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Comptes annuelsPériode du 01/01/2013 au 31/12/2013

MAZARS BESANCON

25009 BESANCON CEDEX

Société d'Expertise Comptable et de Commissariat aux Comptesinscrite au tableau de l'ordre de DIJON

Tél : 03.81.53.28.55

Courriel : [email protected]

Web : www.mazars.fr

Fax : 03.81.53.22.50

CRESS

7 rue Léonard De Vinci

25000 BESANÇON

APE : -

Siret :

Période du 01/01/2013 au 31/12/2013

CRESS

Sommaire

Etats de synthèse 3Bilan 4

Compte de résultat 6

Annexe 7

Synthèse de l'annexe 8

Règles et méthodes comptables 9

Notes sur le bilan 11

Autres informations 16

Etats détaillés 19Bilan détaillé 20

Compte de résultat détaillé 22

Etats de synthèse

Période du 01/01/2013 au 31/12/2013

CRESS Etats de synthèse

Bilan

MAZARS BESANCON 9 rue Madeleine Brès 25009 BESANCON CEDEX Tél. 03.81.53.28.55 4Mission de présentation des comptes annuels / Voir attestation de l'expert comptable

Brut Amortissements

Dépréciations

Net au

31/12/13

Net au

31/12/12

Frais d'établissement

Frais de recherche et de développement

Concessions, brevets et droits assimilés 3 590 1 352 2 238 2 969

Droit au bail

Autres immob. incorporelles / Avances et acom

Immobilisations incorporelles 3 590 1 352 2 238 2 969

Terrains

Constructions

Installations techniques, matériel et outillage

Autres immobilisations corporelles 10 716 4 423 6 292 4 855

Immob. en cours / Avances et acomptes

Immobilisations corporelles 10 716 4 423 6 292 4 855

Participations et créances rattachées

TIAP & autres titres immobilisés

Prêts

Autres immobilisations financières 2 642 2 642 500

Immobilisations financières 2 642 2 642 500

ACTIF IMMOBILISE 16 947 5 776 11 172 8 324Matières premières et autres approv.

En cours de production de biens

En cours de production de services

Produits intermédiaires et finis

Marchandises

Stocks

Avances et acomptes versés sur commandes

Usagers et comptes rattachés 9 085 9 085

Autres créances 330 830 330 830 214 561

Créances 339 915 339 915 214 561

Valeurs mobilières de placement

Instruments de trésorerie

Disponibilités 592 592 10 355

Trésorerie 592 592 10 355

ACTIF CIRCULANT 340 508 340 508 224 916Charges constatées d'avance 691 691 442

Charges à répartir sur plusieurs exercices

Prime de remboursement des obligations

Ecarts de conversion - Actif

COMPTES DE REGULARISATION 691 691 442

TOTAL DE L'ACTIF 358 146 5 776 352 370 233 682

Période du 01/01/2013 au 31/12/2013


Bilan


Net au

31/12/13

Net au

31/12/12

Fonds associatifs sans droit de reprise

Ecarts de réévaluation

Réserves indisponibles

Réserves statutaires ou contractuelles

Réserves réglementées

Autres réserves

Report à nouveau 58 816 43 082

Résultat de l'exercice -16 664 15 735

Subventions d'investissement

Provisions réglementées

FONDS PROPRES 42 152 58 816 Apports

Legs et donations

Subventions affectées

Fonds associatifs avec droit de reprise Résultat sous contrôle

Droit des propriétaires

AUTRES FONDS ASSOCIATIFS Provisions pour risques

Provisions pour charges

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES Fonds dédiés sur subventions

Fonds dédiés sur autres ressources

FONDS DEDIES Emprunts obligataires convertibles

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédits 2 971 4 600

Découverts et concours bancaires 204 846 59 731

Emprunts et dettes financières diverses 798 10

Avances et acomptes reçus sur commandes en cours

Dettes fournisseurs et comptes rattachés 23 572 18 775

Dettes fiscales et sociales 74 959 79 249

Dettes sur immobilisations et comptes rattachés

Autres dettes

Instruments de trésorerie

Produits constatés d'avance 3 073 12 500

DETTES 310 219 174 866Ecarts de conversion - Passif

ECARTS DE CONVERSION

TOTAL DU PASSIF 352 370 233 682

Période du 01/01/2013 au 31/12/2013


Compte de résultat


du 01/01/13

au 31/12/13

12 mois

du 01/01/12

au 31/12/12

12 mois

Ventes de marchandises

Production vendue 22 969 13 400

Production stockée

Production immobilisée

Subventions d'exploitation 343 693 356 634

Reprises et Transferts de charge 3 337 56 130

Cotisations

Autres produits 45 1

Produits d'exploitation 370 045 426 165

Achats de marchandises

Variation de stock de marchandises

Achats de matières premières

Variation de stock de matières premières

Autres achats non stockés et charges externes 81 109 93 020

Impôts et taxes 15 871 18 837

Salaires et Traitements 201 834 200 902

Charges sociales 83 153 80 981

Amortissements et provisions 2 624 1 851

Autres charges 5 13

Charges d'exploitation 384 596 395 605

RESULTAT D'EXPLOITATION -14 551 30 560Opérations faites en commun

Produits financiers 10 310

Charges financières 4 011 1 156

Résultat financier -4 001 -845RESULTAT COURANT -18 552 29 715Produits exceptionnels 3 575

Charges exceptionnelles 1 687 13 980

Résultat exceptionnel 1 888 -13 980Impôts sur les bénéfices

Report des ressources non utilisées

Engagements à réaliser

EXCEDENT OU DEFICIT -16 664 15 735

Annexe

Période du 01/01/2013 au 31/12/2013

CRESS Annexe

Synthèse de l'annexe


Applicable Non applicable Non significatif

- Règles et méthodes comptables x

- Faits caractéristiques x

- Actif immobilisé x

- Détail des immobilisations x

- Estimation du portefeuille de TIAP x

- Liste des filiales x

- Détail des amortissements x

- Etat des échéances des créances x

- Etat des échéances des dettes x

- Dettes garanties par des suretés réelles x

- Tableau de variation des fonds associatifs x

- Provisions réglementées x

- Provisions pour risques et charges x

- Charges constatées d'avance x (Synthèse)

- Produits constatés d'avance x (Synthèse)

- Produits à recevoir x (Synthèse)

- Charges à payer x (Synthèse)

- Ventilation des ressources nettes x

- Honoraires des commissaires aux comptes x

- Subventions d'exploitation x

- Fonds dédiés sur subventions x

- Résultat financier x

- Eléments exceptionnels x

- Analyse du résultat

- Tableau des effectifs x

- Rémunération des dirigeants x

- Engagements financiers donnés x

- Engagements financiers reçus x

- Crédit-bail x

- Crédit-bail (Etat simplifié) x

- Engagement de retraite x

- CICE x

- Contributions volontaires x

- Suivi des legs et donations x

- Suivi des dons restant à vendre x

- Legs autorisés à réaliser x

- Fonds dédiés sur générosité du public x

Période du 01/01/2013 au 31/12/2013

CRESS Annexe

Règles et méthodes comptables


Désignation de l'association : CRESS

Annexe au bilan avant répartition de l'exercice clos le 31/12/2013, dont le total est de 352 370 Euros

et au compte de résultat de l'exercice, présenté sous forme de liste, dégageant un déficit de 16 664 Euros. L'exercice a une durée de 12

mois, recouvrant la période du 01/01/2013 au 31/12/2013.

Les notes ou tableaux ci-après font partie intégrante des comptes annuels.

Ces comptes annuels ont été arrêtés le 06/05/2014 par les dirigeants de l'association.

Règles générales

Les comptes annuels de l'exercice au 31/12/2013 ont été établis et présentés conformément aux dispositions du règlement 99-01 du CRC

relatif aux modalités d'établissement des comptes annuels des associations.

Les conventions comptables ont été appliquées avec sincérité dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de

base :

- continuité de l'exploitation,

- permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre,

- indépendance des exercices.

et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.

La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.

Seules sont exprimées les informations significatives. Sauf mention, les montants sont exprimés en Euros.

Immobilisations corporelles et incorporelles

Les immobilisations corporelles et incorporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition pour les actifs acquis à titre onéreux, à leur coût de

production pour les actifs produits par l'entreprise, à leur valeur vénale pour les actifs acquis à titre gratuit et par voie d'échange.

Amortissements

Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire en fonction de la durée de vie prévue.

* Matériel de bureau : 5 à 10 ans

* Matériel informatique : 3 ans

* Mobilier : 10 ans

La durée d'amortissement retenue par simplification est la durée d'usage pour les biens non décomposables à l'origine.

L'association a apprécié à la date de clôture, en considérant les informations internes et externes à sa disposition, l'existence d'indices

montrant que les actifs ont pu perdre notablement de la valeur.

Période du 01/01/2013 au 31/12/2013

CRESS Annexe

Règles et méthodes comptables


Participations, titres immobilisés, valeurs mobilières

Les titres de participation sont évalués à leur coût d'acquisition hors frais accessoires.

La valeur d'inventaire des titres correspond à la valeur d'utilité pour l'entreprise. Elle est déterminée en fonction de l'actif net de la filiale, de

sa rentabilité et de ses perspectives d'avenir. Lorsque la valeur d'inventaire est inférieure au coût d'acquisition, une dépréciation est

constituée du montant de la différence.

Créances

Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Une provision pour dépréciation est pratiquée lorsque la valeur d'inventaire est

inférieure à la valeur comptable.

Frais d'émission des emprunts

Les frais d'émission des emprunts sont pris en compte immédiatement dans les charges de l'exercice.

Produits et charges exceptionnels

Les produits et charges exceptionnels tiennent compte des éléments qui ne sont pas liés à l'activité normale de l'association.

Engagement de retraite

La convention collective de l'association prévoit des indemnités de fin de carrière. Il n'a pas été signé un accord particulier.

Les engagements correspondants font l'objet d'une mention intégrale dans la présente annexe.

Période du 01/01/2013 au 31/12/2013

CRESS Annexe

Notes sur le bilan


Actif immobilisé

Tableau des immobilisations

Valeur au début

d'exercice

Augmentation Diminution Valeur en fin

d'exercice

- Frais d'établissement et de développement

- Fonds commercial

- Autres postes d'immobilisations incorporelles 3 590 3 590

Immobilisations incorporelles 3 590 3 590

- Terrains

- Constructions sur sol propre

- Constructions sur sol d'autrui

- Installations générales, agencements et

aménagements des constructions

- Installations techniques, matériel et outillage

industriels

- Installations générales, agencements

aménagements divers

- Matériel de transport

- Matériel de bureau et informatique, mobilier 8 299 5 017 2 600 10 716

- Emballages récupérables et divers

- Immobilisations corporelles en cours

- Avances et acomptes

Immobilisations corporelles 8 299 5 017 2 600 10 716

- Participations évaluées par mise en

équivalence

- Autres participations

- Autres titres immobilisés

- Prêts et autres immobilisations financières 500 2 642

Immobilisations financières 500 2 642

ACTIF IMMOBILISE 12 389 5 017 2 600 16 947

Période du 01/01/2013 au 31/12/2013

CRESS Annexe

Notes sur le bilan


Amortissements des immobilisations

Valeur en début

d'exercice

Augmentation Diminutions Valeur en fin

d'exercice

- Frais d'établissement et de développement

- Fonds commercial

- Autres postes d'immobilisations incorporelles 621 731 1 352

Immobilisations incorporelles 621 731 1 352

- Terrains

- Constructions sur sol propre

- Constructions sur sol d'autrui

- Installations générales, agencements et

aménagements des constructions

- Installations techniques, matériel et outillage

industriels

- Installations générales, agencements

aménagements divers

- Matériel de transport

- Matériel de bureau et informatique, mobilier 3 443 1 893 913 4 423

- Emballages récupérables et divers

Immobilisations corporelles 3 443 1 893 913 4 423

ACTIF IMMOBILISE 4 064 2 624 913 5 776

Période du 01/01/2013 au 31/12/2013

CRESS Annexe

Notes sur le bilan


Actif circulant

Montant

brut

Echéances

à moins d'un an

Echéances

à plus d'un an

Créances de l'actif immobilisé : Créances rattachées à des participations

Prêts

Autres 2 642 2 642

Créances de l'actif circulant : Créances Clients et Comptes rattachés 9 085 9 085

Autres 330 830 330 830

Charges constatées d'avance 691 691

Total 343 248 340 606 2 642

Prêts accordés en cours d'exercice

Prêts récupérés en cours d'exercice

Produits à recevoir

Montant

Créances rattachées à des participations

Autres immobilisations financières

Créances clients et comptes rattachés

Autres créances 179 180

Disponibilités

Total 179 180

Période du 01/01/2013 au 31/12/2013

CRESS Annexe

Notes sur le bilan


Dettes

Etat des dettes

Le total des dettes à la clôture de l'exercice s'élève à 310 219 Euros et le classement détaillé par échéance s'établit comme suit :

Montant

brut

Echéances

à moins d'un an

Echéances

à plus d'un an

et à 5 ans au plus

Echéances

à plus de 5 ans

Emprunts obligataires convertibles (*)

Autres emprunts obligataires (*)

Emprunts (*) et dettes auprès des

établissements de crédit dont :

- à 1 an au maximum à l'origine 204 846 204 846

- à plus de 1 an à l'origine 2 971 1 679 1 292

Emprunts et dettes financières divers (*) 798 798

Dettes fournisseurs et comptes

rattachés 23 572 23 572

Dettes fiscales et sociales 74 959 74 959

Dettes sur immobilisations et comptes

rattachés

Autres dettes (**)

Produits constatés d'avance 3 073 3 073

Total 310 219 308 926 1 292

(*) Emprunts souscrits en cours d'exercice

(*) Emprunts remboursés sur l'exercice dont :

(**) Dont envers Groupe et associés

Charges à payer

Montant

Emprunts obligataires convertibles

Autres emprunts obligataires

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit 903

Emprunts et dettes financières divers 6

Dettes fournisseurs et comptes rattachés 8 433

Dettes fiscales et sociales 27 662

Dettes sur immobilisations et comptes rattachés

Autres dettes

Total 37 004

Période du 01/01/2013 au 31/12/2013

CRESS Annexe

Notes sur le bilan


Comptes de régularisation

Charges constatées d'avance

Montant

Charges d'exploitation 691

Charges financières

Charges exceptionnelles

Total 691

Produits constatés d'avance

Montant

Produits d'exploitation 3 073

Produits financiers

Produits exceptionnels

Total 3 073

Période du 01/01/2013 au 31/12/2013

CRESS Annexe

Autres informations


Effectif

Effectif moyen du personnel : 6 personnes.

Effectif

Hommes

Effectif

Femmes

Effectif

Total

Effectif

équivalent

(Temps plein)

Cadres 5 5 5

Employés

Ouvriers

Contrat Emploi Solidarité

Contrat de Qualification 1 1 1

Contrat Retour Emploi

Contrat initiative Emploi

Total 6 6 6

Droit Individuel à la Formation

La loi du 4 mai 2004 ouvre, sous certaines conditions, pour les salariés des entreprises françaises un droit à formation d'une durée de 20

heures minimum par an cumulable sur une période de 6 ans. Les dépenses engagées dans le cadre de ce droit individuel à la formation

(D.I.F) sont considérées comme des charges de la période et ne donnent pas lieu à comptabilisation d'une provision sauf situation

exceptionnelle.

Le nombre d'heures de formation correspondant au cumul des droits acquis par les salariés à la date de clôture s'élève à 270 heures dont

270 heures n'ont pas fait l'objet d'une demande des salariés.

Informations sur les dirigeants

Rémunérations allouées aux dirigeants

L'information sur la rémunération des cadres dirigeants salariés n'est pas communiquée car cela reviendrait à donner une rémunération

individuelle.

Période du 01/01/2013 au 31/12/2013

CRESS Annexe

Autres informations


Engagements de retraite

Montant des engagements pris en matière de pensions, compléments de retraite et indemnités assimilées : 2 646 Euros

Etats détaillés

Période du 01/01/2013 au 31/12/2013

CRESS Etats détaillés

Bilan détaillé

MAZARS BESANCON 9 rue Madeleine Brès 25009 BESANCON CEDEX Tél. 03.81.53.28.55 20

Brut Amortissements

Dépréciations

Net au

31/12/13

Net au

31/12/12

Concessions, brevets et droits assimilés

205000 – LOGICIELS 3 589.82 3 589.82 3 589.82

280500 – AMORTIS. LOGICIELS 1 352.17 -1 352.17 -620.71

3 589.82 1 352.17 2 237.65 2 969.11

Immobilisations incorporelles 3 589.82 1 352.17 2 237.65 2 969.11

Autres immobilisations corporelles

218300 – MATERIEL DE BUREAU ET MOBI 10 715.72 10 715.72 8 298.85

281830 – AMORTIS. MATER.BUREAU ET M 4 423.37 -4 423.37 -3 443.49

10 715.72 4 423.37 6 292.35 4 855.36

Immobilisations corporelles 10 715.72 4 423.37 6 292.35 4 855.36

Autres immobilisations financières

275000 – DEPOTS ET CAUTIONNEMENTS 2 641.60 2 641.60 500.00

2 641.60 2 641.60 500.00

Immobilisations financières 2 641.60 2 641.60 500.00

ACTIF IMMOBILISE 16 947.14 5 775.54 11 171.60 8 324.47Stocks

Usagers et comptes rattachés

411100 – CLIENT NON COLLECTIF 9 085.28 9 085.28

9 085.28 9 085.28

Autres créances

467100 – DEBIT CREDIT DIVERS NON COL 151 649.79 151 649.79 14 885.00

468700 – DIVERS PRODUITS A RECEVOIR 179 180.20 179 180.20 199 675.56

330 829.99 330 829.99 214 560.56

Créances 339 915.27 339 915.27 214 560.56

Disponibilités

512100 – CAISSE D EPARGNE 7 480.55

512200 – CE ASSOC 0003 0.43 0.43 2 229.87

512300 – LIVRET 156.28 156.28 246.75

512500 – CE ASSOC 5913 360.62 360.62 352.97

530000 – CAISSE 75.00 75.00 45.00

592.33 592.33 10 355.14

Trésorerie 592.33 592.33 10 355.14

ACTIF CIRCULANT 340 507.60 340 507.60 224 915.70Charges constatées d'avance

486000 – CHARGES CONSTATEES D AVAN 691.08 691.08 442.00

691.08 691.08 442.00

COMPTES DE REGULARISATION 691.08 691.08 442.00

TOTAL DE L'ACTIF 358 145.82 5 775.54 352 370.28 233 682.17

Période du 01/01/2013 au 31/12/2013


Bilan détaillé


Net au

31/12/13

Net au

31/12/12

Report à nouveau

101000 – CAPITAL 7 019.58 7 019.58

110000 – REPORT A NOUVEAU (SOLDE CREDITEUR) 51 796.60 36 061.97

58 816.18 43 081.55

Résultat de l'exercice -16 664.42 15 734.63

FONDS PROPRES 42 151.76 58 816.18Fonds associatifs avec droit de reprise AUTRES FONDS ASSOCIATIFS PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES FONDS DEDIES Emprunts et dettes auprès des établissements de crédits

164100 – EMPRUNTS 2 971.09 4 600.27

2 971.09 4 600.27

Découverts et concours bancaires

512100 – CAISSE D EPARGNE 4 328.36

512600 – FSE 423 199 613.97 59 491.78

518600 – AGIOS A PAYER 903.17 239.47

204 845.50 59 731.25

Emprunts et dettes financières diverses

165000 – DEPOTS ET CAUT. RECUS 791.71

168800 – EMPRUNTS INTERETS COURUS 6.23 9.65

797.94 9.65

Dettes fournisseurs et comptes rattachés

401100 – FOURNISSEUR NON COLLECTIF 15 139.57 11 307.99

408100 – FOURNISSEURS – FACT. NON PARVENUES 8 432.51 7 467.48

23 572.08 18 775.47

Dettes fiscales et sociales

421100 – PERSONNEL REMUNERATION NONCOLLECTIF 12 852.64 16 310.27

428200 – PERSONNEL – PROVISION CONGES PAYES 8 596.00 9 106.50

431000 – URSSAF POLE EMPLOI 26 689.00 28 675.00

437200 – CAISSE MUTUELLE 557.41 1 185.71

437300 – CAISSE RETRAITE 7 197.98 6 614.05

438200 – CHARGES A PAYER – CONGES PAYES 3 345.00 3 702.82

448600 – ETAT – AUTRES CHARGES A PAYER 15 720.88 13 655.00

74 958.91 79 249.35

Produits constatés d'avance

487000 – PRODUITS CONSTATES D AVANCE 3 073.00 12 500.00

3 073.00 12 500.00

DETTES 310 218.52 174 865.99ECARTS DE CONVERSION

TOTAL DU PASSIF 352 370.28 233 682.17

Période du 01/01/2013 au 31/12/2013


Compte de résultat détaillé


du 01/01/13

au 31/12/13

12 mois

du 01/01/12

au 31/12/12

12 mois

Variation

absolue

(montant)

Var.

abs.

(%)

Production vendue

706000 – COTISATIONS 14 386.00 13 400.00 986.00 7.36

708000 – PRODUITS ACTIVITES ANNEXES 8 583.42 8 583.42

22 969.42 13 400.00 9 569.42 71.41

Subventions d'exploitation

740000 – SUBVENTIONS EXPLOITATION 342 107.44 344 094.00 -1 986.56 -0.58

741000 – CONTRIBUTIONS ADHERENTS 1 585.50 12 540.00 -10 954.50 -87.36

343 692.94 356 634.00 -12 941.06 -3.63

Reprises et Transferts de charge

781500 – REPRIS.S/PROVIS.RISQUES ET C 11 000.00 -11 000.00 -100.00

791000 – TRANSFERT DE CHARGES EXPL 3 337.18 45 130.00 -41 792.82 -92.61

3 337.18 56 130.00 -52 792.82 -94.05

Autres produits

758000 – PRODUITS DIVERS GESTION CO 45.19 1.39 43.80 NS

45.19 1.39 43.80 NS

Produits d'exploitation 370 044.73 426 165.39 -56 120.66 -13.17

Autres achats non stockés et charges externes

604000 – ACHATS ETUDES ET STATISTIQ 8 645.08 23 423.60 -14 778.52 -63.09

606140 – FOURNITURES CARBURANT 102.16 102.16

606300 – PETIT MATERIEL (<500€ HT UNIT 886.91 1 628.36 -741.45 -45.53

606400 – FOURNITURES ADMINISTRATIV 2 923.68 2 483.12 440.56 17.74

611000 – SOUS–TRAITANCE GALE (HORS 4 993.30 -4 993.30 -100.00

613200 – LOCATIONS IMMOBILIERES 17 144.06 14 440.25 2 703.81 18.72

613500 – LOCATIONS DE MATERIEL 3 596.68 3 279.60 317.08 9.67

615600 – MAINTENANCE 247.57 889.90 -642.33 -72.18

616000 – PRIMES ASSURANCE 1 177.91 1 132.42 45.49 4.02

618100 – DOCUMENTATION 383.05 2 592.05 -2 209.00 -85.22

621100 – PERSONNEL EXTERIEUR 1 728.00 840.00 888.00 105.71

622600 – HONORAIRES 9 273.70 7 435.28 1 838.42 24.73

623100 – PUBLICITE, DONS, ANNONCES, I 7 318.54 7 438.00 -119.46 -1.61

625000 – VOYAGES ET DEPLA. SG 19 028.05 15 145.49 3 882.56 25.64

626000 – TIMBRE,TELEPHONE,INTERNET, 3 651.89 3 683.22 -31.33 -0.85

627000 – SERVICES BANCAIRES 2 755.45 1 775.44 980.01 55.20

628100 – COTISATIONS DIVERSES 2 246.00 1 840.00 406.00 22.07

81 108.73 93 020.03 -11 911.30 -12.81

Impôts et taxes

631100 – TAXE SUR LES SALAIRES 14 552.00 12 558.00 1 994.00 15.88

633000 – FORM.CONT.,TAXE APPRENT,EF 1 113.00 6 278.57 -5 165.57 -82.27

637800 – IMPOTS ET TAXES DIVERSES 205.88 205.88

15 870.88 18 836.57 -2 965.69 -15.74

Salaires et Traitements

641100 – SALAIRES BRUTS (SALARIES) 202 344.22 199 618.99 2 725.23 1.37

641200 – PROVISION CONGES PAYES -510.50 1 283.50 -1 794.00 -139.77

201 833.72 200 902.49 931.23 0.46

Charges sociales

645100 – COT. SOCIALES SALARIES : URS 65 030.93 62 093.48 2 937.45 4.73

645200 – COT.SOCIALES SALARIES : MUT 2 875.96 3 381.28 -505.32 -14.94

645300 – COT.SOCIALES SALARIES : RETR 14 796.40 14 509.20 287.20 1.98

645820 – CH. SOCIALES SUR CONGES A P -357.82 556.82 -914.64 -164.26

647000 – AUTRES CHARGES SOCIALES 807.89 440.20 367.69 83.53

83 153.36 80 980.98 2 172.38 2.68

Période du 01/01/2013 au 31/12/2013


Compte de résultat détaillé


du 01/01/13

au 31/12/13

12 mois

du 01/01/12

au 31/12/12

12 mois

Variation

absolue

(montant)

Var.

abs.

(%)

Amortissements et provisions

681110 – DOTATION AMORT IMMO INCOR 731.46 620.71 110.75 17.84

681120 – DOTATION AMORT IMMO CORP 1 892.81 1 230.72 662.09 53.80

2 624.27 1 851.43 772.84 41.74

Autres charges

658000 – CHARGES DIVERSES GESTION C 5.16 13.40 -8.24 -61.49

5.16 13.40 -8.24 -61.49

Charges d'exploitation 384 596.12 395 604.90 -11 008.78 -2.78

RESULTAT D'EXPLOITATION -14 551.39 30 560.49 -45 111.88 -147.62Produits financiers

768000 – AUTRES PRODUITS FINANCIERS 9.79 310.12 -300.33 -96.84

9.79 310.12 -300.33 -96.84

Charges financières

661100 – FRAIS FINANCIERS SUR EMPRU 121.46 64.81 56.65 87.41

661600 – AGIOS BANCAIRES DECOUVERT 3 889.19 1 090.73 2 798.46 256.57

4 010.65 1 155.54 2 855.11 247.08

Résultat financier -4 000.86 -845.42 -3 155.44 373.24RESULTAT COURANT -18 552.25 29 715.07 -48 267.32 -162.43Produits exceptionnels

771800 – AUTRES PRODUITS EXCEPT. DE 3 575.00 3 575.00

3 575.00 3 575.00

Charges exceptionnelles

671800 – AUTRES CHARGES EXCEPT. DE 13 980.44 -13 980.44 -100.00

675000 – VALEURS COMPT. ELEMENTS A 1 687.17 1 687.17

1 687.17 13 980.44 -12 293.27 -87.93

Résultat exceptionnel 1 887.83 -13 980.44 15 868.27 -113.50

EXCEDENT OU DEFICIT -16 664.42 15 734.63 -32 399.05 -205.91

comptes annuels - journal-officiel.gouv.fr · comptes annuels période du 01/01/2013 au 31/12/2013...

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