université 3d clients 18 octobre 2011

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Université 3D Clients 18 Octobre 2011. Défiscalisation: quelles solutions pour payer moins d’impôts?. La fiscalité du particulier (y compris prélèvements sociaux). Revenus des placements financiers. De 0% à 32,5%. Revenus fonciers. Revenus salariés, BIC, BA. De 0% à 41% + 3% > 250 K€ - PowerPoint PPT Presentation

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  • Universit 3D Clients18 Octobre 2011Dfiscalisation: quelles solutions pour payer moins dimpts?

    *- 17/03/2011 Universit des Clients

  • La fiscalit du particulier(y compris prlvements sociaux)Revenus salaris, BIC, BARevenus des placements financiersRevenus fonciersLes plus-valuesDe 0% 41%+ 3% > 250 K+ 4% > 500 KDe 0% 32,5%32,5%De 0% 54,5%Limpact direct des prlvements sociaux13,5%CRG: 8.2% CRDS: 0.5% Prlvement social + taux additionnel: 3,7% RSA: 1.1% Dfiscalisation: quelles solutions pour payer moins dimpts?

    *- 17/03/2011 Universit des Clients

  • La composition du patrimoine des mnages Franais

    Patrimoine immobilier(dont terrains)Autres actifsPatrimoine financierAssurance-vie & pargne retraiteValeurs mobiliresDpts et livrets fiscalissLivrets dfiscalissEpargne contractuelle PEL14%2%3%9%5%Quelles solutions pour optimiser ma fiscalit ?Sources: La Tribune Insee 2010Dfiscalisation: quelles solutions pour payer moins dimpts?

    *- 17/03/2011 Universit des Clients

    Graph3

    0.1351888668

    0.0934393638

    0.0467196819

    0.0337972167

    0.0208747515

    0.67

    CTO PEA

    Etude CTO/PEAPEAA1A2A3A4A5A6A7A8

    Investissement132000137280142771148482154421160598167022173703

    Investissement immdiat132000plus value52805491571159396177642466816948

    Arbitrage annuel portefeuille10%Total fin d'anne137280142771148482154421160598167022173703180651

    Frais1%Fiscalit11881235.52914950988000

    revalorisation annuelle4%PrSoc649675702731760790822855

    PFL19%Impt18371911161616811748790822855

    annes8

    Prlevements sociaux12.30%

    Fiscalit du PEAAvant 2 ansEntre 2 et 5 ansEntre 5 et 8 ansAprs 8 ans

    Fiscalit des plus-values22.50%16%0%0%

    Prlvements sociaux (CSG + CRDS)12.30%12.30%12.30%12.30%

    Retraits possibles ?Implique de clturer le PEAImplique de clturer le PEAImplique de clturer le PEAOui, sans clturer

    Versements possibles ?OuiOuiOuiNon si un retrait a dj t effectu. Oui dans le cas contraire

    Patrimoine

    Patrimoine immobilier61%6090Patrimoine financier

    Patrimoine financier33%3320Assurance vie & pargne retraite14%1360

    Autres actifs6%650valeurs mobilires9%940

    10060Dpts et livrets fiscaliss5%470

    Livrets dfiscaliss3%340

    Epargne contractuelle (PEL)2%210

    reste67%3320

    Patrimoine

    61%

    Feuil3

    Graph6

    0.61

    0.33

    0.06

    61%

    CTO PEA

    Etude CTO/PEAPEAA1A2A3A4A5A6A7A8

    Investissement132000137280142771148482154421160598167022173703

    Investissement immdiat132000plus value52805491571159396177642466816948

    Arbitrage annuel portefeuille10%Total fin d'anne137280142771148482154421160598167022173703180651

    Frais1%Fiscalit11881235.52914950988000

    revalorisation annuelle4%PrSoc649675702731760790822855

    PFL19%Impt18371911161616811748790822855

    annes8

    Prlevements sociaux12.30%

    Fiscalit du PEAAvant 2 ansEntre 2 et 5 ansEntre 5 et 8 ansAprs 8 ans

    Fiscalit des plus-values22.50%16%0%0%

    Prlvements sociaux (CSG + CRDS)12.30%12.30%12.30%12.30%

    Retraits possibles ?Implique de clturer le PEAImplique de clturer le PEAImplique de clturer le PEAOui, sans clturer

    Versements possibles ?OuiOuiOuiNon si un retrait a dj t effectu. Oui dans le cas contraire

    Patrimoine

    Patrimoine immobilier61%6090Patrimoine financier

    Patrimoine financier33%3320Assurance vie & pargne retraite14%1360

    Autres actifs6%650valeurs mobilires9%940

    10060Dpts et livrets fiscaliss5%470

    Livrets dfiscaliss3%340

    Epargne contractuelle (PEL)2%210

    reste67%3320

    Patrimoine

    61%

    Feuil3

  • Loptimisation de sa fiscalit3 leviers pour allger son imposition Privilgier les sources de revenus non imposablesSi revenus imposables, optimiser sa fiscalitDiminuer son imposition avec des produits de dfiscalisationLivret ALDDPELDividendes (avant seuils)CELPEAAssurance-vie(aprs abattements)LivretsDATobligationsPlus-valuesRevenus fonciers0%13,5%21%32,5%54,5%Le poids de la fiscalit : exemple dune Tranche Marginale dImposition 41% Dfiscalisation: quelles solutions pour payer moins dimpts?

    *- 17/03/2011 Universit des Clients

  • Diminuer son imposition avec des produits de dfiscalisationSCPI ScellierSCPI Malraux SOFICAGFFGFVGFAFIPIR Mandat PME ISFGIRARDIN(Outre Mer)FCPIIRSAS ou SNC ou GFF(secteur environnemental) FCPI ISF FIPISF Tissu conomique rgional Secteurs conomiques cibls Recherche, Innovation EnvironnementDfiscalisation: quelles solutions pour payer moins dimpts?

    *- 17/03/2011 Universit des Clients

  • Le fonds dinvestissement de proximit

    Tout comme les FCPI, les FIP permettent:Une diversification du patrimoine financier sur des actions non cotesTout en bnficiant davantages fiscauxFIPQuota rglementQuota libre Investi dans des PME rgionales, non cotes Dont 20% dans des entreprises de moins de 8 ans Investi en actions, obligations, FCP actions et/ou obligataires, et en produits montaires Financer lconomie locale Accompagner des entreprises dans leur dveloppement Amliorer le potentiel de cration de valeurIntrts & objectifsIntrts & objectifs Compenser le risque li la prise de participations dans le capital de PME Diversifier le patrimoinePlacement long terme, non liquide et prsentant un risque de perte en capital40% maximum60% minimumDfiscalisation: quelles solutions pour payer moins dimpts?

    *- 17/03/2011 Universit des Clients

  • Les solutions dinvestissement proposes au regard de la fiscalitRduction dImpt sur le RevenuDfiscalisation: quelles solutions pour payer moins dimpts?

    Produit financierA partir deBnfice clientAvantage fiscal 2011FCPI1000 Investir dans des socits innovantesMontant investi x 22 % avec plafond 12 000 (pers. seule) et 24 000 (couple)FIP 1000 Investir dans le dveloppement des entreprises rgionalesMontant investi x 22 % avec plafond 12 000 (pers. seule) et 24 000 (couple)SCPI Scellier BBC10 000 Investir dans limmobilier neuf aux normes BBC gr par des professionnels22% (norme BBC) du montant investi plafonn 300 000 tale sur 9 ans soit 7 333 par anSCPI Malraux 5 000 Investir dans de limmobilier rnov de qualit en centre villeRduction dIR denviron 20 % des sommes investies selon la localisationGirardin Industriel ou ImmobilierVariables selon projetInvestir dans des socits des secteurs BTP, Energie, Immobilier, Industrie dans les DOM COMLe montant investi permet de rduire en une fois son impt IR significativement pour une anne

    *- 17/03/2011 Universit des Clients

  • SCPI Scellier

    Slection rigoureuse des biens dans le primtre des zones dfinies par la loi Scellier Vous souscrivez des parts dun portefeuille de biens immobiliers diversifis qui prsente lintrt de mutualiser le risque locatif Gestion immobilire, slection, acquisition, recherche de locataires, encaissement des loyers, reventes des biens dlgus Diversification et mutualisation des risques Une stratgie dinvestissement qui privilgie QUALIT et SLECTIVIT 10 000 euros de souscription minimum suffit pour accder au march de limmobilier. Accessibilit

    Aucun souci de gestionInvestissements:Principalement zone A et accessoirement zones B1 et B2Horizon de placement : 13 15 ansDispositif fiscal : ScellierAvantage Fiscal : Rduction dIR de 22% du montant investi (maximum 300K) rpartie sur 9 ansDfiscalisation: quelles solutions pour payer moins dimpts?

    *- 17/03/2011 Universit des Clients

  • SCPI Malraux

    Un accompagnement juridique et fiscal Rduction dIR denviron 20% du montant de la souscription, calcul en fonction du montant des travaux, avec un plafond dinvestissement denviron 165 000 par foyer fiscal et par an. Le nouveau dispositif Malraux Un investissement indirect dans de limmobilier rsidentiel locatif ancien dexception, en plein cur de centres villes historiques. Un investissement immobilier dexception Aucun souci de gestion Un cabinet davocats indpendant pourra accompagner les clients de la SCPI Malraux pour tous sujets juridiques et fiscaux la concernant Lensemble de la gestion des fonds est confi aux quipes des spcialistesHorizon de placement : 13 15 ansDispositif fiscal : MalrauxAvantage Fiscal : Rduction dIR denviron 20%Rsidentiel locatif ancien restaurerDfiscalisation: quelles solutions pour payer moins dimpts?

    *- 17/03/2011 Universit des Clients

  • Dautres solutions soffrent vousRouler propreCrdit dimpts de 2000 3000 pour les vhicules non polluantsUtiliser les services la personnesAide-mnagre, jardinier,.., donnent droit une rduction dimptsFaire des dons aux uvres caritatives en gardant lesprit le plafonnement des niches fiscales 2011Plafond global18 000 + 6% du revenu net imposableEtcFrais de gardePour les enfants de moins de 7 ans, hors du domicileEffectuer des travaux dans sa rsidenceAu titre du dveloppement durableDfiscalisation: quelles solutions pour payer moins dimpts?

    *- 17/03/2011 Universit des Clients

  • DES QUESTIONS ? DES REPONSES Dfiscalisation: quelles solutions pour payer moins dimpts?

    *- 17/03/2011 Universit des Clients

  • Merci pour votre participation!Prochaine confrence le jeudi 17 NovembreDfiscalisation: quelles solutions pour payer moins dimpts?

    *- 17/03/2011 Universit des Clients

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