IBFP Journée d’étude 27 novembre 2009

Dirk De SmedtDirecteur Cabinet

Contexte macro-budgétaire Programme de croissance et de stabilité Mesures budgétaires Les recettes Les dépenses Le régime de la Sécurité Sociale Evolution de la dette Résultat budgétaire et norme budgétaire

227 novembre 2009IBFP Journée d’étude

27 novembre 2009IBFP Journée d’étude 3

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Croissance réelle 2009 2010

Budget écon janvier -1,70%

Budget écon juin -3,80% -0,30%

Budget écon septembre -3,10% 0,40%

FMI -3,20% 0,40%

Commission UE 3 nov -2,90% 0,60%

OCDE -3,10% 0,80%

Inflation 2009 2010

Budget écon janvier 3,00%

Budget écon juin 0,30% 1,60%

Budget écon septembre 0,00% 1,50%

FMI 0,20% 1,00%

Commission UE 3 nov 0,00% 1,30%

OCDE -0,10% 1,00%

27 novembre 2009 5IBFP Journée d’étude

Sur la base du budget économique 9/9/2009 2009 2010 2011

Croissance réelle PIB -3,10% 0,40% 1,90%Indice des prix à la consommation 0% 1,50% 1,60%Indice santé 0,60% 1,20% 1,60%Taux d'intérêt (3 mois) 0,62% 1,20% 2,09%Taux d'intérêt (10 ans) 3,89% 4,14% 4,47%

27 novembre 2009 6IBFP Journée d’étude

plus en détail 2009 2010 2011 2012l'ensemble du gouvernement -5,90% -6,00% -5,50% -4,40%gouvernement fédéral -3,90% -4,00% -4,10% -3,80%sécurité sociale -1,00% -0,50% -0,30% 0,00%entité 1 -4,90% -4,50% -4,40% -3,80%Communautés & Régions -0,50% -1,10% -0,90% -0,40%Pouvoirs locaux -0,50% -0,40% -0,20% -0,20%Entité 2 -1,00% -1,50% -1,10% -0,60%

- Réduction de la TVA dans l’horeca- Prolongation réduction TVA dans le secteur de la

construction- Réduction du nombre de titres-services : 750 =>500- Augmentation des cotisations pour la prépension- Adaptation du système du cliquet pour les carburants- Déductibilité des voitures de société auprès de l’entreprise- Avantages en nature (cartes carburant…)- Régime RDT plus stricte- Intervention des institutions financières- Rente nucléaire- Renforcement de la lutte contre la fraude sociale en fiscale- …

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27 novembre 2009 9IBFP Journée d’étude

en mio € 2009 2010 2011Taxe de circulation 1.403 1.410 1.439Taxe de mise en circulation 325 325 332Eurovignette 138 140 150Taxe compensatoire des accises 1 0 0Taxe sur les jeux et paris 72 76 79Appareils automatiques de divertissement 55 57 58Précompte immobilier 47 48 49Précompte mobilier 2.704 2.667 2.797Participation des travailleurs 21 21 21Versements anticipés 8.257 9.491 10.100Enrôlements -4.953 -2.671 -2.634Précompte professionnel 37.247 37.159 38.788Divers 60 60 60Sous-total impôts directs 45.377 48.783 51.239

27 novembre 2009IBFP Journée d’étude 10

en mio € 2009 2010 2011Taxe de circulation 1.403 1.410 1.439Taxe de mise en circulation 325 325 332Eurovignette 138 140 150Taxe compensatoire des accises 1 0 0Taxe sur les jeux et paris 72 76 79Appareils automatiques de divertissement 55 57 58Précompte immobilier 47 48 49Précompte mobilier 2.704 2.667 2.797Participation des travailleurs 21 21 21Versements anticipés 8.257 9.491 10.100Enrôlements -4.953 -2.671 -2.634Précompte professionnel 37.247 37.159 38.788Divers 60 60 60Sous-total impôts directs 45.377 48.783 51.239Droits de douane 1.846 1.897 2.017Accises 7.098 7.236 7.513TVA 24.700 25.977 27.572Droits d'enregistrement 3.037 3.132 3.232Divers et amendes 791 834 864Droits de succession 1.820 1.820 1.952Total recettes fiscales 84.669 89.679 94.389

27 novembre 2009IBFP Journée d’étude 11

en mio € 2009 2010 2011Recettes non fiscales 9.709 4.068 4.824

courantes 4.746 3.878 4.696capital 4.963 190 128

Recettes non fiscales attribuées 51 46 43C&R 23 24 25titrisation 28 22 18

Recettes non fiscales Voies et moyens 9.658 4.022 4.781

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en mio € 2009 2010 2011UE 2.270 2.330 2.466

TVA 424 433 449Droits de douane 1.846 1.897 2.017

C&R 36.193 35.804 37.735Impôts régionaux 6.833 6.941 7.220Impôts sur la personne physique et TVA 29.360 28.863 30.515

Sécurité sociale 13.737 14.204 16.073Gestion globale travailleurs salariés 10.029 10.502 12.213Gestion globale travailleurs indépendants 878 946 1.115INAMI 2.491 2.453 2.465ONSS-APL et autres 339 303 280

Autres 413 342 344Titrisation 83 70 64Zones de police 110 120 127Fonds des calamités 12 12 12Creg 62 62 62Autres 146 78 79

Attributions 52.613 52.680 56.618Recettes fiscales Voies et moyens 32.056 36.999 37.770

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en mio € 2009 2010 2011total des recettes fiscales 84.669 89.679 94.388attributions -52.613 -52.680 -56.618total des recettes non fiscales 9.709 4.069 4.824attributions -52 -47 -42total Voies et Moyens 41.713 41.021 42.552par rapport au total des recettes 44,20% 43,76% 42,89%

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27 novembre 2009 15IBFP Journée d’étude

Dépenses primaires 2009 2010 2011crédits 36.417 39.533 40.773

total cellule autorité 12.068 12.055 12.290total cellule sociale 19.840 22.740 23.621

total cellule économique 4.186 4.433 4.552provision globale 323 305 310

sous-utilisation 400 400 400total 36.017 39.133 40.373

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27 novembre 2009 17IBFP Journée d’étude

en mio € 2009 2010 2011Cotisations 39.104 38.741 39.725

Cotisations sociales 37.364 37.018 37.921Mesures de gouvernement 0 -24 46Cotisations spécifiques 1.585 1.587 1.599Cotisations des organismes 155 160 159

Subside de l'Etat 5.787 8.152 8.441Financement alternatif 9.292 10.505 12.216

Gestion globale 9.289 10.502 12.213dont INAMI 894 1.776 3.196

Organismes 3 3 3Recettes affectées 1.200 1.202 1.223Transferts externes 868 1.094 1.138Produit des placements 202 190 206

Gestion globale 191 180 196Organismes 11 10 10

Divers 728 732 743Gestion globale 133 135 138Organismes 595 597 605

Total des recettes 57.181 60.616 63.692

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en mio € 2009 2010 2011Prestations 36.643 37.780 38.935

Prestations INAMI 4.638 4.983 5.238ONP 17.794 18.156 18.885ONAFTS 4.108 4.143 4.248FAT 179 189 194FMP 309 282 255ONEm 9.599 10.011 10.099

pause carrière 755 742 749chômage 7.336 7.727 7.761

retraite anticipée 1.508 1.542 1.589Mineurs 3 3 3Marins 13 13 13

Frais de paiement 9 9 9Frais de gestion 1.122 1.169 1.173

Gestion globale 152 158 157Organismes 970 1.011 1.016

Transferts 21.144 21.973 23.231Gestion globale 648 705 754Organismes 234 318 292INAMI 20.262 20.950 22.185

Intérêts sur emprunts 6 27 38Divers 1.567 1.537 1.572Total des dépenses 60.491 62.495 64.958

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en mio € 2009 2010 2011total des recettes 57.181 60.616 63.692total des dépenses 60.491 62.495 64.958solde -3.310 -1.879 -1.266

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en mio € 2009 2010 2011Cotisations 3.414 3.491 3.450Subside de l'Etat 1.257 1.527 1.569Financement alternatif 836 946 1.115Recettes affectées 16 16 16Transferts externes 31 65 74Produit des placements 14 16 26Divers 4 3 3Total des recettes 5.572 6.064 6.253

en mio € 2009 2010 2011Prestations 3.420 3.520 3.658Frais de paiement 1 1 1Frais de gestion 86 87 90Transferts 2.067 2.212 2.397Intérêts sur emprunts 0 0 0Divers 6 6 6Total des dépenses 5.580 5.826 6.152

en mio € 2009 2010 2011Total des recettes 5.572 6.064 6.253Total des dépenses 5.580 5.826 6.152Solde -8 238 101

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en mio € 2009 2010 2011Cotisations 826 865 920Financement alternatif 2.491 2.453 2.465Recettes affectées 1.138 991 1.006Transferts externes 0 0 0Produit des placements 5 4 4Divers 333 375 393Recettes propres 4.793 4.688 4.788AMI-gestion globale 20.262 20.950 22.185INASTI-gestion globale 2.064 2.210 2.394Total des recettes 27.119 27.848 29.367

en mio € 2009 2010 2011Prestations 22.785 24.249 25.799Frais de gestion 955 985 1.019Transferts externes 1.658 1.611 1.610Transferts Fonds pour l'Avenir 307 300 289Cotisation objectif budgétaire SS 0 350 450Divers 839 353 200Total des dépenses 26.544 27.848 29.367

en mio € 2009 2010 2011Total des recettes 27.119 27.848 29.367Total des dépenses 26.544 27.848 29.367Solde 575 0 0

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27 novembre 2009 23IBFP Journée d’étude

en mio € 2009 2010 2011Recettes Voies et Moyens 41.714 41.021 42.552Dépenses -48.822 -52.890 -54.495Solde opérations budgétaires -7.108 -11.869 -11.943Opérations de trésorerie -2.894 -2.883 -2.953Solde net à financer -10.002 -14.752 -14.896refinancement dette publique 24.018 32.157 30.270solde brut à financer -34.020 -46.909 -45.166

Produit intérieur brut 337.055 343.141 355.955% SNF/PIB -2,97% -4,30% -4,18%

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en mio € en mia € évolutionDette publique 31/12/2007 284,29Dette publique 31/12/2008 305,70 21,41Dette publique sept/2009 323,04 17,34

estimation augmentation 2009 10,00estimation augmentation 2010 14,75estimation augmentation 2011 14,90

27 novembre 2009 25IBFP Journée d’étude

NORME 2009 2010 2011Gouvernement fédéral -3,90% -4,00% -4,10%Sécurité sociale -1,00% -0,50% -0,30%Entité 1 -4,90% -4,50% -4,40%Après budgetGouvernement fédéral -4,32% -3,61% -3,74%Sécurité sociale -0,68% -0,50% -0,30%Entité 1 -5,00% -4,11% -4,04%Ecart -0,10% 0,39% 0,36%

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2010 2011

en millions € point de départbudget décidé

changement point de départbudget décidé

changement

gouvernement fédéral -11.135 -9.813 1.322 -13.093 -10.516 2.577-3,24% -2,86% 0,38% -3,68% -2,95% 0,73%

sécurité sociale -4.885 -4.294 591 -4.825 -3.872 953-1,42% -1,25% 0,17% -1,36% -1,09% 0,27%

entité 1 -16.020 -14.107 1.913 -17.918 -14.388 3.530-4,66% -4,11% 0,55% -5,04% -4,04% 1,00%

entité 2 -5.688 -5.139 549 -5.683 -3.909 1.774-1,66% -1,50% 0,16% -1,60% -1,10% 0,50%

l'ensemble du gouvernement -21.708 -19.246 2.462 -23.601 -18.297 5.304-6,32% -5,61% 0,71% -6,64% -5,14% 1,50%