.26 26.23 -1 961 927.97 -53.37

70111010 - OR S/T 10 - MDG 3 129 823.40 34.45 3 278 145.20 23.39 -148 321.80 -4.52

70112000 - OR S/T 02 - SOGEMI 1 036 202.15 11.41 1 036 202.15

70115000 - OR S/T 05 - EQUATOR 228 610.83 2.52 1 687 034.41 12.04 -1 458 423.58 -86.45

70116000 - OR S/T 06 - METEOR 63 861.69 0.70 1 089 504.44 7.77 -1 025 642.75 -94.14

70119000 - OR S/T 09 - MINEA 458 715.47 5.05 692 597.79 4.94 -233 882.32 -33.77

70120000 - Ventes produit finis (ou groupe) 2 275.78 0.03 3 084.24 0.02 -808.46 -26.21

70121100 - ARGENT S/T 10 - MDG 2 106.83 0.02 2 612.53 0.02 -505.70 -19.36

70122000 - ARGENT S/T 02 - SOGEMI 244.22 244.22

70125000 - ARGENT S/T 05 - EQUATOR 164.81 1 311.49 0.01 -1 146.68 -87.43

70126000 - ARGENT S/T 06 - METEOR 14.86 295.41 -280.55 -94.97

70129000 - ARGENT S/T 09 - MINEA 566.42 0.01 829.01 0.01 -262.59 -31.68

70614000 - REFACTURAT.FORFAIT. FILI 290 400.00 3.20 290 400.00 2.07

70615000 - REFACT TECHNIQUE FILIAL 55 715.13 0.61 102 853.93 0.73 -47 138.80 -45.83

70820000 - Commissions et courtages 45 054.06 0.50 25 151.43 0.18 19 902.63 79.13

70830000 - Locations 1 796 222.42 19.77 2 668 747.99 19.04 -872 525.57 -32.69

70831000 - AUTRES PRODUITS 260 434.76 2.87 477 279.24 3.41 -216 844.48 -45.43

70840000 - Mise à disposition de personnel 16 158.42 0.12 -16 158.42 -100.00

70840100 - MISE DISPOS.PERSONNEL D 1 206.33 0.01 -1 206.33 -100.00

9 084 359.12 100.00 14 013 086.12 100.00 -4 928 727.00 -35.17

Production stockée


Autres produits

72100000 - Production immobilisée incorpo 110 020.82 1.21 47 280.69 0.34 62 740.13 132.70

72200000 - Production immobilisée corpore 713 416.85 7.85 239 185.00 1.71 474 231.85 198.27

75800000 - Produits divers gestion courant 702.91 0.01 2 008.98 0.01 -1 306.07 -65.01

78152000 - REP/ PROV REMISE EN ETA 1 129 166.00 12.43 1 820.00 0.01 1 127 346.00 NS

78174000 - Repris.s/prov.dépréc. créances 4 376.82 0.05 4 376.82

79100000 - Transfert de charges d'exploitat 20 615.82 0.23 50 531.22 0.36 -29 915.40 -59.20

79101000 - REMB IND.JOURNALIERES S 10 064.46 0.11 11 636.97 0.08 -1 572.51 -13.51

79120000 - AVANTAGE EN NATURE 78 884.85 0.87 96 001.19 0.69 -17 116.34 -17.83

2 067 248.53 22.76 448 464.05 3.20 1 618 784.48 360.96

Total 11 151 607.65 122.76 14 461 550.17 103.20 -3 309 942.52 -22.89

CONSOMMATION M/SES & MAT

Achats de marchandises

Variation de stock (m/ses)

Achats de m.p & aut.approv.

60221000 - Achats fourn. cons. combustibl 2 180 094.86 24.00 2 784 388.01 19.87 -604 293.15 -21.70

60221100 - GO DETAXE 103 661.18 1.14 346 685.08 2.47 -243 023.90 -70.10

60221201 - ESSENCE STOCKEES 59 124.00 0.65 68 206.32 0.49 -9 082.32 -13.32

60221300 - OXYGENE 728.50 0.01 415.90 312.60 75.16

60221400 - ACETYLENE 2 067.80 0.02 637.00 1 430.80 224.62

60221500 - LUBRIFIANTS 22 815.81 0.25 23 882.77 0.17 -1 066.96 -4.47

60221600 - GRAISSE 686.88 0.01 5 297.43 0.04 -4 610.55 -87.03

60222200 - MARTEAUX 37 422.13 0.41 65 035.31 0.46 -27 613.18 -42.46

60222300 - PROD.CHIMIQUES 36 048.10 0.40 8 116.00 0.06 27 932.10 344.16

60222400 - BOULETS 28 195.04 0.31 43 767.60 0.31 -15 572.56 -35.58

60223000 - PETIT EQUIPEMENT 122.00 38.28 83.72 218.70

60223200 - P. DET. USINE 28 930.58 0.32 49 382.08 0.35 -20 451.50 -41.41

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015




du 01/01/15au 31/12/15

12 mois

% du 01/01/14au 31/12/14

12 mois

% Variationabsolue

(montant)

Var.abs.(%)

60223201 - P. DET. MAT. CARRIERES 58 467.76 0.64 67 689.89 0.48 -9 222.13 -13.62

60223300 - P. DET. MAT. ROULANT 37 879.58 0.42 74 962.22 0.53 -37 082.64 -49.47

60223301 - P. DET. VEHICULES 8 729.75 0.10 17 755.42 0.13 -9 025.67 -50.83

60223302 - PIECES DETACHEES MAT FL 723.50 0.01 4 180.40 0.03 -3 456.90 -82.69

60223400 - P.DETACHEES AUTRES STO 257.77 180.70 77.07 42.65

60223600 - P.DET.MAT.FIXES 2 605.12 0.03 6 089.17 0.04 -3 484.05 -57.22

60231000 - PROD.THIOSULFATE 1 380.00 0.01 -1 380.00 -100.00

60231100 - MAT. LABO 2 803.35 0.03 2 803.35

60820000 - Frais accessoires s/approvision 59 391.31 0.65 66 814.59 0.48 -7 423.28 -11.11

60910000 - R.R.R.obtenus s/ach.mat.premi -9 324.35 -0.10 -30 160.15 -0.22 20 835.80 -69.08

2 661 430.67 29.30 3 604 744.02 25.72 -943 313.35 -26.17

Variation de stock (m.p.)

60321201 - VAR STOCK ESSENCE 1 801.14 0.02 -655.20 2 456.34 -374.90

60322100 - VAR STOCK G.O -19 047.49 -0.21 29 828.66 0.21 -48 876.15 -163.86

60322110 - VAR STOCK GO DETAXE -13 549.34 -0.15 23 822.38 0.17 -37 371.72 -156.88

60322120 - VAR STOCK PROD.CHIMIQU -2 127.31 -0.02 -8 116.00 -0.06 5 988.69 -73.79

60322150 - VAR STOCK LUBRIFIANTS 4 202.86 0.05 -6 729.72 -0.05 10 932.58 -162.45

60322160 - VAR STOCK GRAISSE 2 752.80 0.03 -738.90 -0.01 3 491.70 -472.55

60322220 - VAR STOCK MARTEAUX -7 660.73 -0.08 -40 070.90 -0.29 32 410.17 -80.88

60322236 - VAR STOCK P.D. MAT.FIXES 4 723.29 0.05 26 882.90 0.19 -22 159.61 -82.43

60322240 - VAR STOCK BOULETS 2 323.71 0.03 -25 830.28 -0.18 28 153.99 -109.00

-26 581.07 -0.29 -1 607.06 -0.01 -24 974.01 NS

Autres achats & charges externes

60400000 - Achats d'études et prestations 27 068.90 0.30 29 938.16 0.21 -2 869.26 -9.58

60500000 - Achats matériel et travaux 27 044.78 0.30 11 187.05 0.08 15 857.73 141.75

60500300 - ACHATS MAT EQUIPT ET TX 49 522.85 0.55 6 211.64 0.04 43 311.21 697.26

60500400 - ACHATS MAT EQUIPT ET TX 70.00 1 000.00 0.01 -930.00 -93.00

60610000 - Achats fournitures non stockabl 24 426.04 0.27 6 771.26 0.05 17 654.78 260.73

60613000 - Fournitures gaz 1 206.73 0.01 1 714.73 0.01 -508.00 -29.63

60614000 - Fournitures carburant 961.78 0.01 2 614.00 0.02 -1 652.22 -63.21

60630000 - Achats de petit équipement 15 228.51 0.17 47 290.35 0.34 -32 061.84 -67.80

60630009 - PRODUITS ET FOURNITURE 178 924.85 1.97 72 290.12 0.52 106 634.73 147.51

60640000 - Achats fournitures administrativ 9 631.07 0.11 30 429.19 0.22 -20 798.12 -68.35

60650000 - FOURN.PTT EQUIP SECURIT 10 394.70 0.11 8 898.77 0.06 1 495.93 16.81

60660009 - G O FORDTRANSIT -2 828.12 -0.03 6 273.03 0.04 -9 101.15 -145.08

60660200 - GO toyota hilux 640 APC 777.53 0.01 1 330.68 0.01 -553.15 -41.57

60660300 - GO caddy 558 ANP 330.03 -330.03 -100.00

60660500 - GO renault master 15 751.80 0.17 11 018.65 0.08 4 733.15 42.96

60660600 - GO tuckson hyundai 1 561.39 0.02 844.27 0.01 717.12 84.94

60660601 - GO DUSTER 1 - CN371QN 1 155.44 0.01 1 079.04 0.01 76.40 7.08

60660602 - GO DUSTER 2 - CP174QF 1 900.34 0.02 1 627.23 0.01 273.11 16.78

60660800 - GO PARTNER 363.21 174.55 188.66 108.08

60660900 - GO LOG ST LAURENT CP942 735.74 0.01 484.00 251.74 52.01

60661100 - GO jumper 1 498.52 0.02 505.18 993.34 196.63

60680000 - AUTRES MATIERE ET FOUR 3 137.39 0.03 701.20 0.01 2 436.19 347.43

60681000 - NOURRITURES 106 868.28 1.18 141 714.83 1.01 -34 846.55 -24.59

61100000 - Sous-traitance générale 39 338.49 0.43 17 500.62 0.12 21 837.87 124.78

61101000 - S/T 01 - G. MINES -0.56 0.56 -100.00

61101100 - S/T 10 - MDG 2 649 329.68 29.16 2 722 436.18 19.43 -73 106.50 -2.69

61102000 - S/T SOGEMI 867 684.11 9.55 867 684.11

61105000 - S/T 05 - EQUATOR 197 750.73 2.18 1 422 913.67 10.15 -1 225 162.94 -86.10

61106000 - S/T 06 - METEOR 53 483.23 0.59 928 203.51 6.62 -874 720.28 -94.24

61109000 - S/T 09 - MINEA 384 695.93 4.23 580 912.29 4.15 -196 216.36 -33.78

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015




du 01/01/15au 31/12/15

12 mois

% du 01/01/14au 31/12/14

12 mois

% Variationabsolue

(montant)

Var.abs.(%)

61110000 - AFFINAGE /VENTES 49 977.02 0.55 46 022.04 0.33 3 954.98 8.59

61150000 - REFACT TECHN - INTRA GR 47 583.30 0.52 47 583.30

61170000 - REFACT FINANCIER - INTRA 59 044.27 0.42 -59 044.27 -100.00

61190000 - IG- REFAC ADM FILIALES 234 000.00 2.58 234 000.00 1.67

61220010 - LOYER S.A.S. ALLEMAPAC 29 844.96 0.33 29 844.96 0.21

61220029 - LOYER SNC CARNOT C29 23 600.40 0.26 23 600.04 0.17 0.36

61220037 - LOYER SNC JALAP 37 8 341.20 0.09 8 341.20 0.06

61220063 - SNC IENA B63 17 068.20 0.12 -17 068.20 -100.00

61220083 - LOYER SNC MONCEAU IND 8 999.96 0.01 999.94 0.01 0.02

61220084 - LOYER SNC GARANTIE AF 8 5 898.00 0.06 35 388.00 0.25 -29 490.00 -83.33

61220096 - LOYER SNC MONCEAU IND 9 1 224.36 0.01 1 224.36 0.01

61220097 - LOYER SNC MONCEAU IND 9 3 834.72 0.04 3 834.72 0.03

61220100 - LOYER OCEOR LEASE - TER 109 457.88 1.20 109 457.88 0.78

61220195 - LOYER SNC CAP NORD 195 20 079.96 0.22 20 079.96 0.14

61220248 - LOYER SNC CAP NORD 248 900.00 0.01 900.00 0.01

61220249 - LOYER SNC CAP NORD 249- 1 800.00 0.02 1 800.00 0.01





61220264 - LOYER SNC CAP NORD 263- 720.00 0.01 720.00 0.01

61220271 - LOYER SNC CAP NORD 271 840.00 0.01 840.00 0.01




61220370 - LOYER - INDRI 37 14 000.04 0.15 14 000.04 0.10

61220403 - LOYER CAP NORD 403 3 489.96 0.04 2 908.48 0.02 581.48 19.99

61220417 - LOYER SNC CAP NORD 417 2 389.84 0.03 1 991.70 0.01 398.14 19.99

61220440 - LOYER SNC CAP NORD 440 2 207.96 0.02 1 287.86 0.01 920.10 71.44

61220442 - LOYER SNC CAP NORD 442 75 392.40 0.83 75 392.40

61220447 - LOYER SNC CAP NORD 447 3 500.04 0.04 3 500.04

61220474 - LOYER SNC CAP NORD 474 2 400.00 0.03 400.00 2 000.00 500.00

61220845 - LOYER SNC COFINA 845 5 935.92 0.07 5 936.00 0.04 -0.08

61220910 - LOYER SNC IENA B58 25 228.00 0.18 -25 228.00 -100.00



61320000 - Locations immobilières 110 000.00 1.21 83 997.66 0.60 26 002.34 30.96

61321000 - LOYER MOULIN A VENT 26 430.43 0.29 26 311.20 0.19 119.23 0.45

61322000 - VILLA BOURDA 29 115.00 0.32 30 885.00 0.22 -1 770.00 -5.73

61350000 - Locations mobilières 91 230.15 1.00 36 539.00 0.26 54 691.15 149.68

61351000 - Locations de matériel techniqu 1 350.00 0.01 1 642.50 0.01 -292.50 -17.81

61355070 - LOYER - CN 507 1 650.00 0.02 1 650.00

61355190 - LOYER - CN 519 556.48 0.01 556.48

61355290 - LOYER - CN 529 276.50 276.50

61355370 - LOYER - CN 537 392.40 392.40

61355420 - LOYER - CN 542 1 416.65 0.02 1 416.65

61355540 - LOYER - CN 554 533.34 0.01 533.34

61400000 - Charges locatives & copropriét 7 352.02 0.08 1 794.57 0.01 5 557.45 309.68

61520000 - Entretien immobilier 23 396.31 0.26 16 987.78 0.12 6 408.53 37.72

61520009 - ENTRETIEN PISTE ET LOGIS 399 750.00 4.40 492 694.18 3.52 -92 944.18 -18.86

61551000 - Entretien du matériel technique 72 917.23 0.80 32 570.77 0.23 40 346.46 123.87

61552000 - Entretien du matériel de transp 44 747.34 0.49 25 960.03 0.19 18 787.31 72.37

61552010 - ENTRETIEN MATERIEL CAR 37 090.95 0.41 25 780.46 0.18 11 310.49 43.87

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015




du 01/01/15au 31/12/15

12 mois

% du 01/01/14au 31/12/14

12 mois

% Variationabsolue

(montant)

Var.abs.(%)

61553000 - Entretien du matériel de bureau 2 619.35 0.03 1 676.00 0.01 943.35 56.29

61555000 - ENTRETIEN BIENS MOBILIER 210.00 -210.00 -100.00

61556000 - ENTRETIEN MATERIEL FIXE 402.00 1 811.87 0.01 -1 409.87 -77.81

61557000 - ENTRETIEN MAT.BARGE 288.40 7 723.20 0.06 -7 434.80 -96.27

61558000 - REPARAT° MAT. FLOTTANT 2 204.80 0.02 3 474.20 0.02 -1 269.40 -36.54

61560000 - Maintenance 19 606.35 0.22 10 582.58 0.08 9 023.77 85.27

61601000 - ASS/PRET 4 933.12 0.05 7 160.65 0.05 -2 227.53 -31.11

61610000 - Assurances multirisques 72 120.17 0.79 101 045.27 0.72 -28 925.10 -28.63

61620000 - Assurances dommage-constru 346.02 828.84 0.01 -482.82 -58.25

61621000 - ALLIANZ-PIVATY JUBELIN 871.74 0.01 871.74

61630000 - Assurance matériel de transpor 25 867.39 0.28 32 412.53 0.23 -6 545.14 -20.19

61700000 - Etudes et recherches 334 103.23 3.68 227 048.14 1.62 107 055.09 47.15

61810000 - Documentation générale 130.00 -130.00 -100.00

61830000 - Documentation technique 813.08 0.01 813.08

61850000 - Frais de colloques, de séminair 8 850.00 0.06 -8 850.00 -100.00

62110000 - Personnel intérimaire 4 860.46 0.05 17 642.30 0.13 -12 781.84 -72.45

62140000 - Personnel prêté 640.95 0.01 640.95

62140009 - PERSONNEL EXTERIEUR 34 950.00 0.38 34 950.00

62220200 - INTERETS & COMM./VENTES 36 331.17 0.40 57 521.38 0.41 -21 190.21 -36.84

62260000 - Honoraires 118 884.37 1.31 245 029.14 1.75 -126 144.77 -51.48

62260019 - HONORAIRES AVOCAT 291 712.35 3.21 220 276.00 1.57 71 436.35 32.43

62262000 - HON CAC 93 119.17 1.03 136 005.00 0.97 -42 885.83 -31.53

62262001 - HONORAIRES AXCIO 43 820.00 0.48 43 820.00

62267000 - HON COMMIS.ABON.EURON 14 200.00 0.16 23 034.51 0.16 -8 834.51 -38.35

62268000 - Retrocessions d'honoraires 31 983.68 0.35 15 983.59 0.11 16 000.09 100.10

62268200 - HON EUROLAND 55 750.00 0.61 3 000.00 0.02 52 750.00 NS

62270000 - Frais d'actes et contentieux -92.75 1 871.45 0.01 -1 964.20 -104.96

62310000 - Annonces et insertions 32 060.90 0.35 25 012.01 0.18 7 048.89 28.18

62340000 - Cadeaux à la clientèle 4 803.90 0.03 -4 803.90 -100.00

62370000 - Pubications 16 442.14 0.12 -16 442.14 -100.00

62371200 - AUTRES COMMUNICATIONS 55 008.00 0.61 11 900.00 0.08 43 108.00 362.25

62380000 - Divers (pourboires, dons coura 1 950.00 0.02 12 151.33 0.09 -10 201.33 -83.95

62400000 - TRANSP.ECHANTILLONS 4 978.83 0.05 2 300.66 0.02 2 678.17 116.41

62410000 - Transports sur achats 63 638.20 0.70 120 968.92 0.86 -57 330.72 -47.39

62410100 - AUTRES TRANSPORTS 3 500.00 0.04 335.00 3 165.00 944.78

62420000 - Transports sur ventes 23 847.91 0.26 26 321.32 0.19 -2 473.41 -9.40

62430000 - TRANSPORT SUR SITE 300 950.79 3.31 413 925.75 2.95 -112 974.96 -27.29

62470000 - Transports collectifs du person 34 377.53 0.38 58 105.91 0.41 -23 728.38 -40.84

62510000 - Voyages et déplacements 70 399.28 0.77 80 016.48 0.57 -9 617.20 -12.02

62512013 - FOURT - DEPLACEMENT 121 536.91 1.34 82 226.47 0.59 39 310.44 47.81

62512014 - TAMAGNO - DEPLACEMENT 49 486.20 0.54 82 694.98 0.59 -33 208.78 -40.16

62512015 - BEYDOUN - DEPLACEMENT 10 478.51 0.12 2 735.42 0.02 7 743.09 283.07

62512017 - GIBERT - DEPLACEMENT 190.00 7 348.88 0.05 -7 158.88 -97.41

62512021 - DAF - DEPLACEMENT 133.62 133.62

62570000 - Réceptions 19 117.39 0.21 19 117.39

62601000 - ABON CANAL SAT 5 399.00 0.06 5 709.62 0.04 -310.62 -5.44

62610000 - Frais de télécommunication 3 710.41 0.04 8 133.44 0.06 -4 423.03 -54.38

62610009 - ANNDEX/CHRONOPOST/DHL 3 044.45 0.03 2 635.96 0.02 408.49 15.50

62620000 - TELEPHONE ET COMMUNIC 21 092.26 0.23 9 565.14 0.07 11 527.12 120.51

62621000 - TEL.MOBILE 22 724.46 0.25 21 839.95 0.16 884.51 4.05

62624000 - TEL.SATELLITE 7 982.91 0.09 9 307.65 0.07 -1 324.74 -14.23

62625000 - INTERNET 13 426.98 0.15 15 788.66 0.11 -2 361.68 -14.96

62720000 - Commissions sur emprunts 1 000.00 0.01 1 000.00

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015




du 01/01/15au 31/12/15

12 mois

% du 01/01/14au 31/12/14

12 mois

% Variationabsolue

(montant)

Var.abs.(%)

62780000 - Prestations de services bancair 14 914.01 0.16 62 807.57 0.45 -47 893.56 -76.25

62810000 - Cotisation CGA 26 843.00 0.30 12 461.01 0.09 14 381.99 115.42

62820000 - Sous-Traitance comptable 6 406.82 0.07 6 406.82

62830000 - Travaux de gardiennage 135 843.95 1.50 43 572.76 0.31 92 271.19 211.76

8 506 115.11 93.63 9 836 333.17 70.19 -1 330 218.06 -13.52

Total 11 140 964.71 122.64 13 439 470.13 95.91 -2 298 505.42 -17.10

MARGE SUR M/SES & MAT 10 642.94 0.12 1 022 080.04 7.29 -1 011 437.10 -98.96

CHARGES

Impôts, taxes et vers. assim.

63330000 - Formation continue (organisme 40 232.75 0.44 33 462.54 0.24 6 770.21 20.23

63340000 - Effort de construction 9 418.24 0.10 25 095.43 0.18 -15 677.19 -62.47

63350000 - Taxe d'apprentissage (verst lib 14 527.42 0.16 14 719.52 0.11 -192.10 -1.31

63511000 - Contribut° économique territor 2 360.00 0.03 2 360.00

63512000 - Taxes foncières 35 228.00 0.39 35 228.00

63513000 - Autres impôts locaux 183 919.00 2.02 219 492.00 1.57 -35 573.00 -16.21

63581000 - DROIT ENREGISTREMENT&T 948.00 0.01 948.00

63700000 - TAXES DIVERSES 9 114.00 0.10 8 940.00 0.06 174.00 1.95

63710000 - Contribution sociale de solidarit -5 078.00 -0.06 22 439.00 0.16 -27 517.00 -122.63

290 669.41 3.20 324 148.49 2.31 -33 479.08 -10.33

Salaires et Traitements

64100000 - SALAIRES BRUT 1 991 364.05 21.92 2 109 776.32 15.06 -118 412.27 -5.61

64111111 - TICKETS RESTAURANT 7 251.20 0.08 9 644.40 0.07 -2 393.20 -24.81

64120000 - Congés payés 65 106.87 0.72 68 541.75 0.49 -3 434.88 -5.01

64130000 - Primes et gratifications 42 047.93 0.46 35 482.61 0.25 6 565.32 18.50

64140000 - Indemnités et avantages divers 157 155.41 1.73 186 651.60 1.33 -29 496.19 -15.80

64149000 - IND LICENCIEMENT -1 595.00 -0.01 1 595.00 -100.00

64170000 - Avantages en nature 48.00 -48.00 -100.00

2 262 925.46 24.91 2 408 549.68 17.19 -145 624.22 -6.05

Charges sociales

64510000 - Cotisations à l'URSSAF 557 246.35 6.13 526 932.54 3.76 30 313.81 5.75

64520000 - Cotisations aux mutuelles 12 851.55 0.14 12 276.60 0.09 574.95 4.68

64530000 - Cotisations aux caisses de retr 122 060.45 1.34 133 515.11 0.95 -11 454.66 -8.58

64532000 - Cotisations retraites (salariés) 52 314.25 0.58 54 446.63 0.39 -2 132.38 -3.92

64540000 - Cotisations Pôle Emploi 81 925.79 0.90 88 220.43 0.63 -6 294.64 -7.14

64550000 - MUTUELLE SMI 7 131.34 0.08 3 604.52 0.03 3 526.82 97.84

64581000 - ASSURANCE CHOMAGE DIR 3 476.63 0.04 3 405.49 0.02 71.14 2.09

64582000 - CH/PROV CP ET JR 16 259.96 0.18 14 428.19 0.10 1 831.77 12.70

64720000 - Comité d'entreprise 4 109.21 0.05 4 500.00 0.03 -390.79 -8.68

64750000 - Médecine du travail et pharmac 5 235.00 0.06 5 858.31 0.04 -623.31 -10.64

64751000 - PHARMACIE 1 340.95 0.01 1 776.44 0.01 -435.49 -24.51

64810000 - AUTRES CHARGES DE PERS 200.00 4 911.59 0.04 -4 711.59 -95.93

64900000 - Crédit d'impôt compétitivité entr -92 604.80 -1.02 -77 648.53 -0.55 -14 956.27 19.26

771 546.68 8.49 776 227.32 5.54 -4 680.64 -0.60

Amortissements et provisions

68111000 - Dot. amort. s/immobil. incorpor 116 476.27 1.28 86 747.68 0.62 29 728.59 34.27

68112000 - Dot. amort. s/immobil. corporel. 716 055.83 7.88 621 859.42 4.44 94 196.41 15.15

68120000 - Dot. amort. ch. exploit. à réparti 4 618.67 0.05 46 075.67 0.33 -41 457.00 -89.98

68121000 - AMTS FRAIS EMISSIONS EO 120 245.76 1.32 60 122.87 0.43 60 122.89 100.00

68152000 - DOT PROV REMISE EN ETAT 1 134 740.00 12.49 46 632.00 0.33 1 088 108.00 NS

68174000 - Dot. prov. dépréc. créances cli 100 297.00 1.10 89 580.00 0.64 10 717.00 11.96

2 192 433.53 24.13 951 017.64 6.79 1 241 415.89 130.54

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015




du 01/01/15au 31/12/15

12 mois

% du 01/01/14au 31/12/14

12 mois

% Variationabsolue

(montant)

Var.abs.(%)

Autres charges

65110000 - Redevances pour brevets 49 268.97 0.54 81 169.51 0.58 -31 900.54 -39.30

65120100 - REDEVANCE GUYANOR(EUR 4 830.69 0.05 18 538.20 0.13 -13 707.51 -73.94

65130000 - Redevances de franchissage 20 691.21 0.23 18 538.20 0.13 2 153.01 11.61

65800000 - Charges diverses gestion cour 2 703.11 0.03 7 987.39 0.06 -5 284.28 -66.16

77 493.98 0.85 126 233.30 0.90 -48 739.32 -38.61

Total 5 595 069.06 61.59 4 586 176.43 32.73 1 008 892.63 22.00

RESULTAT D'EXPLOITATION -5 584 426.12 -61.47 -3 564 096.39 -25.43 -2 020 329.73 56.69

Produits financiers

76150000 - INTERETS DES C./CT 381 163.25 4.20 381 909.05 2.73 -745.80 -0.20

76400000 - Revenus des VMP 428.83 1 859.65 0.01 -1 430.82 -76.94

76700000 - Produits nets s/cessions VMP 240.83 240.83

76800000 - Autres produits financiers 79 407.49 0.87 21 930.88 0.16 57 476.61 262.08

461 240.40 5.08 405 699.58 2.90 55 540.82 13.69

Charges financières

66110000 - Intérêts des emprunts et dettes 57 185.25 0.63 417 289.87 2.98 -360 104.62 -86.30

66111000 - INTERET EO 2014 538 920.00 5.93 279 057.21 1.99 259 862.79 93.12

66150000 - Intérêts comptes courants dépô 6 211.58 0.07 93 782.97 0.67 -87 571.39 -93.38

66600000 - Pertes de change 207.00 -7 640.63 -0.05 7 847.63 -102.71

66800000 - Autres charges financières 9 005.02 0.10 9 005.02

611 528.85 6.73 782 489.42 5.58 -170 960.57 -21.85

Résultat financier -150 288.45 -1.65 -376 789.84 -2.69 226 501.39 -60.11

Opérations en commun

RESULTAT COURANT -5 734 714.57 -63.13 -3 940 886.23 -28.12 -1 793 828.34 45.52

Produits exceptionnels

77520000 - Prod cessions actifs - Immo cor 3 518 889.43 25.11 -3 518 889.43 -100.00

77580000 - CESSION AUTRES ELTS ACT 94 420.64 1.04 61 150.00 0.44 33 270.64 54.41

78750000 - Repris.s/prov.risques charges 0.35 1 210 351.88 8.64 -1 210 351.53 -100.00

78751000 - REP PROV LITIGES SOCIAU 31 000.00 0.34 251 740.55 1.80 -220 740.55 -87.69

125 420.99 1.38 5 042 131.86 35.98 -4 916 710.87 -97.51

Charges exceptionnelles

67120000 - Pénalités et amendes 688.00 0.01 15 434.64 0.11 -14 746.64 -95.54

67180000 - Autres charges except. de gesti 41 673.24 0.30 -41 673.24 -100.00

67200000 - Charges sur exercices antérieu 1 924.54 0.01 -1 924.54 -100.00

67520000 - VNC actifs cédés - Immo corpo 41 982.95 0.30 -41 982.95 -100.00

67580000 - VNC AUTRES ELMT ACTIFS 21 800.00 0.24 2 812 151.52 20.07 -2 790 351.52 -99.22

68750000 - Dot. prov. risques et charges e 594 857.00 6.55 1 068 214.00 7.62 -473 357.00 -44.31

68751000 - DOT PROV LITIGES SOCIAU 44 451.73 0.32 -44 451.73 -100.00

68761000 - DOT DEPREC EXCEPT CCT 2 690 140.57 19.20 -2 690 140.57 -100.00

617 345.00 6.80 6 715 973.19 47.93 -6 098 628.19 -90.81

Résultat exceptionnel -491 924.01 -5.42 -1 673 841.33 -11.94 1 181 917.32 -70.61

Participation des salariés

Impôts sur les bénéfices

RESULTAT DE L'EXERCICE -6 226 638.58 -68.54 -5 614 727.56 -40.07 -611 911.02 10.90

Période du 01/01/2015 au 31/12/2015


Soldes intermédiaires de gestion


du 01/01/15au 31/12/15

12 mois

% du 01/01/14au 31/12/14

12 mois

% Variationabsolue

(montant)

Var.abs.(%)


Coût d'achats marchandises vendues

MARGE COMMERCIALE

Production vendue 9 084 359.12 100.00 14 013 086.12 100.00 -4 928 727.00 -35.17

Production stockée

Production immobilisée 823 437.67 9.06 286 465.69 2.04 536 971.98 187.45

Cie de matières et sous-traitance 2 738 556.13 30.15 3 651 473.81 26.06 -912 917.68 -25.00

MARGE DE PRODUCTION 7 169 240.66 78.92 10 648 078.00 75.99 -3 478 837.34 -32.67

CHIFFRE D'AFFAIRES H.T 9 084 359.12 100.00 14 013 086.12 100.00 -4 928 727.00 -35.17

MARGE BRUTE GLOBALE 7 169 240.66 78.92 10 648 078.00 75.99 -3 478 837.34 -32.67

Autres achats et charges externes 8 402 408.58 92.49 9 787 996.32 69.85 -1 385 587.74 -14.16

VALEUR AJOUTEE -1 233 167.92 -13.57 860 081.68 6.14 -2 093 249.60 -243.38


Impôts, taxes et verst assimilés 290 669.41 3.20 324 148.49 2.31 -33 479.08 -10.33

Charges de personnel 3 034 472.14 33.40 3 184 777.00 22.73 -150 304.86 -4.72

EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION -4 558 309.47 -50.18 -2 648 843.81 -18.90 -1 909 465.66 72.09

Reprises s/ charges et Transferts 1 243 107.95 13.68 159 989.38 1.14 1 083 118.57 676.99

Autres produits 702.91 0.01 2 008.98 0.01 -1 306.07 -65.01

Dot. amortissements et provisions 2 192 433.53 24.13 951 017.64 6.79 1 241 415.89 130.54

Autres charges 77 493.98 0.85 126 233.30 0.90 -48 739.32 -38.61

RESULTAT D'EXPLOITATION -5 584 426.12 -61.47 -3 564 096.39 -25.43 -2 020 329.73 56.69

Quote part résultat en commun

Produits financiers 461 240.40 5.08 405 699.58 2.90 55 540.82 13.69

Charges financières 611 528.85 6.73 782 489.42 5.58 -170 960.57 -21.85

RESULTAT COURANT AVANT IMPÔTS -5 734 714.57 -63.13 -3 940 886.23 -28.12 -1 793 828.34 45.52

Produits exceptionnels 125 420.99 1.38 5 042 131.86 35.98 -4 916 710.87 -97.51

Charges exceptionnelles 617 345.00 6.80 6 715 973.19 47.93 -6 098 628.19 -90.81

Résultat exceptionnel -491 924.01 -5.42 -1 673 841.33 -11.94 1 181 917.32 -70.61

Participation des salariés

Impôts sur les bénéfices

RESULTAT DE L'EXERCICE -6 226 638.58 -68.54 -5 614 727.56 -40.07 -611 911.02 10.90

comptes annuels 2015 - auplata.fr · mission de présentation des comptes annuels / voir...

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