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Procédure de récupération des annuités de Salvia Financement annuités de Salvia Financement pour les renseigner dans Visial
(Annuités selon la formule DIS)
Rappel du calcul de l’annuité dans le DISNotion d’annuités comptabilisées dans le DIS
• L’annuité prise en compte dans l’autofinancement du DIS se calcule selon la formule suivante :
OPERATIONS LOCATIVES - Annuités d'emprunts comptab ilisées et intérêts de préfinancement non immobilis és
Remboursement en capital des emprunts locatifs (opérations définitives) logements et foyers Nature 2.21
Charges d'intérêts comptabilisés (y compris les intérêts compensateurs) Nature 2.21
Charges d'intérêts comptabilisés sur les crédits relais et avances (préfinancement) non immobilisées Nature 2.1 non immobilisées
2
Loyers des baux emphythéotiques à long terme A ajouter
Résultats prévisionnels sur les SWAPS de taux A ajouter
AUTRES EMPRUNTS LONG TERME - Remboursement en capi tal et charges d'intérêts
Charges d'intérêts comptabilisées Nature 2.22, 2.23, 3 et 8 BA et 8NA
Remboursement en capital des emprunts long terme non locatifs, hors accession, aménagement et réserves foncières Nature 2.22, 2.23, 3 et 8 BA et 8NA
Entre dans le calcul de l’Autofinancement HLM
Entre dans le calcul du FdR LT à terminaison
Données à renseigner dans Visial :Fenêtre Charges/ Annuités d’emprunts
Les données des
charges financières
à saisir dans
l’onglet « Charges /
Annuités d’emprunts » Annuités des emprunts long terme pour les natures 2.1 non immobilisées et 2.21 + loyers
3
Annuités d’emprunts »
doivent être établies
à partir d’extractions
Salvia décrites
dans les diapos ci-
après
Approche DIS avec
icne et acne cochée
Annuités des emprunts long terme pour les natures 2.1 non immobilisées et 2.21 + loyers
des baux long terme + résultats sur swaps
Annuités des emprunts long terme sur sorties d’actifs + bâtiments administratifs + non
affectés (dont les intérêts) : nature 2.22, 2.23, 3, 8BA, 8NA
Rappel de la table des natures de ventilation paramétrée dans Salvia
Financement
4
La construction des données se fait en 5 étapes
Etape 1 : Export des amortissements en capital à 10 ans– Nature 2.21 : emprunts locatifs définitifs– Nature 2.22, 2.23, 3 et 8BA et 8NA pour les emprunts à long terme sur sorties d’actifs, administratifs ou non
affectés
Etape 2 : Export des intérêts courus à 10 ans– Nature 2.1 et 2.21 : emprunts locatifs -crédits relais, avances et financements définitifs– Nature 2.22, 2.23, 3 et 8BA et 8NA pour les emprunts à long terme sorties d’actifs, administratifs ou non – Nature 2.22, 2.23, 3 et 8BA et 8NA pour les emprunts à long terme sorties d’actifs, administratifs ou non
affectés
Etape 3 : Export des ICNE et ACNE à 10 ans– Nature 2.1 et 2.21 : emprunts locatifs -crédits relais, avances et financements définitifs
Etape 4 : Retraitements des résultats pour éviter les doublons ou les omissions
Etape 5 : Sommes des résultats pour obtenir les annuités des emprunts locatifs du patrimoine de référence et les autres annuités
Etape 6 : Simuler une prévision future du livret A
5
Etape 1 : Sélectionner l’état prévisionnel long terme des échéances dans le Menu
Menu : Dette / Etats/ etatsstandards / Etats standards / Etats de gestion / Etat prévisionnel long terme des échéances
6
Etape 1: Choix du montant / des filtres / option de totalisation
Saisir le début de période,
10 ans et Amortissement
Choix de totalisation par
nature et par code
Retirer les Emprunts soldés
Tableau/Date de dernière échéance >=
01/01/2014
7
nature et par code
programme
Etape 1: Résultat de l’export Amortissement en capital de tous les emprunts
triés par nature et par programme
ETAT PRÉVISIONNEL LONG TERME DES ÉCHÉANCES
Etat constaté - Montant : Amortissement - montants en Euros
N° FICHE LIBELLÉ 01/01/2014 01/01/2015 01/01/2016 01/01/2017 01/01/2018
TOTAL1 : Nature = ...2.21 ACAM, Opérations Loca tives - Financements définitifs / Améliorations hors Réha286 695.52 378 656.67 385 423.26 391 565.52 396 303.28
TOTAL2 : Programme = 0217 53 664.01 60 062.49 63 957.54 65 223.90 61 649.25
7 0221CN01 PLUS FONCIER 0.00 3 981.07 4 336.96 4 406.35 2 972.29
9 0221CN01 PLUS 0.00 25 418.89 27 270.42 27 706.75 21 369.27Nature 2.1 et 2.21 9 0221CN01 PLUS 0.00 25 418.89 27 270.42 27 706.75 21 369.27
10 0221CN01 PLAI 0.00 11 811.09 12 546.37 12 646.74 10 100.89
11 0221CN01 PLAI FONCIER 0.00 1 940.43 2 090.39 2 107.12 1 536.26
34 0221CN01 PLUS 0.00 0.00 0.00 0.00 4 286.54
TOTAL2 : Programme = 0221 0.00 43 151.48 46 244.14 46 866.96 40 265.25
29 0221CN01 PLAI PLUS 0.00 0.00 0.00 0.00 8 930.29 TOTAL2 : Programme = 0223CN01 0.00 0.00 0.00 0.00 8 930.29
TOTAL1 : Nature = ...2.21 CN, Opérations Locati ves - Financements définitifs / Constructions neuves 6 316 165.92 6 711 794.42 6 764 876.43 6 326 506.72 5 819 481.66
TOTAL1 : Nature = ...2.21 RH, Opérations Locati ves - Financements définitifs / Réhabilitation399 552.49 422 640.33 437 834.26 443 198.13 431 323.21
TOTAL1 : Nature = ...2.22 CN, Opérations Locati ves - Opérations Démolies ou cédées 121 365.23 108 380.80 111 937.90 115 512.20 118 013.83
TOTAL1 : Nature = ...2.22 RH, Opérations Locati ves - Opérations Démolies ou cédées 4 707.41 4 755.94 4 805.01 4 854.59 4 904.73
TOTAL1 : Nature = ...2.23, Composants locatifs sortis de l'actif 102 260.42 103 073.40 98 855.77 78 260.05 66 079.84
TOTAL1 : Nature = ...3, Grosses Réparations 11 090.00 11 256.32 0.00 0.00 0.00
TOTAL1 : Nature = ...4, Accession à la propriét é (Crédit Relais et préfinancement) 303 806.04 317 277.55 331 369.80 288 144.18 122 773.24
TOTAL1 : Nature = ...8 BA, Autres Destinatio ns / Bâtiments administratifs 17 695.97 18 364.88 19 059.07 19 779.50 20 527.17
TOTAL1 : Nature = ...8 CC, Autres Destinatio ns / Concours bancaires 1 888 779.33 1 140 663.59 1 128 133.59 1 119 764.09 1 123 296.63
TOTAL1 : Nature = ...8 NA, Autres destinatio ns / Emprunts Non Affectés 245.19 247.04 248.94 98.41 100.38
TOTAL GENERAL 9 452 363.52 29 212 304.78 9 282 544.03 8 787 683.39 8 102 803.97
sélection : (Date dernière écheance >= 01/01/2014)
Nature 2.1 et 2.21
Nature 2.22, 2.23,
3, 8BA et 8NA
8
Etape 2: Procéder de la même façon pour obtenir les intérêts courus
Menu : Dette / Etats/ etatsstandards / Etats standards / Etats de gestion / Etat prévisionnel long terme des échéances
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Etape 2: Choix du montant / des filtres / option de totalisation
Saisir le début de période,
10 ans et Intérêts courus
Choix de totalisation par
Retirer les Emprunts soldés
Tableau/Date de dernière échéance >=
01/01/2014
10
Choix de totalisation par
code programme
10
ETAT PRÉVISIONNEL LONG TERME DES ÉCHÉANCES
Etat constaté - Montant : Intérêt couru - montants en Euros
N° FICHE LIBELLÉ 01/01/2014 01/01/2015 01/01/2016 01/01/2017 01/01/2018
TOTAL1 : Nature = ...2.21 ACAM, Opérations Loca tives - Financements définitifs / Améliorations hor s Réha101 384.59 94 040.10 87 522.72 81 926.96 76 134.20
TOTAL2 : Programme = 0226 136.50 540.00 -6.00 -1 620.00 -1 607.81
30 0227CN01 PLUS 11.38 45.00 -0.50 -135.00 -133.99
Etape 2: Résultat de l’export Intérêts courus de tous les emprunts triés par nature et
par programme
Nature 2.1 et 2.21 30 0227CN01 PLUS 11.38 45.00 -0.50 -135.00 -133.99
30 0227CN01 PLUS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL2 : Programme = 0227 11.38 45.00 -0.50 -135.00 -133.99
33 0228CN01 PLUS 227.50 900.00 -10.00 -2 700.00 -2 679.68
TOTAL1 : Nature = ...2.21 CN, Opérations Locati ves - Financements définitifs / Constructions neuve s & Acquisit.2 692 849.16 2 323 832.40 2 170 364.86 2 352 539.36 2 334 583.22
TOTAL1 : Nature = ...2.21 RH, Opérations Locati ves - Financements définitifs / Réhabilitation 123 853.27 117 419.52 114 466.50 128 532.95 124 091.56
TOTAL1 : Nature = ...2.22 CN, Opérations Locati ves - Opérations Démolies ou cédées / Constructions neuves & Acquisit.15 337.22 12 833.82 10 801.21 8 893.39 6 839.62
TOTAL1 : Nature = ...2.22 RH, Opérations Locati ves - Opérations Démolies ou cédées / Réhabilitatio n439.10 390.38 341.15 291.37 241.05
TOTAL1 : Nature = ...2.23, Composants locatifs sortis de l'actif 11 531.21 8 945.72 7 037.50 5 731.97 4 680.74
TOTAL1 : Nature = ...3, Grosses Réparations 293.15 126.16 0.00 0.00 0.00
TOTAL1 : Nature = ...4, Accession à la propriét é (Crédit Relais et préfinancement) 32 242.75 25 093.06 17 664.08 8 255.28 3 441.54
TOTAL1 : Nature = ...8 BA, Autres Destinatio ns / Bâtiments administratifs 21 764.49 21 074.09 20 357.59 19 614.01 18 842.32
TOTAL1 : Nature = ...8 CC, Autres Destinatio ns / Concours bancaires 11 344.35 8 670.64 6 636.84 4 711.59 2 528.06
TOTAL1 : Nature = ...8 NA, Autres destinatio ns / Emprunts Non Affectés 8.67 6.79 4.88 2.94 0.94
TOTAL GENERAL 3 011 047.96 2 612 432.68 2 435 197.33 2 610 499.82 2 571 383.25
Nature 2.1 et 2.21
Nature 2.22, 2.23,
3, 8BA et 8NA
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Etape 3: Procéder de la même façon pour obtenir les icne
Menu : Dette / Etats/ etatsstandards / Etats Dette / Etats/ etatsstandards / Etats de gestion / Etat prévisionnel long terme des échéances
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Etape 3: Export des ICNE
Choix de totalisation par
Retirer les Emprunts soldés
Tableau/Date de dernière échéance >=
01/01/2014
Choix de totalisation par
code programme
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• Résultat de l’export
Etape 3: Export des ICNE
ETAT PRÉVISIONNEL LONG TERME DES ÉCHÉANCES
Etat constaté - Montant : ICNE -montants en Euros
N° FICHE LIBELLÉ 01/01/2014 01/01/2015 01/01/2016 01/01/2017 01/01/2018 01/01/2019 01/01/2020 01/01/2021 01/01/2022 01/01/2023N° FICHE LIBELLÉ 01/01/2014 01/01/2015 01/01/2016 01/01/2017 01/01/2018 01/01/2019 01/01/2020 01/01/2021 01/01/2022 01/01/2023
TOTAL2 : Programme = non renseigné 102 365.16 116 935.79 115 572.46 114 020.48 103 995.87 102 269.11 100 495.09 98 672.71 96 800.80 94 878.10
TOTAL1 : Nature = non renseigné 102 365.16 116 935.79 115 572.46 114 020.48 103 995.87 102 269.11 100 495.09 98 672.71 96 800.80 94 878.10
TOTAL2 : Programme = 9 008.33 9 008.33 9 008.33 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL1 : Nature = ...1, Réserves Foncières 9 008.33 9 008.33 9 008.33 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL2 : Programme = 022013L, 5 478.16 5 338.69 5 195.38 5 048.16 4 896.86 4 741.43 4 581.70 4 417.59 4 248.97 4 075.69
TOTAL2 : Programme = 043024L, 1 569.38 1 540.41 1 511.01 1 481.14 1 450.81 1 420.00 1 388.73 1 356.97 1 324.72 1 291.97
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Etape 3: Export des ACNE
Menu : Dette / Etats/ etatsDette / Etats/ etatsstandards / Etats comptables / Amortissements courus non échus
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Etape 3: Export des ACNE
Choix de totalisation par
code programme
Retirer les Emprunts soldés
Tableau/Date de dernière échéance >=
01/01/2014
code programme
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• Résultat de l’export
Etape 3: Export des ACNE
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• Afin d’éviter les doublons d’annuités ou les oublis, il convient de :– Supprimer les emprunts finançant des programmes livrés en 2014 car
ils vont être calculés dans Visial au travers des fiches d’opérations nouvelles identifiées
Etape 4 : Articulation entre l’année de référence et les prévisions d’annuités
nouvelles identifiées– Ajouter une estimation des emprunts futures finançant des programmes
livrés en 2013 mais qui ne seraient pas encore dans la base Salvia au moment de l’extraction
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Patrimoine logts et
foyers en service
au 31/12/N
Emprunts qui
financent le
patrimoine de
référence
Etape 5 : Reporter les données dans Visial
N° FICHE
LIBELLÉ 01/01/2014 01/01/2015 01/01/2016 01/01/2017 01/0 1/2018 01/01/2019
Amortissement en capital Nature 2.21 4 563 213 4 567 776 4 572 344 4 576 916 4 581 493 4 586 075
+ Interets courus non echus Nature 2.21 et 2.1 (non immobilisés) 2 692 849 2 323 832 2 170 365 2 352 539 2 334 583 2 227 489
= Total Annuités 7 256 062 6 891 609 6 742 709 6 929 456 6 916 076 6 813 564
A converti r en k€ 7 256 6 892 6 743 6 929 6 916 6 814+ Loyers des baux à long terme 750 749 749 748 747 746+ Résultats sur Swaps 523 250 100
19
+ Résultats sur Swaps 523 250 100
Total à reporter dans Visial 8 529 7 891 7 591 7 677 7 663 7 560
Utiliser la fonction Copier / Coller d’excel pour reporter les 10
montants dans Visial
Etape 6 : Comment prendre en compte une évolution du livret A
Réaliser une copie de votre base Salvia et compléter la table livret A : ex: 1/08/2016 = 1.90%
Recalculer les tableaux
d’amortissement à l’aide de l’outil de
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d’amortissement à l’aide de l’outil de
révision du livret A
Fiabilisation des résultats
• Il est possible de réaliser ces extractions plus rapidement en utilisant le module Expertise/simulation
• Toutefois, la méthode décrite ci-avant présente l’avantage de pouvoir vérifier la cohérence au niveau de chaque programme et de chaque ligne de prêts de la projection réalisée. Ce n’est pas le cas avec le module expertise de Salvia.
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