proposition de budget ministere de leducation nationale academie de la reunion lycee jean hinglo
TRANSCRIPT
Proposition de Budget
• MINISTERE DE L’EDUCATION NATIONALE• ACADEMIE DE LA REUNION
• LYCEE JEAN HINGLO
Qu’est-ce qu’un budget?
• C’est l’acte par lequel sont prévues et autorisées les dépenses et les recettes
d’un organisme
• MINISTERE DE L’EDUCATION NATIONALE• ACADEMIE DE LA REUNION
• LYCEE JEAN HINGLO
Les grands principes budgétaires• Annualité : établi pour un an
• MINISTERE DE L’EDUCATION NATIONALE• ACADEMIE DE LA REUNION
• LYCEE JEAN HINGLO
• Unité : toutes les dépenses et toutes les recettes dans un document unique
• Universalité : intégralité des recettes et des dépenses sans contraction. Toutes les recettes servent indistinctement à la couverture de l’ensemble des dépenses. C’est un principe qui souffre de nombreuses dérogations.
• Spécialité : les crédits sont spécialisés limitativement par chapitre.
• Équilibre
Subvention de fonctionnement
Fournitures pédagogiques
Eau
Électricité
Entretien
Téléphone
Subvention bourses
Fonds Social lycéen
Fonds Social des cantines
Bourses
Fonds Social lycéen
Fonds Social des cantines
Subvention maintenance Maintenance
Structure d’un budget
• MINISTERE DE L’EDUCATION NATIONALE• ACADEMIE DE LA REUNION
• LYCEE JEAN HINGLO
• RECETTES
• MINISTERE DE L’EDUCATION NATIONALE• ACADEMIE DE LA REUNION
• LYCEE JEAN HINGLO
• DEPENSES
• RECETTES
• MINISTERE DE L’EDUCATION NATIONALE• ACADEMIE DE LA REUNION
• LYCEE JEAN HINGLO
• DEPENSES
Fonctionnement
Investissement
Comment distinguer le fonctionnement de l’investissement?
• MINISTERE DE L’EDUCATION NATIONALE• ACADEMIE DE LA REUNION
• LYCEE JEAN HINGLO
• RECETTES
• MINISTERE DE L’EDUCATION NATIONALE• ACADEMIE DE LA REUNION
• LYCEE JEAN HINGLO
• DEPENSES
Fonctionnement
Investissement 800€
799€
• RECETTES
• MINISTERE DE L’EDUCATION NATIONALE• ACADEMIE DE LA REUNION
• LYCEE JEAN HINGLO
• DEPENSES
Fonctionnement
Investissement
Serv. Spec. J1 Serv. Spec. J1
Serv. Spec. R2 Serv. Spec. R2
Serv. Spec. N3 Serv. Spec. N3
Service Général
Service Général
• MINISTERE DE L’EDUCATION NATIONALE• ACADEMIE DE LA REUNION
• LYCEE JEAN HINGLO
M. Le Proviseur
Lycée Jean Hinglo
2 rue des Sans soucis
97825 LE PORT CEDEX
• MINISTERE DE L’EDUCATION NATIONALE• ACADEMIE DE LA REUNION
• LYCEE JEAN HINGLO
Subvention globale de fonctionnement
2007283 918 €
• MINISTERE DE L’EDUCATION NATIONALE• ACADEMIE DE LA REUNION
• LYCEE JEAN HINGLO
Évolution et répartition de la dotation globale de fonctionnement
Montants % Montants % Montants % Montants %Subvention de fonctionnement 221 494,00 100 254 832,00 100% 261 184,00 100% 283 918,00 100%
Service Général 166 120,50 75 191 124,00 75% 195 888,00 75% 212 938,50 75%Enseignement technique - J1 55 373,50 25 63 708,00 25% 65 296,00 25% 70 979,50 25%
Contrib. Forfaitaire 0,00 0,00 0,00 7 730,00 Subv. Spécifique 4 000,00 7 500,00 7 500,00 6 300,00
TOTAL 225 494,00 262 332,00 268 684,00 297 948,00
Subvention d'équipement 170 804,00 172 345,00 183 104,00
200720062004 2005
• MINISTERE DE L’EDUCATION NATIONALE• ACADEMIE DE LA REUNION
• LYCEE JEAN HINGLO
CODE INTITULESPropositions
2007Budget 2006 CODE INTITULES
Propositions 2007
Budget 2006
A1 ACTIVITES EDUC (RE GEN) 55 700,00 55 700,00 70 VENTES PRESTATIONS SERV. 2 350,00 2 100,00 A2 ACTIVITES EDUC (RE SPE) 11 077,55 1 600,00 741 SUBVENTIONS ETAT 388 777,55 387 600,00 B VIABILISATION 67 400,00 66 400,00 744 SUBVENTIONS COLL. PUBL. 224 968,50 203 388,00 C ENTRETIEN 62 228,50 52 200,00 75 AUTRES PRODUITS GEST COUR 17 700,00 17 700,00 D AUTRES CHARGES GENERALES 53 390,00 48 888,00 F AIDES ET TRANSFERTS 384 000,00 386 000,00
TOTAUX 633 796,05 610 788,00 TOTAUX 633 796,05 610 788,00
CODE INTITULESPropositions
2007Budget 2006 CODE INTITULES
Propositions 2007
Budget 2006
J1 ENSEIGNEMENT TECHNIQUE 95 979,50 90 296,00 J1 ENSEIGNEMENT TECHNIQUE 95 979,50 90 296,00 J2 STAGES - FORM. ENTREPRISE 13 000,00 13 000,00 J2 STAGES - FORM. ENTREPRISE 13 000,00 13 000,00 J38 AUTRES PROJETS 336,00 0,00 J38 AUTRES PROJETS 336,00 0,00 L82 GROUPEMENT COMPTABLE 300,00 300,00 L82 GROUPEMENT COMPTABLE 300,00 300,00 N3 VOYAGES, APPARIEMENTS 0,00 17 840,00 N3 VOYAGES, APPARIEMENTS 0,00 17 840,00 R2 SERV. ANNEXE HABERGEMENT 227 188,33 131 895,30 R2 SERV. ANNEXE HABERGEMENT 227 188,33 131 895,30
TOTAUX 336 803,83 253 331,30 TOTAUX 336 803,83 253 331,30
TOTAUX FONCTIONNEMENT 970 599,88 864 119,30 TOTAUX FONCTIONNEMENT 970 599,88 864 119,30
CODE INTITULESPropositions
2007Budget 2006 CODE INTITULES
Propositions 2007
Budget 2006
ZD Dépenses d'investissement 4 200,00 4 200,00 ZR Recettes d'investissement 420,00 4 200,00
TOTAUX 4 200,00 4 200,00 TOTAUX 420,00 4 200,00
TOTAUX 974 799,88 868 319,30 TOTAUX 971 019,88 868 319,30
DEPENSES RECETTES
SERVICE GENERAL
FONCTI
ONNEMENT
SERVICES SPECIAUX
K
INVESTISSEMENT
• MINISTERE DE L’EDUCATION NATIONALE• ACADEMIE DE LA REUNION
• LYCEE JEAN HINGLO
Les recettes de fonctionnement du service général
• MINISTERE DE L’EDUCATION NATIONALE• ACADEMIE DE LA REUNION
• LYCEE JEAN HINGLO
• MINISTERE DE L’EDUCATION NATIONALE• ACADEMIE DE LA REUNION
• LYCEE JEAN HINGLO
CONTRIBUTION DES SERVICES AUX DEPENSES
D’EAU, D’ELECTRICITE, DE TELEPHONE ET D’AFFRANCHISSEMENT
• MINISTERE DE L’EDUCATION NATIONALE• ACADEMIE DE LA REUNION
• LYCEE JEAN HINGLO
Les dépenses de fonctionnement du service général
• MINISTERE DE L’EDUCATION NATIONALE• ACADEMIE DE LA REUNION
• LYCEE JEAN HINGLO
• MINISTERE DE L’EDUCATION NATIONALE• ACADEMIE DE LA REUNION
• LYCEE JEAN HINGLO
• MINISTERE DE L’EDUCATION NATIONALE• ACADEMIE DE LA REUNION
• LYCEE JEAN HINGLO
Les services spéciaux
• MINISTERE DE L’EDUCATION NATIONALE• ACADEMIE DE LA REUNION
• LYCEE JEAN HINGLO
• MINISTERE DE L’EDUCATION NATIONALE• ACADEMIE DE LA REUNION
• LYCEE JEAN HINGLO
• MINISTERE DE L’EDUCATION NATIONALE• ACADEMIE DE LA REUNION
• LYCEE JEAN HINGLO
• MINISTERE DE L’EDUCATION NATIONALE• ACADEMIE DE LA REUNION
• LYCEE JEAN HINGLO
Jetons Janvier Février Mars Avril Mai Juin Juillet Août Septembre Octobre Novembre Décembre TOTAL2003 237 624 509 139 0 15 0 121 1079 517 799 555 45952004 274 806 522 634 424 132 5 589 1046 421 742 304 58992005 323 518 177 556 275 53 0 613 1579 716 1067 649 65262006 0 1143 673 796 779 73 0 753 1751 1093 7061
Evolution vente jetons
0
200
400
600
800
1000
1200
1400
1600
1800
2000
Janv
ier
Mar
sAvr
ilM
aiJu
inJu
illet
Septe
mbr
e
Octob
re
Novem
bre
2004
2005
2003
2006
• MINISTERE DE L’EDUCATION NATIONALE• ACADEMIE DE LA REUNION
• LYCEE JEAN HINGLO
Evolution vente tickets agents
0
50
100
150
200
250
Janv
ier
Mar
sAvr
ilM
aiJu
inJu
illet
Septe
mbr
e
Octob
re
Novem
bre
2004
2005
2006
Tickets Agents Janvier Février Mars Avril Mai Juin Juillet Août Septembre Octobre Novembre Décembre TOTAL ANNEE2004 20 20 40 70 40 10 0 30 50 30 30 10 3502005 10 50 20 20 10 20 0 10 170 100 110 80 6002006 0 160 100 200 90 90 0 110 190 100 1040
• MINISTERE DE L’EDUCATION NATIONALE• ACADEMIE DE LA REUNION
• LYCEE JEAN HINGLO
Tickets professeurs Janvier Février Mars Avril Mai Juin Juillet Août Septembre Octobre Novembre Décembre TOTAL ANNEE
2004 50 250 130 170 150 120 0 220 310 180 260 150 19902005 70 250 150 210 280 90 0 170 430 240 330 21 22412006 0 280 270 210 320 110 0 320 460 280 2250
0
50
100
150
200
250
300
350
400
450
500
Janv
ier
Mar
sAvr
ilM
aiJu
inJu
illet
Septe
mbr
e
Octob
re
Novem
bre
2004
2005
2006
• MINISTERE DE L’EDUCATION NATIONALE• ACADEMIE DE LA REUNION
• LYCEE JEAN HINGLO
La section d’investissement
• MINISTERE DE L’EDUCATION NATIONALE• ACADEMIE DE LA REUNION
• LYCEE JEAN HINGLO
L’État Prévisionnel de la Commande Publique
L’État Prévisionnel de la Commande Publique fixe par catégorie homogène de biens ou de services le montant estimé des commandes
ainsi que la procédure de marché envisagée.
Il faut donc recenser tous les biens et tous les services dont l’établissement aura besoin au cours de l’année.
2 écueils à éviter
Créer des catégories trop larges qui d’une part couvriraient des biens ou des services trop différents entre eux et qui d’autre part nous feraient
atteindre rapidement le seuil des marchés publics.
Créer des catégories tellement précises qu’elles n’auraient en réalité pour objectif que de soustraire ces marchés aux règles qui leur sont
normalement applicables.