rapport sur la situation d'exécution du budget et de la

Rapport trimestriel de l’exécution du budget et de la trésorerie de l’Etat, exercice 2018 au 30 juin

A

MINISTERE DE L’ECONOMIE, DES FINANCES ET DU DEVELOPPEMENT

*********** SECRETARIAT GENERAL

********** DIRECTION GENERALE

DU BUDGET

BURKINA FASO Unité – Progrès – Justice

********

Rapport sur la situation Rapport sur la situation Rapport sur la situation Rapport sur la situation

d’exécution dud’exécution dud’exécution dud’exécution du budget et de la budget et de la budget et de la budget et de la

trésorerie de l’Etat, exercice trésorerie de l’Etat, exercice trésorerie de l’Etat, exercice trésorerie de l’Etat, exercice

2018, 2018, 2018, 2018, au au au au 30 juin30 juin30 juin30 juin

Juillet 2018

Rapport trimestriel de l’exécution du budget et de la trésorerie de l’Etat, exercice 2018, au 30 juin

A

NOTE SYNTHETIQUENOTE SYNTHETIQUENOTE SYNTHETIQUENOTE SYNTHETIQUE

Le budget de l’Etat, exercice 2018 s’exécute dans un contexte international marqué par

une reprise de l’activité économique. Au plan régional, les économies des Etats membres

se sont affermies en 2018, avec un taux de croissance estimé à 6,8%.

En dépit d’un contexte économique national, sécuritaire et social difficile, la croissance

économique s’affiche à 7,0%.

Le contexte dans lequel s’exécute le budget de l’Etat, exercice 2018 est marquée par une

régulation à titre conservatoire des dépenses pour un montant de 258,43 milliards de

FCFA et émaillé par les récents mouvements sociaux ayant impactés négativement la

bonne exécution des crédits budgétaires des ministères et des institutions.

A ce titre, le niveau de mobilisation des ressources de l’Etat à fin juin 2018 s’établit à

809,51 milliards FCFA sur des prévisions de 2053,04 milliards de FCFA, soit un taux de

39,43%. A la même période en 2017, les mobilisations s’élevaient à 722,43 milliards de

FCFA sur des prévisions de 1804,16 milliards de FCFA, correspondant à un taux de 40,04%.

Comparativement à 2017, le niveau de mobilisation des recettes en 2018 est en hausse de

87,08 milliards de FCFA, soit une progression de 12,05%.

Les recettes propres et les recettes extraordinaires ont été recouvrées respectivement à

hauteur de 739,68 milliards de FCFA et 69, 83 milliards de FCFA en 2018 contre 670,58

milliards de FCFA et 51,85 milliards de FCFA en 2017, soient des hausses respectives de

69,11 milliards de FCFA et 17,97 milliards de FCFA entre les deux périodes.

Pour une prévision annuelle corrigée, base crédit de paiement, de 2182,89 milliards FCFA

les dépenses exécutées à fin juin 2018 s’élève à 891,79 milliards de FCFA contre 470,09

milliards de FCFA à fin mars, soit un taux d’exécution de 40,85%.

Le blocage à titre conservatoire des crédits budgétaires de 258,43 milliards de FCFA a été

maintenu et se répartissent entre les dépenses d’acquisition de biens et services, de

dépenses de transferts courants et de dépenses d’investissements exécutés sur

ressources propres de l’Etat respectivement de 6,16 milliards de FCFA, 13,79 milliards de

FCFA et de 238,48 milliards de FCFA.

Les dépenses de personnel et les dépenses de transferts courants ont été exécutées

respectivement à hauteur de 301,55 milliards de FCFA et 211,89 milliards de FCFA.


B

Sur des autorisations d’engagement de 1 195,63 milliards FCFA, il a été exécuté sur la

base crédit de paiement correspondant corrigé de 861,69 milliards de FCFA, un montant

de 250,93 milliards de FCFA, soit un taux d’exécution de 29,12%.

Il ressort un reste à liquider au titre des autorisations d’engagement de l’exercice 2017

d’un montant de 119,74 milliards de FCFA.

L’analyse du plan de déblocage des fonds au 30 juin 2018 fait ressortir un montant

exécuté de 260,90 milliards Francs CFA pour une prévision annuelle globale de 758,86

milliards de FCFA, soit un niveau d’exécution de 35,43%. Ce taux est largement en deçà du

taux repère de 62,96%.

Au 30 juin 2018, en comparant les recettes propres mobilisées de 739,68 milliards de

francs CFA aux dépenses courantes engagées visées de 640,86 milliards de francs CFA, il

se dégage une épargne budgétaire de 98,82 milliards de francs CFA.

Le solde budgétaire global est déficitaire et s’établit à -82,28 milliards de francs CFA au

30 juin 2018.

Ce niveau d’épargne s’explique par une stagnation constatée dans l’exécution des

dépenses budgétaires.


C

TABLE DES MATIERESTABLE DES MATIERESTABLE DES MATIERESTABLE DES MATIERES

NOTE SYNTHETIQUE .............................................................................................................................................. A

TABLE DES MATIERES ........................................................................................................................................... C

TABLEAUX .............................................................................................................................................................. D

LISTE DES GRAPHIQUES ........................................................................................................................................ D

LISTE DES ANNEXES .............................................................................................................................................. E

SIGLES ET ABBREVIATIONS .................................................................................................................................. E

INTRODUCTION ...................................................................................................................................................... 1

I. CONTEXTE ECONOMIQUE MONDIAL, SOUS REGIONAL ET NATIONAL .....................................................2

I.1. CONTEXTE ECONOMIQUE INTERNATIONAL, REGIONAL ET SOUS REGIONAL .................................................................. 2

I.2. CONJONCTURE ECONOMIQUE NATIONALE ............................................................................................................ 4

I.3. PRIORITES ET MESURES POUR L’EXECUTION DU BUDGET 2018 ................................................................................ 5 I.3.1. Les priorités du budget 2018 ................................................................................................................ 5 I.3.2. Les mesures pour l’exécution du budget 2018 ................................................................................... 6

II. SITUATION DE MOBILISATION DES RECETTES BUDGETAIRES ....................................................................... 7

II.1. ANALYSE DE L’EVOLUTION DES RECETTES ORDINAIRES ........................................................................................... 8 II.1.1. Analyse de l’évolution par nature de recettes ................................................................................... 9

A. Les ventes des produits et services........................................................................................................ 9 B. Les recettes fiscales ............................................................................................................................... 10 C. Les recettes non fiscales ........................................................................................................................ 13 D. Les produits financiers ........................................................................................................................... 13 E. Les recettes exceptionnelles ................................................................................................................. 13

II.1.2. Analyse par structure de recouvrement ............................................................................................ 13 A. La Direction Générale des Impôts ......................................................................................................... 13 B. La Direction Générale des Douanes ...................................................................................................... 15 C. La Direction Générale du Trésor et de la Comptabilité Publique ......................................................... 17

II.2. ANALYSE DES RECETTES EXTRAORDINAIRES ....................................................................................................... 20

III. SITUATION D’EXECUTION DES DEPENSES BUDGETAIRES ........................................................................... 21

III.1. ANALYSE DE L’EXECUTION DU BUDGET DE L’ETAT PAR NATURE ............................................................................. 23 III.1.1. Les dépenses ordinaires .................................................................................................................... 24

A. Les charges financières de la dette ....................................................................................................... 24 B. Les dépenses de personnel ................................................................................................................... 24 C. Les dépenses d’acquisitions de biens et services ................................................................................. 25 D. Les dépenses de transferts courants .................................................................................................... 26 E. Les dépenses en attenuations des recettes ......................................................................................... 27

III.1.2. Les dépenses en capital ..................................................................................................................... 27 A. Les dépenses d’investissements executés par l’Etat .......................................................................... 28 B. Les transferts en capital ........................................................................................................................ 29

III.2. L’ANALYSE DE LA SITUATION D’EXCUTION PAR PROGRAMMES ............................................................................. 29

III.3. ANALYSE DES CREDITS DELEGUES .................................................................................................................... 30

III.4. ANALYSE DES DEPENSES DE CONSOMMATION D’EAU, D’ELECTRICITE ET DE TELEPHONE .......................................... 30 A. Analyse des dépenses de consommation d’électricité ........................................................................ 31 B. Analyse des dépenses de consommation d’eau ................................................................................... 32 C. Analyse des dépenses de consommation de téléphone ...................................................................... 32

IV. SITUATION D’EXECUTION DU PLAN DE PASSATION DES MARCHES ........................................................... 33

IV.1. SITUATION D’EXECUTION DES PLANS DE PASSATION DES MARCHES DES MINISTERES ET DES INSTITUTIONS ................. 33

IV.2. SITUATION DES REMISES DE PENALITES ET DE PAIEMENT DES INTERETS MORATOIRES. ............................................ 34


D

IV.3. REPARTITION DES MARCHES PAR PROCEDURE DE PASSATION. .............................................................................. 35

V. SITUATION D’EXECUTION DES DEBLOCAGES DE FONDS ............................................................................. 36

V.1. EXECUTION DU PLAN DE DEBLOCAGE DE FONDS PAR MINISTERE ET INSTITUTION ....................................................... 37

V.2. DIFFICULTES RENCONTREES DANS LA MISE EN ŒUVRE DES PLANS DE DEBLOCAGE DES FONDS. .................................. 38

VI. DE LA GESTION DE LA TRESORERIE .............................................................................................................. 38

VI.1. DE L’EVOLUTION DES INSTANCES DE PAIEMENT AU TRESOR PUBLIC DU 30 JUIN 2017 AU 30 JUIN 2018 .................... 39

VI.2. DE L’EVOLUTION MENSUELLE DES SOLDES DES COMPTES DE DEPOTS DU 31 JANVIER AU 30 JUIN 2018...................... 39

VII. ANALYSE DES PRINCIPAUX SOLDES ET INDICATEURS DE PERFORMANCES DE LA GESTION BUDGETAIRE ........................................................................................................................................................ 40

VII.1. LES SOLDES BUDGETAIRES ............................................................................................................................ 40 VII.1.1. L’épargne budgétaire et le solde budgétaire global ...................................................................... 40

VII.2. INDICATEURS DE PERFORMANCE DU BUDGET .................................................................................................... 41 VII.2.1. Ratio Masse salariale/Recettes fiscal ............................................................................................... 41 VII.2.2. Critères quantitatifs du programme FEC-FMI ................................................................................. 41

VIII. RECOMMANDATIONS .................................................................................................................................. 42

VIII.1. AU TITRE DES DEPENSES DE PERSONNEL ......................................................................................................... 42 VIII.1.1. Le constat ........................................................................................................................................ 42 VIII.1.2. Mesures correctives ....................................................................................................................... 42

VIII.2. AU TITRE DES DEPENSES D’ACQUISITION DE BIENS ET DE SERVICES, DE TRANSFERTS COURANTS ET D’INVESTISSEMENTS

43 VIII.2.1. Le constat ........................................................................................................................................ 43 VIII.2.2. Mesures correctives ....................................................................................................................... 43

CONCLUSION ....................................................................................................................................................... 44

ANNEXES ................................................................................................................................................................. I

TABLEAUX

Tableau 1: Taux de croissance des valeurs ajoutées sectorielles et du PIB sur la période 2015-2018 (en %) .... 5

Tableau 2: Etat de recouvrement des recettes au 30 juin 2017 et 2018 (en milliards FCFA) ............................... 8

Tableau 3: Situation des recettes ordinaires par régie à fin juin 2017 et 2018 (en milliards FCFA) ................... 19

Tableau 4: Situation des recettes extraordinaires au 30 juin 2017 et 2018 (en milliards francs CFA)............... 20

Tableau 5 : Situation d’exécution des dépenses par nature au 30 juin 2017 et 2018 (en milliards de francs CFA) ....................................................................................................................................................................... 22

Tableau 6 : Situation des Autorisations d’engagement par catégorie et sources de financement) ............... 28

Tableau 7: Evolution de consommation d’électricité à fin mars sur la période 2016 à 2018 ............................ 31

Tableau 8: Evolution de consommation d’eau à fin mars sur la période 2016 à 2018 ...................................... 32

Tableau 9: Evolution des dépenses de communications téléphoniques à fin mai sur la période 2016 à 2018 ............................................................................................................................................................................... 32

Tableau 10: situation d’exéction du Plan de déblocage de fonds à fin juin 2018 .............................................. 37

Tableau 11: Situation des soldes au 30 juin 2018 (en milliards de francs CFA) ................................................. 40

LISTE DES GRAPHIQUES

Graphique 1: Evolutions et perspectives de croissance économique (en %) dans les différentes zones 4


E

Graphique 2 : recouvrements des recettes ordinaires entre à fin juin 2017 et 2018 par nature. 9

Graphique 3 : recouvrements de quelques impôts et taxes leaders à fin juin 2017 et 2018. 10

Graphique 4 : les recouvrements de quelques impôts et taxes -leaders à fin juin 2017 et 2018. 14

Graphique 5 : les recouvrements de quelques droits et taxes leaders de la Direction Générale des Douanes à fin 2017 et 2018. 16

Graphique 6 Les recouvrements de quelques impôts leaders de la Direction Générale du Trésor et de la Comptabilité Publics à fin juin 2017 et 2018. 17

Graphique 7 : Evolution des dépenses exécutées par nature de dépenses au 30 juin 2018 milliards de francs CFA) 23

Graphique 8 : Evolution des dépenses exécutées par nature de dépenses au 30 juin 2018 milliards de francs CFA) 39

LISTE DES ANNEXES

Annexe 1 : Situation d'exécution budgétaire par section pour les dépenses de personnel au 30 juin 2018 (En francs CFA) .............................................................................................................................................................. I

Annexe 2: Situation d'exécution budgétaire par section pour les dépenses d’acquisition des biens et services au 30 juin 2018 (En francs CFA) ............................................................................................................... II

Annexe 3: Situation d'exécution budgétaire par section pour les dépenses de transferts courants au 30 juin 2018 (En francs CFA) ............................................................................................................................................. III

Annexe 4: Situation d'exécution budgétaire par section pour les dépenses d’investissements « part Etat » au 30 juin 2018 (En francs CFA) ................................................................................................................................. IV

Annexe 5: Situation d'exécution budgétaire par section, par programmes pour les dépenses d’acquisition de biens et services au 30 juin 2018 (En francs CFA) ............................................................................................ V

Annexe 6 : Situation d'exécution budgétaire par section et par programmes pour les dépenses de transferts en capital au 30 juin 2018 (En francs CFA) ............................................................................................................ IX

Annexe 7 : Situation d'exécution budgétaire par section pour les dépenses d’investissement au 31 mars 2018 (En francs CFA) ..................................................................................................................................................... XII

Annexe 8: Etat d’exécution du plan de déblocage des fonds au 30 juin 2018 (en milliers de Francs CFA) . XVII

Annexe 9: Etat de justification des fonds débloqués au 30 juin 2018 (en milliers de Francs CFA) ................ XIX

Annexe 10: situation de consommation d’électricité de 2016 à 2018 à fin mars (en milliers de FCFA) .......... XX

Annexe 11 : situation de consommation d’eau de 2016 à 2018 à fin mars (en milliers FCFA) ........................ XXII

Annexe 12: situation de consommation téléphonique de 2016 à 2018 à fin mai (en milliers de FCFA) ....... XXIII

Annexe 13 : Situation d’exécution par programmes (hors dépenses de personnel et financements extérieurs) 30 juin 2018 (en milliards de francs CFA) .................................................................................... XXIV

Annexe 14 : Critères de réalisation quantitatifs et objectifs indicatifs pour l'accord au titre de la FEC-FMI -2018 (en milliard de FCFA ................................................................................................................................. XXVI

SIGLES ET ABBREVIATIONSSIGLES ET ABBREVIATIONSSIGLES ET ABBREVIATIONSSIGLES ET ABBREVIATIONS

ABS : Appuis Budgétaires Sectoriels

BA-BF : Banque Atlantique du Burkina Faso

BCE : Banque Centrale Européenne

BCEAO : Banque Centrale des Etats de l’Afrique de l’Ouest

CF : Contrôleur Financier


F

CID : Circuit Informatisé de la Dépense

CODEP-MP : Comité de Suivi des délais d'Exécution des Dépenses Publics et des Marchés Publics

CRD : Commission de Règlement des Différends

DAF : Direction de l'Administration et des Finances

DC-BR : Dépositaire Central/Banque de Règlement

DCIM : Dépenses Communes Interministérielles

DGB : Direction Générale du Budget

DGCMEF : Direction Générale du Contrôle des Marchés Publics et des Engagements Financiers

DGD : Direction Générale des Douanes

DGI : Direction Générale des Impôts

DGTCP : Direction Générale du Trésor et de la Comptabilité Publique

DOC : Direction de l'Ordonnancement et de la Comptabilité

FEC : Facilité Elargie de crédits

FMI : Fonds Monétaire International

IAP : Instrument Automatisé de Prévisions

IP : Indicateur de Performance

IPC : Indice Prix Consommation

IRCM : Impôts sur les revenus des capitaux mobiliers

IS : Impôt sur les Sociétés

IUTS : Impôt Unique sur les Traitements et Salaires

LED : Light Emitting Diode (Diode Electroluminescente en Français)

LFI : Loi de finances Initiale

LFR : Loi de finances rectificative

MCA : Millenium Challenge Account

MINEFID : Ministère de l'Economie, des Finances et du Développement

MOD : Maîtrise d'Ouvrage Déléguée

OCDE : Organisation de Coopération et de Développement en Europe

ONATEL : Office National des Télécommunications

ONEA : Office National de l'Eau et de l'Assainissement

PAGEDD : Programme d'Actions du Gouvernement pour l'Emergence et le Développement Durable

PAP : Programme d’Actions Prioritaires

PCS : Prélèvement Communautaire de Solidarité

PDF : Plan de Déblocage des Fonds

PIB : Produit Intérieur Brut

PNDES Plan National de Développement Economique et Sociale

PPM : Plan de Passation des Marchés

PRM/DMP : Personne responsable des Marchés/Directeur des marchés Publics

PSCE : Programme Spécial de Création d'Emplois

PSUT Programme Socio-économique d’Urgence de la Transition

PTBA : Plan de Travail du Budget Annuel

SCADD : Stratégie de Croissance Accélérée et de Développement Durable


G

SIGASPE : Système Intégré de Gestion Administrative et Salariale du personnel de l'Etat

SIGEET : Système Intégré de gestion de l'Eau, de l'Electricité et du Téléphone

SIMP : Système d'Information Intégré des marchés Publics

SONABEL : Société Nationale d'Electricité du Burkina

SONABHY : Société Nationale des Hydrocarbures du Burkina

SYDONIA : Système Douanier Automatisé

TOFE : Tableau des Opérations Financières de l'Etat

TPP : Taxe sur les Produits Pétroliers

TVA : Taxe sur la valeur Ajoutée

UEMOA : Union Economique et Monétaire Ouest-Africaine


1

INTRODUCTIONINTRODUCTIONINTRODUCTIONINTRODUCTION

Le budget de l’Etat, exercice 2018 a été adopté par la Loi n°052-2017/AN du 27 novembre

2017 portant Loi de finances pour l’exécution du budget de l’Etat, exercice 2018 et

promulguée par le décret n°2017-1258/PRES/PM/MINEFID du 29 décembre 2017. Il a été

mis en exécution depuis le 1er janvier 2018.

Son exécution est marquée par la régulation à titre conservatoire de 258,43 milliards de

FCFA au titre des prévisions de dépenses, ce qui ramène les prévisions initiales de 2441,32

milliards à 2182,89 milliards de FCFA.

Dans le cadre du suivi de l’exécution des lois de finances, le Ministère de l’Economie, des

Finances et du Développement (MINEFID) produit trimestriellement un rapport sur la

situation d’exécution du budget et de la gestion de la trésorerie.

Le présent rapport fait la synthèse de l’exécution du budget de l’Etat, exercice 2018 au 30

juin tant en recettes qu’en dépenses.

Il comprend, outre l’analyse du contexte économique mondial, sous régional et national,

la situation de la mobilisation des recettes et de l’exécution des dépenses budgétaires, la

situation d’exécution du plan de passation des marchés et du plan de déblocage des

fonds, les principaux soldes et indicateurs de performance de la gestion budgétaire et les

recommandations générales.


2

I.I.I.I. CONTEXTE ECONOMIQUE MONDIAL, SOUS CONTEXTE ECONOMIQUE MONDIAL, SOUS CONTEXTE ECONOMIQUE MONDIAL, SOUS CONTEXTE ECONOMIQUE MONDIAL, SOUS REGIONAL ET NATIONALREGIONAL ET NATIONALREGIONAL ET NATIONALREGIONAL ET NATIONAL

L’économie du Burkina Faso au cours de l’année 2018, évolue dans un environnement

international marqué par une reprise de l'activité économique. La croissance

économique mondiale en 2018 devrait être marquée par une accélération de son rythme

aussi bien dans les pays avancés que dans les pays émergents et en développement. En

perspectives, pour 2019, l’activité économique mondiale devrait se renforcer.

Au plan régional, les économies des Etats membres devraient se raffermir en 2018. Le

taux de croissance de l’Union économique et monétaire ouest Africaine (UEMOA)

ressortirait à 6,8%.

Au plan national, l’activité économique en 2018, en dépit d’une situation sécuritaire et

d’un climat social difficile, connaitrait une croissance économique s’affichant à 7,0% en

2018. Cette performance serait la résultante d’une bonne orientation des secteurs

primaire, secondaire et tertiaire.

I.1.I.1.I.1.I.1. Contexte économique international, régional et sous Contexte économique international, régional et sous Contexte économique international, régional et sous Contexte économique international, régional et sous régionalrégionalrégionalrégional

Au niveau mondial, l’activité économique devrait se renforcer en 2018 sur fond d’une

dynamique vigoureuse, d’un état d’esprit favorable sur les marchés, de conditions

financières accommodantes, ainsi que des répercussions intérieures et internationales de

la politique budgétaire expansionniste aux États-Unis. Le taux de croissance économique

s’établirait à 3,9% contre 3,8% en 2017, en hausse aussi bien dans les pays avancés (2,5%

contre 2,3% en 2017) que dans les pays émergents et les pays en développement (4,9%

contre 4,8% en 2017).

En 2019, la croissance économique devrait se stabiliser à 3,9%.

L’inflation globale devrait s’accélérer aussi bien dans les pays avancés que dans les pays

émergents et les pays en développement, du fait de la reprise du cours du pétrole. En

effet, dans les pays avancés, elle devrait monter à 2,0% en 2018 contre 1,7% en 2017 et à

4,6% en 2018 contre 4,0% en 2017 dans les pays émergents et les pays en développement1.

1 Hors Argentine et Venezuela


3

En 2019, l’inflation globale devrait se décélérer dans les pays avancés ainsi que dans les

pays émergents et les pays en développement respectivement de 0,1 et de 0,3 point de

pourcentage.

En Afrique subsaharienne, la croissance économique devrait s’accélérer en 2018, sous

l’effet de l’amélioration des perspectives des pays exportateurs de produits de base. Elle

ressortirait à 3,4% en 2018 contre 2,8% en 2017.

En perspective, la croissance s’établirait à 3,7% en 2019, sur fond d'amélioration de

l’activité économique.

Concernant le taux d’inflation, il devrait ralentir légèrement pour s’établir à 9,5% en 2018

et à 8,9% en 2019 contre 11,0% en 2017. Cependant, l’inflation devrait rester supérieure à

10% dans les économies principales, en raison des répercussions de la dépréciation de la

monnaie et de leur impact sur les anticipations inflationnistes (Angola), de facteurs liés à

l’offre et de l’hypothèse d’une politique monétaire accommodante à l’appui de la

politique budgétaire (Nigéria).

Dans l’UEMOA2, l'activité économique est demeurée dynamique au premier trimestre

2018. La progression du produit intérieur brut réel est ressortie à 6,5%, en glissement

annuel, après 6,4% le trimestre précédent, soutenue principalement par la vigueur de la

demande intérieure. Pour l'année 2018, la croissance est attendue à 6,8%, après 6,6% en

2017.

Quant à l’inflation, le taux, en glissement annuel, est ressorti à 0,9% au premier trimestre

2018, restant stable par rapport au trimestre précédent. En moyenne pour l'année 2018, il

est projeté à 1,1% contre 0,8% en 2017. Cette hausse du niveau général des prix est

essentiellement imprimée par la composante « Alimentation », en liaison avec le

renchérissement des céréales dans certains pays sahéliens (Burkina Faso, Mali et Niger).

En perspective, les prévisions situent le taux d'inflation à 1,5%, en glissement annuel, à

l'horizon de huit trimestres.

2 Rapport sur la politique monétaire dans l'UMOA, BCEAO juin 2018


4

Graphique 1: Evolutions et perspectives de croissance économique (en %) dans les différentes zones

Source: DGEP, juin 2018

I.2.I.2.I.2.I.2. Conjoncture économique nationaleConjoncture économique nationaleConjoncture économique nationaleConjoncture économique nationale

Au quatrième trimestre 2017, le PIB réel a progressé de 6,6% par rapport au trimestre

précédent. Ce dynamisme de l'activité économique résulte du progrès noté dans les

secteurs tertiaire (+12,7%) et secondaire (+1,2%); le secteur primaire ayant enregistré une

baisse de 0,6%. Comparativement au quatrième trimestre 2016, l’activité économique est

en hausse (+10,8%).

Pour l’ensemble de l’année 2018, en dépit d’une situation sécuritaire et d’un climat social

difficile, le taux de croissance économique s’établirait à 7,0% contre 6,7% en 2017. Le PIB

nominal s’établirait à 8 007,2 milliards de FCFA contre 7 497,7 milliards de FCFA en 2017 et

le PIB réel à 5 296,8 milliards de FCFA contre 4 948,9 milliards de FCFA en 2017. Cette

performance s’expliquerait par la réalisation d’investissements structurants aussi bien en

matière de développement du capital humain et de renforcement de la gouvernance

qu’en matière d’infrastructure de soutien à la transformation de l’économie dans le cadre

de la mise en œuvre du Plan national de développement économique et social (PNDES)

2016-2020.

Dans cette optique, le Gouvernement s’est attelé à la poursuite des grands chantiers

d’infrastructures socio-économiques, notamment le Programme d’urgence pour le Sahel

(PUS), le Programme national d’appui au développement des économies locales (PADEL),

les investissements publics dans le cadre de la célébration tournante de la fête de

l’indépendance, l’exécution des projets dans le cadre du PNDES et la consolidation des

investissements en matière d’énergie, d’infrastructures routières, de télécommunication

et d’agro-sylvo-pastoral pourraient expliquer la bonne orientation des investissements

publics.


5

Au niveau du secteur privé, l’amélioration du climat des affaires, la poursuite de

l’exploration et l’exploitation minière, la promotion des Partenariat public et privé (PPP)

comme mode alternatif de réalisation des infrastructures structurantes ainsi que

l’amélioration de l’offre d’énergie seraient les principaux catalyseurs de croissance des

investissements privés.

En perspectives, pour 2019, sous les hypothèses d’une pluviosité favorable, d’une

situation sécuritaire assez stable, d’une accalmie au niveau de la fronde sociale et d’une

poursuite de la mise en œuvre des investissements structurants du PNDES, l’activité

connaîtrait une poursuite de la croissance de sa valeur ajoutée. En effet, le taux de

croissance du PIB réel ressortirait à 6,6%. Cette croissance attendue en 2019 serait tirée

par l’ensemble des secteurs. Le PIB nominal s’établirait à 8 621,9 milliards de FCFA et le

PIB réel à 5 645,8 milliards de FCFA en 2019.

Tableau 1: Taux de croissance des valeurs ajoutées sectorielles et du PIB sur la période 2015-2018 (en %)

2015 2016 2017 2018 2019 Moyenne(2015,2019)

Secteur

primaire -2,8% 5,2% 0,8% 7,0% 5,3% 3,1%

Secteur

secondaire 4,6% 3,8% 10,4% 10,0% 3,8% 6,5%

Secteur

tertiaire 6,6% 7,9% 8,1% 6,1% 8,1% 7,4%

Source : DGEP, IAP juin 2018

I.3.I.3.I.3.I.3. Priorités et mesures pour l’exécution du budget 201Priorités et mesures pour l’exécution du budget 201Priorités et mesures pour l’exécution du budget 201Priorités et mesures pour l’exécution du budget 2018888

I.3.1.I.3.1.I.3.1.I.3.1. Les priorités du budget 201Les priorités du budget 201Les priorités du budget 201Les priorités du budget 2018888

Les priorités du budget de l’Etat, exercice 2018 ont été définies à partir des objectifs fixés

dans le PNDES.

Elles prennent également en compte, les implications tirées de l’analyse de

l’environnement économique et social. Ainsi, pour l’année 2018, les priorités retenues

s’articulent autour des trois (03) axes stratégiques suivants :


6

• l’amélioration des performances des régies de recettes pour un accroissement

significatif des ressources propres et une modernisation du dispositif

d’identification des contribuables en vue d’améliorer le niveau de recouvrement ;

• la poursuite de la modernisation du système de gestion des dépenses publiques à

travers l’implémentation progressive du budget programme ;

• les mesures de rationalisation des dépenses dans le sens de réaliser plus

d’économies pour le financement des dépenses prioritaires.

I.3.2.I.3.2.I.3.2.I.3.2. Les mesureLes mesureLes mesureLes mesures pour l’exécution du budget s pour l’exécution du budget s pour l’exécution du budget s pour l’exécution du budget 2012012012018888

Elles s’inscrivent dans le cadre d’une mobilisation optimale des ressources d’une part, et

d’une plus grande efficacité dans l’exécution des dépenses d’autre part.

A. En matière de recettes

Il s’agira de poursuivre l’optimisation de la mobilisation des ressources propres dans

l’optique d’une prise en charge accrue sur ressources nationales des dépenses

d’investissements. A cet effet, l’innovation majeure réside dans la modernisation de

l’administration et de la législation ainsi que la simplification des procédures.

Le nouveau Code Général des Impôts permettra de mettre en place une fiscalité de

développement simple et cohérente dans l’articulation des règles, efficace dans la

mobilisation des recettes et équitable dans sa fonction d'instrument de politique

économique et sociale.

L’accent sera aussi mis sur l’accroissement des recettes de services de l’administration

publique.

En appoint aux ressources internes, il sera poursuivi la politique de recours à des

financements alternatifs tels que :

• le recours au marché financier régional en vue du financement des

investissements ;

• le développement du Partenariat Public-Privé (PPP) qui vise à faire du secteur

privé le moteur de la croissance pour le financement de certains investissements

stratégiques et à fortes potentialités de croissance économique et sociale ;


7

• le développement de la coopération Sud-Sud dans le cadre de la capitalisation des

meilleures pratiques des pays du Sud.

B. En matière de dépenses

Dans son exécution, le budget de l’Etat, exercice 2018 est marquée par une régulation

préventive des dépenses jusqu’au second semestre 2018.

En effet, après la mise en place du budget 2018 et conformément aux engagements pris

par le Gouvernement dans le cadre du Programme "Facilité Elargie de Crédit" (FEC) du

Fonds Monétaire International (FMI), il a été procédé à un blocage temporaire de

certaines dépenses à hauteur de 264 milliards de FCFA. Pour cette Institution, les

prévisions de ressources propres sont très optimistes et il conviendrait d’être assez

prudent afin d’éviter une éventuelle accumulation d’arriérés de paiement au cas où les

performances des régies de recettes ne seraient pas à la hauteur des attentes du

Gouvernement.

L’exécution des dépenses se fera dans un contexte d’opérationnalisation du budget

programme axé sur les résultats et de la poursuite des mesures de rationalisation des

charges courantes de l’administration à l’effet de dégager plus d’économies qui seront

affectées aux investissements dans les secteurs prioritaires. A cet effet, l’accent sera mis

sur la rationalisation des missions tant à l’intérieur qu’à l’extérieur et leur poids dans les

dépenses publiques.

Des réformes seront engagées dans le sens d’améliorer l'exécution des activités du

budget et assurer la transparence et une meilleure qualité de la dépense. Il s’agira dans ce

sens de la formation et de l’entrée progressive des responsables de programme dans le

dispositif de pilotage des programmes budgétaires et la relecture des organigrammes des

départements ministériels pour prendre en compte tous les acteurs identifiés pour

l’exécution du budget programme.

II.II.II.II. SITUATION DE MOBILISATION DES RECETTES SITUATION DE MOBILISATION DES RECETTES SITUATION DE MOBILISATION DES RECETTES SITUATION DE MOBILISATION DES RECETTES BUDGETAIRESBUDGETAIRESBUDGETAIRESBUDGETAIRES

Les prévisions de recettes, au titre de la loi de finances pour l’exécution du budget de

l’Etat, exercice 2018 se chiffrent à 2053,04 milliards de francs CFA, dont 1 760,77 milliards

de francs CFA et 292,27 milliards de francs CFA FCFA respectivement pour les recettes

propres et les ressources extraordinaires.


8

Les recettes budgétaires qui enregistrent une hausse de 16,74% par rapport à 2017 sont

soutenues par des éléments de choix stratégiques budgétaires et de nouvelles mesures

fiscales envisagées en matière de recettes.

Ainsi, après (06) six mois de mise en œuvre de ces mesures, les recettes budgétaires

mobilisées se chiffrent à 809,51 milliards de francs CFA contre 722,43 milliards de francs

CFA à la même période en 2017, soit une hausse de 87,08 milliards de francs CFA

(+12,05%).

Tableau 2: Etat de recouvrement des recettes au 30 juin 2017 et 2018 (en milliards FCFA)

Absolue Relative

Montant Taux (%) Montant Taux (%) Montant Taux (%)

RECETTES ORDINAIRES 1 438,27 670,58 46,62 1 760,77 739,68 42,01 69,11 10,31

Vente de produits et services 3,32 1,32 39,86 3,37 1,51 44,90 0,19 14,48

Recettes fiscales 1 315,50 590,62 44,90 1 600,97 651,34 40,68 60,73 10,28

Recettes non fiscales 117,79 78,58 66,71 155,68 85,01 54,60 6,43 8,19

Produits financiers 1,66 0,06 3,45 0,75 1,81 241,73 1,76 3 067,50

Recettes exceptionnelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

RECETTES EXTRAORDINAIRES 365,89 51,85 14,17 292,27 69,83 23,89 17,97 34,66Dons programmes 104,39 11,46 10,97 118,05 20,33 17,22 8,88 77,48

Dons projets 261,50 40,40 15,45 174,22 49,49 28,41 9,10 22,52

TOTAL 1 804,16 722,43 40,04 2 053,04 809,51 39,43 87,08 12,05

Nature de recettes

2017 2018 Variation 2017-2018

Prévisions (LFI)

Recouvrements au 30 juin.

Prévisions corrigés

Recouvrements au 30 juin

Source : MINEFID/SG/DGB

II.1.II.1.II.1.II.1. Analyse de l’évolution des recettes ordinairesAnalyse de l’évolution des recettes ordinairesAnalyse de l’évolution des recettes ordinairesAnalyse de l’évolution des recettes ordinaires

Les prévisions de recettes ordinaires se chiffrent à 1 760, 77 milliards de francs CFA dont

1 600,97 milliards de francs CFA au titre des recettes fiscales, 155,68 milliards de francs

CFA au titre des recettes non fiscales et 3,93 milliards de francs CFA FCFA pour les

recettes en capital.

Elles enregistrent une hausse en valeur relative de 22,42% par rapport aux prévisions

révisées de 2017.

Au 30 juin 2018, le montant des recouvrements de l’ensemble des régies de recettes se

chiffre à 739,68 milliards de francs CFA, soit un taux de recouvrement de 42,01%.


9

Par rapport aux recouvrements de 2017 à la même période qui étaient de 670,58 milliards

de francs CFA, les recettes ordinaires sont en hausse de 69,11 milliards de francs (+10,31%).

Cette hausse est portée par les recettes fiscales (+60,73 milliards de FCFA) et les recettes

non fiscales (+6,43 milliards de FCFA).

Graphique 2 : recouvrements des recettes ordinaires entre à fin juin 2017 et 2018 par nature.

1,32

590,62

78,58

0,06 0,00 1,51

651,34

85,01

1,81 0,00 -

100,00

200,00

300,00

400,00

500,00

600,00

700,00

Vente de

produits et

services

Recettes

fiscales

Recettes non

fiscales

Produits

financiers

Recettes

exceptionnelles

2017 2018


L’analyse de la situation des recettes ordinaires à fin juin 2018 sera faite par nature de

recettes et par structure de recouvrement. Elle portera sur les ventes des produits et

services, les recettes fiscales, les recettes non fiscales, les produits financiers et les

recettes exceptionnelles.

II.1.1.II.1.1.II.1.1.II.1.1. Analyse de l’évolution par nature de Analyse de l’évolution par nature de Analyse de l’évolution par nature de Analyse de l’évolution par nature de recettesrecettesrecettesrecettes

A.A.A.A. Les ventes des prLes ventes des prLes ventes des prLes ventes des produits et servicesoduits et servicesoduits et servicesoduits et services

Elles se composent des produits des ventes des chancelleries (recettes consulaires) du

Burkina Faso à l’étranger ainsi que des produits de l’administration centrale.

Sur des prévisions de réalisation de 3,37 milliards de Francs CFA, le recouvrement au 30

juin 2018 se situe à 1,51 milliard de Francs CFA, soit un taux de réalisation de 44,90%. A la

même période en 2017, il a été recouvré 1,32 milliard de Francs CFA. Il ressort une légère

progression de 14,18% entre les deux (02) périodes.

�� Les produits de chancellerie (recettes consulaires)

Sur des prévisions de 3,30 milliards de FCFA, il a été réalisé 1,50 milliards de FCFA contre

1,30 milliards de Francs CFA à la même période en 2017.


10

�� Les produits de l’administration centrale

Pour des prévisions de 0,065 milliard et 0,067 milliard de Francs CFA en 2017 et 2018, les

niveaux de recouvrement sont respectivement de 0,021 milliard et 0,018 milliard de

Francs CFA. Il ressort une baisse dans 16,67%.

B.B.B.B. Les recettes fiscalesLes recettes fiscalesLes recettes fiscalesLes recettes fiscales

Au 30 juin 2018, il a été recouvré 651,34 milliards de francs CFA sur des prévisions de

1600,97 milliards de FCFA, soit un taux de recouvrement de 40,68%.

Comparée à la même période en 2017, avec un niveau de réalisation de 590,62 milliards de

francs CFA, il ressort une progression de 10,28% correspondant à un accroissement de

60,73 milliards de FCFA.

Graphique 3 : recouvrements de quelques impôts et taxes leaders à fin juin 2017 et 2018.


�� Les impôts et taxes intérieures sur les biens et services

Cette catégorie de recettes fiscales est essentiellement composée de la taxe sur la valeur

ajoutée (TVA) et de la taxe sur les produits pétroliers (TPP).

La Taxe sur la valeur ajoutée (TVA)

La prévision de la taxe sur la valeur ajoutée au titre du budget 2018 s’élève à 646,69

milliards de francs CFA dont 339,85 milliards de francs CFA à l’importation et 306,84

milliards de francs CFA à l’intérieur.

À la date du 30 juin 2018, le montant total recouvré par l’ensemble des régies est de

256,28 milliards de francs CFA, soit un taux d’exécution de 39,63%.


11

Une analyse comparative entre les niveaux de recouvrement à fin juin 2017 et 2018, fait

ressortir un taux de progression de l’ordre de 1,98% correspondant à une valeur absolue

de 4,97 milliards de francs CFA. Cette bonne tenue de la TVA est en partie le fruit de la

nouvelle segmentation et de la hausse des importations.

Taxe sur les produits pétroliers (TPP)

Sur une prévision de 102,24 milliards de francs CFA, la TPP a été recouvrée à hauteur de

50,78 milliards de francs CFA, soit un taux de réalisation de 49,67 %. Comparativement à la

même période de l’année 2017 où le recouvrement était de 43,18 milliards de francs CFA, il

est observé une progression de 17,60 % correspondant à un montant de 7,60 milliards de

francs CFA.

Il convient de signaler que l’accroissement du recouvrement de la TPP s’explique par le

fait que cette taxe d’accise est fonction du volume importé des hydrocarbures

notamment le super 91 et le gas-oil.

�� Les impôts sur les revenus et bénéfices

L’analyse portera sur quelques impôts leader tels que l’impôt sur les sociétés (IS), l’impôt

unique sur les traitements et salaires (IUTS), et sur les impôts sur les revenus des capitaux

mobiliers (IRCM).

L’impôt sur les sociétés (IS)

Sur une prévision annuelle de 269,70 milliards de francs CFA, le montant recouvré de l’IS

se chiffre à 102,22 milliards de francs CFA au 30 juin 2018, soit un taux d’exécution de

37,90 %.

En 2017 à la même période, le recouvrement de l’impôt sur les sociétés s’était établit à

83,82 milliards de francs CFA. De ce qui précède, il ressort une hausse du niveau de

recouvrement de l’IS de 18,39 milliards de francs CFA (soit un taux de progression de

21,94 %). Cette hausse est en partie imputable à la tendance à la normalisation de la

situation socio-politico-économique depuis l’année 2016 qui constitue une lueur d’espoir

pour l’optimisation des recettes.

L’impôt unique sur les traitements et salaires (IUTS)

Prévu à hauteur de 122,52 milliards de francs CFA, le recouvrement de l’IUTS s’élève à

46,36 milliards de francs CFA à fin juin, soit un taux d’exécution de 20,15 %.


12

Comparativement à la même période en 2017, le niveau de recouvrement de l’IUTS s’est

accru de 2,17 milliards de francs CFA en valeur absolue correspondant à un taux de

progression de l’ordre de 4,90 %. En effet, au deuxième trimestre 2017, il avait été

recouvré 54,02 milliards de francs CFA au titre de l’IUTS.

Impôt sur les revenus des capitaux mobiliers (IRCM)

Pour l’exercice budgétaire 2018, il est prévu un montant de 42,49 milliards de FCFA au

titre des IRCM. Sur la période de janvier à juin, la DGI en a recouvré 19,71 milliards de

francs CFA qui représentent 46,39 % de l’objectif annuel sur ces droits. Comparativement

à fin juin 2017 où le recouvrement était de 11,80 milliards de francs CFA, le niveau de

recouvrement des ADE a augmenté au deuxième trimestre 2017 de 7,91 milliards de francs

CFA correspondant à un taux de régression 67,06%.

�� Droits et taxes à l’importation et à l’exportation

Les droits de douane

Le recouvrement des droits de douane s’est établi à 75,38 milliards de francs CFA et 36,29

milliards de francs CFA respectivement à fin juin 2017 et 2018, soit une hausse de 14,11%.

Cette situation s’explique par la hausse du volume global des importations.

Par rapport à la prévision annuelle qui s’élève à 66,06 milliards de francs CFA, le taux

d’exécution s’établit à 43,39% à fin juin.

La redevance statistique

Le niveau de recouvrement de la redevance statistique est en hausse de 0,59 milliards de

francs CFA.

En effet, le recouvrement de ladite taxe est passé de 8,88 milliards de francs CFA au 30

juin 2017 à 9,47 milliards de francs CFA au 30 juin 2018.

Relativement à la prévision de 2018 qui se chiffre à 22,21 milliards de francs CFA, le taux

d’exécution se situe à 42,63%.

Les droits d’accises

Les droits d’accises regroupent la taxe sur les boissons (TSB), la taxe sur les tabacs (TST),

la taxe sur les produits de parfumerie et de cosmétique, la taxe sur la cola et la taxe sur

les café et thé perçus en régime intérieur et de porte.


13

Le recouvrement desdits droits s’est établit à 26,86 milliards de francs CFA au 30 juin

2018, contre 22,93 milliards de francs CFA à la même période en 2017, soit une hausse de

3,93 milliards de francs CFA (+17,15%).

C.C.C.C. Les recettes non fiscalesLes recettes non fiscalesLes recettes non fiscalesLes recettes non fiscales

Les recettes non fiscales ont enregistré globalement une progression de 8,19% passant de

78,90 milliards de francs CFA à fin juin 2017 à 85,01 milliards de francs CFA en 2018 au 30

juin. Cette progression est imputable à l’ensemble des postes.

D.D.D.D. Les produits financiersLes produits financiersLes produits financiersLes produits financiers

Les produits financiers concernent les reversements d’intérêts sur les prêts et les avances

consentis. Pour des prévisions de recouvrement 0,75 milliard de FCFA, il a été réalisé 1,81

milliard de FCFA.

E.E.E.E. Les recettesLes recettesLes recettesLes recettes eeeexceptionnelles xceptionnelles xceptionnelles xceptionnelles

Il n’y a pas eu de recouvrement de recettes exceptionnelles à fin juin 2018.

II.1.2.II.1.2.II.1.2.II.1.2. Analyse par structure de recouvrementAnalyse par structure de recouvrementAnalyse par structure de recouvrementAnalyse par structure de recouvrement

Les structures chargées du recouvrement des recettes ordinaires sont la Direction

Générale des Impôts, la Direction Générale des Douanes et la Direction Générale du

Trésor et de la Comptabilité Publique. L’analyse est faite sur la base des prévisions de la

Loi de finances Initiale (LFI).

A.A.A.A. La Direction Générale des ImpôtsLa Direction Générale des ImpôtsLa Direction Générale des ImpôtsLa Direction Générale des Impôts

Au titre de sa mission de mobilisation des ressources intérieures, la Direction Générale

des Impôts (DGI) s’est vue assigner, au titre de l’exercice budgétaire 2018, un objectif de

recouvrement de 918,91 milliards de francs CFA au profit du budget de l’État. Cet objectif,

qui est constitué uniquement de recettes fiscales, connait un accroissement de 198,22

milliards de francs CFA (27,50 %) par rapport à l’objectif de l’exercice 2017 qui était de

720,69 milliards de francs CFA. Comparativement aux réalisations de l’année 2017 qui se

sont établies à 673,37 milliards de francs CFA, l’objectif de 2018 est en augmentation de

245,53 milliards de francs CFA (36,46 %).

Au 30 juin 2018, les recouvrements de l’ensemble des unités de recouvrement de la DGI

pour le compte du budget de l’État se chiffrent à 352,14 milliards de francs CFA sur une


14

prévision semestrielle de 460,63 milliards de francs CFA, soit un taux de réalisation de

76,45 %. En rapportant la réalisation du premier semestre à l’objectif annuel, il ressort un

taux d’exécution de 38,32 % à fin juin contre un taux attendu de 50,13 %. Au cours du

premier semestre de l’année 2017, la DGI avait mobilisé 323,72 milliards de francs CFA au

profit du budget de l’État. Par comparaison aux réalisations du premier semestre 2017,

celles du premier semestre 2018 sont en progression absolue de 28,41 milliards de francs

CFA correspondant à un taux de progression de 8,78 %.

Le graphique suivant compare les recouvrements de quelques impôts et taxes leaders à

fin juin 2017 et 2018.

Graphique 4 : les recouvrements de quelques impôts et taxes -leaders à fin juin 2017 et 2018.


Le niveau des recouvrements de la DGI au cours du premier semestre 2018 a été influencé

négativement par les mouvements sociaux qu’a connu le ministère de l’économie, des

finances et du développement au cours des mois de mai et juin. En dehors de cela, la mise

en œuvre des actions de recouvrement de la DGI ne s’est pas faite sans obstacles. Les

difficultés majeures rencontrées au cours du premier semestre peuvent être résumées

comme suit :

� l’insuffisance du matériel roulant ainsi que de la dotation en carburant, toute

chose qui handicape la mise en œuvre efficace des actions de contrôle ;

� la persistance des comportements tendant à la fraude et à l’incivisme fiscal, en

témoignent les déclarations sans paiements et la grande mobilité des

contribuables (rendant caduque leur adresse) ;

� l’insuffisance et ou la mise à disposition tardive des moyens financiers pour le

financement des actions de recouvrement ;


15

� la dégradation, l’exigüité et la vétusté des bâtiments qui abritent les services des

impôts et/ou des installations électriques ;

� l’insuffisance/ou la vétusté du matériel informatique ;

� l’indisponibilité/instabilité du RESINA et/ou du SINTAX dans certaines structures de

recettes ;

� le non-respect des délais de traitement des dossiers par certains acteurs de la

chaine foncière ;

� l’insuffisance du personnel d’appui, notamment les secrétaires et opérateurs de

saisie.

Pour réaliser l’objectif de recouvrement qui lui est assigné au profit du budget de l’État, la

DGI devra, au cours des six derniers mois de l’exercice budgétaire 2018, mobiliser 566,77

milliards de francs CFA, soit 61,68 % de l’objectif annuel. Afin d’améliorer le niveau des

recouvrements, plusieurs actions sont envisagées. Ces actions résident dans la poursuite

l’élargissement de l’assiette fiscale, le renforcement des actions de contrôle et de lutte

contre le faux, la fraude et l’évasion fiscale et l’intensification des actions de

recouvrement et de sensibilisation au civisme fiscal. En effet, il est prévue l’organisation

d’une opération spéciale de recouvrement (recouvrement forcé) avec une application

rigoureuse des sanctions prévues en la matière (fermeture administrative des entreprises

reliquataires, saisie des stocks, saisie mobilière et/ou immobilière et émission d’ATD…).

B.B.B.B. La Direction Générale des DouanesLa Direction Générale des DouanesLa Direction Générale des DouanesLa Direction Générale des Douanes

L’objectif annuel de recouvrement assigné à la Direction Générale des Douanes (DGD)

s’élève à 694,93 milliards de francs CFA selon la loi de finances initiale (LFI).

Au 30 juin 2018, les réalisations de recettes de la DGD se situent à 303,16 milliards de

francs CFA, soit un taux de réalisations de 43,62 % et se décomposent comme suit :

� 296,88 milliards de francs CFA au titre des recettes fiscales ;

� 6,28 milliards de francs CFA au titre de recettes non fiscales.

A la même période de l’année 2017, les réalisations de la DGD étaient de 270,44 milliards

de francs CFA. Il ressort de l’analyse comparative du niveau de réalisations entre fin juin

2017 et 2018, une augmentation de 32,71 milliards de francs CFA soit un taux

d’accroissement de 12,10%.


16

Le graphique suivant compare les recouvrements de quelques droits et taxes leaders de

la Direction Générale des Douanes à fin juin 2017 et 2018.

Graphique 5 : les recouvrements de quelques droits et taxes leaders de la Direction Générale des Douanes à fin 2017 et 2018.


Les réalisations en matière de recouvrements de recettes de la Direction Générale des

Douanes l’ont été en raison de facteurs dont les plus importants sont :

� application des mesures prises par la DGD sur les formalités de dédouanement des

chargements de marchandises de plus d’un article ;

� le respect des valeurs de référence des produits de grande consommation à

l’importation et à l’exportation ;

� la poursuite de la lutte contre la fraude douanière qui est un grand fléau limitant

considérablement le recouvrement des recettes ;

� la poursuite du suivi satellitaire des marchandises en transit : le dispositif est

actuellement opérationnel et couvre les offices de Ouaga-Route, Bobo-Gare,

Dakola, Bittou, Ouessa, Niangoloko, Faramana, Koloko, Nadiagou et Kantchari ;

� l’opérationnalisation du scanner fret de l’aéroport international de Ouagadougou

et la poursuite des scannages aux Bureaux des douanes de Ouaga-Route et de

Bobo-Gare ;

� la connexion des commissionnaires en douanes agréés au SYDONIA WORLD et la

fermeture des unités banalisés de dédouanement ;

� le renforcement des actions de contrôle de l’exécution du service dans les offices

par les Directeurs régionaux et les audits de l’Inspection technique ;


17

� le suivi des clauses fiscales et douanières des marchés publics financés sur

ressources propres

� les mesures de suspension de certains Commissionnaires en Douanes Agrée pour

non-respect de la règlementation.

C.C.C.C. La Direction Générale du Trésor et de la Comptabilité La Direction Générale du Trésor et de la Comptabilité La Direction Générale du Trésor et de la Comptabilité La Direction Générale du Trésor et de la Comptabilité

PubliquePubliquePubliquePublique

Au titre de l’exercice budgétaire 2018, l’objectif annuel de recouvrement de recettes

assigné à la Direction Générale du Trésor et de la Comptabilité Publique (DGTCP) sur la

base de la Loi de finances initiale (LFI), est de 146,93 milliards de francs CFA. Cet objectif,

qui est constitué essentiellement de recettes non fiscales des recettes de service, connait

une progression de 28,90% correspondant à 32, 94 Milliards de FCFA en terme nominale

comparativement à la prévision rectificative de 2017.

Au 30 juin 2018, les réalisations de recettes pour le compte du budget de l’Etat se

chiffrent à 84, 84,39 milliards de francs CFA, sur une prévision semestrielle de 73, 62

milliards de francs CFA soit un taux de réalisation de 114,63%. En rapportant la réalisation

à l’objectif annuel, il ressort un taux d’exécution de 57,43% à fin Juin.

A titre comparatif, les réalisations à fin juin 2017 étaient de 74,37 milliards de FCFA sur des

prévisions annuelles de 113,99 milliards de FCFA, soit un taux d’exécution de 65,24%.

Entre 2017 et 2018, les recettes mobilisées par la DGTCP ont cru de 10,01 milliards de FCFA

soit un taux de progression de 13,46 points de pourcentage, essentiellement portée par

les recettes non fiscales.

Graphique 6 Les recouvrements de quelques impôts leaders de la Direction Générale du Trésor et de la Comptabilité Publics à fin juin 2017 et 2018.



18

La performance enregistrée par la DGTCP se justifie par le recouvrement de certaines

natures de recettes. Il s’agit principalement :

- des recettes minières ;

- des dividendes ;

- du remboursement du principal et des intérêts des prêts rétrocédés ;

- du reversement des crédits inemployés de l’exercice budgétaire 2017 ;

- des recettes issues de la délivrance des actes de justice, notamment les

nantissements ;

- des recettes issues des contrôles phytosanitaires, des inspections vétérinaires aux

frontières, de la vente des dossiers d’appel d’offres, des publications des avis dans

les revues, des frais d’agrément des banques, de la délivrance des passeports

ordinaires, de la délivrance des visas des contrats des travailleurs non nationaux.

A cela il faut ajouter les actions d’encadrement des acteurs du recouvrement pour un

reversement régulier des ressources collectées.

Malgré le niveau de performances assez satisfaisant à fin juin, la persistance de certaines

difficultés pourrait entraver l’atteinte des objectifs par la DGTCP. Ainsi, les difficultés

majeures à relever en dehors de celles d’ordre organisationnel et des remous sociaux qui

persistent au niveau de certains départements ministériels pourvoyeurs de recettes, sont

liées à l’insuffisance et à la mise à disposition tardive des moyens financiers pour les

actions de recouvrement. A cela, on peut ajouter l’impact de l’environnement national,

sous régional et international marqué par l’insécurité notamment les attaques terroristes.

En vue de l’atteinte des objectifs de recouvrement de 2018, les actions ou mesures

identifiées par la DGTCP à mettre en œuvre ou à poursuivre sont entre autres :

� la sensibilisation des différents ministères et institutions en vue de l’implication

des premiers responsables dans la mobilisation des recettes de service ;

� l’étude sur la cartographie des risques dans le recouvrement des recettes de

service ;

� le suivi rapproché des acteurs du recouvrement par le contrôle ;

� la lutte contre la fraude par la mise en œuvre de missions de contrôles ciblés ;


19

� l’amélioration des relations avec les usagers par le renforcement de la

communication notamment, la mise en œuvre de la campagne d’information sur

les prestations de l’administration ;

� la poursuite des activités de prospection de nouvelles recettes en vue de

l’élargissement de l’assiette des recettes de service ;

� la tenue des cadres de concertation notamment le Comité de Suivi de Mise en

œuvre des Recommandations (CSMR) issues des débats budgétaires et relatives à

la gestion des recettes de service ;

� la modernisation à travers l’informatisation de la gestion de certaines natures de

recettes notamment, les recettes sur la délivrance des titres de transports, les

recettes sur la délivrance des passeports ordinaires ;

� le contrôle des sociétés minières en termes de rapprochement des données sur les

royalties déclarées et les quantités réelles d’or vendu.

Tableau 3: Situation des recettes ordinaires par régie à fin juin 2017 et 2018 (en milliards FCFA)

Absolue relative

Montant Taux (%) Montant Taux (%) Montant Taux (%) a b c=b/a f g h=g/f i=g-b j=i/b

113,99 74,37 65,24 146,93 84,39 57,43 10,01 13,46


Recettes fiscales 4,46 0,87 19,56 4,39 2,33 52,97 1,45 166,54Recettes non fiscales 104,56 72,12 68,98 138,42 78,73 56,88 6,61 9,17Produit financier 1,66 0,06 3,45 0,75 1,81 241,73 1,76 3067,50


720,69 325,76 45,20 918,91 352,14 38,32 26,38 8,10


Recettes fiscales 720,69 325,76 45,20 918,91 352,14 38,32 26,38 8,10Recettes non fiscales 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -85,18

Produit financier 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Recettes exceptionnelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

603,58 270,44 44,81 694,94 303,16 43,62 32,71 12,10

Vente de produits et services 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Recettes fiscales 590,35 263,99 44,72 677,67 296,88 43,81 32,89 12,46Recettes non fiscales 13,24 6,46 48,78 17,26 6,28 36,35 -0,18 -2,80Produit financier 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Recettes exceptionnelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1 438,27 670,58 46,62 1 760,77 739,68 42,01 69,11 10,31


Recettes fiscales 1 315,50 590,62 44,90 1 600,97 651,34 40,68 60,73 10,28Recettes non fiscales 117,79 78,58 66,71 155,68 85,01 54,60 6,43 8,19Produit financier 1,66 0,06 3,45 0,75 1,81 241,73 1,76 3067,50


2018 Variation 2017-2017

Nature de recettes

IV. Total Recettes Ordinaires (IV=I+II+III)


2017

Prévisions LFI

I. DGTCP

II. DGI

III. DGD

Prévisions LFI




20

II.2.II.2.II.2.II.2. Analyse des recettes extraordinairesAnalyse des recettes extraordinairesAnalyse des recettes extraordinairesAnalyse des recettes extraordinaires

Les recettes extraordinaires sont constituées des dons programmes et des dons projets.

Les montants attendus au titre du budget 2018 se chiffrent à 292,27 milliards de francs

CFA dont 118, 05 milliards de francs CFA pour les dons programmes.

Au 30 juin, un montant de 69,83 milliards de francs CFA a été enregistré contre 51,85

milliards de francs CFA à la même période en 2017, soit une hausse de 17,97 milliards de

francs CFA. Le tableau ci-dessous fait la synthèse des recettes extraordinaires (en

milliards de FCFA).

Tableau 4: Situation des recettes extraordinaires au 30 juin 2017 et 2018 (en milliards francs CFA)

Absolue Relative

Montant Taux (%) Montant Taux (%) Montant Taux (%)

RECETTES EXTRAORDINAIRES 365,89 51,85 14,17 292,27 69,83 23,89 17,97 34,66

Dons programmes 104,39 11,46 118,05 20,33 17,22 8,88Dons projets 261,50 40,40 15,45 174,22 49,49 28,41 9,10 22,52

Nature de recettes

2017 2018 Variation 2017-2018

Prévisions (LFI)

Recouvrements au 30 juin.

Prévisions corrigés




21

III.III.III.III. SITUATION D’EXECUTION DES DEPENSES BUDGETAIRESSITUATION D’EXECUTION DES DEPENSES BUDGETAIRESSITUATION D’EXECUTION DES DEPENSES BUDGETAIRESSITUATION D’EXECUTION DES DEPENSES BUDGETAIRES

La présente analyse fait le point de l’exécution du budget de l’Etat en dépense, exercice 2018,

base « engagée visée CP », au 30 juin 2018. Les données sont issues du CID et du SIGASPE. Le

taux repère, base « engagée visée CP », escompté à fin juin est de 50,00%.

L’analyse de la situation de l’exécution des dépenses à fin juin prend en compte les données sur

les financements extérieurs (subventions et des prêts), les paiements réels de la « charge

financière de la dette » ainsi que les régulations préventives opérées sur le CID.

Pour la détermination du montant engagé visé CP des dépenses d’investissements, il a été

retenu le montant des crédits de paiement (CP) lorsque l’engagement des Autorisations

d’Engagement (AE) est supérieur ou égal au CP. Dans le cas contraire, c’est le montant engagé

visé de l’AE qui sera retenu.

L’analyse des niveaux d’exécution par nature de dépenses et par programmes se fera sur la

base des dotations nettes des montants régulés à titre conservatoire.

La synthèse de l’exécution budgétaire par nature est consignée dans le tableau n°5 ci-après.


22

Tableau 5 : Situation d’exécution des dépenses par nature au 30 juin 2017 et 2018 (en milliards de francs CFA)

AE MT_CRED CP MT_ENG CP Taux exécut°

AE MT_CRED CP REGULE CP APRES REG

MT_ENG CP Taux exécut°

MONTANT EN %

DEPENSES ORDINAIRES 0,00 1 185,84 636,14 53,64 0,00 1 341,15 19,95 1 321,20 640,86 48,51 4,72 0,74

CHARGES FINANCIÈRES DE LA DETTE 0,00 67,69 27,15 40,12 0,00 99,71 0,00 99,71 59,93 60,10 32,77 120,70

DÉPENSES DE PERSONNEL 0,00 552,18 290,55 52,62 0,00 630,73 0,00 630,73 301,55 47,81 11,00 3,79DÉPENSES D'ACQUISITION DE BIENS ET SERVICES 0,00 145,47 64,74 44,51 0,00 151,58 6,16 145,43 67,18 46,20 2,44 3,77DÉPENSES DE TRANSFERTS COURANTS 0,00 420,00 253,66 60,39 0,00 458,62 13,79 444,83 211,89 47,63 -41,77 -16,47

DÉPENSES EN ATTÉNUATION DES RECETTES 0,00 0,50 0,03 6,62 0,00 0,50 0,00 0,50 0,31 61,00 0,27 821,01

DEPENSES EN CAPITAL 2 248,31 1 269,35 349,36 27,52 1 195,63 1 100,17 238,48 861,69 250,93 29,12 -98,43 -28,17

INVESTISSEMENTS EXÉCUTÉS PAR L'ETAT 2 233,11 1 254,15 340,04 27,11 1 183,13 1 087,67 238,48 849,19 249,60 29,39 -90,44 -26,60

FINANCEMENT ETAT 1 427,07 866,09 267,84 30,93 842,18 779,01 238,48 540,52 145,93 27,00 -121,91 -45,52 ETAT SEUL 1 378,28 815,60 248,15 30,43 774,09 711,26 238,48 472,78 133,25 28,19 -114,89 -46,30 CONTRE PARTIE 48,79 50,49 19,69 39,01 68,10 67,75 0,00 67,75 12,68 18,72 -7,02 -35,62FINANCEMENT EXTERIEUR 806,04 388,06 72,20 18,61 340,95 308,66 0,00 308,66 103,66 33,59 31,46 43,58 SUBVENTION 209,36 261,50 40,40 15,45 100,41 174,22 0,00 174,22 49,49 28,41 9,10 22,52 PRÊT 596,68 126,56 31,80 25,13 240,54 134,44 0,00 134,44 54,17 40,29 22,37 70,32

6 - TRANSFERTS EN CAPITAL 15,20 15,20 9,31 61,28 12,50 12,50 0,00 12,50 1,33 10,65 -7,98 -85,71

TOTAL GENERAL 2 248,31 2 455,19 985,50 40,14 1 195,63 2 441,32 258,43 2 182,89 891,79 40,85 -93,71 -9,51

2017 2018 VARIAT° 2018 /2017NATURE DE DEPENSES

Source : DGB


23

III.1.III.1.III.1.III.1. Analyse de l’execution du budget de l’Etat par natureAnalyse de l’execution du budget de l’Etat par natureAnalyse de l’execution du budget de l’Etat par natureAnalyse de l’execution du budget de l’Etat par nature

Les prévisions initiales de 2018 du budget de l’Etat s’élèvent à 2 441,32 milliards de francs CFA

de crédits de paiement (CP) et à 1 195,63 milliards de francs CFA de crédits d’autorisations

d’engagement (AE). En prenant en compte les régulations préventives définies par le Fonds

Monétaires Internationales (FMI), un montant de 258,43 milliards de francs CFA a été bloqué.

Les Crédits de Paiement ajustés s’élèvent à hauteur de 2 182,89 milliards de francs CFA.

Au terme du premier semestre 2018, la situation d’exécution du budget de l’Etat, exercice 2018,

en dépense, affiche un niveau d’exécution base « engagée visée CP » de 891,79 milliards de

francs CFA, ce qui correspond à un taux d’exécution de 40,85% des CP ajustés après régulation.

Hors subventions et prêts, ce taux est de 42,05%. Ce taux est tiré vers le bas par les dépenses en

capital qui affichent un taux d’exécution de 29,12% contre 48,51% pour les dépenses courantes.

Comparé au taux repère attendu de 50,00%, le taux d’exécution au 30 juin 2018 est inférieur à

cette cible avec un écart de 9,15 points. A cette date, le niveau de liquidation des dépenses

budgétaires se chiffre à 858,13 milliards de francs pour un taux d’exécution de 39,31% des CP

ajustés après régulation.

Concernant les autorisations d’engagement ouvert au titre de l’année 2018, elles sont

consommées hors subvention et prêts à hauteur de 112,78 milliards de francs CFA sur des

prévisions de 854,68 milliards de francs CFA, soit un taux d’exécution de 13,20%.

En 2017, le volume des dépenses engagées visées CP était de 985,50 milliards de francs CFA,

correspondant à un taux d’exécution de 40,14% pour un crédit de paiement de 2 455,19 milliards

de francs CFA. Entre 2017 et 2018, il ressort une baisse de 93,71 milliards de francs CFA.

Le graphique n° 7 renseigne sur l’évolution des dépenses exécutées par nature au 30 juin 2018.

Graphique 7 : Evolution des dépenses exécutées par nature de dépenses au 30 juin 2018 milliards de francs CFA)

Source : DGB


24

III.1.1.III.1.1.III.1.1.III.1.1. Les dépenses Les dépenses Les dépenses Les dépenses ordinairesordinairesordinairesordinaires

A fin juin, les dépenses ordinaires enregistrent un niveau d’exécution base « engagée visée CP »

de 640,86 milliards de francs CFA sur un crédit de paiement corrigé de 1 321,20 milliards de

francs CFA, soit un taux d’exécution satisfaisant de 48,51%, contre 53,64% à la même période en

2017. Ce montant s’est inscrit en hausse de 4,72 milliards de francs CFA par rapport aux crédits

engagés visés à la même période de l’année précédente du fait de l’exécution des natures de

dépenses qui composent cette catégorie, excepté les dépenses de transferts courants (-41,77

milliards de francs CFA).

Toutefois, il est observé une réduction de 5,14 points de pourcentage sur le taux

d’engagement. Cette baisse du taux découle des dépenses de personnel et des transferts

courants.

Par composante, la situation des dépenses courantes se présente comme suit:

A.A.A.A. Les charges financières de la detteLes charges financières de la detteLes charges financières de la detteLes charges financières de la dette

Les paiements effectifs des charges financières de la dette au cours du deuxième trimestre

s’élèvent à 59,93 milliards de francs CFA dont un montant de 7,97 milliards a fait objet de

régularisation sur le CID. Rapporté à la dotation des CP de 99,71 milliards de francs CFA, le taux

d’exécution se situe à 60,10% contre 40,12% en 2017.

En comparaison avec le même mois de l’année 2017 (27,15 milliards de francs CFA), les charges

financières de la dette ont évolué de 32,77 milliards de francs CFA en 2018.

B.B.B.B. Les dépenses de personnelLes dépenses de personnelLes dépenses de personnelLes dépenses de personnel

À fin juin 2018, les dépenses de personnel se chiffrent à 301,55 milliards de FCFA contre une

dotation initiale de 630,73 milliards de FCFA, soit un taux d’exécution global de 47,81% pour un

taux repère de 50% mettant en exergue une marge de 02,19 point.

Une analyse de la situation d’exécution des dépenses de personnel permet de constater que le

déblocage des crédits du deuxième trimestre 2018 des Forces Armées Nationales (FAN) (18,60

milliards de FCFA) est resté en projet d’engagement et que la tranche du premier semestre des

dépenses de personnel des Missions Diplomatiques et Consulaires (MDC) n’a pas fait l’objet de


25

régularisation sur le système d’information. Autrement dit, la marge de 02,19 point n’est que

virtuelle.

Comparé à son niveau en 2017, le volume des dépenses de personnel a augmenté de 13,53

milliards de francs CFA justifié par la prise en charge des dépenses relatives aux effectifs

additionnels ainsi que l’effet cumulé de la régularisation des avancements antérieures à 2018.

Il convient de relevé que cinq (05) ministères ont un taux d’exécution au-delà de 60%. Il s’agit

du ministère en charge du Transport, de la Mobilité urbaine et de la Sécurité Routière (91,01%),

de la Présidence du Faso (81,89%), de celui de l’Enseignement Supérieur, de la Recherche

Scientifique et de l’Innovation (75,27%), du Premier Ministère (71,15%) et de celui des Mines et

Carrières (66,37).

Par ailleurs, le Ministère en charge de la Défense et celui en charge des Affaires Etrangères

enregistrent respectivement les plus faibles taux d’exécution 22,70% et 4,30% conformément au

tableau sur les dépenses de personnel au 30 juin 2018 joint en annexe.

En considérant une consommation linéaire des dépenses de personnel exécutées à fin juin et

en prenant en compte l’impact de la mise en œuvre des mesures de revalorisation salariale

prises par le Gouvernement au profit notamment des personnels de la Police, de la Douane, de

la Santé et du MENA (81, 31 milliards de FCFA au titre de 2018) les dépenses totales attendues à

fin décembre 2018 ressortiront à 745,26 milliards de FCFA. Il ressortirait à cet effet un besoin de

financement de 114, 53 milliards de FCFA.

Le détail des dépenses de personnel au 30 juin 2018 est joint en annexe n°3.

C.C.C.C. Les dépenses d’acquisitions de biens et servicesLes dépenses d’acquisitions de biens et servicesLes dépenses d’acquisitions de biens et servicesLes dépenses d’acquisitions de biens et services

Le montant engagé visé des dépenses d’acquisition de biens et services à fin juin 2018 est de

67,18 milliards de francs CFA sur un crédit de paiement corrigé de 145,43 milliards de francs

CFA, soit un taux d’exécution de 46,20% contre 44,51% à la même date en 2017. Ce taux

d’exécution est en deçà du taux repère escompté (50,00%) à fin juin 2018 avec un écart de 3,80

points mais reste supérieur à celui de 2017 de 1,69 point de pourcentage. Le niveau d’exécution

des dépenses d’acquisition de biens et services est détaillé par article ainsi qu’il suit :

� les achats de biens et services ont été engagés visés à hauteur de 33,05 milliards de

francs CFA sur un CP ajusté de 66,70milliards de francs CFA, soit un taux de 49,55%;


26

� les acquisitions de biens et services ont été exécutés à hauteur de 16,07 milliards de

francs CFA sur un CP ajusté de 45,26 milliards de francs CFA, correspondant à un taux de

43,22%;

� les autres services ont été engagés visés à hauteur de 14,35 milliards de francs CFA sur

un CP ajusté de 33,47 milliards de francs CFA, soit un taux de 43,53%.

L’analyse par ministère montre que cinq (04) ministères et institutions affichent un taux

d’exécution inférieur à 7,00%. Il s’agit du :

� Ministère de l'Intégration Africaine et des Burkinabè de l'Extérieur qui n’a pas connu un

début d’exécution pour un CP ajusté de 0,45 milliards de francs CFA ;

� Ministère des Affaires Etrangères, de la Coopération et des Burkinabè de I ‘Extérieur

avec un taux de 2,09 % sur un CP ajusté de 15,13 milliards de francs CFA ;

� Ministère de l'Urbanisme et de l'Habitat avec un taux de 5,11% pour un CP ajusté de 0,45

milliards de francs CFA ;

� Conseil Supérieur de la Communication avec un taux de 6,33 % sur un CP régulé de 0,39

milliards de francs CFA.

Le détail est illustré dans l’annexe 4.

Le détail des dépenses d’acquisition des biens et services au 30 juin 2018 est joint en annexe 2.

D.D.D.D. Les dépenses de transferts courantsLes dépenses de transferts courantsLes dépenses de transferts courantsLes dépenses de transferts courants

A fin juin 2018, sur un crédit de paiement après régulation de 444,83 milliards de francs CFA, les

dépenses de transferts courants exécutées base « engagée visée CP » se chiffrent à 211,89

milliards de francs CFA, soit un taux d’exécution de 47,63% contre 60,39% en 2017. Le taux

d’exécution des dépenses de transferts courants enregistre donc une baisse de 12,76 points,

qui se traduit par une réduction des dépenses « visées CP » de 41,77 milliards de francs CFA par

rapport à 2017 à la même période.

Au 30 juin 2018, le taux d’exécution base « engagée visée CP » (47,63%) est légèrement en deçà

du taux référentiel (50,00%) avec un écart de 2,37 points. Ces dépenses comprennent :

• les subventions qui sont engagées visées à hauteur de 24,62 milliards de francs CFA sur

un crédit de paiement de 58,57 milliards de francs CFA, soit un taux de 42,03% ;


27

• les transferts au titre desquels 187,27 milliards de francs CFA ont été exécutés sur un

crédit de paiement de 386,26 milliards de francs CFA, correspondant à un taux de

48,48%.

Malgré un niveau acceptable d’exécution des dépenses de transferts courants (47,63%), il

ressort que quatre (06) ministères et institutions affichent un taux d’exécution nul. Il s’agit en

particulier du Ministère des Mines et Carrières doté à hauteur de 2,48 milliards de francs CFA.

Le détail est consigné dans l’annexe 7.

Le détail des dépenses de transferts courants au 30 juin 2018 est joint en annexe 3.

E.E.E.E. Les dépenses en attenuations des recettesLes dépenses en attenuations des recettesLes dépenses en attenuations des recettesLes dépenses en attenuations des recettes

A la date du 30 avril 2018, les dépenses en atténuation des recettes, inscrites en crédit de

paiement pour un montant de 0,50 milliard de francs CFA, enregistrent un taux d’exécution de

61,00%, correspondant à un montant engagé visé CP de 0,31 milliard de francs CFA.

III.1.2.III.1.2.III.1.2.III.1.2. Les dépenses en capitalLes dépenses en capitalLes dépenses en capitalLes dépenses en capital

Pour l’exercice 2018, le montant inscrit en autorisation d’engagement des dépenses en capital

s’élève à 1 195,63 milliards de francs CFA. A la date du 30 juin 2018, l’exécution de ces dépenses

base « engagée visée cp » se chiffre à 250,93 milliards de francs CFA sur un crédit de paiement

corrigé de 861,69 milliards de francs CFA, soit un taux d’exécution de 29,12%, contre 27,52% à la

même période en 2017. Le taux d’exécution desdites dépenses a donc subi une hausse de 1,60

point. Toutefois, ce taux est largement en deçà de la cible de 50,00% avec un écart de 20,88

points.

Par rapport à 2017, le montant engagé visé cp desdites dépenses a enregistré une baisse de

98,43 milliards de francs CFA.

Concernant, les autorisations d’engagement (investissement et transferts en capital) ouvertes

en 2018, le montant engagé visé, hors subventions et prêts, est de 112,78 milliards de francs CFA

sur des prévisions de 854,68 milliards de francs CFA, soit un taux d’exécution de 13,20%.

Le reste à liquider au titre des autorisations d’engagement de 2017 s’élève à 119,74 milliards de

francs CFA. Le montant liquidé au 30 juin 2018 est de 89,18 milliards de francs CFA

correspondant à un taux de liquidation de 15,01% par rapport au crédit de paiement destinés à

la prise en charge des AE (CP des AE). Rapporté au stock à liquider, le taux de liquidation se

situe à 38,35%.


28

Tableau 6 : Situation des Autorisations d’engagement par catégorie et sources de financement)

Étiquettes de lignes

DECEMBRE 2017 JUIN 2018

AE CP ENG_CF

AE17 MT_LIQ

RESTE A LIQ

17 AE CP

ENG_CF AE18 TOTAL A LIQUIDER

LIQ18 TAUX TAUX/CP

MT TAUX

a b c d e=c-d f g h i J=e+h k l=k/j m=k/g

5-Investissements exécutés par l'Etat

1 444,75 382,28 487,76 368,03 119,74 842,18 581,49 111,45 13,23 231,19 87,85 38,00 15,11

0-Etat seul 1 395,15 366,93 471,14 352,93 118,21 774,09 543,71 108,40 14,00 226,61 85,96 37,93 15,81

1-Contre partie 49,60 15,35 16,62 15,10 1,53 68,10 37,79 3,05 4,48 4,58 1,88 41,15 4,98

6-Transferts en capital

20,19 20,19 16,52 16,52 - 12,50 12,50 1,33 10,65 1,33 1,33 100,00 10,65

0-Etat seul 20,19 20,19 16,52 16,52 - 12,50 12,50 1,33 10,65 1,33 1,33 100,00 10,65

Total général 1 464,94 402,48 504,28 384,55 119,74 854,68 593,99 112,78 13,20 232,52 89,18 38,35 15,01

A.A.A.A. Les dépenses d’investissements executés par l’EtatLes dépenses d’investissements executés par l’EtatLes dépenses d’investissements executés par l’EtatLes dépenses d’investissements executés par l’Etat

Le montant corrigé inscrit en autorisation d’engagement des dépenses d’investissements

s’élève 1 183,13 milliards de francs CFA. Pour l’exercice 2018, A la date du 30 juin 2018,

l’exécution de ces dépenses se chiffre à 249,60 milliards de francs CFA sur un crédit de

paiement corrigé de 849,19 milliards de francs CFA, soit un taux d’exécution de 29,39% contre

27,11% à la même période en 2017.

Par rapport à 2017, le montant des dépenses « engagées visées CP » desdites dépenses a

enregistré une baisse de 90,44 milliards de francs CFA.

Par sources de financement, le détail des dépenses d’investissement se présente

comme suit :

�� Les dépenses d’investissement sur ressources propres

Au 30 avril 2018, sur un crédit de paiement, après régulation, de 540,52 milliards de francs CFA,

les dépenses d’investissements sur ressources propres affichent un niveau d’exécution de

145,93 milliards de francs CFA, correspondant à un taux d’absorption de 27,00%, contre 30,93% à

la même date en 2017. Il ressort donc une baisse du taux d’exécution de 3,93 points.

Le niveau d’exécution de la contrepartie nationale aux projets d’investissements est de 12,68

milliards de francs CFA, soit un taux de 18,72%. Quant aux projets exclusivement financés par

l’Etat, ils ont été exécutés à hauteur de 133,25 milliards de francs CFA, correspondant à un taux

d’exécution de 28,19%.


29

Par rapport à 2017, le montant des dépenses « engagées visées CP » desdites dépenses a

enregistré une baisse de 121,91 milliards de francs CFA, soit un taux de régression de 45,52%.

Il sied de souligner que les dépenses d’investissements sur ressources propres du Premier

Ministère (19,59 milliards de francs CFA), Ministère de l'Intégration Africaine et des Burkinabè

de l'Extérieur (0,1 milliards de francs CFA), Ministère des Affaires Etrangères, de la Coopération

et des Burkinabè de I 'Extérieur (3,54 milliards de francs CFA) et du Conseil Constitutionnel

(4,00 milliards de francs CFA) n’ont pas encore connu un début d’exécution à la date du 30 juin

2018.

Le détail de l’exécution des investissements exécutés sur ressources propres est illustré dans

l’annexe n°6.

�� Les dépenses d’investissement financées sur ressources extérieures

A fin juin 2018, le montant total des décaissements (base ordonnancement) s’élève à 103,66

milliards de francs CFA répartis en subvention pour 49,49 milliards de francs CFA et 54,17

milliards de francs CFA en prêt. Le taux d’exécution se situe ainsi à 33,59% par rapport aux

crédits de paiement d’un montant de 308,66 milliards de francs CFA du budget des appuis

projets de l’année 2018.

Par rapport à 2017, il est ressorti une hausse des dépenses d’investissements financés sur

ressources extérieures (prêts + subventions) de 31,46 milliards de francs CFA, soit un taux de

progression de 43,58%.

B.B.B.B. Les transferts en capitalLes transferts en capitalLes transferts en capitalLes transferts en capital

Pour l’exercice 2018, les dépenses de transferts en capital inscrites en crédit de paiement pour

un montant de 12,50 milliards de francs CFA affichent un taux d’exécution de 10,65%,

correspondant à un montant engagé visé CP de 1,33 milliard de francs CFA.

III.2.III.2.III.2.III.2. L’analyse de la situation d’excution par programmeL’analyse de la situation d’excution par programmeL’analyse de la situation d’excution par programmeL’analyse de la situation d’excution par programmessss

A fin juin 2018, les dépenses des programmes (hors dépenses de personnel et financements

extérieurs) se chiffrent à 434,61 milliards sur des CP après régulation de 1243, 50 milliards de

FCFA, soit un taux d’exécution de 34,95%.

Le programme « 141-Pilotage et soutien des services du Ministère de l’Intégration Africaine et

des Burkinabé de l’Extérieur » n’a pas connu un début d’exécution à la date du 30 juin 2018.


30

Les programmes ayant connu un début d’exécution et dont le taux d’exécution est inférieur à

20% sont au nombre de vingt-neuf (29).

Les programmes ayant enregistré plus de 20% de taux d’exécution mais demeurant en deçà des

résultats attendus à fin juin (50,00%), ils sont au nombre cinquante-quatre (54). Quant aux

programmes ayant enregistré un taux supérieur à 50,00%, sont au nombre de quarante-trois

(43).

L’annexe 13 donne le niveau d’exécution par programme au 30 juin 2018.

III.3.III.3.III.3.III.3. Analyse des crédits déléguésAnalyse des crédits déléguésAnalyse des crédits déléguésAnalyse des crédits délégués

Dans cette partie, il sera analysé les crédits délégués aux structures déconcentrées des

ministères et institutions au titre des dépenses d’acquisition de biens et services.

Concernant les dépenses d’acquisition de biens et services, sur un crédit de paiement de 23,52

milliards de francs CFA, les dépenses « engagées visées CP » à fin juin 2018 s’élèvent à 18,21

milliards de francs CFA correspondant à un taux d’absorption de 77,42%.

III.4.III.4.III.4.III.4. Analyse des dépenses de consommation d’eau, Analyse des dépenses de consommation d’eau, Analyse des dépenses de consommation d’eau, Analyse des dépenses de consommation d’eau, d’electricité et de téléphoned’electricité et de téléphoned’electricité et de téléphoned’electricité et de téléphone

La gestion des crédits de consommations de téléphone, d’électricité et d’eau, a été transférée

aux ministères et institutions respectivement en 2013, 2014 et 2015.

Aussi, depuis janvier 2017, date d’entrée en vigueur du budget programme, la gestion des

branchements et d’abonnements d’eau, d’électricité et de téléphone a été également

transférée aux différents ministères et institutions. A cet effet, le dispositif règlementaire

régissant les branchements aux services de l’administration publique a été renforcé par le

décret n°2016-876/PRES/PM/MINEFID/MATDSI du 14 septembre 2016 portant règlementation

générale des abonnements publics d’eau, d’électricité, de téléphone et services connexes et

des boîtes postales.

Les mesures de rationalisation des consommations d’eau, d’électricité et de téléphone de l’Etat

se poursuivent par :

- le renforcement des textes encadrant l’utilisation des abonnements publics d’eau,

d’électricité et de téléphone ;


31

- des audits des branchements et d’abonnements d’eau, d’électricité et de téléphone qui

se sont réalisés courant 2017 ;

- la mise à jour des fichiers de branchements et d’abonnements d’eau, d’électricité et de

téléphone ;

- l’opération de remplacement des lampes à tubes fluorescents des bâtiments de

l’administration publique par des lampes « LED » qui sera réalisée courant 2017-2018

Concernant les données relatives aux consommations d’eau, d’électricité et de téléphone, il

convient de relever que malgré l’interpellation des différentes sociétés notamment l’ONEA et

la SONABEL sur la transmission des données actualisées, on constate toujours une transmission

tardive desdites données. Ce qui constitue un handicap majeur dans l’analyse des données par

trimestre dans le cadre de la rédaction du présent rapport.

A cet effet, des données liées à la consommation de l’eau et d’électricité concernent celles

relatives à fin mars 2018 la facturation du téléphone portent sur fin mai 2018.

A.A.A.A. Analyse des dépenses de consommation d’électricitéAnalyse des dépenses de consommation d’électricitéAnalyse des dépenses de consommation d’électricitéAnalyse des dépenses de consommation d’électricité

Les dépenses de consommation d’électricité se sont établies à fin mars 2018 à 3,92milliards de

francs CFA contre 3,84 milliards de CFA à la même période en 2017, soit une hausse de 2,08%.

S’il est constaté une évolution relative du montant des dépenses de consommation

d’électricité sur les trois (03) années, il ressort néanmoins une progression moins importante

entre la période 2016-2017 où elle s’établissait à 15,91%.

Tableau 7: Evolution de consommation d’électricité à fin mars sur la période 2016 à 2018

Rubrique A fin Mars 2016 A fin Mars 2017 A fin Mars 2018

Consommation d'électricité 3 316 211 255 3 843 733 159 3 923 491 630Ecart (%) - 15,91% 2,08%

Source : DGAIE

Les baisses les plus sensibles notamment sont imputables aux :

- Ministère de l’Energie (-44,00%) ;

- Grande Chancellerie (-25,15%) ;

- Ministère des Transports, de la Mobilité Urbaine et de la Sécurité Routière (-21,71%).

Par contre certains ministères et institutions enregistrent une progression de leur niveau de

consommation entre 2017 et 2018 à la même période. Il s’agit de :


32

- Hôtels administratifs abritant plusieurs ministères (+52,14%) ;

- Premier Ministère (+47,16%) ;

- Ministère de l’Eau et de l’Assainissement (+17,71%).

B.B.B.B. Analyse des dépenses de consommation d’eauAnalyse des dépenses de consommation d’eauAnalyse des dépenses de consommation d’eauAnalyse des dépenses de consommation d’eau

Les dépenses de consommation d’eau se sont établies à fin mars 2018 à 2, 24 milliards de francs

CFA 1, 88 milliards de francs CFA à la même période en 2017, soit une hausse de 18,95%. Ce taux

était en régression de 3,85% entre 2016 et 2017.

Tableau 8: Evolution de consommation d’eau à fin mars sur la période 2016 à 2018

A fin mars 2016 A fin mars 2017 A fin mars 2018Consommation d'eau 1 957 683 852 1 882 323 822 2 239 061 696

Ecart (%) - -3,85% 18,95%Source : DGAIE

Il est à noter une baisse sensible de la consommation de certains ministères et institutions. Il

s’agit de :

- Ministère des Affaires Etrangères et de la Coopération (-95,11%) ;

- Conseil Economique et Social avec (-48,87%) ;

- Secrétariat Général du Gouvernement et du Conseil des Ministres (-46,67%).

Par contre, il ressort des hausses assez sensibles qui concernent notamment :

- Ministère des Ressources Animales et Halieutiques (+448,94%) ;

- Ministère des Transports, de la Mobilité Urbaine et de la Sécurité Routière +204,58%) ;

- Médiateur du Faso (+196,08%).

C.C.C.C. Analyse des dépenses de consommation de téléphoneAnalyse des dépenses de consommation de téléphoneAnalyse des dépenses de consommation de téléphoneAnalyse des dépenses de consommation de téléphone

A fin mai 2018, les dépenses de communications téléphoniques se sont établies à 1,88 milliards

de FCFA contre 1,78 milliards de francs CFA à la même période en 2017, soit une hausse de

5,26%. Il est ressorti une baisse de 3,63% à la même période entre 2016 et 2017.

Tableau 9: Evolution des dépenses de communications téléphoniques à fin mai sur la période 2016 à 2018

Rubrique A fin mai 2016 A fin mai2017 A fin mai 2018

Consommation de téléphone 1 850 620 234 1 783 365 243 1 877 242 641

Ecart (%) - -3,63% 5,26%

Source : DGAIE


33

S’il est à noter que La Cour des Comptes (-88,25%), le Conseil Constitutionnel (-65,76%) et le

Ministère de la Fonction Publique, du Travail et de la Protection Sociale (-42,59%) enregistrent

les plus fortes baisses en matière de consommation de téléphone entre 2017 et 2018, il ressort

par contre une hausse sensible dans celles de certains autres. Il s’agit entre autres des Hôtels

administratifs (+7279,97%), du Ministère des Affaires Etrangères et de la Coopération

(+319,69%) et de l’Assemblée Nationale (+203,02%).

De façon globale, il y a lieu de poursuivre les efforts en matière de rationalisation au sein des

ministères et des institutions. Il s’agira donc de mettre en œuvre certaines mesures telles que :

- La mise en réseau des ordinateurs avec les photocopieurs et imprimantes de grandes

capacités dans le sens de réduire la consommation d’électricité ;

- L’adaptation des puissances électriques en relation avec les besoins des

administrations ;

- L’acquisition de matériels de bureau et de logement à basse consommation

(climatiseurs, photocopieurs, ampoules) ;

- La réparation diligentes des fuites d’eau dans les bâtiments ;

- La désactivation des lignes téléphoniques inactives.

IV.IV.IV.IV. SITUATION D’EXECUTION DU PLAN DE PASSATION SITUATION D’EXECUTION DU PLAN DE PASSATION SITUATION D’EXECUTION DU PLAN DE PASSATION SITUATION D’EXECUTION DU PLAN DE PASSATION DES MARCHESDES MARCHESDES MARCHESDES MARCHES

Conformément à la réglementation générale des marchés publics et des délégations de service

public, la nature et l’étendue des besoins de l’Etat, au titre de l’exercice budgétaire 2018 ont

été déterminées à travers un plan annuel de passation des marchés (PPM) qui a été examiné

par un comité avant son approbation par les Ministres et Présidents d’Institutions.

IV.1.IV.1.IV.1.IV.1. Situation d’exécution des plans de passation des marchés Situation d’exécution des plans de passation des marchés Situation d’exécution des plans de passation des marchés Situation d’exécution des plans de passation des marchés des Ministères et des Ides Ministères et des Ides Ministères et des Ides Ministères et des Institutionsnstitutionsnstitutionsnstitutions

La plus grande partie des ministères et institutions (38 ministères et institutions sur 40) n’ayant

pas transmis la situation d’exécution de leurs plans de passation des marchés à la date du 30

juin 2018, l’analyse ne pourrait se faire de façon objective.

Il y a lieu de rappeler, à travers une circulaire à l’attention des Directions des marchés publics,

l’obligation de transmettre à bonne date la situation de mise en œuvre de leurs PPM.


34

IV.2.IV.2.IV.2.IV.2. Situation des remises de pénalités et Situation des remises de pénalités et Situation des remises de pénalités et Situation des remises de pénalités et de paiement de paiement de paiement de paiement ddddes es es es intéintéintéintérêts moratoires.rêts moratoires.rêts moratoires.rêts moratoires.

� Remises de pénalités

A la date du 30 juin 2018, il a été accordé des remises de pénalités de retard à hauteur de

273 137 085 francs CFA pour sept (07) dossiers contre un montant de 33 117 520 francs CFA pour

deux (02) dossiers à la même période en 2017.

Ces dossiers relèvent du Ministère de la Santé, du Ministère de l’Education Nationale et de

l’Alphabétisation et du Ministère de l’Eau et de l’Assainissement.

Cette situation s’explique essentiellement par des cas de force majeure intervenant dans

l’exécution des prestations relatives aux marchés ou par un manque de rigueur des autorités

contractantes dans le suivi de l’exécution des contrats.

Pour pallier à cette situation, il sied donc :

de former davantage dans le domaine des marchés publics et de responsabiliser les

différents acteurs de la chaine d’exécution des marchés publics ;

d’interpeler les autorités contractantes pour assurer une programmation à bonne date

des réceptions des prestations après la requête des entreprises et veiller à ne pas émettre

d’ordre de service sans tenir compte du degré de maturité des dossiers, notamment sur

l’identification des sites et la disponibilité de plan des travaux.

� Intérêts moratoires

Au 30 juin 2018, il a été émis un avis favorable pour le paiement d’intérêts moratoires pour un

montant de 40 331 323 francs CFA pour neuf (09) dossiers. Par contre, à la même période en

2017, il n’a pas été examiné de dossiers relatifs au paiement d’intérêts moratoires par le comité

chargé de l’examen des requêtes de remise des pénalités de retard et de paiement d’intérêts

moratoires.

Ces dossiers relèvent du Ministère de la Femme, de la Solidarité Nationale et de la Famille, du

Ministère de l'Eau et de l'Assainissement, du Ministère de l’Education Nationale et de

l’Alphabétisation et du Ministère de l’Economie, des Finances et du Développement.

Il conviendrait de prendre les dispositions utiles afin d’éviter les paiements hors délai des

prestataires de l’Etat. Il s’agirait d’une part, de sensibiliser les acteurs sur l’impact de ces


35

intérêts moratoires sur la trésorerie de l’Etat et d’autre part, de demander des comptes auxdits

acteurs.

IV.3.IV.3.IV.3.IV.3. Répartition des marchés par procédure de passation.Répartition des marchés par procédure de passation.Répartition des marchés par procédure de passation.Répartition des marchés par procédure de passation.

Au 30 juin 2018, l’analyse de cette situation ne peut être faite pour toutes les autorités

contractantes (excepté le MINEFID) au regard de la non transmission des contrats

approuvés ou des données au niveau central.

Au 30 juin 2018, il ressort au titre de la répartition des marchés selon les procédures, une

contre-performance. Cette situation serait liée à un recours très courant aux procédures

exceptionnelles.

� Délais de traitement des dossiers

A fin juin 2018, pour le Ministère de l’Economie, des Finances et du Développement

(MINEFID) et toute source de financement confondue, cent deux (102) marchés dont

vingt-une (21) conventions ont été approuvés pour un montant total de 7,83 milliards F

CFA.

En 2017, à la même période, cinquante-huit (58) marchés dont seize (16) conventions

ont été approuvés pour un montant total de 5,98 milliards F CFA.

La situation des indicateurs se présente comme suit :

� Validité des offres

Pour l’indicateur IP18 qui apprécie le pourcentage des marchés publics conclus dans le

délai de validité des offres, il peut être noté qu’à fin juin 2018, sur un total de quatre-

vingt-un (81) marchés approuvés concernés par le délai de traitement, tous les marchés

ont été conclus dans le délai de validité des offres, soit un taux de 100% pour une cible

supérieure à 60%. Ce taux était de 100% à fin juin 2017 pour une cible supérieure à 60%.

Il ressort un respect dudit indicateur à fin juin 2018 (IP18>60%).

Le détail des marchés approuvés à fin juin 2018 suivant le type de procédure (IP19) se

présente comme suit :

�� Appel à concurrence ouverte


36

Le taux des appels à concurrence ouverte, à fin juin 2018 ressort à 52,94% selon la valeur

et 80,25% selon le nombre pour une norme en 2018 d’au moins 85% dans les deux cas. Ce

taux était de 87,79% selon la valeur et de 95,24% selon le nombre à fin juin 2017.

�� Procédures exceptionnelles

Seize (16) marchés passés par les procédures exceptionnelles ont été approuvés à fin

juin 2018 représentant des taux de 47,06% selon la valeur et de 19,75% selon le nombre

pour une cible prévisionnelle inférieure à 15% en 2018 dans les deux cas. Ce taux était de

12,21% selon la valeur et de 4,76% selon le nombre à fin juin 2016. A fin juin 2017, on

constate un respect de la situation des procédures exceptionnelles en valeur et en

nombre comparativement à la cible de 15% dans les deux cas. A fin juin 2018, on constate

un non respect de la situation des procédures exceptionnelles en valeur et en nombre

comparativement à la cible de 15% dans les deux cas. Il ressort un non respect dudit

indicateur (IP19) à fin juin 2018.

En conclusion, on peut noter qu’à fin juin 2018, des deux indicateurs de bonne

gouvernance en matière de marchés publics donnés ci-dessus, seul l’indicateur IP 18 est

respecté.

Aussi, cette situation interpelle-t-elle les différents acteurs quant aux efforts à

poursuivre pour une maîtrise des indicateurs de bonne gouvernance en matière de

marchés publics et des délégations de service public.

V.V.V.V. SITUATION D’EXECUTION DES DEBLOCAGES DE SITUATION D’EXECUTION DES DEBLOCAGES DE SITUATION D’EXECUTION DES DEBLOCAGES DE SITUATION D’EXECUTION DES DEBLOCAGES DE FONDSFONDSFONDSFONDS

A la date du 30 juin 2017, le montant exécuté s’élève à 268,91 milliards francs CFA pour

une prévision annuelle globale de 758,86 milliards francs CFA, soit un niveau

d’exécution de 35,43% ; ce qui est largement en deçà du taux repère de 62,96% (le taux

repère est obtenu en reportant les prévisions semestrielles de 477,77 milliards francs

CFA sur la prévision annuelle globale).


37

Partant sur une base prévisionnelle semestrielle, le niveau d’exécution se situe à 52,40%.

A la même période en 2017, il a été débloqué 305, 16 milliards francs CFA pour une

prévision globale de 710, 41 milliards Francs CFA, soit un niveau d’exécution de 42,96%.

Le plus faible niveau d’exécution relevé au titre des dépenses de personnel (24,43%) est

imputable au Ministère de la Défense Nationale et des Anciens Combattants pour lequel

seule la première tranche trimestrielle a été effectivement débloqué, alors qu’il était

attendu le virement des deux tranches trimestrielles.

Le faible niveau d’exécution des investissements pourrait être imputé au bas niveau des

engagements au titre des contreparties de l’Etat aux projets d’une part, et la non

soustraction de certains crédits proposés à régulation dans le plan de déblocage initial.

Le retraitement de celles-ci pourrait permettre de disposer du détail des lignes

budgétaires concernées au titre desdits investissements.

Tableau 10: situation d’exéction du Plan de déblocage de fonds à fin juin 2018

Prévisions au 2è Trim (2)

Réalisations au 2è Trim (3)

Tx exé 2è Trim

(4=3/2)Dépenses de personnel 84 851 172 41 979 874 20 726 494 49,37% 24,43% 49,47% -25,05%

Dépenses d'acquisition de biens et services

48 771 584 33 885 419 20 070 580 59,23% 41,15% 69,48% -28,33%

Dépenses de transferts courants

286 138 738 187 554 988 142 047 588 75,74% 49,64% 65,55% -15,90%

Investissements exécutés par l'Etat

339 100 787 214 352 876 86 057 224 40,15% 25,38% 63,21% -37,83%

TOTAL 758 862 281 477 773 156 268 901 887 56,28% 35,43% 62,96% -27,52%

Ecart (7=5-6)

Natures de dépense

Prévisions annuelles (1)

Objectif 2è Trimestre 2018 Tx exéc global (5=3/1)

Tx repère (6=2/1)

Source: CID-SIGASPE/DG-CMEF, juin 2018

V.1.V.1.V.1.V.1. Exécution du plan de déblocage de fonds par ministère et Exécution du plan de déblocage de fonds par ministère et Exécution du plan de déblocage de fonds par ministère et Exécution du plan de déblocage de fonds par ministère et institutioninstitutioninstitutioninstitution

La situation d’exécution globale du PDF 2018 à fin juin se traduit par des taux inférieurs

à 100% pour les natures de dépense.

Quatorze (14) ministères et institutions enregistrent des taux d’exécution globaux

supérieur à 75%.


38

Par contre quatorze (14) autres connaissent de très faibles taux de déblocages (moins

de 25%) parmi lesquels le Ministère de l’Urbanisme et de l’Habitat et le Ministère des

Mines et des Carrières qui n’ont pas connu un début d’exécution de leur plan de

déblocage de fonds.

L’annexe 16 donne le détail des crédits exécutés par voie de déblocage de fonds par

ministère et par institution, au 30 juin 2018.

V.2.V.2.V.2.V.2. Difficultés rencontrées dans la mise en œuvre des plans Difficultés rencontrées dans la mise en œuvre des plans Difficultés rencontrées dans la mise en œuvre des plans Difficultés rencontrées dans la mise en œuvre des plans de déblocage des fonds.de déblocage des fonds.de déblocage des fonds.de déblocage des fonds.

Les difficultés liées à la non justification des précédents déblocages de fonds

constituent un véritable problème quant au non-respect de la mise en œuvre du plan de

déblocage de fonds.

Le retard accusé par les structures bénéficiaires dans le transfert des pièces

justificatives influent négativement sur la production diligente des rapports de

vérification indispensables aux déblocages suivants.

Il est également constaté un problème de qualité des pièces justificatives présentées

pour l’obtention du rapport de vérification. Cet état de fait engendre la formulation de

réserves dans les rapports de vérification.

VI.VI.VI.VI. DE LA GESTION DE LA TRESORERIE DE LA GESTION DE LA TRESORERIE DE LA GESTION DE LA TRESORERIE DE LA GESTION DE LA TRESORERIE

L’objectif en matière de gestion de la trésorerie est d’assurer un ajustement permanent

entre les disponibilités de trésorerie et les engagements financiers de l’Etat et de ses

démembrements. Au 30 juin 2018, le niveau des encaissements reste inférieur à celui

des décaissements.


39

VI.1.VI.1.VI.1.VI.1. De l’évolution des instances de paiement au Trésor De l’évolution des instances de paiement au Trésor De l’évolution des instances de paiement au Trésor De l’évolution des instances de paiement au Trésor public du 30 juin 2017 au 30 juin 2018public du 30 juin 2017 au 30 juin 2018public du 30 juin 2017 au 30 juin 2018public du 30 juin 2017 au 30 juin 2018

En rappel, les dépenses en instance de paiement sur l’ensemble du réseau du Trésor

Public au 30 juin 2018, se chiffre à 23,66 milliards de FCFA. A la même période de 2017, le

niveau était de 7,52 milliards de FCFA. Au 30 juin 2018, relativement aux délais de

paiement, il ressort qu’aucun arriéré de paiement (i.e. des instances de paiement de

plus 3 mois) n’est enregistré dans les livres du Trésor Public.

Cette situation traduit les efforts entrepris par le Trésor Public pour apurer les dossiers

en instance de paiement. Il convient de noter que le Trésor Public est dans une

dynamique de paiement continu des dépenses.

VI.2.VI.2.VI.2.VI.2. De l’évolution mensuelle des soldes des comptes de De l’évolution mensuelle des soldes des comptes de De l’évolution mensuelle des soldes des comptes de De l’évolution mensuelle des soldes des comptes de dépôts du 31 janvier au 30 juin 2018dépôts du 31 janvier au 30 juin 2018dépôts du 31 janvier au 30 juin 2018dépôts du 31 janvier au 30 juin 2018

Au 31 janvier 2018, le solde des comptes de dépôts s’élevait à 505,81 milliards de FCFA. A

fin juin 2018, le solde s’est établi à 486,95 milliards de FCFA, soit une régression de 4%

par rapport à fin janvier 2018. La courbe suivante illustre cette évolution.

Graphique 8 : Evolution des dépenses exécutées par nature de dépenses au 30 juin 2018 milliards de francs CFA)

505,81

541,62

560,95

532,44

547,5

486,97

440

460

480

500

520

540

560

580

Janvier février mars avril mai juin

Mo

nta

nt

en

mil

lard

s d

e F

CF

A

Série1Solde des correspondants

du Trésor


40

VII.VII.VII.VII. ANALYSE DES PRINCIPAUX SOLDES ET ANALYSE DES PRINCIPAUX SOLDES ET ANALYSE DES PRINCIPAUX SOLDES ET ANALYSE DES PRINCIPAUX SOLDES ET INDICATEURS DE PERFORMANCES DE LA GESTION INDICATEURS DE PERFORMANCES DE LA GESTION INDICATEURS DE PERFORMANCES DE LA GESTION INDICATEURS DE PERFORMANCES DE LA GESTION BUDGETAIREBUDGETAIREBUDGETAIREBUDGETAIRE

Une analyse des principaux soldes après six (06) mois d’exécution permettra d’apprécier la

performance des mesures entreprises par les nouvelles autorités en matière de gouvernance

budgétaire et économique et de prendre des mesures anticipatives pour le deuxième trimestre

de 2018.

VII.1.VII.1.VII.1.VII.1. Les Soldes budgétairesLes Soldes budgétairesLes Soldes budgétairesLes Soldes budgétaires

L’examen de l’exécution budgétaire à travers le solde budgétaire global3 et l’épargne

budgétaire4 permet de prendre des décisions avisées pour la revue à mi-parcours, exercice

2018. La situation des soldes est illustrée dans le tableau n°11.

Tableau 11: Situation des soldes au 30 juin 2018 (en milliards de francs CFA)

Dotation Exécution Taux exécutionRESSOURCES TOTALES 2053,04 809,51 39,43%RECETTES ORDINAIRES 1760,77 739,68 42,01%RECETTE EXTRAORDINAIRE 292,27 69,83 23,89%DEPENSES TOTALES 2182,89 891,79 40,85%DEPENSES COURANTES 1321,2 640,86 48,51%DEPENSES EN CAPITAL 861,69 250,93 29,12%EPARGNE BUDGETAIRE 439,57 98,82solde Budgétaire Global -129,85 -82,28

NATURE2018

Source : DGB

VII.1.1.VII.1.1.VII.1.1.VII.1.1. L’épargne budgétaire et le solde budgétaire L’épargne budgétaire et le solde budgétaire L’épargne budgétaire et le solde budgétaire L’épargne budgétaire et le solde budgétaire globalglobalglobalglobal

Au 30 juin 2018, l’épargne budgétaire ressort excédentaire de 98,82 milliards de FCFA. Cette

situation s’explique par une évolution moins que proportionnelle des dépenses courantes par

rapport au niveau de mobilisation des ressources propres.

3 Le solde budgétaire global est la différence entre les ressources totales et les charges totales de l’Etat. 4 L’épargne budgétaire est la différence entre les ressources ordinaires et les dépenses courantes de l’Etat.


41

La crise sociale constatée au sein du MINEFID a eu une incidence sur la chaine d’exécution de la

dépense au niveau de l’ensemble des ministères et des institutions.

Le solde global ressort déficitaire de 82,28 milliards FCFA imputable au faible niveau de

mobilisation des ressources extérieures, ce qui impact négativement le niveau de mobilisation

des ressources globales.

VII.2.VII.2.VII.2.VII.2. Indicateurs de performance du budget Indicateurs de performance du budget Indicateurs de performance du budget Indicateurs de performance du budget

VII.2.1.VII.2.1.VII.2.1.VII.2.1. Ratio Masse salariale/Recettes fiscaRatio Masse salariale/Recettes fiscaRatio Masse salariale/Recettes fiscaRatio Masse salariale/Recettes fiscal l l l

Au titre du ratio "Masse salariale/Recettes fiscales", le taux prévisionnel annuel ressort à

39,40% (supérieur à la norme communautaire de 35%).

Au 30 juin 2018, ce taux ressortirait à 46,30%. Si on tient compte des besoins de financement

pour assurer une couverture des charges de personnel d’ici la fin de l’année, ce taux se

dégraderait pour se situer à 46,55%.

VII.2.2.VII.2.2.VII.2.2.VII.2.2. CritèresCritèresCritèresCritères quantitatifs du programme FECquantitatifs du programme FECquantitatifs du programme FECquantitatifs du programme FEC----FMI FMI FMI FMI

Au titre du suivi du programme "Facilité Elargie de Crédit (FEC)" avec le Fonds Monétaire

International, le déficit global, base liquidée, se situe provisoirement à 101,31 milliards de FCFA

pour une cible de 236 milliards de FCFA à fin juin 2018. Quant au niveau plancher de 692,00

milliards de FCFA de recettes propres à fin juin 2018, la réalisation se situe 730,52 milliards de

FCFA, soit un niveau de réalisation de 105,57% de la cible.

Le financement intérieur net se situe provisoirement à 158,32 milliards de FCFA pour une cible à

fin juin 2018 de 200 milliards de FCFA.

Les dépenses sociales courantes de réduction de la pauvreté se situent à 119,85 milliards de

FCFA à fin juin 2018 pour un objectif à fin juin 2018 de 88,00 milliards de FCFA.

Le détail des réalisations des critères quantitatifs du programme FEC-FMI ressort dans l’annexe

14.


42

VIII.VIII.VIII.VIII. RECOMMANDARECOMMANDARECOMMANDARECOMMANDATIONSTIONSTIONSTIONS

L’examen des différentes difficultés relevées a permis de proposer la mesure corrective

suivante :

VIII.1.VIII.1.VIII.1.VIII.1. Au titre des dépenses Au titre des dépenses Au titre des dépenses Au titre des dépenses de personnelde personnelde personnelde personnel

VIII.1.1.VIII.1.1.VIII.1.1.VIII.1.1. Le constatLe constatLe constatLe constat

Au niveau régional et dans les ministères et institutions la déconcentration du traitement des

salaires entamée en 2015 reste tributaire de la fluidité du réseau informatique et du

renforcement des capacités des acteurs de la chaine des dépenses du personnel.

L’évolution des dépenses de personnel au 30 juin apparait insoutenable au regard des

perspectives de mobilisation des recettes fiscales, le ratio « masse salariale sur recettes

fiscales » 46,30% s’établit largement supérieur à la norme communautaire de 35%. A cet effet, il

importe que des mesures fortes soient prises dans le sens de maintenir la masse salariale à une

proportion soutenable à fin décembre 2018.

VIII.1.2.VIII.1.2.VIII.1.2.VIII.1.2. Mesures correctivesMesures correctivesMesures correctivesMesures correctives

Pour permettre la bonne marche de la déconcentration du traitement des salaires au niveau

régional, il est important d’accompagner les acteurs de la chaine de traitement des salaires par

une formation continue de qualité, un renforcement des effectifs et une amélioration de la

fluidité du réseau informatique.

La maitrise de la masse salariale ne pouvant s’opérer sans un contrôle efficace des effectifs, il

serait bien indiqué que les ministères et institutions toilette leur fichier des effectifs et une

bonne planification de la prise en charge des Indemnités de Départ à la Retraite.

Les ministères qui enregistrent des taux d’exécution au-delà du taux repère de 50% sont invités

à prendre des dispositions en vue de garantir la prise en charge des salaires jusqu’en fin

décembre. Au regard de la situation d’exécution du budget de l’Etat, exercice 2018 au 30 juin, il

s’agira au titre des recommandations et suggestions de :

assurer une plus grande mobilisation des recettes budgétaires au cours du

second trimestre 2018 ;

prendre les dispositions pour assurer la liquidation des engagements en cours et

surseoir aux engagements des dépenses qui ne connaitraient pas leur aboutissement avant la

fin de l’année 2018 ;


43

redéfinir les objectifs des programmes budgétaires en tenant compte de la

régulation et opérer des ajustements sur le projet de loi de finance 2019 en élaboration.

VIII.2.VIII.2.VIII.2.VIII.2. Au titre des dépenses Au titre des dépenses Au titre des dépenses Au titre des dépenses dddd’acquisition de biens et de ’acquisition de biens et de ’acquisition de biens et de ’acquisition de biens et de servicesservicesservicesservices, d, d, d, de transferts courants et d’investissementse transferts courants et d’investissementse transferts courants et d’investissementse transferts courants et d’investissements

VIII.2.1.VIII.2.1.VIII.2.1.VIII.2.1. Le constatLe constatLe constatLe constat

Les régulations préventives ont entrainé le blocage d’un grand nombre de lignes budgétaires

destinées à la prise en charge des activités dans les départements ministériels et les

institutions. La plupart des dépenses relatives aux lignes bloquées sont celles faisant l’objet de

passation de marchés. Cette situation a entrainé un retard dans l’exécution des passations de

marchés.

En outre, l’exécution budgétaire s’est déroulée dans un contexte marqué par les événements

sociaux qui ont fortement impactés la mise en œuvre des programmes d’activés dans les

ministères et institutions

Nonobstant les régulations préventives, les dépenses d’acquisition de biens et services et de

transferts courants affichent un taux global respectivement de à 46,20% et 47,61%.

Par contre, les dépenses d’investissements financées sur ressources propres enregistrent un

faible taux d’exécution de 29,39% avec un écart de de 20,61% par rapport au taux repère linéaire

de 50%.

Il est à indiquer que parmi les difficultés relatives à l’exécution budgétaire, se trouve les

perturbations du réseau informatique qui ont contribué à la détérioration du taux de

l’exécution du budget.

VIII.2.2.VIII.2.2.VIII.2.2.VIII.2.2. Mesures correctivesMesures correctivesMesures correctivesMesures correctives

Pour une meilleure absorption des crédits budgétaires en tenant compte des difficultés constatées

qui ont entaché la consommation des crédits budgétaires, il sied d’actualiser les programmes

d’activités en particulier les plans de passation des marchés.

Il est primordial de poursuivre le renforcement des capacités des acteurs de la chaine de la

dépense et d’améliorer la fluidité du réseau informatique et certaines fonctionnalités du Circuit

informatisé de la dépense.


44

CONCLUSIONCONCLUSIONCONCLUSIONCONCLUSION

La situation d’exécution du budget de l’Etat, exercice 2018 au 30 juin fait ressortir un niveau

assez faible de mise en œuvre du budget.

Les perspectives pour le reste de l’année recommandent une prudence dans l’exécution des

dépenses, en priorisant la liquidation des dossiers ayant plus de chance d’aboutir et en évitant

de procéder au déblocage des ressources qui ne seront pas absorbées d’ici la fin de l’année.

Un effort doit être fait afin d’optimiser le recouvrement des recettes.


I

ANNEXES

Annexe 1 : Situation d'exécution budgétaire par section pour les dépenses de personnel au 30 juin 2018 (En francs CFA)

Ministeres et InstitutionsAE CP REGULE CP REG Mt eng cf

Mt eng_visé CP

Tx eng_visé

CPMt liq Tx liq

01-Présidence du Faso 0 2 033 701 0 2 033 701 1 665 861 1 665 861 81,91 1 665 861 81,9102-Secrétariat Général du Gouvernement et du Conseil des Ministres 0 444 378 0 444 378 219 567 219 567 49,41 219 567 49,4103-Premier Ministère 0 954 807 0 954 807 679 387 679 387 71,15 679 387 71,1505-Conseil Economique et Social 0 203 436 0 203 436 105 860 105 860 52,04 105 860 52,0409-Ministère de l'Administration Territoriale et de la Décentralisation 0 10 736 292 0 10 736 292 5 717 409 5 717 409 53,25 5 717 409 53,2510-Ministère de la Justice, des Droits Humains et de la Promotion Civique 0 18 069 639 0 18 069 639 7 787 015 7 787 015 43,09 7 787 015 43,0911-Ministère de la Défense Nationale et des Anciens Combattants 0 83 576 829 0 83 576 829 21 147 226 21 147 226 25,30 21 147 226 25,3012-Ministère des Affaires Etrangères, de la Coopération et des Burkinabè de I 'Extérieur 0 21 252 110 0 21 252 110 913 831 913 831 4,30 913 831 4,3013-Ministère de la Sécurité 0 48 247 805 0 48 247 805 24 741 883 24 741 883 51,28 24 741 883 51,2814-Ministère de l'Economie, des Finances et du Développement 0 28 157 423 0 28 157 423 14 460 960 14 460 960 51,36 14 460 960 51,3615-Ministère de la Culture, des Arts et du Tourisme 0 2 582 368 0 2 582 368 1 314 762 1 314 762 50,91 1 314 762 50,9117-Ministère de la Fonction Publique, du Travail et de la Protection Sociale 0 3 993 038 0 3 993 038 1 792 138 1 792 138 44,88 1 792 138 44,8818-Ministère de la Communication et des Relations avec le Parlement 0 2 373 289 0 2 373 289 1 209 962 1 209 962 50,98 1 209 962 50,9820-Ministère des Sports et des Loisirs 0 1 862 768 0 1 862 768 939 363 939 363 50,43 939 363 50,4321-Ministère de la Santé 0 75 891 683 0 75 891 683 37 792 591 37 792 591 49,80 37 792 591 49,8022-Ministère de la Femme, de la Solidarité Nationale et de la Famille 0 7 939 750 0 7 939 750 4 164 727 4 164 727 52,45 4 164 727 52,45

23-Ministère de l'Education Nationale et de l'Alphabétisation 0 272 072 547 0 272 072 547 150 896 148 150 896 148 55,46 150 896 148 55,4624-Ministère de l'Enseignement Supérieur, de la Recherche Scientifique et de l'Innovation 0 5 253 011 0 5 253 011 3 953 926 3 953 926 75,27 3 953 926 75,27

25-Ministère du Commerce, de l'Industrie et de l'Artisanat 0 1 682 699 0 1 682 699 797 951 797 951 47,42 797 951 47,4226-Ministère des Mines et des Carrières 0 483 688 0 483 688 321 013 321 013 66,37 321 013 66,3727-Ministère de l'Agriculture et des Aménagements Hydrauliques 0 10 612 026 0 10 612 026 5 703 260 5 703 260 53,74 5 703 260 53,7428-Ministère des Ressources Animales et Halieutiques 0 5 224 677 0 5 224 677 2 692 109 2 692 109 51,53 2 692 109 51,5329-Ministère de l'Environnement, de l'Economie verte et du Changement Climatique 0 8 563 576 0 8 563 576 4 930 982 4 930 982 57,58 4 930 982 57,5830-Ministère des Infrastructures 0 2 433 587 0 2 433 587 1 326 104 1 326 104 54,49 1 326 104 54,4931-Ministère du Développement de l'Economie Numérique et des Postes 0 725 973 0 725 973 307 381 307 381 42,34 307 381 42,3432-Ministère des Transports, de la Mobilité Urbaine et de la Sécurité Routière 0 482 124 0 482 124 438 791 438 791 91,01 438 791 91,0137-Ministère de la Jeunesse, de la Formation et de l'Insertion Professionnelles 0 2 169 822 0 2 169 822 1 529 105 1 529 105 70,47 1 529 105 70,4738-Ministère de l'Urbanisme et de l'Habitat 0 1 167 472 0 1 167 472 594 205 594 205 50,90 594 205 50,9042-Ministère de l'Eau et de l'Assainissement 0 2 039 241 0 2 039 241 1 192 101 1 192 101 58,46 1 192 101 58,4643-Ministère de l'Energie 0 264 878 0 264 878 227 135 227 135 85,75 227 135 85,7550-Grande Chancellerie 0 62 908 0 62 908 36 711 36 711 58,36 36 711 58,3651-Conseil Supérieur de la Communication 0 349 147 0 349 147 178 700 178 700 51,18 178 700 51,1852-Autorité Supérieure de Contrôle d'Etat et de Lutte contre la Corruption 0 507 437 0 507 437 251 862 251 862 49,63 251 862 49,6354-Conseil Constitutionnel 0 620 564 0 620 564 336 145 336 145 54,17 336 145 54,1755-Conseil d'Etat 0 539 433 0 539 433 269 019 269 019 49,87 269 019 49,8756-Cour des Comptes 0 763 493 0 763 493 441 204 441 204 57,79 441 204 57,7957-Cour de Cassation 0 935 526 0 935 526 473 448 473 448 50,61 473 448 50,6199-Dépenses Communes Interministérielles 0 5 458 696 0 5 458 696 0 0 0,00 0 0,00

Total général 0 630 731 841 0 630 731 841 301 549 844 301 549 844 47,81 301 549 844 47,81 Source : CID ET Solde


II

Annexe 2: Situation d'exécution budgétaire par section pour les dépenses d’acquisition des biens et services au 30 juin 2018 (En francs CFA)

Ministeres et Institutions

AE CP REGULE CP REG Mt eng cfMt eng_visé

CP

Tx eng_vis

é CPMt liq Tx liq

01-Présidence du Faso 0 6 626 151 977 948 5 648 203 1 699 418 1 699 418 0,0301 1 699 418 30,0902-Secrétariat Général du Gouvernement et du Conseil des Ministres 0 329 669 41 955 287 714 195 332 195 332 0,0679 92 939 32,3003-Premier Ministère 0 1 648 886 0 1 648 886 851 262 851 262 0,0516 680 035 41,2405-Conseil Economique et Social 0 705 432 89 667 615 765 540 416 540 416 0,0878 540 416 87,7608-Ministère de l'Intégration Africaine et des Burkinabè de l'Extérieur 0 449 602 0 449 602 0 0 0 0 0,0009-Ministère de l'Administration Territoriale et de la Décentralisation 0 4 218 700 404 450 3 814 250 1 232 129 1 232 129 0,0323 282 299 7,4010-Ministère de la Justice, des Droits Humains et de la Promotion Civique 0 4 043 039 25 000 4 018 039 2 208 532 2 208 532 0,055 1 507 009 37,5111-Ministère de la Défense Nationale et des Anciens Combattants 0 19 543 330 0 19 543 330 5 007 371 5 007 371 0,0256 5 007 371 25,6212-Ministère des Affaires Etrangères, de la Coopération et des Burkinabè de I 'Extérieur 0 15 132 205 0 15 132 205 316 246 316 246 0,0021 184 899 1,2213-Ministère de la Sécurité 0 5 192 572 0 5 192 572 3 266 361 3 266 361 0,0629 2 860 990 55,1014-Ministère de l'Economie, des Finances et du Développement 0 7 756 712 487 063 7 269 649 2 507 343 2 507 343 0,0345 2 213 988 30,46

15-Ministère de la Culture, des Arts et du Tourisme0 716 784 16 720 700 064 317 592 317 592 0,0454 276 145 39,45

17-Ministère de la Fonction Publique, du Travail et de la Protection Sociale 0 3 217 714 436 378 2 781 336 1 805 928 1 805 928 0,0649 1 431 861 51,4818-Ministère de la Communication et des Relations avec le Parlement 0 2 092 336 199 548 1 892 788 918 126 918 126 0,0485 729 285 38,5320-Ministère des Sports et des Loisirs 0 4 107 845 967 201 3 140 643 2 580 389 2 580 389 0,0822 2 382 952 75,8721-Ministère de la Santé 0 15 018 345 0 15 018 345 8 734 539 8 734 539 0,0582 7 430 951 49,4822-Ministère de la Femme, de la Solidarité Nationale et de la Famille 0 1 029 261 67 279 961 982 212 869 212 869 0,0221 145 414 15,1223-Ministère de l'Education Nationale et de l'Alphabétisation 0 20 786 870 0 20 786 870 16 341 535 16 341 535 0,0786 15 369 016 73,9424-Ministère de l'Enseignement Supérieur, de la Recherche Scientifique et de l'Innovation 0 2 340 606 168 932 2 171 674 785 749 785 749 0,0362 678 826 31,2625-Ministère du Commerce, de l'Industrie et de l'Artisanat 0 558 153 100 240 457 913 343 232 343 232 0,075 296 091 64,6626-Ministère des Mines et des Carrières 0 368 638 42 174 326 464 118 520 118 520 0,0363 74 962 22,9627-Ministère de l'Agriculture et des Aménagements Hydrauliques 0 2 211 727 0 2 211 727 501 492 501 492 0,0227 407 378 18,4228-Ministère des Ressources Animales et Halieutiques 0 687 819 54 015 633 804 246 065 246 065 0,0388 190 730 30,09

29-Ministère de l'Environnement, de l'Economie verte et du Changement Climatique

0 1 401 436 132 978 1 268 458 272 836 272 836 0,0215 236 046 18,6130-Ministère des Infrastructures 0 2 193 487 0 2 193 487 705 320 705 320 0,0322 318 025 14,5031-Ministère du Développement de l'Economie Numérique et des Postes 0 1 805 790 40 157 1 765 633 782 715 782 715 0,0443 723 883 41,0032-Ministère des Transports, de la Mobilité Urbaine et de la Sécurité Routière 0 556 615 30 000 526 615 214 392 214 392 0,0407 99 017 18,8037-Ministère de la Jeunesse, de la Formation et de l'Insertion Professionnelles 0 435 764 51 148 384 616 169 460 169 460 0,0441 135 317 35,1838-Ministère de l'Urbanisme et de l'Habitat 0 468 933 20 000 448 933 22 947 22 947 0,0051 10 420 2,3242-Ministère de l'Eau et de l'Assainissement 0 690 866 82 194 608 672 349 946 349 946 0,0575 265 516 43,6243-Ministère de l'Energie 0 345 229 36 941 308 288 146 670 146 670 0,0476 124 691 40,4550-Grande Chancellerie 0 636 017 120 652 515 365 444 082 444 082 0,0862 197 582 38,3451-Conseil Supérieur de la Communication 0 443 897 51 066 392 831 24 879 24 879 0,0063 19 330 4,9252-Autorité Supérieure de Contrôle d'Etat et de Lutte contre la Corruption 0 755 105 101 974 653 131 607 750 607 750 0,0931 551 412 84,4354-Conseil Constitutionnel 0 350 521 43 931 306 590 239 197 239 197 0,078 144 345 47,0855-Conseil d'Etat 0 241 395 35 970 205 425 205 425 205 425 0,1 205 425 100,0056-Cour des Comptes 0 370 096 83 320 286 776 233 948 233 948 0,0816 233 948 81,5857-Cour de Cassation 0 208 917 23 160 185 757 134 135 134 135 0,0722 134 135 72,21

58-Commission Electorale Nationale Indépendante0 66 058 7 152 58 906 29 453 29 453 0,05 29 453 50,00

59-Commission de l'Informatique et des Libertés 0 34 355 2 250 32 105 15 000 15 000 0,0467 15 000 46,7260-Médiateur du Faso 0 11 306 0 11 306 5 653 5 653 0,05 5 653 50,0098-Transferts des Ressources aux Collectivités Territoriales 0 4 975 976 0 4 975 976 4 975 011 4 975 011 0,1 4 975 011 99,9899-Dépenses Communes Interministérielles 0 16 810 809 1 215 164 15 595 645 6 874 480 6 874 480 0,0441 5 675 742 36,39Total général 0 151 584 967 6 156 627 145 428 340 67 183 745 67 183 745 0,0462 58 582 927 40,28 Source : CID


III

Annexe 3: Situation d'exécution budgétaire par section pour les dépenses de transferts courants au 30 juin 2018 (En francs CFA)

Ministeres et Institutions AE CP REGULE CP REG Mt eng cfMt eng_visé

CP

Tx eng_visé

CPMt liq Tx liq

01-Présidence du Faso 0 3 673 874 0 3 673 874 1 776 435 1 776 435 48,35 1 776 435 48,3503-Premier Ministère 0 3 695 615 0 3 695 615 1 635 004 1 635 004 44,24 1 512 248 40,9204-Parlement 0 13 173 136 0 13 173 136 6 586 568 6 586 568 50,00 6 586 568 50,0005-Conseil Economique et Social 0 4 640 0 4 640 0 0 0,00 0 0,0008-Ministère de l'Intégration Africaine et des Burkinabè de l'Extérieur 0 300 000 0 300 000 0 0 0,00 0 0,0009-Ministère de l'Administration Territoriale et de la Décentralisation 0 15 038 185 489 523 14 548 662 1 211 598 1 211 598 8,33 876 141 6,0210-Ministère de la Justice, des Droits Humains et de la Promotion Civique 0 1 316 808 143 000 1 173 808 501 943 501 943 42,76 501 943 42,7611-Ministère de la Défense Nationale et des Anciens Combattants 0 2 347 643 0 2 347 643 600 973 600 973 25,60 600 973 25,6012-Ministère des Affaires Etrangères, de la Coopération et des Burkinabè de I 'Extérieur 0 2 515 397 0 2 515 397 2 000 000 2 000 000 79,51 2 000 000 79,5113-Ministère de la Sécurité 0 4 000 897 0 4 000 897 1 634 673 1 634 673 40,86 1 062 656 26,5614-Ministère de l'Economie, des Finances et du Développement 0 44 146 479 2 766 130 41 380 349 12 952 650 12 952 650 31,30 9 572 008 23,1315-Ministère de la Culture, des Arts et du Tourisme 0 4 399 056 465 214 3 933 842 2 336 469 2 336 469 59,39 2 136 469 54,3117-Ministère de la Fonction Publique, du Travail et de la Protection Sociale 0 5 270 189 479 441 4 790 748 1 631 612 1 631 612 34,06 1 405 518 29,3418-Ministère de la Communication et des Relations avec le Parlement 0 8 125 337 699 948 7 425 389 6 182 817 6 182 817 83,27 6 182 817 83,2720-Ministère des Sports et des Loisirs 0 459 261 0 459 261 57 058 57 058 12,42 55 758 12,1421-Ministère de la Santé 0 59 320 169 160 000 59 160 169 33 752 214 33 752 214 57,05 32 952 215 55,7022-Ministère de la Femme, de la Solidarité Nationale et de la Famille 0 2 699 779 179 894 2 519 885 855 048 855 048 33,93 855 048 33,9323-Ministère de l'Education Nationale et de l'Alphabétisation 0 22 125 272 0 22 125 272 10 165 869 10 165 869 45,95 8 905 878 40,2524-Ministère de l'Enseignement Supérieur, de la Recherche Scientifique et de l'Innovation 0 69 344 516 4 667 711 64 676 805 33 714 847 33 714 847 52,13 33 695 261 52,1025-Ministère du Commerce, de l'Industrie et de l'Artisanat 0 12 308 805 791 069 11 517 736 1 382 238 1 382 238 12,00 1 331 015 11,5626-Ministère des Mines et des Carrières 0 2 751 642 275 164 2 476 478 0 0 0,00 0 0,0027-Ministère de l'Agriculture et des Aménagements Hydrauliques 0 3 595 108 0 3 595 108 1 647 574 1 647 574 45,83 1 607 574 44,72

28-Ministère des Ressources Animales et Halieutiques 0 1 094 914 90 312 1 004 602 429 440 429 440 42,75 414 801 41,2929-Ministère de l'Environnement, de l'Economie verte et du Changement Climatique 0 2 533 575 228 511 2 305 064 1 005 501 1 005 501 43,62 1 005 501 43,6230-Ministère des Infrastructures 0 494 689 50 000 444 689 171 257 171 257 38,51 171 257 38,5131-Ministère du Développement de l'Economie Numérique et des Postes 0 560 308 54 031 506 277 147 654 147 654 29,16 147 654 29,1632-Ministère des Transports, de la Mobilité Urbaine et de la Sécurité Routière 0 1 186 665 76 243 1 110 422 378 191 378 191 34,06 360 259 32,4437-Ministère de la Jeunesse, de la Formation et de l'Insertion Professionnelles 0 3 823 640 341 371 3 482 269 1 547 686 1 547 686 44,44 1 547 686 44,4438-Ministère de l'Urbanisme et de l'Habitat 0 62 500 0 62 500 0 0 0,00 0 0,0042-Ministère de l'Eau et de l'Assainissement 0 1 086 356 52 707 1 033 649 605 542 605 542 58,58 605 542 58,5843-Ministère de l'Energie 0 2 825 508 222 507 2 603 001 50 000 50 000 1,92 50 000 1,9251-Conseil Supérieur de la Communication 0 112 673 11 182 101 491 55 912 55 912 55,09 55 912 55,0952-Autorité Supérieure de Contrôle d'Etat et de Lutte contre la Corruption 0 53 500 0 53 500 50 000 50 000 93,46 50 000 93,4654-Conseil Constitutionnel 0 1 824 0 1 824 167 167 9,16 167 9,1655-Conseil d'Etat 0 2 220 0 2 220 0 0 0,00 0 0,0056-Cour des Comptes 0 8 500 0 8 500 8 500 8 500 100,00 8 500 100,0057-Cour de Cassation 0 205 014 20 000 185 014 180 000 180 000 97,29 180 000 97,2958-Commission Electorale Nationale Indépendante 0 1 216 101 0 1 216 101 1 109 551 1 109 551 91,24 1 109 551 91,2459-Commission de l'Informatique et des Libertés 0 350 254 0 350 254 0 0 0,00 0 0,0060-Médiateur du Faso 0 415 674 0 415 674 209 737 209 737 50,46 209 737 50,4698-Transferts des Ressources aux Collectivités Territoriales 0 18 882 893 0 18 882 893 18 882 893 18 882 893 100,00 18 882 893 100,0099-Dépenses Communes Interministérielles 0 143 095 239 1 527 582 141 567 657 66 434 795 66 434 795 46,93 66 434 795 46,93Total général 0 458 623 856 13 791 540 444 832 316 211 892 413 211 892 413 47,63 204 850 777 46,05

Source : CID


IV

Annexe 4: Situation d'exécution budgétaire par section pour les dépenses d’investissements « part Etat » au 30 juin 2018 (En francs CFA)

Ministeres et Institutions AE CP REGULE CP REG Mt eng cfMt eng_visé

CP

Tx eng_vis

é CPMt liq Tx liq

01-Présidence du Faso 29 775 156 16 445 372 9 106 749 7 338 623 4 290 227 4 290 227 58,46 1 315 050 17,9202-Secrétariat Général du Gouvernement et du Conseil des Ministres 100 000 100 000 100 000 0 0 0 0,00 0 0,0003-Premier Ministère 12 105 730 19 593 766 1 458 105 18 135 661 0 0 0,00 0 0,0004-Parlement 3 500 000 3 500 000 0 3 500 000 1 750 000 1 750 000 50,00 1 750 000 50,0008-Ministère de l'Intégration Africaine et des Burkinabè de l'Extérieur 100 000 100 000 0 100 000 0 0 0,00 0 0,0009-Ministère de l'Administration Territoriale et de la Décentralisation 31 774 202 19 565 711 12 714 576 6 851 135 1 271 500 1 271 500 18,56 21 500 0,3110-Ministère de la Justice, des Droits Humains et de la Promotion Civique 9 067 719 8 365 574 866 304 7 499 270 227 732 227 732 3,04 452 355 6,0311-Ministère de la Défense Nationale et des Anciens Combattants 64 433 518 68 183 518 7 715 000 60 468 518 24 645 068 24 645 068 40,76 24 645 068 40,7612-Ministère des Affaires Etrangères, de la Coopération et des Burkinabè de I 'Extérieur 12 598 541 5 587 053 2 048 874 3 538 179 0 0 0,00 0 0,00

13-Ministère de la Sécurité 13 805 915 13 203 565 1 000 000 12 203 565 6 545 200 6 545 200 53,63 5 623 603 46,0814-Ministère de l'Economie, des Finances et du Développement 12 819 568 19 911 113 13 476 721 6 434 392 582 200 582 200 9,05 662 931 10,3015-Ministère de la Culture, des Arts et du Tourisme 9 408 969 1 749 344 1 684 344 65 000 17 600 17 600 27,08 0 0,0017-Ministère de la Fonction Publique, du Travail et de la Protection Sociale 5 211 627 1 957 787 0 1 957 787 610 836 610 836 31,20 610 836 31,2018-Ministère de la Communication et des Relations avec le Parlement 2 586 351 1 749 344 226 594 1 522 750 159 836 159 836 10,50 120 000 7,8820-Ministère des Sports et des Loisirs 2 924 279 3 457 375 1 579 914 1 877 462 827 191 827 191 44,06 0 0,0021-Ministère de la Santé 46 759 069 49 334 333 11 884 509 37 449 824 5 829 490 5 829 490 15,57 7 719 362 20,6122-Ministère de la Femme, de la Solidarité Nationale et de la Famille 2 789 000 5 048 163 1 921 478 3 126 685 596 437 596 437 19,08 499 572 15,98

23-Ministère de l'Education Nationale et de l'Alphabétisation 16 688 705 27 527 117 7 043 126 20 483 991 5 583 928 5 583 928 27,26 5 241 730 25,5924-Ministère de l'Enseignement Supérieur, de la Recherche Scientifique et de l'Innovation 26 527 685 27 712 766 15 748 388 11 964 378 4 002 986 4 002 986 33,46 3 806 739 31,82

25-Ministère du Commerce, de l'Industrie et de l'Artisanat 7 858 841 7 679 929 1 895 087 5 784 842 5 402 959 5 402 959 93,40 2 198 843 38,0126-Ministère des Mines et des Carrières 4 343 360 4 373 360 4 373 360 0 0 0 0,00 0 0,0027-Ministère de l'Agriculture et des Aménagements Hydrauliques 87 170 908 104 084 838 54 590 148 49 494 690 27 006 009 26 961 885 54,47 15 285 138 30,8828-Ministère des Ressources Animales et Halieutiques 44 469 896 32 052 740 20 795 425 11 257 315 3 834 450 3 124 450 27,75 3 532 236 31,3829-Ministère de l'Environnement, de l'Economie verte et du Changement Climatique 2 596 499 4 317 705 614 642 3 703 063 956 546 956 546 25,83 354 717 9,5830-Ministère des Infrastructures 133 996 237 130 901 804 11 984 342 118 917 462 9 798 942 9 563 528 8,04 17 849 814 15,0131-Ministère du Développement de l'Economie Numérique et des Postes 3 456 047 7 291 624 2 387 328 4 904 296 3 091 777 3 091 777 63,04 3 091 777 63,0432-Ministère des Transports, de la Mobilité Urbaine et de la Sécurité Routière 17 179 073 4 619 939 908 237 3 711 702 15 774 134 3 355 000 90,39 1 728 170 46,5637-Ministère de la Jeunesse, de la Formation et de l'Insertion Professionnelles 1 673 902 8 760 374 1 850 000 6 910 374 2 226 888 2 226 888 32,23 2 344 068 33,9238-Ministère de l'Urbanisme et de l'Habitat 8 925 900 10 746 721 5 312 186 5 434 535 969 171 969 171 17,83 157 374 2,9042-Ministère de l'Eau et de l'Assainissement 74 029 407 71 192 004 15 233 528 55 958 476 10 394 448 10 394 448 18,58 5 575 773 9,9643-Ministère de l'Energie 98 578 719 41 594 695 20 981 813 20 612 882 685 287 685 287 3,32 840 295 4,0850-Grande Chancellerie 0 30 000 0 30 000 30 000 30 000 100,00 30 000 100,0051-Conseil Supérieur de la Communication 500 000 500 000 500 000 0 0 0 0,00 0 0,0052-Autorité Supérieure de Contrôle d'Etat et de Lutte contre la Corruption 1 000 000 2 534 136 2 534 136 0 0 0 0,00 0 0,0054-Conseil Constitutionnel 32 330 637 4 000 000 0 4 000 000 0 0 0,00 0 0,0057-Cour de Cassation 108 000 78 000 78 000 0 0 0 0,00 0 0,00

98-Transferts des Ressources aux Collectivités Territoriales 12 078 425 17 401 119 0 17 401 119 17 393 121 17 393 121 99,95 17 393 121 99,9599-Dépenses Communes Interministérielles 8 910 000 33 755 538 5 869 067 27 886 471 4 838 180 4 838 180 17,35 5 064 588 18,16

Total général 842 181 885 779 006 427 238 481 981 540 524 446 159 342 141 145 933 469 27,00 127 914 656 23,66

Source : CID


V

Annexe 5: Situation d'exécution budgétaire par section, par programmes pour les dépenses d’acquisition de biens et services au 30 juin 2018 (En francs CFA)

SECTION/PROGRAMME MT_CRED_CP MT_ENG_CP TAUX

01-Présidence du Faso 6 626 151 000 895 006 009 13,51

001-Pilotage de l'action présidentielle 6 604 850 000 895 006 009 13,55

002-Renforcement des capacités d'analyse et de transparence de l'action publique

21 301 000 0 0,00

02-Secrétariat Général du Gouvernement et du Conseil des Ministres 329 669 000 55 007 468 16,69

004-Organisation du travail gouvernemental 329 669 000 55 007 468 16,69

03-Premier Ministère 1 648 886 000 226 365 105 13,73

005-Coordination de l'action gouvernementale 1 648 886 000 226 365 105 13,73

05-Conseil Economique et Social 705 432 000 233 179 569 33,05

009-Conseil Economique et Social 705 432 000 233 179 569 33,05

09-Ministère de l'Administration Territoriale et de la Décentralisation 4 218 700 000 202 444 036 4,80

011-Administration du territoire 997 761 000 134 296 278 13,46

013-Protection civile 355 567 000 0 0,00

014-Décentralisation 340 850 000 20 000 000 5,87

015-Etat civil 50 000 000 0 0,00

016-Pilotage et soutien des services du MATD 2 474 522 000 48 147 758 1,95

10-Ministère de la Justice, des Droits Humains et de la Promotion Civique 4 043 039 000 1 117 109 719 27,63

017-Administration judiciare 570 425 000 44 554 717 7,81

018-Administration pénitentiaire 721 637 000 92 647 762 12,84

019-Droits humains 160 090 000 22 449 464 14,02

020-Civisme et citoyenneté 74 930 000 28 279 990 37,74

021-Pilotage et soutien 2 515 957 000 929 177 786 36,93

11-Ministère de la Défense Nationale et des Anciens Combattants 19 543 330 000 0 0,00

023-Préparation et emploi des forces 10 086 165 000 0 0,00

024-Equipement des forces 75 057 000 0 0,00

025-Appui à la sécurité publique et à la protection civile 156 944 000 0 0,00

026-Renforcement du lien Armée-Nation 40 151 000 0 0,00

027-Pilotage et soutien 9 185 013 000 0 0,00

12-Ministère des Affaires Etrangères, de la Coopération et des Burkinabè de I 'Extérieur

15 581 807 000 160 198 300 1,03

028-Défense des intérets du Burkina Faso dans le monde 13 034 288 000 0 0,00

029-Intégration régionale 120 600 000 0 0,00

030-Pilotage et soutien aux services du Ministère 2 426 919 000 160 198 300 6,60

13-Ministère de la Sécurité 5 192 572 000 1 808 409 404 34,83

010-Sureté de l'Etat 73 412 000 73 412 000 100,0

0

012-Sécurité intérieure 3 585 669 000 1 518 844 632 42,36

139-Pilotage et soutien des services du Ministère de la Sécurité 1 533 491 000 216 152 772 14,10

14-Ministère de l'Economie, des Finances et du Développement 7 658 030 000 1 338 660 770 17,48

032-Gestion macroéconomique et pilotage du développement 433 256 000 92 192 320 21,28

033-Mobilisation et gestion des ressources budgétaires 514 835 000 69 460 000 13,49

034-Programmation et gestion des dépenses 600 500 000 36 316 042 6,05

035-Gestion des comptes publics et sauvegarde des intérets financiers et du 163 079 000 69 000 000 42,31


VI


patrimoine de l'Etat

036-Controle, audit des finances publiques et lutte contre la fraude, le faux et la corruption

72 500 000 16 446 000 22,68

037-Relations économiques et financières internationales 90 036 000 12 738 000 14,15

038-Pilotage et soutien des services du MINIFID 5 783 824 000 1 042 508 408 18,02

15-Ministère de la Culture, des Arts et du Tourisme 716 784 000 176 201 884 24,58

039-Culture 97 560 000 16 377 950 16,79

040-Tourisme 45 280 000 6 900 000 15,24

041-Pilotage et soutien aux services du MCAT 573 944 000 152 923 934 26,64

17-Ministère de la Fonction Publique, du Travail et de la Protection Sociale 3 228 489 000 403 531 818 12,50

042-Recrutement, formation professionnelle et gestion de la carrière des agents de la fonction publique

2 089 677 000 166 735 600 7,98

044-Travail décent 299 863 000 28 845 136 9,62

045-Pilotage et soutien des services du MFPTPDS 838 949 000 207 951 082 24,79

18-Ministère de la Communication et des Relations avec le Parlement 2 092 336 000 574 262 738 27,45

046-Communication 924 000 000 376 191 038 40,71


124-Relations avec le Parlement 72 150 000 57 193 500 79,27

20-Ministère des Sports et des Loisirs 4 408 674 000 490 308 328 11,12

052-Sport et activités physiques 3 642 484 000 339 590 730 9,32

053-Loisirs 52 700 000 7 440 000 14,12

054-Pilotage et soutien des services du MSL 713 490 000 143 277 598 20,08

21-Ministère de la Santé 14 708 344 732 3 017 816 945 20,52

055-Accès aux sevices de santé 3 760 000 000 0 0,00

056-Prestation des services de santé 3 082 851 000 164 860 576 5,35

057-Pilotage et soutien des services du Ministère de la Santé 7 865 493 732 2 852 956 369 36,27

22-Ministère de la Femme, de la Solidarité Nationale et de la Famille 1 029 261 000 144 623 370 14,05

048-Femme et du genre 76 202 000 22 803 000 29,92

049-Enfance et famille 102 118 000 25 121 450 24,60

050-Solidarité nationale et gestion des catastrophes 69 728 000 15 409 750 22,10

051-Pilotage et soutien des services du Ministère 781 213 000 81 289 170 10,41

23-Ministère de l'Education Nationale et de l'Alphabétisation 20 788 320 000 6 387 737 018 30,73

058-Accès à l'éducation formelle 3 208 580 000 1 372 234 400 42,77

059-Qualité de l'éducation formelle 14 424 706 000 4 283 421 683 29,70

060-Accès et qualité de l'éducation non formelle 34 000 000 0 0,00

061-Pilotage et soutien aux services de l'éducation formelle et non formelle 3 121 034 000 732 080 935 23,46

24-Ministère de l'Enseignement Supérieur, de la Recherche Scientifique et de l'Innovation

2 340 606 000 191 378 849 8,18

062-Enseignement supérieur 16 605 000 0 0,00

063-Fourniture des services sociaux aux étudiants 7 665 000 0 0,00

064-Recherche scientifique et technologique 46 671 000 12 523 500 26,83

065-Pilotage de l'enseignement supérieur, de la recherche scientifique et de l'innovation

2 234 956 000 178 855 349 8,00

066-Valorisation des résultats de la recherche et de l'innovation 34 709 000 0 0,00

25-Ministère du Commerce, de l'Industrie et de l'Artisanat 558 153 000 260 462 392 46,67


VII


067-Industrie 43 000 000 40 700 000 94,65

068-Commerce 3 800 000 1 100 000 28,95

069-Artisanat 1 350 000 550 000 40,74

070-Secteur privé 2 560 000 983 005 38,40

071-Pilotage et soutien 507 443 000 217 129 387 42,79

26-Ministère des Mines et des Carrières 368 638 000 73 890 688 20,04

072-Mines et carrières 29 252 000 8 500 000 29,06

074-Pilotage et soutien des services du Ministère des Mines et des Carrières 339 386 000 65 390 688 19,27

27-Ministère de l'Agriculture et des Aménagements Hydrauliques 2 211 727 000 143 053 156 6,47

075-Aménagements hydro-agricoles et irrigation 1 000 000 0 0,00

077-Economie agricole 1 000 000 0 0,00

078-Développement durable des productions agricoles 1 000 000 0 0,00

079-Sécurisations foncière en milieu rural et organisation du monde rural 1 000 000 0 0,00


28-Ministère des Ressources Animales et Halieutiques 687 819 000 131 108 448 19,06

081-Sécurisation et gestion durable des ressources pastorales 45 323 000 4 008 000 8,84

082-Productivité et compétivité des productions animales 42 217 000 4 175 000 9,89

083-Santé animale et santé publique vétérinaire 65 572 000 3 716 000 5,67

084-Développement des productions halieutiques et aquacoles 15 989 000 0 0,00


29-Ministère de l'Environnement, de l'Economie verte et du Changement Climatique 1 401 436 000 140 120 479 10,00

086-Gestion durable des ressources forestières et fauniques 282 000 000 15 623 200 5,54

087-Assainissement de l'environnement et amélioration du cadre de vie 160 000 000 50 000 0,03

088-Gouvernance environnementale et développement durable 95 500 000 0 0,00

089-Economie verte et changement climatique 126 401 000 9 199 320 7,28


30-Ministère des Infrastructures 2 193 487 000 448 770 768 20,46

091-Infrastructures routières 565 577 000 98 263 268 17,37

092-Infrastructures ferroviaires, aéroportuaires et maritimes 75 155 000 28 600 000 38,05

094-Pilotage et soutien des services du MI 1 552 755 000 321 907 500 20,73

31-Ministère du Développement de l'Economie Numérique et des Postes 1 805 790 000 327 413 012 18,13

095-Télécoms/TIC 10 923 000 1 583 000 14,49

096-Postes 3 513 000 523 000 14,89

097-Pilotage et soutien aux services du MDENP 1 791 354 000 325 307 012 18,16

32-Ministère des Transports, de la Mobilité Urbaine et de la Sécurité Routière 556 615 000 29 345 400 5,27

098-Transports et météorologie 152 831 000 9 545 700 6,25

099-Mobilité et sécurité routière 2 760 000 1 000 000 36,23

100-Pilotage et soutien des services du MTMUSR 401 024 000 18 799 700 4,69

37-Ministère de la Jeunesse, de la Formation et de l'Insertion Professionnelles 424 290 000 115 580 113 27,24

101-Jeunesse 42 408 000 1 004 500 2,37

102-Formation professionnelle 16 498 000 1 187 000 7,19

103-Insertion professionnelle 26 678 000 577 500 2,16

104-Pilotage et soutien des services du Ministère 338 706 000 112 811 113 33,31


VIII


38-Ministère de l'Urbanisme et de l'Habitat 468 933 000 12 051 300 2,57

105-Planification et aménagement urbain 16 576 000 6 876 000 41,48

106-Architecture et construction 3 500 000 1 000 000 28,57

108-Pilotage et soutien aux service du MUH 448 857 000 4 175 300 0,93

42-Ministère de l'Eau et de l'Assainissement 701 866 000 81 727 893 11,64

109-Mobilisation des ressources en eau 6 301 000 0 0,00

110-Gerstion intégrée des ressources en eau 7 103 000 0 0,00

111-Eau potable 153 850 000 36 180 030 23,52

112-Assainissment 64 404 000 21 482 785 33,36


43-Ministère de l'Energie 345 229 000 115 168 023 33,36

073-Energie 18 000 000 5 991 500 33,29

140-Pilotage et soutien des services du Ministère de l'Energie 327 229 000 109 176 523 33,36

50-Grande Chancellerie 636 017 000 246 500 000 38,76

114-Ordres burkinabè 636 017 000 246 500 000 38,76

51-Conseil Supérieur de la Communication 443 897 000 0 0,00

115-Régulation du secteur de la communication 443 897 000 0 0,00

52-Autorité Supérieure de Contrôle d'Etat et de Lutte contre la Corruption 755 105 000 591 987 000 78,40

116-Controle d'Etat 755 105 000 591 987 000 78,40

54-Conseil Constitutionnel 350 521 000 187 198 754 53,41

117-Coordination des actions du Conseil constitutionnel 350 521 000 187 198 754 53,41

55-Conseil d'Etat 241 395 000 186 825 000 77,39

118-Juridiction supérieure de l'ordre administratif 241 395 000 186 825 000 77,39

56-Cour des Comptes 370 096 000 158 948 000 42,95

119-Controle juridictionnel et controle de la gestion des finances publiques 370 096 000 158 948 000 42,95

57-Cour de Cassation 208 917 000 9 150 000 4,38

120-Juridiction supérieure de l'Ordre judiciaire 208 917 000 9 150 000 4,38

58-Commission Electorale Nationale Indépendante 66 058 000 29 453 000 44,59

121-Elections 66 058 000 29 453 000 44,59

59-Commission de l'Informatique et des Libertés 34 355 000 15 000 000 43,66

122-Protection des données à caractère personnel 34 355 000 15 000 000 43,66

60-Médiateur du Faso 11 306 000 5 653 000 50,00


98-Transferts des Ressources aux Collectivités Territoriales 4 975 976 000 4 975 011 490 99,9

8

135-Transferts de ressources aux Collectivités Territoriales 4 975 976 000 4 975 011 490 99,9

8

99-Dépenses Communes Interministérielles 16 810 809 000 4 014 490 015 23,88

133-Dépenses communes interministérielles 16 810 809 000 4 014 490 015 23,88

Total général 151 488 865 732 29 721 149 261 19,62


IX

Annexe 6 : Situation d'exécution budgétaire par section et par programmes pour les dépenses de transferts en capital au 30 juin 2018 (En francs CFA)


01-Présidence du Faso 3 673 874 000 646 450 000 17,60

001-Pilotage de l'action présidentielle 2 931 274 000 646 450 000 22,05

002-Renforcement des capacités d'analyse et de transparence de l'action publique

519 270 000 0 0,00

003-Lutte contre le VIH, le SIDA et les IST 223 330 000 0 0,00

03-Premier Ministère 3 695 615 000 704 098 000 19,05

005-Coordination de l'action gouvernementale 100 000 000 44 500 000 44,50

006-Appui à la gouvernance 2 285 615 000 542 348 000 23,73

007-Pilotage des projets stratégiquers 800 000 000 107 500 000 13,44

008-Promotion du capital humain 510 000 000 9 750 000 1,91

04-Parlement 13 173 136 000 6 586 568 000 50,00

134-Fonction parlementaire 13 173 136 000 6 586 568 000 50,00

05-Conseil Economique et Social 4 640 000 0 0,00

009-Conseil Economique et Social 4 640 000 0 0,00

09-Ministère de l'Administration Territoriale et de la Décentralisation 15 038 185 000 311 882 048 2,07

011-Administration du territoire 2 095 490 000 10 000 000 0,48

013-Protection civile 1 387 582 000 301 882 048 21,76

014-Décentralisation 11 555 113 000 0 0,00

10-Ministère de la Justice, des Droits Humains et de la Promotion Civique 1 316 808 000 0 0,00

017-Administration judiciare 295 865 000 0 0,00

018-Administration pénitentiaire 761 943 000 0 0,00

019-Droits humains 117 000 000 0 0,00

020-Civisme et citoyenneté 142 000 000 0 0,00

11-Ministère de la Défense Nationale et des Anciens Combattants 2 347 643 000 14 062 500 0,60

022-Défense 56 250 000 14 062 500 25,00

023-Préparation et emploi des forces 522 827 000 0 0,00

025-Appui à la sécurité publique et à la protection civile 1 107 000 000 0 0,00

026-Renforcement du lien Armée-Nation 379 574 000 0 0,00

027-Pilotage et soutien 281 992 000 0 0,00


2 815 397 000 2 000 000 000 71,04

028-Défense des intérets du Burkina Faso dans le monde 505 656 000 0 0,00

029-Intégration régionale 2 000 000 000 2 000 000 000 100,00

030-Pilotage et soutien aux services du Ministère 309 741 000 0 0,00

13-Ministère de la Sécurité 4 000 897 000 1 547 420 370 38,68

012-Sécurité intérieure 4 000 897 000 1 547 420 370 38,68

14-Ministère de l'Economie, des Finances et du Développement 44 912 879 350 3 890 535 205 8,66

032-Gestion macroéconomique et pilotage du développement 1 721 172 000 306 579 250 17,81


X


033-Mobilisation et gestion des ressources budgétaires 7 523 360 350 1 369 065 994 18,20

034-Programmation et gestion des dépenses 838 316 000 196 782 400 23,47

035-Gestion des comptes publics et sauvegarde des intérets financiers et du patrimoine de l'Etat

844 546 000 0 0,00

036-Controle, audit des finances publiques et lutte contre la fraude, le faux et la corruption

1 884 040 000 124 900 000 6,63

037-Relations économiques et financières internationales 26 722 189 000 580 975 730 2,17

038-Pilotage et soutien des services du MINIFID 5 379 256 000 1 312 231 831 24,39

15-Ministère de la Culture, des Arts et du Tourisme 4 399 056 000 562 500 000 12,79

039-Culture 3 272 000 000 561 500 000 17,16

040-Tourisme 1 102 756 000 0 0,00

041-Pilotage et soutien aux services du MCAT 24 300 000 1 000 000 4,12

17-Ministère de la Fonction Publique, du Travail et de la Protection Sociale 5 259 414 000 796 797 400 15,15


2 220 170 000 584 589 000 26,33

043-Réforme de l'administration 26 280 000 9 100 000 34,63

044-Travail décent 2 347 964 000 153 108 400 6,52

045-Pilotage et soutien des services du MFPTPDS 665 000 000 50 000 000 7,52

18-Ministère de la Communication et des Relations avec le Parlement 8 125 337 000 3 259 789 000 40,12

046-Communication 8 119 605 000 3 254 630 000 40,08


20-Ministère des Sports et des Loisirs 691 528 000 0 0,00

052-Sport et activités physiques 212 000 000 0 0,00

054-Pilotage et soutien des services du MSL 479 528 000 0 0,00

21-Ministère de la Santé 59 630 169 268 23 377 527 448 39,20

055-Accès aux sevices de santé 24 230 414 000 11 607 609 948 47,91

056-Prestation des services de santé 33 753 245 000 11 370 359 000 33,69

057-Pilotage et soutien des services du Ministère de la Santé 1 646 510 268 399 558 500 24,27

22-Ministère de la Femme, de la Solidarité Nationale et de la Famille 2 699 779 000 0 0,00

048-Femme et du genre 256 324 000 0 0,00

049-Enfance et famille 1 015 493 000 0 0,00

050-Solidarité nationale et gestion des catastrophes 822 071 000 0 0,00

051-Pilotage et soutien des services du Ministère 605 891 000 0 0,00

23-Ministère de l'Education Nationale et de l'Alphabétisation 22 125 272 000 4 938 867 599 22,32

058-Accès à l'éducation formelle 10 960 000 000 3 464 022 713 31,61

059-Qualité de l'éducation formelle 8 477 272 000 1 474 844 886 17,40

060-Accès et qualité de l'éducation non formelle 2 000 000 000 0 0,00

061-Pilotage et soutien aux services de l'éducation formelle et non formelle 688 000 000 0 0,00


69 344 516 000 33 518 413 950 48,34

062-Enseignement supérieur 38 628 735 000 19 026 748 500 49,26


XI


063-Fourniture des services sociaux aux étudiants 22 446 907 000 11 052 653 450 49,24

064-Recherche scientifique et technologique 7 946 670 000 3 439 012 000 43,28


272 204 000 0 0,00

066-Valorisation des résultats de la recherche et de l'innovation 50 000 000 0 0,00

25-Ministère du Commerce, de l'Industrie et de l'Artisanat 12 328 515 000 1 183 459 612 9,60

067-Industrie 360 080 000 180 315 000 50,08

068-Commerce 10 930 650 000 398 457 279 3,65

069-Artisanat 652 512 000 434 703 410 66,62

070-Secteur privé 320 273 000 127 729 500 39,88


26-Ministère des Mines et des Carrières 2 751 642 000 0 0,00

072-Mines et carrières 2 751 642 000 0 0,00

27-Ministère de l'Agriculture et des Aménagements Hydrauliques 3 595 108 000 0 0,00

075-Aménagements hydro-agricoles et irrigation 93 014 000 0 0,00

076-Prévention et gestion des crises alimentaires et nutritionnelles 1 062 452 000 0 0,00

077-Economie agricole 5 000 000 0 0,00

078-Développement durable des productions agricoles 449 280 000 0 0,00

079-Sécurisations foncière en milieu rural et organisation du monde rural 1 662 079 000 0 0,00


28-Ministère des Ressources Animales et Halieutiques 1 094 914 000 241 737 112 22,08

082-Productivité et compétivité des productions animales 288 339 000 0 0,00

083-Santé animale et santé publique vétérinaire 131 751 000 31 181 000 23,67

084-Développement des productions halieutiques et aquacoles 24 398 000 19 188 612 78,65



2 533 575 000 283 206 510 11,18

086-Gestion durable des ressources forestières et fauniques 1 766 231 000 161 444 010 9,14

087-Assainissement de l'environnement et amélioration du cadre de vie 38 189 000 15 923 000 41,70

088-Gouvernance environnementale et développement durable 117 020 000 1 300 000 1,11

089-Economie verte et changement climatique 25 000 000 0 0,00


30-Ministère des Infrastructures 494 689 000 94 004 624 19,00

093-Information géographique 47 187 000 0 0,00

094-Pilotage et soutien des services du MI 447 502 000 94 004 624 21,01

31-Ministère du Développement de l'Economie Numérique et des Postes 560 308 000 0 0,00

095-Télécoms/TIC 330 308 000 0 0,00

096-Postes 230 000 000 0 0,00

32-Ministère des Transports, de la Mobilité Urbaine et de la Sécurité Routière 1 186 665 000 325 000 000 27,39

098-Transports et météorologie 407 620 000 0 0,00


XII


099-Mobilité et sécurité routière 779 045 000 325 000 000 41,72

37-Ministère de la Jeunesse, de la Formation et de l'Insertion Professionnelles 3 835 114 000 939 394 278 24,49

101-Jeunesse 724 932 000 280 108 778 38,64

102-Formation professionnelle 1 877 168 000 434 263 500 23,13

103-Insertion professionnelle 1 145 714 000 225 022 000 19,64

104-Pilotage et soutien des services du Ministère 87 300 000 0 0,00

38-Ministère de l'Urbanisme et de l'Habitat 62 500 000 0 0,00

108-Pilotage et soutien aux service du MUH 62 500 000 0 0,00

42-Ministère de l'Eau et de l'Assainissement 1 082 356 000 0 0,00

109-Mobilisation des ressources en eau 1 960 000 0 0,00

110-Gerstion intégrée des ressources en eau 914 421 000 0 0,00


43-Ministère de l'Energie 2 825 508 000 0 0,00

073-Energie 2 825 508 000 0 0,00

51-Conseil Supérieur de la Communication 112 673 000 0 0,00

115-Régulation du secteur de la communication 112 673 000 0 0,00

52-Autorité Supérieure de Contrôle d'Etat et de Lutte contre la Corruption 53 500 000 50 000 000 93,46

116-Controle d'Etat 53 500 000 50 000 000 93,46

54-Conseil Constitutionnel 1 824 000 167 000 9,16

117-Coordination des actions du Conseil constitutionnel 1 824 000 167 000 9,16

55-Conseil d'Etat 2 220 000 0 0,00

118-Juridiction supérieure de l'ordre administratif 2 220 000 0 0,00

56-Cour des Comptes 8 500 000 8 500 000 100,00

119-Controle juridictionnel et controle de la gestion des finances publiques 8 500 000 8 500 000 100,00

57-Cour de Cassation 205 014 000 0 0,00

120-Juridiction supérieure de l'Ordre judiciaire 205 014 000 0 0,00

58-Commission Electorale Nationale Indépendante 1 216 101 000 1 026 470 500 84,41

121-Elections 1 216 101 000 1 026 470 500 84,41

59-Commission de l'Informatique et des Libertés 350 254 000 0 0,00

122-Protection des données à caractère personnel 350 254 000 0 0,00



98-Transferts des Ressources aux Collectivités Territoriales 18 882 893 000 18 882 893 000 100,00

135-Transferts de ressources aux Collectivités Territoriales 18 882 893 000 18 882 893 000 100,00

99-Dépenses Communes Interministérielles 143 095 239 000 31 861 015 723 22,27

133-Dépenses communes interministérielles 143 095 239 000 31 861 015 723 22,27

Total général 459 948 931 618 137 260 496 379 29,84

Annexe 7 : Situation d'exécution budgétaire par section pour les dépenses d’investissement au 31 mars 2018


XIII

(En francs CFA)

SECTION/PROGRAMME MT_CRED_AE MT_CRED_CP MT_ENG_CP TAUX

01-Présidence du Faso 29 775 156 000 16 445 372 000 0 0,00

001-Pilotage de l'action présidentielle 24 729 411 000 10 927 412 000 0 0,00

003-Lutte contre le VIH, le SIDA et les IST 5 045 745 000 5 517 960 000 0 0,00

02-Secrétariat Général du Gouvernement et du Conseil des Ministres 100 000 000 100 000 000 0 0,00

004-Organisation du travail gouvernemental 100 000 000 100 000 000 0 0,00

03-Premier Ministère 12 105 730 000 19 593 766 000 0 0,00

007-Pilotage des projets stratégiquers 12 105 730 000 14 593 766 000 0 0,00

008-Promotion du capital humain 0 5 000 000 000 0 0,00

04-Parlement 3 500 000 000 3 500 000 000 1 750 000 000 50,00

134-Fonction parlementaire 3 500 000 000 3 500 000 000 1 750 000 000 50,00

09-Ministère de l'Administration Territoriale et de la Décentralisation 31 774 202 000 19 565 711 000 1 250 000 000 6,39

011-Administration du territoire 3 476 145 000 3 585 028 000 0 0,00

013-Protection civile 24 089 636 000 7 473 945 000 1 250 000 000 16,72

014-Décentralisation 1 585 889 000 7 076 947 000 0 0,00

015-Etat civil 1 017 000 000 871 947 000 0 0,00

016-Pilotage et soutien des services du MATD 1 605 532 000 557 844 000 0 0,00

10-Ministère de la Justice, des Droits Humains et de la Promotion Civique 9 067 719 000 8 365 574 000 95 592 000 1,14

017-Administration judiciare 6 056 900 000 5 504 755 000 0 0,00

018-Administration pénitentiaire 3 010 819 000 2 510 819 000 0 0,00

019-Droits humains 0 175 000 000 0 0,00


11-Ministère de la Défense Nationale et des Anciens Combattants 64 433 518 000 68 183 518 000 9 662 500 000 14,17

022-Défense 34 900 000 000 38 650 000 000 9 662 500 000 25,00

023-Préparation et emploi des forces 4 000 000 000 4 000 000 000 0 0,00

024-Equipement des forces 15 586 672 000 15 586 672 000 0 0,00

025-Appui à la sécurité publique et à la protection civile 430 000 000 430 000 000 0 0,00

027-Pilotage et soutien 9 516 846 000 9 516 846 000 0 0,00


12 698 541 000 5 687 053 000 0 0,00

028-Défense des intérêts du Burkina Faso dans le monde 12 413 541 000 5 402 053 000 0 0,00

030-Pilotage et soutien aux services du Ministère 285 000 000 285 000 000 0 0,00


XIV


13-Ministère de la Sécurité 13 805 915 000 13 203 565 000 2 488 790 182 18,85

010-Sureté de l'Etat 265 623 000 265 623 000 265 623 000 100,00

012-Sécurité intérieure 13 326 282 000 12 633 782 000 2 223 167 182 17,60

139-Pilotage et soutien des services du Ministère de la Sécurité 214 010 000 304 160 000 0 0,00

14-Ministère de l'Economie, des Finances et du Développement 12 819 568 000 19 243 394 650 243 069 681 1,26

032-Gestion macroéconomique et pilotage du développement 6 026 097 000 7 316 341 000 116 341 000 1,59

033-Mobilisation et gestion des ressources budgétaires 1 045 750 000 1 276 135 650 0 0,00

035-Gestion des comptes publics et sauvegarde des intérêts financiers et du patrimoine de l'Etat

0 4 000 000 000 0 0,00

038-Pilotage et soutien des services du MINIFID 5 747 721 000 6 650 918 000 126 728 681 1,91

15-Ministère de la Culture, des Arts et du Tourisme 9 408 969 000 1 749 344 000 0 0,00

039-Culture 7 000 576 000 1 211 684 000 0 0,00

040-Tourisme 2 358 393 000 487 660 000 0 0,00

041-Pilotage et soutien aux services du MCAT 50 000 000 50 000 000 0 0,00

17-Ministère de la Fonction Publique, du Travail et de la Protection Sociale 5 211 627 000 1 957 787 000 610 836 228 31,20


1 050 000 000 300 000 000 0 0,00

044-Travail décent 4 161 627 000 1 657 787 000 610 836 228 36,85

18-Ministère de la Communication et des Relations avec le Parlement 2 586 351 000 1 749 344 000 0 0,00

046-Communication 1 746 351 000 1 699 345 000 0 0,00


20-Ministère des Sports et des Loisirs 2 924 279 000 2 924 279 000 49 772 400 1,70

052-Sport et activités physiques 2 569 701 000 2 569 701 000 49 772 400 1,94

053-Loisirs 71 800 000 71 800 000 0 0,00

054-Pilotage et soutien des services du MSL 282 778 000 282 778 000 0 0,00

21-Ministère de la Santé 46 759 069 000 49 334 333 000 4 487 350 287 9,10

055-Accès aux sevices de santé 42 108 680 000 40 446 255 000 4 352 350 287 10,76

056-Prestation des services de santé 2 100 000 000 6 337 689 000 0 0,00

057-Pilotage et soutien des services du Ministère de la Santé 2 550 389 000 2 550 389 000 135 000 000 5,29

22-Ministère de la Femme, de la Solidarité Nationale et de la Famille 2 789 000 000 5 048 163 000 138 937 000 2,75

048-Femme et du genre 600 000 000 1 330 574 000 89 937 000 6,76

049-Enfance et famille 1 287 750 000 1 863 839 000 24 000 000 1,29

050-Solidarité nationale et gestion des catastrophes 901 250 000 1 853 750 000 25 000 000 1,35

23-Ministère de l'Education Nationale et de l'Alphabétisation 16 688 705 000 27 525 667 000 5 135 327 556 18,66


XV


058-Accès à l'éducation formelle 14 861 314 000 24 866 380 000 5 098 109 421 20,50

059-Qualité de l'éducation formelle 623 246 000 1 070 142 000 23 224 635 2,17

060-Accès et qualité de l'éducation non formelle 20 000 000 20 000 000 0 0,00

061-Pilotage et soutien aux services de l'éducation formelle et non formelle

1 184 145 000 1 569 145 000 13 993 500 0,89


26 527 685 000 27 712 766 000 3 161 167 000 11,41

062-Enseignement supérieur 22 088 750 000 19 143 134 000 2 539 075 000 13,26

063-Fourniture des services sociaux aux étudiants 427 000 000 1 751 078 000 39 154 000 2,24

064-Recherche scientifique et technologique 1 823 775 000 4 224 306 000 262 500 000 6,21


1 218 060 000 1 931 023 000 190 250 500 9,85

066-Valorisation des résultats de la recherche et de l'innovation 970 100 000 663 225 000 130 187 500 19,63

25-Ministère du Commerce, de l'Industrie et de l'Artisanat 7 858 841 000 7 660 219 000 3 805 921 276 49,68

067-Industrie 5 324 005 000 6 145 695 000 3 225 887 512 52,49

068-Commerce 727 049 000 798 824 000 59 778 370 7,48

069-Artisanat 1 700 000 000 607 913 000 478 778 394 78,76

071-Pilotage et soutien 107 787 000 107 787 000 41 477 000 38,48

26-Ministère des Mines et des Carrières 4 343 360 000 4 373 360 000 0 0,00

072-Mines et carrières 2 421 469 000 2 441 469 000 0 0,00

074-Pilotage et soutien des services du Ministère des Mines et des Carrières

1 921 891 000 1 931 891 000 0 0,00

27-Ministère de l'Agriculture et des Aménagements Hydrauliques 87 170 908 000 104 084 838 000 7 059 765 139 6,78

075-Aménagements hydro-agricoles et irrigation 35 404 109 000 32 973 862 000 4 318 086 385 13,10

076-Prévention et gestion des crises alimentaires et nutritionnelles 9 486 570 000 14 534 238 000 985 126 803 6,78

077-Economie agricole 10 874 641 000 9 413 588 000 120 072 112 1,28

078-Développement durable des productions agricoles 22 470 770 000 28 635 590 000 1 148 544 803 4,01

079-Sécurisations foncière en milieu rural et organisation du monde rural

1 807 169 000 6 506 860 000 172 353 000 2,65

080-Pilotage et soutien 7 127 649 000 12 020 700 000 315 582 036 2,63

28-Ministère des Ressources Animales et Halieutiques 44 469 896 000 32 052 740 000 139 652 136 0,44

081-Sécurisation et gestion durable des ressources pastorales 8 984 771 000 6 418 223 000 24 652 136 0,38

082-Productivité et compétivité des productions animales 12 297 684 000 10 001 929 000 20 000 000 0,20

083-Santé animale et santé publique vétérinaire 5 683 941 000 4 842 941 000 0 0,00

084-Développement des productions halieutiques et aquacoles 11 670 654 000 7 281 210 000 65 000 000 0,89

085-Pilotage et soutien 5 832 846 000 3 508 437 000 30 000 000 0,86


2 596 499 000 4 317 705 000 279 625 748 6,48


XVI


086-Gestion durable des ressources forestières et fauniques 1 520 999 000 1 869 156 000 255 178 748 13,65

087-Assainissement de l'environnement et amélioration du cadre de vie 271 250 000 650 000 000 0 0,00

088-Gouvernance environnementale et développement durable 50 000 000 134 213 000 0 0,00

089-Economie verte et changement climatique 550 750 000 1 368 836 000 24 447 000 1,79


30-Ministère des Infrastructures 133 996 237 000 130 901 804 000 6 108 398 387 4,67

091-Infrastructures routières 129 996 237 000 127 138 243 000 6 108 398 387 4,80

092-Infrastructures ferroviaires, aéroportuaires et maritimes 3 000 000 000 1 300 000 000 0 0,00

093-Information géographique 0 1 813 561 000 0 0,00

094-Pilotage et soutien des services du MI 1 000 000 000 650 000 000 0 0,00

31-Ministère du Développement de l'Economie Numérique et des Postes 3 456 047 000 7 291 624 000 0 0,00

095-Télécoms/TIC 3 151 233 000 6 986 810 000 0 0,00

096-Postes 220 080 000 220 080 000 0 0,00

097-Pilotage et soutien aux services du MDENP 84 734 000 84 734 000 0 0,00

32-Ministère des Transports, de la Mobilité Urbaine et de la Sécurité Routière 17 179 073 000 4 619 939 000 3 350 000 000 72,51

098-Transports et météorologie 16 069 073 000 3 759 939 000 2 900 000 000 77,13

099-Mobilité et sécurité routière 1 110 000 000 860 000 000 450 000 000 52,33

37-Ministère de la Jeunesse, de la Formation et de l'Insertion Professionnelles 1 673 902 000 8 760 374 000 1 789 410 222 20,43

101-Jeunesse 99 000 000 2 000 000 000 715 468 000 35,77

102-Formation professionnelle 566 300 000 1 413 002 000 139 501 000 9,87

103-Insertion professionnelle 1 008 602 000 4 347 372 000 810 000 000 18,63

104-Pilotage et soutien des services du Ministère 0 1 000 000 000 124 441 222 12,44

38-Ministère de l'Urbanisme et de l'Habitat 8 925 900 000 10 746 721 000 252 596 621 2,35

105-Planification et aménagement urbain 4 320 900 000 4 896 721 000 89 790 000 1,83

106-Architecture et construction 1 735 000 000 2 200 000 000 15 000 000 0,68

107-Accès aux logements décents 2 700 000 000 3 080 000 000 68 491 621 2,22

108-Pilotage et soutien aux service du MUH 170 000 000 570 000 000 79 315 000 13,91

42-Ministère de l'Eau et de l'Assainissement 74 029 407 000 71 185 004 000 2 968 725 725 4,17

109-Mobilisation des ressources en eau 59 770 350 000 48 392 350 000 224 444 875 0,46

110-Gerstion intégrée des ressources en eau 871 000 000 2 650 014 000 0 0,00

111-Eau potable 10 967 207 000 14 277 477 000 2 161 893 874 15,14

112-Assainissment 1 697 850 000 2 915 466 000 582 386 976 19,98


XVII


113-Pilotage et soutien 723 000 000 2 949 697 000 0 0,00

43-Ministère de l'Energie 98 578 719 000 41 594 695 000 273 340 746 0,66

073-Energie 98 075 719 000 41 091 695 000 264 488 246 0,64

140-Pilotage et soutien des services du Ministère de l'Energie 503 000 000 503 000 000 8 852 500 1,76

50-Grande Chancellerie 0 30 000 000 30 000 000 100,00

114-Ordres burkinabè 0 30 000 000 30 000 000 100,00

51-Conseil Supérieur de la Communication 500 000 000 500 000 000 0 0,00

115-Régulation du secteur de la communication 500 000 000 500 000 000 0 0,00

52-Autorité Supérieure de Contrôle d'Etat et de Lutte contre la Corruption 1 000 000 000 2 534 136 000 0 0,00

116-Controle d'Etat 1 000 000 000 2 534 136 000 0 0,00

54-Conseil Constitutionnel 32 330 637 000 4 000 000 000 0 0,00

117-Coordination des actions du Conseil constitutionnel 32 330 637 000 4 000 000 000 0 0,00

57-Cour de Cassation 108 000 000 78 000 000 0 0,00

120-Juridiction supérieure de l'Ordre judiciaire 108 000 000 78 000 000 0 0,00

98-Transferts des Ressources aux Collectivités Territoriales 12 078 425 000 17 401 119 000 17 393 121 085 99,95

135-Transferts de ressources aux Collectivités Territoriales 12 078 425 000 17 401 119 000 17 393 121 085 99,95

99-Dépenses Communes Interministérielles 8 910 000 000 33 755 538 000 2 093 267 685 6,20

133-Dépenses communes interministérielles 8 910 000 000 33 755 538 000 2 093 267 685 6,20

Total général 842 181 885 000 777 777 452 650 74 617 167 104 9,59

Source : DGB

Annexe 8: Etat d’exécution du plan de déblocage des fonds au 30 juin 2018 (en milliers de Francs CFA)

MINISTERES/INSTITUTIONS Prévisions déblocage annuelles

Exécution au 2è trimestre 2018

Taux de Référence

Taux Exécution

GlobalL Prévisions déblocage

Montant débloqué à

fin juin

Taux exécution

fin juin {1} {2} { 3} {4=3/2} {5=2/1} {6=3/1}

4 Parlement 16 673 136 16 673 136 16 673 136 100,00 100,00 100,00

98 Transferts des ressources aux collectivités territoriales

41 259 988 41 259 988 41 251 026 99,98 100,00 99,98

52 Autorité Supérieure du Contrôle d’Etat et de Lutte contre la Corruption

564 312 540 542 511 412 94,61 95,79 90,63

58 Commission Electorale Nationale Indépendante

1 282 159 1 142 580 1 139 004 99,69 89,11 88,83

55 Conseil d'Etat 241 395 241 395 205 425 85,10 100,00 85,10

5 Conseil Economique et Social 608 420 608 420 517 603 85,07 100,00 85,07


XVIII


Exécution au 2è trimestre 2018 Taux de

Référence

Taux Exécution



fin juin

Taux exécution

fin juin {1} {2} { 3} {4=3/2} {5=2/1} {6=3/1}

50 Grande Chancellerie 666 017 666 017 474 082 71,18 100,00 71,18

13 Ministère de la Sécurité 10 804 562 10 342 143 7 690 065 74,36 95,72 71,17

57 Cour de Cassation 448 101 448 101 294 906 65,81 100,00 65,81

56 Cour des Comptes 378 596 242 448 242 448 100,00 64,04 64,04

59 Commission de l'Informatique et des Libertés

384 609 238 386 238 386 100,00 61,98 61,98

18 Ministère de la Communication et des Relations avec le Parlement

8 312 649 5 259 444 4 939 895 93,92 63,27 59,43

15 Ministère Culture, des Arts et Tourisme 4 400 776 3 387 959 2 389 959 70,54 76,99 54,31

60 Médiateur du Faso 426 980 215 390 215 390 100,00 50,44 50,44

21 Ministère de la Santé 79 230 509 47 649 072 38 557 404 80,92 60,14 48,66

24 Ministère de l'Enseignement Supérieur, de la Recherche Scientifique et de l'Innovation

80 392 542 44 858 644 37 766 833 84,19 55,80 46,98

20 Ministère des Sports et des Loisirs 4 939 182 4 351 672 2 306 487 53,00 88,11 46,70

31 Ministère du Développement de l’Economie Numérique et des Postes

7 326 417 3 646 920 3 293 431 90,31 49,78 44,95

29 Ministère de l'Environnement, de l'Economie Verte et du Changement Climatique

3 555 356 2 222 992 1 463 149 65,82 62,53 41,15

23 Ministère de l’Education Nationale et de l’Alphabétisation

31 886 188 22 145 558 12 975 967 58,59 69,45 40,69

37 Ministère de la Jeunesse, de la Formation et de l'Insertion Professionnelles

8 997 987 7 192 828 3 581 579 49,79 79,94 39,80

14 Ministère de l'Economie, des Finances et du Développement

29 265 094 18 842 333 10 768 707 57,15 64,39 36,80

2 Secrétariat Général du Gouvernement et du Conseil des Ministres

119 740 41 420 41 409 99,97 34,59 34,58

10 Ministère Justice, des Droits Humains et de la Promotion Civique

2 661 757 1 249 789 843 289 67,47 46,95 31,68

27 Ministère de l'Agriculture et des Aménagements Hydrauliques

38 140 099 13 994 026 11 719 412 83,75 36,69 30,73

11 Minsitère de la Défense Nationale et des Anciens Combattants

167 584 809 83 792 405 49 341 740 58,89 50,00 29,44

17 Ministère de la Fonction Publique, du Travail et la Protection Sociale

5 268 961 2 821 755 1 417 748 50,24 53,55 26,91

22 Ministère de la Femme, de la Solidarité Nationale et de la Famille

4 990 333 3 905 031 1 312 548 33,61 78,25 26,30


XIX


Exécution au 2è trimestre 2018 Taux de

Référence

Taux Exécution



fin juin

Taux exécution

fin juin {1} {2} { 3} {4=3/2} {5=2/1} {6=3/1}

28 Ministère des Ressources Animales et Halieutiques

5 223 033 3 534 143 1 205 394 34,11 67,66 23,08

32 Ministère du Transport, de la Mobilité Urbaine et de la Sécurité Routière

4 097 719 2 612 727 834 518 31,94 63,76 20,37

1 Présidence du Faso 21 367 965 3 587 722 3 465 123 96,58 16,79 16,22

25 Ministère du Commerce, de l’Industrie et de l’Artisanat

12 856 597 12 314 914 2 052 342 16,67 95,79 15,96

12 Ministère des Affaires Etrangères, de la Coopération et des Burkinabé de l'extérieur

15 875 867 10 682 923 2 184 751 20,45 67,29 13,76

42 Ministère de l'Eau et de l'Assainissement 12 129 901 10 886 685 1 652 880 15,18 89,75 13,63

9 Ministère Administration Territoriale et de la Décentralisation

23 794 110 22 738 229 2 232 141 9,82 95,56 9,38

3 Premier Ministère 23 183 586 19 618 562 1 663 052 8,48 84,62 7,17

43 Ministère de l'Energie 12 923 763 10 513 794 503 906 4,79 81,35 3,90

30 Ministère des Infrastructures 67 964 052 36 510 757 886 332 2,43 53,72 1,30

54 Conseil Constitutionnel 4 073 824 4 073 824 38 667 0,95 100,00 0,95

51 Conseil Supérieur de la communication 1 279 258 875 806 10 347 1,18 68,46 0,81

26 Ministère des Mines et des Carrières 2 759 992 1 680 181 0 0,00 60,88 0,00

38 Ministère de l’Urbanisme et de l’Habitat 521 942 162 500 0 0,00 31,13 0,00

TOTAL GENERAL 758 862 281 477 773 156 268 901 887 56,28 62,96 35,43

Source : CID-SIGASPE/DG-CMEF, juin 2018 Annexe 9: Etat de justification des fonds débloqués au 30 juin 2018 (en milliers de Francs CFA)

Ministères ou Institutions Montant débloqué

Montant justifié Reste à justifier Taux de

justification

Présidence du Faso 22 474 494 000 6 668 743 500 15 805 750 500 29,67

Premier Ministère 21 768 489 170 1 389 873 588 20 378 615 582 6,38

Ministère des Infrastructures 8 351 506 000 8 351 506 000 - 100,00

Ministère de l’Urbanisme et de l’Habitat 3 513 218 985 12 500 000 3 500 718 985 0,36

Ministère de la Jeunesse, de la Formation et de l’Insertion Professionnelles

21 509 621 315 1 202 832 736 20 306 788 579 5,59

Ministère des Mines et des Carrières 2 634 913 999 623 182 999 2 011 731 000 23,65

Ministère de l’Energie 11 245 500 000 546 011 487 10 699 488 513 4,86


XX

Source : DGB

Annexe 10: situation de consommation d’électricité de 2016 à 2018 à fin mars (en milliers de FCFA)

Ministère du Commerce, de l’Industrie et de l’Artisanat

21 959 396 254 471 055 000 21 488 341 254 2,15

Ministère de la Sécurité 19 325 370 353 6 892 673 905 12 432 696 448 35,67

Ministère de l’Administration territoriale et de la Décentralisation

19 766 210 500 830 231 000 18 935 979 500 4,20

Ministère de l’Enseignement Supérieur, de la Recherche Scientifique et de l’innovation

74 449 694 438 74 449 694 438 - 100,00

Ministère des Ressources Animales et Halieutiques 3 926 111 822 1 344 984 482 2 581 127 340 34,26

Ministère de la Culture, des Arts et du Tourisme 2 071 258 000 - 2 071 258 000 -

Ministère de la Femme, de la Solidarité Nationale et de la Famille

2 107 525 510 680 024 696 1 427 500 814 32,27

Ministère de la Communication et des relations avec le Parlement

5 981 799 000 68 037 000 5 913 762 000 1,14

Ministère de l’Environnement, de l’Economie Verte et du Changement Climatique

4 007 778 720 2 949 946 075 1 057 832 645 73,61

Ministère de la Fonction Publique, du Travail et de la Protection Sociale

4 515 901 000 3 590 114 709 925 786 291 79,50

Ministère de la Justice et des Droits de l’Homme 2 169 714 000 1 613 677 500 556 036 500 74,37

Ministère de l’Agriculture et des Aménagements Hydrauliques

28 521 025 359 5 684 632 312 22 836 393 047 19,93

Ministère de l’Eau et de l’Assainissement 20 724 197 026 2 684 632 312 18 039 564 714 12,95

Ministère de l’Education Nationale 36 009 428 523 14 899 836 902 21 109 591 621 41,38

Ministère de la Santé 69 447 866 310 52 267 240 000 17 180 626 310 75,26

Ministère des Sport et Loisirs 2 486 311 784 2 334 489 524 151 822 260 93,89

Ministère du Développement de l’Economie Numérique et des Postes

1 935 486 552 485 918 000 1 449 568 552 25,11

Ministère des Transports, de la Mobilité Urbaine et de la Sécurité Routière

1 133 675 000 618 180 000 515 495 000 54,53

Ministère des Affaires Etrangères 5 956 266 962 287 660 050 5 668 606 912 4,83

Secrétariat Général du Gouvernement et du Conseil des Ministres

81 708 800 81 708 800 - 100,00

Ministère de l’Economie, des Finances et du Développement

70 436 266 218 2 382 962 995 68 053 303 223 3,38

Dépenses commune interministérielle 159 769 379 960 1 389 459 148 158 379 920 812 0,87

Conseil Constitutionnel 73 988 192 73 988 192 - 100,00

Conseil d’Etat 187 395 000 187 395 000 - 100,00

Conseil Supérieur de la Communication 87 000 000 87 000 000 - 100,00

Médiateur du Faso 429 800 000 429 786 250 13 750 100,00

TOTAL 649 058 298 752 195 579 978 600 453 478 320 152 30,13


XXI

A FIN MARS 2016

A FIN MARS 2017

A FIN MARS 2018

01 Présidence du Faso 175 726 184 411 178 076

02 Sécrétariat Général du Gouvernement et du Conseil des Minisres 5 257 5 775 5 311

03 Premier Ministère 13 047 15 282 22 490

13 Ministère de la Sécurité Interieure 191 208 208 685 228 775

09 Ministère de l'Administration Territoriale et de la Décentralisation 0 0 0

10 Ministère de la Justice, des Droits Humains et de la Promotion Civique 108 270 144 641 139 940

11 Minstère de la Défense Nationale et des Anciens Combattants 470 963 577 576 524 557

12 Ministère des Affaires Etrangères et de la Coopération 18 353 19 608 21 983

08 Ministère de l'Intégration Africaine et des Burkinabè de l’Extérieur 0 0 0

14 Ministère de l'Economie, des Finances et du Développement 461 935 521 104 506 118

15 Ministère de la Culture des Arts et du Tourisme 42 127 54 109 55 779

17 Ministère de la Fonction Publique, du Travail et de la Protection Sociale 26 591 23 404 22 837

19 Ministère de la Femme, de la Solidarité Nationale et de la Famille 49 479 50 990 58 884

20 Ministère des Sports et des Loisirs 33 409 38 016 39 419

21 Ministère de la Santé 746 214 868 020 915 535

23 Ministère de l' Education Nationale et de l'Alphabétisation 124 079 139 963 141 775

24 Ministère de l’Enseignement Supérieur, Recherche Scientifique et de l'Innovation 206 257 211 012 211 604

25 Ministère de l'Industrie Commerce et de l'Artisanat 16 437 19 718 19 029

26 Ministère de l’Energie 5 434 5 796 3 246

43 Ministère des Mines et des Carrières 0 0 7 551

27 Ministère de l’Agriculture et des Aménagements Hydrauliques 107 565 121 465 125 611

29 Ministère de l’Eau et de l’Assainissement 12 287 14 959 17 609

29 Ministère de l’Environnement, de l’Economie Verte et du Changement Climatique 46 976 51 489 51 416

32 Ministère des Transports, de la Mobilité Urbaine et de la Sécurité Routière 4 674 6 001 4 698

30 Ministère des Infrastructures 108 822 121 438 124 239

18 Ministère de la Communication et des Relation Avec le Parlement 106 505 124 296 139 071

28 Ministère des Ressources Animales et Halieutiques 54 079 66 770 66 987

37 Ministère de la Jeunesse de la Formation et de l’Insertion Professionnelles 8 857 13 003 14 281

38 Ministère de l’Urbanisme et de l’Habitat 50 544 57 557 47 823

31 Ministère du Développement de l’Economie Numérique et des Postes 15 239 15 954 17 659

05 Conseil Economique et Social 6 424 7 323 6 665

51 Conseil Supérieur de la Communication 7 650 7 609 6 782

54 Conseil Constitutionnel 4 971 5 228 5 164

57 Cour de Cassation 7 228 7 881 7 478

55 Conseil d'Etat 0 0 962

56 Cour des Comptes 3 793 5 036 4 040

58 Commission Nationale Independante (CENI) 0 0 0

59 Commission Informatique et des Libertés 0 0 0

52 Autorité Superieur du Contrôle d'Etat et de la Lutte contre la Corruption 3 881 4 507 4 017

60 Médiateur du Faso 0 0 0

50 Grande Chancellerie 1 408 5 527 4 137

04 Assemblée Nationale 18 481 24 364 27 922

Haute Cour de Justice 0 551 0

99 Dépenses Communes Interministérielles (HOTELS ADMINISTRATIFS) 52 043 94 666 144 024

3 316 211 3 843 733 3 923 492

MINISTERES ET INSTITUTIONS

TOTAUX

Source : DGAIE


XXII

Annexe 11 : situation de consommation d’eau de 2016 à 2018 à fin mars (en milliers FCFA) A FIN MARS

2016A FIN MARS

2017A FIN MARS

2018

01 Présidence du Faso 378 221 363 584 345 873

02 Sécrétariat Général du Gouvernement et du Conseil des Minisres 1 293 2 105 1 122



09 Ministère de l'Administration Territoriale et de la Décentralisation 0 0 80 066













25 Ministère du Commerce, de l'Industrie et de l'Artisanat 1 583 2 296 5 769


43 Ministère des Mines et des Carrières 0 0 797


42 Ministère de l’Eau et de l’Assainissement 0 11 750 14 302


32 Ministère des Transports, de la Mobilité Urbaine et de la Sécurité Routière 47 157 46 905 142 861

30 Ministère des Infrastructures 0 0 0


28 Ministère des Ressources Animales et Halieutiques 235 350 1 919

37 Ministère de la Jeunesse de la Formation et de l’Insertion Professionnelles 237 367 934

38 Ministère de l’Urbanisme et de l’Habitat 4 2 0

31 Ministère du Développement de l’Economie Numérique et des Postes 313 620 1 432

05 Conseil Economique et Social 8 872 11 181 5 717


54 Conseil Constitutionnel 3 241 995 824

57 Cour de Cassation 1 613 3 349 3 012


56 Cour des Comptes 0 0 2 610

58 Commission Electorale Nationale Independante (CENI) 395 480 597


52 Autorité Superieur du Contrôle d'Etat et de la Lutte contre la Corruption 0 0 439

60 Médiateur du Faso 424 371 1 099

50 Grande Chancellerie 0 0 0


99 Dépenses Communes Interministérielles (HOTELS ADMINISTRATIFS) 0 8 534 7 063

1 957 684 1 882 324 2 239 062

MINISTERES ET INSTITUTIONS

TOTAL

Source : DGAIE


XXIII

Annexe 12: situation de consommation téléphonique de 2016 à 2018 à fin mai (en milliers de FCFA) A FIN MAI

2016 A FIN MAI

2017A FIN MAI

201801 Présidence du Faso 0 154 222 190 838

02 Sécrétariat Général du Gouvernement et du Conseil des Minisres 938 1 029 877



09 Ministère de l'Administration Territoriale et de la Décentralisation 0 0 11 996













25 Ministère du Commerce, de l'Industrie et de l'Artisanat 5 463 12 715 10 712


43 Ministère des Mines et des Carrières 0 0 1 794


42 Ministère de l’Eau et de l’Assainissement 3 400 5 140 5 513


32 Ministère des Transports, de la Mobilité Urbaine et de la Sécurité Routière 0 0 609

30 Ministère des Infrastructures 22 575 20 981 22 334


28 Ministère des Ressources Animales et Halieutiques 9 470 11 460 8 389

37 Ministère de la Jeunesse de la Formation et de l’Insertion Professionnelle 1 510 2 038 1 870

38 Ministère de l’Urbanisme et de l’Habitat 3 181 2 906 2 360

31 Ministère du Développement de l’Economie Numérique et des Postes 363 657 360 193 362 987

05 Conseil Economique et Social 1 185 894 1 997


54 Conseil Constitutionnel 549 474 162

57 Cour de Cassation 0 0 0


56 Cour des Comptes 2 034 1 479 174

58 Commission Nationale Independante (CENI) 0 0 0


52 Autorité Superieur du Contrôle d'Etat et de la Lutte contre la Corruption 7 710 7 653 7 009

60 Médiateur du Faso 0 0 0

50 Grande Chancellerie 623 967 768


Dépenses Communes Interministérielles (HOTELS ADMINISTRATIFS) 796 761 56 170

Dépenses Communes Interministérielles (PERSONNALITES DE L'ETAT-ONATEL) 32 799 44 338 0

Dépenses Communes Interministérielles (PERSONNALITES DE L'ETAT-ORANGE) 15 198 16 750 21 335

1 850 620 1 783 365 1 877 243

MINISTERES OU INSTITUTIONS

TOTAUX

99

Source : DGAIE


XXIV

Annexe 13 : Situation d’exécution par programmes (hors dépenses de personnel et financements extérieurs) 30 juin 2018 (en milliards de francs CFA)

LIB DECTION AE CP REGULE CP

REGULE

MT_ENG_CP MT_LIQ

MONTA

NT TAUX

MONTA

NT TAUX

001-Pilotage de l'action présidentielle 24,73 20,46 7,58 12,88 4,22 32,73% 4,22 32,73%

002-Renforcement des capacités d'analyse et de transparence de l'action

publique 0,00 0,54 0,00 0,54 0,20 36,29% 0,20 36,29%

003-Lutte contre le VIH, le SIDA et les IST 5,05 5,74 2,50 3,24 3,35

103,49

% 0,38 11,70%

004-Organisation du travail gouvernemental 0,10 0,43 0,14 0,29 0,20 67,89% 0,09 32,30%

005-Coordination de l'action gouvernementale 0,00 1,75 0,00 1,75 0,90 51,22% 0,70 40,28%

006-Appui à la gouvernance 0,00 2,29 0,00 2,29 1,17 51,30% 1,14 50,05%

007-Pilotage des projets stratégiques 12,11 15,39 1,46 13,94 0,32 2,29% 0,32 2,29%

008-Promotion du capital humain 0,00 5,51 0,00 5,51 0,10 1,80% 0,02 0,45%

009-Conseil Economique et Social 0,00 0,71 0,09 0,62 0,54 87,11% 0,54 87,11%

010-Sureté de l'Etat 0,27 0,34 0,00 0,34 0,34

100,00

% 0,34

100,00

%

011-Administration du territoire 3,48 6,68 3,91 2,77 0,57 20,66% 0,28 10,12%

012-Sécurité intérieure 13,33 20,22 1,00 19,22 10,40 54,13% 8,67 45,12%

013-Protection civile 24,09 9,22 7,47 1,74 2,05

117,51

% 0,21 12,13%

014-Décentralisation 1,59 18,97 1,06 17,92 0,64 3,60% 0,64 3,60%

015-Etat civil 1,02 0,92 0,21 0,71 0,03 3,56% 0,02 3,01%

016-Pilotage et soutien des services du MATD 1,61 3,03 0,96 2,07 0,42 20,49% 0,02 1,06%

017-Administration judiciare 6,06 6,37 0,37 6,00 0,34 5,70% 0,25 4,12%

018-Administration pénitentiaire 3,01 3,99 0,64 3,36 0,71 21,21% 0,67 20,04%

019-Droits humains 0,00 0,45 0,03 0,43 0,29 68,64% 0,28 65,28%

020-Civisme et citoyenneté 0,00 0,22 0,00 0,22 0,10 47,67% 0,10 43,89%

021-Pilotage et soutien 0,00 2,69 0,00 2,69 1,49 55,28% 1,17 43,40%

022-Défense 34,90 38,71 3,00 35,71 19,35 54,20% 19,35 54,20%

023-Préparation et emploi des forces 4,00 14,61 0,00 14,61 3,65 25,00% 3,65 25,00%

024-Equipement des forces 15,59 15,66 0,00 15,66 3,92 25,00% 3,92 25,00%

025-Appui à la sécurité publique et à la protection civile 0,43 1,69 0,00 1,69 0,42 25,00% 0,42 25,00%

026-Renforcement du lien Armée-Nation 0,00 0,42 0,00 0,42 0,10 25,00% 0,10 25,00%


028-Défense des intérets du Burkina Faso dans le monde 12,41 18,55 2,05 16,50 0,05 0,28% 0,01 0,08%

029-Intégration régionale 0,00 2,51 0,00 2,51 2,00 79,58% 2,00 79,58%

030-Pilotage et soutien aux services du Ministère 0,19 2,69 0,00 2,69 0,27 10,08% 0,17 6,37%

031-Charge de la dette 0,00 99,71 0,00 99,71 7,97 7,99% 7,97 7,99%

032-Gestion macroéconomique et pilotage du développement 6,03 9,47 7,17 2,30 1,14 49,31% 1,11 48,36%

033-Mobilisation et gestion des ressources budgétaires 1,05 9,31 1,04 8,27 2,64 31,96% 0,58 7,06%

034-Programmation et gestion des dépenses 0,00 1,44 0,11 1,33 0,71 53,73% 0,46 34,66%

035-Gestion des comptes publics et sauvegarde des intérets financiers et du

patrimoine de l'Etat 0,00 5,01 0,02 4,99 0,22 4,39% 0,15 3,01%

036-Controle, audit des finances publiques et lutte contre la fraude, le faux et la

corruption 0,00 1,96 0,01 1,95 0,45 22,88% 0,44 22,50%

037-Relations économiques et financières internationales 0,00 26,81 2,53 24,28 6,26 25,80% 6,25 25,74%

038-Pilotage et soutien des services du MINIFID 5,75 17,81 5,84 11,97 4,62 38,60% 3,45 28,84%

039-Culture 7,00 4,58 1,19 3,39 2,03 60,00% 2,02 59,49%

040-Tourisme 2,36 1,64 0,95 0,68 0,38 55,25% 0,17 25,15%

041-Pilotage et soutien aux services du MCAT 0,05 0,65 0,02 0,62 0,26 41,57% 0,22 35,76%

042-Recrutement, formation professionnelle et gestion de la carrière des agents

de la fonction publique 1,05 4,61 0,25 4,36 2,46 56,56% 2,31 53,06%

043-Réforme de l'administration 0,00 0,03 0,00 0,03 0,01 34,63% 0,01 34,63%

044-Travail décent 4,16 4,31 0,55 3,75 1,04 27,64% 0,76 20,30%

045-Pilotage et soutien des services du MFPTPDS 0,00 1,50 0,11 1,39 0,54 38,58% 0,37 26,20%

046-Communication 1,75 10,74 1,08 9,66 6,83 70,69% 6,66 68,96%


048-Femme et du genre 0,60 1,66 0,53 1,14 0,20 17,59% 0,09 8,23%

049-Enfance et famille 1,29 2,98 1,33 1,66 0,30 18,12% 0,28 16,69%

050-Solidarité nationale et gestion des catastrophes 0,90 2,75 0,12 2,63 0,93 35,58% 0,91 34,61%


XXV


REGULE

MT_ENG_CP MT_LIQ

MONTA

NT TAUX

MONTA

NT TAUX

051-Pilotage et soutien des services du Ministère 0,00 1,39 0,20 1,19 0,23 19,34% 0,22 18,58%

052-Sport et activités physiques 2,57 6,42 2,22 4,20 3,05 72,61% 2,21 52,52%

053-Loisirs 0,07 0,12 0,07 0,05 0,02 32,82% 0,01 10,40%

054-Pilotage et soutien des services du MSL 0,28 1,48 0,25 1,22 0,40 32,46% 0,23 18,54%

055-Accès aux sevices de santé 42,11 68,44 10,98 57,45 20,70 36,02% 23,02 40,07%

056-Prestation des services de santé 2,10 43,17 0,66 42,51 21,48 50,53% 19,87 46,74%

057-Pilotage et soutien des services du Ministère de la Santé 2,55 12,06 0,40 11,66 6,14 52,62% 5,21 44,65%

058-Accès à l'éducation formelle 14,86 39,03 6,34 32,70 13,23 40,47% 11,87 36,30%

059-Qualité de l'éducation formelle 0,62 23,97 0,00 23,97 17,04 71,09% 16,22 67,67%

060-Accès et qualité de l'éducation non formelle 0,02 2,05 0,00 2,05 0,00 0,19% 0,00 0,00%

061-Pilotage et soutien aux services de l'éducation formelle et non formelle 1,18 5,38 0,71 4,67 1,81 38,82% 1,43 30,52%

062-Enseignement supérieur 22,09 57,79 14,48 43,31 21,65 49,98% 21,61 49,89%

063-Fourniture des services sociaux aux étudiants 0,43 24,21 0,70 23,50 11,16 47,50% 11,14 47,41%

064-Recherche scientifique et technologique 1,82 12,22 4,19 8,03 4,09 50,96% 3,95 49,26%

065-Pilotage de l'enseignement supérieur, de la recherche scientifique et de

l'innovation 1,22 4,44 1,01 3,43 1,36 39,63% 1,23 35,97%

066-Valorisation des résultats de la recherche et de l'innovation 0,97 0,75 0,21 0,54 0,24 44,77% 0,24 44,77%

067-Industrie 5,32 6,55 1,68 4,87 4,58 94,02% 1,58 32,38%

068-Commerce 0,73 11,73 0,67 11,06 0,87 7,86% 0,82 7,42%

069-Artisanat 1,70 1,26 0,14 1,12 1,10 98,55% 0,96 85,22%

070-Secteur privé 0,00 0,32 0,13 0,20 0,19 94,94% 0,18 91,19%


072-Mines et carrières 2,42 5,22 2,72 2,51 0,01 0,38% 0,01 0,36%

073-Energie 98,08 43,94 20,80 23,13 0,72 3,13% 0,88 3,81%

074-Pilotage et soutien des services du Ministère des Mines et des Carrières 1,92 2,27 1,97 0,30 0,11 36,67% 0,07 22,18%

075-Aménagements hydro-agricoles et irrigation 35,40 33,07 16,52 16,55 8,64 52,20% 5,05 30,53%

076-Prévention et gestion des crises alimentaires et nutritionnelles 9,49 15,60 7,96 7,64 2,39 31,32% 1,16 15,17%

077-Economie agricole 10,87 9,42 4,52 4,90 1,16 23,73% 1,20 24,48%

078-Développement durable des productions agricoles 22,47 29,09 17,18 11,91 8,68 72,89% 2,40 20,17%

079-Sécurisations foncière en milieu rural et organisation du monde rural 1,81 8,17 3,09 5,08 3,06 60,25% 3,06 60,25%


081-Sécurisation et gestion durable des ressources pastorales 8,98 6,46 2,48 3,98 1,96 49,26% 1,94 48,68%

082-Productivité et compétivité des productions animales 12,30 10,33 7,44 2,89 0,81 27,99% 1,37 47,44%

083-Santé animale et santé publique vétérinaire 5,68 5,04 4,67 0,37 0,12 32,71% 0,11 31,07%

084-Développement des productions halieutiques et aquacoles 11,67 7,32 3,53 3,79 0,38 9,91% 0,24 6,23%


086-Gestion durable des ressources forestières et fauniques 1,52 3,92 0,40 3,52 1,48 42,05% 0,92 26,23%

087-Assainissement de l'environnement et amélioration du cadre de vie 0,27 0,85 0,31 0,54 0,08 15,05% 0,07 12,79%

088-Gouvernance environnementale et développement durable 0,05 0,35 0,00 0,35 0,03 8,25% 0,03 7,47%

089-Economie verte et changement climatique 0,55 1,52 0,14 1,38 0,15 11,14% 0,10 7,53%


091-Infrastructures routières 130,00 127,70 11,08 116,62 9,49 8,14% 17,60 15,09%

092-Infrastructures ferroviaires, aéroportuaires et maritimes 3,00 1,38 0,00 1,38 0,03 2,08% 0,00 0,00%

093-Information géographique 0,00 1,86 0,78 1,09 0,02 2,17% 0,02 2,17%

094-Pilotage et soutien des services du MI 1,00 2,65 0,18 2,48 0,90 36,31% 0,71 28,86%

095-Télécoms/TIC 3,15 7,33 2,23 5,10 3,24 63,45% 3,23 63,33%

096-Postes 0,22 0,45 0,13 0,33 0,01 3,64% 0,01 3,07%

097-Pilotage et soutien aux services du MDENP 0,08 1,88 0,12 1,75 0,77 44,25% 0,72 41,34%

098-Transports et météorologie 16,07 4,32 0,60 3,72 3,00 80,69% 1,33 35,69%

099-Mobilité et sécurité routière 1,11 1,64 0,41 1,23 0,78 63,08% 0,78 63,00%

100-Pilotage et soutien des services du MTMUSR 0,00 0,40 0,00 0,40 0,17 42,89% 0,09 21,21%

101-Jeunesse 0,10 2,77 0,58 2,19 1,08 49,07% 1,07 48,73%

102-Formation professionnelle 0,57 3,31 0,10 3,21 0,99 30,78% 0,98 30,65%

103-Insertion professionnelle 1,01 5,52 1,32 4,20 1,49 35,53% 1,64 38,96%

104-Pilotage et soutien des services du Ministère 0,00 1,43 0,25 1,17 0,39 32,98% 0,34 28,78%

105-Planification et aménagement urbain 4,32 4,91 2,85 2,06 0,15 7,13% 0,05 2,43%

106-Architecture et construction 1,74 2,20 0,10 2,10 0,62 29,37% 0,00 0,00%


XXVI


REGULE

MT_ENG_CP MT_LIQ

MONTA

NT TAUX

MONTA

NT TAUX

107-Accès aux logements décents 2,70 3,08 2,30 0,78 0,08 10,01% 0,00 0,00%

108-Pilotage et soutien aux service du MUH 0,17 1,08 0,08 1,00 0,15 14,90% 0,12 11,72%

109-Mobilisation des ressources en eau 59,77 48,40 6,99 41,41 5,02 12,12% 3,58 8,64%

110-Gerstion intégrée des ressources en eau 0,87 3,57 1,64 1,93 0,69 35,77% 0,63 32,66%

111-Eau potable 10,97 14,43 3,32 11,11 4,46 40,14% 1,68 15,11%

112-Assainissment 1,70 2,98 0,45 2,53 0,92 36,25% 0,34 13,44%


114-Ordres burkinabè 0,00 0,67 0,12 0,55 0,47 86,93% 0,23 41,73%

115-Régulation du secteur de la communication 0,50 1,06 0,56 0,49 0,08 16,34% 0,08 15,22%

116-Controle d'Etat 1,00 3,34 2,64 0,71 0,66 93,08% 0,60 85,11%

117-Coordination des actions du Conseil constitutionnel 32,33 4,35 0,04 4,31 0,24 5,56% 0,14 3,35%

118-Juridiction supérieure de l'ordre administratif 0,00 0,24 0,04 0,21 0,21 98,93% 0,21 98,93%

119-Controle juridictionnel et controle de la gestion des finances publiques 0,00 0,38 0,08 0,30 0,24 82,11% 0,24 82,11%

120-Juridiction supérieure de l'Ordre judiciaire 0,11 0,49 0,12 0,37 0,31 84,72% 0,31 84,72%

121-Elections 0,00 1,28 0,01 1,28 1,14 89,33% 1,14 89,33%

122-Protection des données à caractère personnel 0,00 0,38 0,00 0,38 0,02 3,92% 0,02 3,92%

123-Médiateur du Faso 0,00 0,43 0,00 0,43 0,22 50,44% 0,22 50,44%

124-Relations avec le Parlement 0,00 0,07 0,00 0,07 0,06 79,53% 0,04 61,14%

133-Dépenses communes interministérielles 21,41 206,66 8,61 198,05 79,78 40,28% 78,81 39,79%

134-Fonction parlementaire 3,50 16,67 0,00 16,67 8,34 50,00% 8,34 50,00%

135-Transferts de ressources aux Collectivités Territoriales 12,08 41,26 0,00 41,26 41,25 99,98% 41,25 99,98%

139-Pilotage et soutien des services du Ministère de la Sécurité 0,21 1,84 0,00 1,84 0,70 38,31% 0,54 29,15%

140-Pilotage et soutien des services du Ministère de l'Energie 0,50 0,83 0,44 0,39 0,16 40,35% 0,13 33,96%

141-Pilotage et soutien des services du MIABE 0,10 0,34 0,00 0,34 0,00 0,00% 0,00 0,00%

Total général 854,68 1501,93 258,43 1243,50 434,61 34,95% 400,95 32,24%

Annexe 14 : Critères de réalisation quantitatifs et objectifs indicatifs pour l'accord au titre de la FEC-

FMI -2018 (en milliard de FCFA

Critères

2018 2019 2020 juin septembre Décembre

Prog Réalisations Prog Réalisations Prog Réalisations Critères de réalisation quantitatifs Plafond de financement intérieur net de l'administration centrale

200,0 158,3 263,0 263,0

Plafond du montant de la nouvelle dette extérieure non concessionnelle contractée ou garantis par l'Etat (1)(2)

200,0 200,0 200,0

Plafond de l'Accumulation d'arriérés de paiements extérieurs(1)

0,00 0,00 0,00

Plafond du montant garanti par le gouvernement des prêts intérieurs aux fournisseurs et contractuel

0,00 0,00 0,00

Plafond du montant garanti par le gouvernement sur le préfinancement bancaire pour l'investissement public

0,00 0,00 0,00

Objectifs indicatifs Plafond de l'Accumulation d'arriérés de paiements intérieurs(1)

0,0 - 0 - 0 -

Plafond du déficit budgétaire global, dons compris 236,0 101,3 316,0 395,0 Plancher des Recettes de l'Etat (y compris PC &PCS)

692,0 730,5 1087,0 1553,0

DGD (y compris PC CEDEAO et PC UEMOA)

DGI


XXVII

Critères

2018 2019 2020 juin septembre Décembre

Prog Réalisations Prog Réalisations Prog Réalisations DGTCP (hors privatisation & principal sur prêts et avances)

Le plancher des dépenses sociales courantes en faveur de la réduction de la pauvreté

88,0 119,9 132,0 176,0

Plafond du stock des demandes des remboursements de la TVA certifié et non payée de plus de 30 jours

55,0 55,0 55,0

Plafond du montant de la valeur nominale des PPP contractés

200,0 200,0 200,0

Pour mémoire :

Plafond du montant de la nouvelle dette extérieure concessionnelle contractée ou garantie par l'Etat (1) (2)

550,0 550,0 550,0

Prêts concessionnels

(1) A observer de manière continue ; (2) La limite n'est pas liée à des projets particuliers.

rapport sur la situation d'exécution du budget et de la

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