centre interprofessionnel de santé au travail · 2020-06-27 · notes sur le bilan passif 28 notes...

ZAC de Moudong Sud

97122 Baie-Mahault

Numéro SIRET : 33346652200021

COMPTES ANNUELS

DU 01/01/2019 AU 31/12/2019

R é a l i s é s p a r

C h a r l e s F R A N C O I S

E x p e r t - c o m p t a b l e

C o m m i s s a i r e a u x c o m p t e s

D . E . S . d e g e s t i o n d e p a t r i m o i n e

1 5 C o n v e n a n c e ’ s G a t e

9 7 1 2 2 B a i e - M a h a u l t

T é l . 0 5 9 0 - 9 5 - 0 1 - 6 7

F a x . 0 5 9 0 - 9 5 - 0 1 - 6 8

T A B L E A U D E B O R D

S O C I E T E D ’ E X P E R T I S E - C O M P T A B L E

Centre Interprofessionnel de santé au travail ZAC de Moudong Sud 97122 Baie-Mahault

TABLEAU DE BORD SARL

Sommaire

Attestation de Présentation ____________________________________________________________ 2

Bilan association_____________________________________________________________________ 4

ACTIF 4 Immobilisations incorporelles 4 Immobilisations corporelles 4 Immobilisations financières 4 Stocks en cours 4

PASSIF 5

Fonds associatifs et réserves 5 Dettes 5 Engagements reçus 5 Engagements donnés 5

Compte de résultat association _________________________________________________________ 7 Produits d’exploitation 7 Autres produits d’exploitation 7 Produits financiers 7 Produits exceptionnels 7 Charges d’exploitation 8 Charges financières 8 Charges exceptionnelles 8 Evaluation des contributions volontaires en nature 8

Bilan association détaillé _____________________________________________________________ 11

ACTIF 11 Immobilisations incorporelles 11 Immobilisations corporelles 11 Immobilisations financières 11 Stocks en cours 11

PASSIF 13 Fonds associatifs et réserves 13 Emprunts et dettes 13 Engagements reçus 14 Engagements donnés 14

Compte de résultat détaillé ___________________________________________________________ 16

Soldes intermédiaires de gestion détaillé ________________________________________________ 20

Annexes 2020 ______________________________________________________________________ 24 Preambule 24

Regles et methodes comptables 24 Autres elements significatifs – covid-19 25

Notes sur le bilan actif 26

Notes sur le bilan passif 28

Notes sur le compte de resultat 29

Detail des postes concernes par le chevauchement d'exercice 30

Résultats des 5 derniers exercices 31


TABLEAU DE BORD SARL Page 1

Centre Interprofessionnel de santé

au travail

Attestation de présentation



Attestation de Présentation

ATTESTATION

d’expert comptable

MISSION DE PRÉSENTATION DES COMPTES ANNUELS

Dans le cadre de la mission de Présentation des comptes annuels de l’Association du Centre Interprofessionnel de santé

au travail pour l’exercice du 01/01/2019 au 31/12/2019 et conformément à nos accords, j’ai effectué les diligences

prévues par les normes définies par l’Ordre des Experts Comptables.

A la date de mes travaux qui ne constituent pas un audit et à l’issue de ceux ci, je n’ai pas relevé

d’élément remettant en cause la cohérence et la vraisemblance des comptes annuels.

Les comptes annuels ci-joints, qui comportent 31 pages, se caractérisent par les données suivantes :

total du bilan 3 017 867,76 Euros

recettes 7 843 786,05 Euros

excédent 218 171,92 Euros

Fait à BAIE MAHAULT

Le 30/04/2020

Signature de l’Expert Comptable

Charles FRANCOIS Expert-comptable

Commissaire aux comptes

D.E.S. de gestion de patrimoine




au travail

Bilan association


voir l'Attestation de l'expert comptable TABLEAU DE BORD SARL Page 4

Bilan association

Présenté en Euros

ACTIF Exercice clos le

31/12/2019 (12 mois)

Exercice précédent

31/12/2018 (12 mois)

Variation

Brut Amort.prov. Net Net

Immobilisations incorporelles

Frais d'établissement

Frais de recherche et développement

Concessions, brevets, droits similaires 74 837 64 452 10 385 19 550 - 9 165

Fonds commercial

Autres immobilisations incorporelles

Immobilisations incorporelles en cours

Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles

Immobilisations corporelles

Terrains 213 526 213 526 213 526

Constructions 2 618 928 1 704 203 914 725 1 028 244 - 113 519

Installations techniques, matériel et outillage industriels 209 064 195 386 13 678 21 750 - 8 072

Autres immobilisations corporelles 884 384 714 764 169 619 211 049 - 41 430

Immobilisations grevées de droit

Immobilisations en cours

Avances et acomptes sur immobilisations corporelles

Immobilisations financières

Participations

Créances rattachées à des participations

Titres immobilisés de l’activité de portefeuille

Autres titres immobilisés

Prêts 246 364 246 364 233 027 13 337

Autres immobilisations financières 7 257 7 257 7 257

TOTAL (I) 4 254 359 2 678 806 1 575 553 1 734 402 - 158 849

Stocks en cours

Matières premières, approvisionnements 20 385 20 385 17 816 2 569

En-cours de production de biens et services

Produits intermédiaires et finis

Marchandises

Avances et acomptes versés sur commandes

Créances usagers et comptes rattachés 1 142 918 48 677 1 094 242 1 045 127 49 115

Autres créances

. Fournisseurs débiteurs 4 108 4 108 4 088 20

. Personnel 2 300 2 300 2 300

. Organismes sociaux 28 664 28 664 38 890 - 10 226

. Etat, impôts sur les bénéfices

. Etat, taxes sur le chiffre d'affaires 10 992 10 992 17 064 - 6 072

. Autres 200 381 200 381 303 843 - 103 462

Valeurs mobilières de placement

Instruments de trésorerie

Disponibilités 51 256 51 256 2 910 48 346

Charges constatées d'avance 29 986 29 986 33 951 - 3 965

TOTAL (II) 1 490 992 48 677 1 442 315 1 463 688 - 21 373

Charges à répartir sur plusieurs exercices (III)

Primes de remboursement des emprunts (IV)

Ecarts de conversion actif (V)

TOTAL ACTIF 5 745 351 2 727 483 3 017 868 3 198 090 - 180 222



Bilan association(suite)

Présenté en Euros

PASSIF Exercice clos le

31/12/2019 (12 mois)


31/12/2018 (12 mois)

Variation

Fonds associatifs et réserves

Fonds propres

. Fonds associatifs sans droit de reprise

. Ecarts de réévaluation

. Réserves 576 789 576 789

. Report à nouveau -837 278 -882 990 45 712

. Résultat de l'exercice 218 172 45 712 172 460

Autres fonds associatifs

. Fonds associatifs avec droit de reprise

. Apports

. Legs et donations

. Résultats sous contrôle de tiers financeurs

. Ecarts de réévaluation

. Subventions d'investissement sur biens non renouvelables

. Provisions réglementées

. Droits des propriétaires (commodat)

TOTAL (I) -42 318 -260 490 218 172

Provisions pour risques et charges 656 954 428 542 228 412

TOTAL (II) 656 954 428 542 228 412

Fonds dédiés

. Sur subventions de fonctionnement

. Sur autres ressources

TOTAL (III)

Dettes

Emprunts et dettes assimilées 479 370 751 000 - 271 630

Avances et acomptes reçus sur commandes en cours 50 319 58 471 - 8 152

Fournisseurs et comptes rattachés 254 022 292 284 - 38 262

Autres 1 619 521 1 928 283 - 308 762

Instruments de trésorerie

Produits constatés d'avance

TOTAL (IV) 2 403 232 3 030 038 - 626 806

Ecart de conversion passif (V)

TOTAL PASSIF 3 017 868 3 198 090 - 180 222

Engagements reçus

Legs nets à réaliser

. acceptés par les organes statutairement compétents

. autorisés par l’organisme de tutelle

Dont en nature restant à vendre

Engagements donnés




au travail

Compte de résultat association



Compte de résultat association Présenté en Euros

Exercice clos le

31/12/2019 (12 mois)


31/12/2018 (12 mois)

Variation %

France Exportations Total Total

Produits d’exploitation

Ventes de marchandises

Production vendue biens

Production vendue services 7 843 786 7 843 786 7 423 012 420 774 5,67

Montants nets produits d’expl. 7 843 786 7 843 786 7 423 012 420 774 5,67

Autres produits d’exploitation

Production stockée

Production immobilisée

Subventions d'exploitation 1 234 - 1 234 -100

Cotisations

(+) Report des ressources non utiliées des exercices antérieurs

Autres produits 3 869 0 3 869 N/S

Reprise de provisions 240 778 307 346 - 66 568 -21,66

Transfert de charges 7 961 242 389 - 234 428 -96,72

Sous-total des autres produits d’exploitation 252 608 550 969 - 298 361 -54,15

Total des produits d'exploitation (I) 8 096 394 7 973 981 122 413 1,54

Quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun – Excédent transféré (II)

Produits financiers

De participations

D’autres valeurs mobilières et créances d’actif

Autres intérêts et produits assimilés

Reprises sur provisions et dépréciations et transferts de charges

Différences positives de change

Produits nets sur cessions valeurs mobilières placement

Total des produits financiers (III)

Produits exceptionnels

Sur opérations de gestion 64 197 49 959 14 238 28,50

Sur opérations en capital

Reprises sur provisions et transferts de charges

Total des produits exceptionnels (IV) 64 197 49 959 14 238 28,50

TOTAL DES PRODUITS (I + II + III + IV) 8 160 591 8 023 940 136 651 1,70

SOLDE DEBITEUR = DEFICIT

TOTAL GENERAL 8 160 591 8 023 940 136 651 1,70



Présenté en Euros

Exercice clos le

31/12/2019 (12 mois)


31/12/2018 (12 mois)

Variation %

Charges d’exploitation

Achats de marchandises

Variations stocks de marchandises

Achats de matières premières et autres approvisionnements 31 812 31 106 706 2,27

Variations stocks matières premières et autres approvisionnements -2 570 -662 - 1 908 288,22

Autres achats non stockés 79 155 59 704 19 451 32,58

Services extérieurs 528 240 538 635 - 10 395 -1,93

Autres services extérieurs 412 213 323 615 88 598 27,38

Impôts, taxes et versements assimilés 264 288 299 505 - 35 217 -11,76

Salaires et traitements 3 889 702 4 069 408 - 179 706 -4,42

Charges sociales 1 762 271 1 834 463 - 72 192 -3,94

Autres charges de personnels 48 210 47 149 1 061 2,25

Subventions accordées par l’association

Dotations aux amortissements et aux dépréciations

. Sur immobilisations : dotation aux amortissements 290 760 284 573 6 187 2,17

. Sur immobilisations : dotation aux dépréciations

. Sur actif circulant : dotation aux dépréciations 48 677 140 530 - 91 853 -65,36

. Pour risques et charges : dotation aux provisions 328 660 100 248 228 412 227,85

(-) Engagements à réaliser sur ressources affectées

Autres charges 192 725 73 082 119 643 163,71

Total des charges d'exploitation (I) 7 874 141 7 801 354 72 787 0,93

Quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun – Déficit transféré (II)

Charges financières

Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions

Intérêts et charges assimilées 27 571 29 975 - 2 404 -8,02

Différences négatives de change

Charges nettes sur cessions valeurs mobilières de placements

Total des charges financières (III) 27 571 29 975 - 2 404 -8,02

Charges exceptionnelles

Sur opérations de gestion 4 645 145 756 - 141 111 -96,81

Sur opérations en capital 33 905 617 33 288 N/S

Dotations aux amortissements, aux dépréciations et provisions 2 156 526 1 630 309,89

Total des charges exceptionnelles (IV) 40 706 146 899 - 106 193 -72,29

Participation des salariés aux résultats (V)

Impôts sur les sociétés (VI)

TOTAL DES CHARGES (I + II + III + IV + V + VI) 7 942 419 7 978 228 - 35 809 -0,45

SOLDE CREDITEUR = EXCEDENT 218 172 45 712 172 460 377,28

TOTAL GENERAL 8 160 591 8 023 940 136 651 1,70

Evaluation des contributions volontaires en nature

Produits

. Bénévolat

. Prestations en nature

. Dons en nature

Total

Charges

. Secours en nature

. Mise à disposition gratuite de biens et services

. Prestations



Exercice clos le

31/12/2019 (12 mois)


31/12/2018 (12 mois)

Variation %

. Personnel bénévole

Total




au travail

Bilan association détaillé



Bilan association détaillé

Présenté en Euros


31/12/2019 (12 mois)


31/12/2018 (12 mois)

Variation


Immobilisations incorporelles

Concessions, brevets, droits similaires 74 837 64 452 10 385 19 550 - 9 165

2050000000 Logiciel informatique 74 837 74 837 79 838 - 5 001

2805000000 Amortissements logiciels 64 452 -64 452 -60 288 - 4 164

Immobilisations corporelles

Terrains 213 526 213 526 213 526

2112000000 Terrain moudong 213 526 213 526 213 526

Constructions 2 618 928 1 704 203 914 725 1 028 244 - 113 519

2131500000 Batiments administratifs 1 387 167 1 387 167 1 387 167

2135000000 Inst géné agenc et constructions 1 231 761 1 231 761 1 178 251 53 510

2813150000 Amortissements construction 827 744 -827 744 -780 678 - 47 066

2813500000 Amortissements génér. agct const 876 459 -876 459 -756 495 - 119 964

Installations tech., matériel et outill 209 064 195 386 13 678 21 750 - 8 072

2154000000 Materiel medical 209 064 209 064 220 915 - 11 851

2815400000 Amortissements mat médical 195 386 -195 386 -199 166 3 780

Autres immobilisations corporelles 884 384 714 764 169 619 211 049 - 41 430

2181000000 Installation générale 386 972 386 972 375 394 11 578

2182000000 Matériel de transport 13 710 13 710 13 710

2183010000 Matériel informatique 196 633 196 633 192 809 3 824

2184000000 Matériel et mob de bureau 287 069 287 069 291 664 - 4 595

2818100000 Amort. agcts amgts install 332 568 -332 568 -296 078 - 36 490

2818200000 Amort. materiel de transport 9 350 -9 350 -6 552 - 2 798

2818300000 Amort. mat informatique 148 425 -148 425 -141 972 - 6 453

2818400000 Amort. mobilier de bureau 224 421 -224 421 -217 926 - 6 495


Prêts 246 364 246 364 233 027 13 337

2748000000 Pret CIL 20 ans 246 364 246 364 233 027 13 337

Autres immobilisations financières 7 257 7 257 7 257

2752000000 Caution bl investissement 744 744 744

2753000000 Caution fiscal (h ritier) mgt 1 000 1 000 1 000

2753010000 Caution latchan(st-fran ois) 1 200 1 200 1 200

2753020000 Caution mgts 1 260 1 260 1 260

2755000000 Cautionnements mangliers 3 052 3 052 3 052

TOTAL (I) 4 254 359 2 678 806 1 575 553 1 734 402 - 158 849

Stocks en cours

Matières premières, approvisionnements 20 385 20 385 17 816 2 569

3220000000 Stock fourn. médical 15 050 15 050 10 140 4 910

3281000000 Stock fourn. bureau 5 336 5 336 7 675 - 2 339

Créances usagers et comptes rattachés 1 142 918 48 677 1 094 242 1 045 127 49 115

4110000000 Clients 1 142 918 1 142 918 1 095 902 47 016

4181000000 Adhérents facturer 89 755 - 89 755

4917400000 Dépréciat. adhérents douteux 48 677 -48 677 -140 530 91 853

. Fournisseurs débiteurs 4 108 4 108 4 088 20

4010000000 Fournisseurs 4 108 4 108 4 088 20

. Personnel 2 300 2 300 2 300

4250000000 Personnel avances et acomptes 2 300 2 300 2 300

. Organismes sociaux 28 664 28 664 38 890 - 10 226

4376000000 Titres restaurant 5 746 5 746 5 746

4387000000 Org. soc. autres produits à rececoir 22 919 22 919 38 890 - 15 971

. Etat, taxes sur le chiffre d'affaires 10 992 10 992 17 064 - 6 072

4456600000 Tva deductible s/abs 5 097 5 097 9 650 - 4 553

4456620000 Tva deductible s/immo. 898 898 10 888




31/12/2019 (12 mois)


31/12/2018 (12 mois)

Variation


4457110000 Tva collectée 20% 49 - 49

4457130000 Tva collectée à régulariser 5 808 - 5 808

4458600000 Tva s/fact. non parvenues 1 446 1 446 1 547 - 101

4458700000 Tva s/fact. à établir 3 550 3 550 3 550

. Autres 200 381 200 381 303 843 - 103 462

4098000000 RRR à obtenir et autres avo non reçus 87 87 87

4474730000 Taxe foncière 963 963 963

4487000000 Etat produits à recevoir 198 714 198 714 295 719 - 97 005

4671111000 Dupalan 417 417 417

4671112000 Sadjania 200 200 200

4674110000 Débiteurs divers 6 049 - 6 049

4687000000 Produits à recevoir 2 075 - 2 075

Disponibilités 51 256 51 256 2 910 48 346

5125000000 Sbga 1 853 1 853 2 900 - 1 047

5127000000 Bred 48 107 48 107 48 107

5310000000 Caisse 1 297 1 297 9 1 288

Charges constatées d'avance 29 986 29 986 33 951 - 3 965

4861000000 Charges constatées d'avance 29 986 29 986 33 951 - 3 965

TOTAL (II) 1 490 992 48 677 1 442 315 1 463 688 - 21 373

TOTAL ACTIF 5 745 351 2 727 483 3 017 868 3 198 090 - 180 222



Bilan association détaillé(suite)

Présenté en Euros


31/12/2019 (12 mois)


31/12/2018 (12 mois)

Variation

Fonds associatifs et réserves

. Réserves 576 789 576 789

1063000000 Réserves générales 162 118 162 118

1068000000 Réserves pour investissements 381 123 381 123

1068800000 Réserves techniques 33 548 33 548

. Report à nouveau -837 278 -882 990 45 712

1198000000 Report à nouveau débiteur -837 278 -882 990 45 712

. Résultat de l'exercice 218 172 45 712 172 460

TOTAL (I) -42 318 -260 490 218 172

Provisions pour risques et charges 656 954 428 542 228 412

1530000000 Provisions pour pension et obligat° 656 954 418 542 238 412

1551000000 Provisions pour taxe foncière 10 000 - 10 000

TOTAL (II) 656 954 428 542 228 412

TOTAL (III)

Emprunts et dettes

Emprunts obligataires convertibles 479 370 751 000 - 271 630

1641100000 Emprunt bred plus un an 472 966 605 140 - 132 174

1651000000 Sas vediorbis antilles 305 305

1651100000 Idée intérim 305 305

1651110000 Pro work interim 305 305

1651110100 Traparinter 305 305

1651110200 Socotemp 381 381

1651110300 Fiderim 305 305

1651110400 Manpower 305 305

1651110500 Tempo industrie 610 610

1651110600 Ste gpe w temp 305 305

1651110700 Generat° int rim 305 305

1651110800 Ergos antilles 610 610

1651110900 Ste tempo int rim 305 305

1651111000 Gtei (guichet terre emploi) 305 305

1651111100 Eurl centre rh 610 610

1688400000 Int courus /emprunts 1 144 1 464 - 320

5127000000 Bred 139 137 - 139 137

Avances et acomptes reçus sur commandes en cou 50 319 58 471 - 8 152

4198000000 RRR accordés 50 319 58 471 - 8 152

Dettes fournisseurs et comptes rattachés 254 022 292 284 - 38 262

4010000000 Fournisseurs 228 409 238 815 - 10 406

4081100000 Fournisseurs fact non parvenues 25 614 53 469 - 27 855

Autres dettes 1 619 521 1 928 283 - 308 762

4040000000 Fournisseurs d'immobilisations 26 920 7 230 19 690

4110000000 Clients 41 335 27 343 13 992

4210200300 Remboursements salariés 2 342 3 258 - 916

4220200400 Comite d 'entreprise 22 859 27 701 - 4 842

4271000000 Oppositions 72 72

4282000000 Dettes provision.congés à payer 493 882 510 209 - 16 327

4286000000 Personnel autres charges à payer 100 540 95 740 4 800

4310000000 Urssaf 202 086 441 364 - 239 278

4371000000 Prévoyance non cadre 22 223 18 306 3 917

4372000000 Adep cadres 23 721 113 077 - 89 356

4373000000 Cgrr 76 830 65 509 11 321

4375000000 Miag oeq2716 989 11 862 - 10 873

4382000000 Ch. sociales s/congés à payer 256 819 265 309 - 8 490

4384210000 Ch. sociales primes à payer 50 169 47 751 2 418

4386000000 Org. soc. charges à payer 30 271 30 271

4430000000 Impôt à la source (PAS) 30 372 30 372




31/12/2019 (12 mois)


31/12/2018 (12 mois)

Variation

4455100000 Tva a decaisser 15 780 10 710 5 070

4457100000 Tva collectee 9.5% 1 193 - 1 193

4457120000 Tva normal 8.5% 98 547 99 293 - 746

4457999900 Tva exo 31 - 31

4458700000 Tva s/fact. à établir 2 489 - 2 489

4471000000 CET 11 437 8 524 2 913

4486000000 Taxe d'apprentissage 26 556 28 151 - 1 595

4486300000 Formation professionnelle 38 790 56 610 - 17 820

4486400000 PEEC 36 059 37 720 - 1 661

4671100000 Centre pénitentiaire adh 4792 3 725 - 3 725

4671114000 Autres comptes débiteurs ou créditeurs 10 924 10 924

4673000000 Directeur r.leray 360 - 360

4674010000 Créditeurs divers 12 854 - 12 854

4744100000 Tiers à rembourser 1 694 - 1 694

TOTAL (IV) 2 403 232 3 030 038 - 626 806

TOTAL PASSIF 3 017 868 3 198 090 - 180 222

Engagements reçus

Engagements donnés




au travail

Compte de résultat détaillé



Compte de résultat détaillé Présenté en Euros

Exercice clos le

31/12/2019 (12 mois)


31/12/2018 (12 mois)

Variation

absolue %

France Exportations Total Total

Production vendue services 7 843 786 7 843 786 7 423 012 420 774 5,67

7060005000 Collectivité exo 3 520 - 3 520 -100

7060008500 Cotisations intérim 8,50% 30 450 30 450 33 702 - 3 252 -9,65

7060200000 Cotisations antérieures 8,5% -1 231 -1 231 -20 962 19 731 94,13

7060208500 Cotisations de l'année 8,5% 6 868 211 6 868 211 6 737 020 131 191 1,95

7060458500 Droit d'entrée 8.5% 29 100 29 100 26 440 2 660 10,06

7061002000 Cotisations intérim exo 8 400 8 400 3 297 5 103 154,78

7061452000 Droit entrée exo 6 530 6 530 3 940 2 590 65,74

7061502000 Cotisations exo de l'année 899 292 899 292 581 478 317 814 54,66

7061509900 Cotisations exo antérieur 3 435 3 435 31 423 - 27 988 -89,07

7067638500 Pénalités de retard de l'exo 3 588 - 3 588 -100

7067639100 Pénalités de retard ant. 92 92 444 - 352 -79,28

7081000000 Mise à disposition pers. exo 6 212 6 212 19 123 - 12 911 -67,52

7081085000 Mise à disposition du pers. 8,5% -6 705 -6 705 - 6 705 N/S

Chiffre d'affaires Net 7 843 786 7 843 786 7 423 012 420 774 5,67

Présenté en Euros

Exercice clos le

31/12/2019 (12 mois)


31/12/2018 (12 mois)

Variation

absolue %

Subventions d'exploitation 1 234 - 1 234 -100

7401000000 Subvention sur fse/agefip 1 000 - 1 000 -100

7401100000 Etat tva non perçue 234 - 234 -100

Reprises sur amortissements et provisions, trans 248 739 549 735 - 300 996 -54,75

7815000000 Reprise s/provisons d'exploitation 10 000 60 000 - 50 000 -83,33

7815460000 Reprise s/prov. IDR 90 248 103 600 - 13 352 -12,89

7817400000 Reprise s/prov clients douteux 140 530 143 746 - 3 216 -2,24

7911000000 Transferts de charges ijss 7 961 33 056 - 25 095 -75,92

7911100000 Transferts de charges internes 10 619 - 10 619 -100

7913000000 Transfert ch. formations 198 714 - 198 714 -100

Autres produits 3 869 0 3 869 N/S

7580000000 Produits divers de gestion courante 3 869 0 3 869 N/S

Total des produits d'exploitation (I) 8 096 394 7 973 981 122 413 1,54

Achats de matières premières et autres approvisi 31 812 31 106 706 2,27

6022300000 Fournitures médicales 17 675 18 896 - 1 221 -6,46

6022400000 Fournitures consommables 2 784 4 974 - 2 190 -44,03

6022550000 Fournitures pharmaceutiques 6 168 3 932 2 236 56,87

6024000000 Fournitures imprimés 5 184 3 304 1 880 56,90

Variation de stock (matières premières et autres -2 570 -662 - 1 908 288,22

6032200000 Variation des stocks fourn. médicales -4 909 2 217 - 7 126 321,43

6032810000 Variation des stocks fourn. bur. & petits équipt 2 340 -2 879 5 219 181,28

Autres achats et charges externes 1 019 609 921 953 97 656 10,59

6061100000 Eau 59 3 679 - 3 620 -98,40

6061200000 Electricite 40 118 32 289 7 829 24,25

6061300000 Carburant 2 194 1 792 402 22,43

6061310000 Carburant direction 1 894 1 745 149 8,54

6063000000 Petit equipement 1 313 837 476 56,87

6063010000 Fournitures d'entretien 299 69 230 333,33

6064000000 Fournitures administratives 18 640 11 423 7 217 63,18

6064010000 Fournitures informatiques 14 640 7 869 6 771 86,05

6115000000 Sous-traitance générale 166 1 192 - 1 026 -86,07

6116100000 Examens complémentaires 28 927 35 067 - 6 140 -17,51

6116110000 Examens toxicologue/iprp 1 844 1 281 563 43,95

6122200000 Crédit-bail mat. infor./mois 109 715 127 326 - 17 611 -13,83

6122200700 Crédit-bail véhicule 1 413 - 1 413 -100

6122210000 Bail bred cofilease/av nat 17 734 17 931 - 197 -1,10

6122220000 Crédit-bail mat. infor./trim 13 099 12 621 478 3,79

6131000000 Loyers et charges locatives 76 561 72 230 4 331 6,00

6135010000 Locations diverses 7 148 6 158 990 16,08

6140100000 Charges locatives 2 634 3 261 - 627 -19,23

6152000000 Contrat entretien électricité 3 960 2 256 1 704 75,53

6152020000 Entretien espaces verts 6 396 6 262 134 2,14



Exercice clos le

31/12/2019 (12 mois)


31/12/2018 (12 mois)

Variation

absolue %

6153000000 Contrat entretien locaux 122 695 102 837 19 858 19,31

6153100000 Entretien locaux autres 11 909 11 292 617 5,46

6155000000 Contrat entretien mat. bureau 29 727 36 596 - 6 869 -18,77

6155100000 Entretien mat.bureau autres 6 428 5 231 1 197 22,88

6155140000 Contrat entretien informatique 45 982 42 827 3 155 7,37

6155140700 Contrat entretien info SBH 2 250 - 2 250 -100

6155150000 Entretien informatique 1 766 - 1 766 -100

6155200000 Contrat entretien mat medical 8 992 11 063 - 2 071 -18,72

6155210000 Entretien mat. médical autres 414 673 - 259 -38,48

6155300000 Entretien véhicule 1 196 4 459 - 3 263 -73,18

6155310000 Entretien véhicule direction -508 1 548 - 2 056 132,82

6156020000 Maintenance scita/t l surveill 3 283 3 258 25 0,77

6161200000 Assurances diverses 13 176 12 811 365 2,85

6163000000 Assurance mat.transport 4 087 2 925 1 162 39,73

6163010000 Assurance av. nature 691 937 - 246 -26,25

6181000000 Documentation spécialisée 6 017 4 584 1 433 31,26

6183000000 Documentation technique 5 971 6 578 - 607 -9,23

6226100000 Honoraires ec -cac 13 500 9 435 4 065 43,08

6226200000 Honoraires autres 19 176 44 363 - 25 187 -56,77

6231000000 Espaces publicitaires 2 294 1 414 880 62,23

6234000000 Relations publiques 7 052 3 787 3 265 86,22

6247000000 Frais de déplacements 26 161 28 333 - 2 172 -7,67

6251000000 Voyages et d placements 61 474 3 834 57 640 N/S

6255000000 Frais de déménagement 7 645 7 645 N/S

6256000000 Déplacement/mission personnel 115 318 92 271 23 047 24,98

6257000000 Mission et réception 3 667 1 432 2 235 156,08

6261000000 Affranchissements 21 141 21 044 97 0,46

6261010000 Contrat poste 4 062 3 780 282 7,46

6261020000 Autres abonnement 54 228 39 825 14 403 36,17

6262000000 T l phone/fax 39 100 41 830 - 2 730 -6,53

6278000000 Frais bancaires 11 880 13 079 - 1 199 -9,17

6281000000 Cotisations cisme 16 515 19 189 - 2 674 -13,94

6284000000 Frais de recrutement de personnel 9 000 9 000 N/S

Impôts, taxes et versements assimilés 264 288 299 505 - 35 217 -11,76

6313000000 Formation professionnelle 38 944 53 113 - 14 169 -26,68

6333000000 Formation prof autres organismes 95 769 143 721 - 47 952 -33,36

6334000000 PEEC -1 055 -606 - 449 74,09

6335000000 Taxe apprentissage 26 377 27 972 - 1 595 -5,70

6351100000 Cet 85 125 75 304 9 821 13,04

6351200000 Taxes foncières 19 128 19 128 N/S

Salaires et traitements 3 889 702 4 069 408 - 179 706 -4,42

6411000000 Sal et appointements bruts 3 163 489 3 429 111 - 265 622 -7,75

6412000000 Congés payés -14 539 -13 298 - 1 241 9,33

6412100000 Prov cet 2018 24 386 -1 952 26 338 N/S

6412200000 Prov cet 2010 -2 191 2 191 -100

6412300000 Prov cet 2011 -6 512 6 512 -100

6412310000 Prov cet 2012 -8 721 8 721 -100

6412320000 Prov cet 2013 -2 739 -12 133 9 394 77,43

6412330000 Prov cet 2014 -9 315 9 315 -100

6412340000 Prov cet 2015 -3 421 -21 473 18 052 84,07

6412400000 Prov cet 2016 -3 689 -18 564 14 875 80,13

6412500000 Prov cet 2017 -16 326 20 720 - 37 046 178,79

6413000000 Primes et gratifications 706 040 697 542 8 498 1,22

6413100000 Prime annuelle 24 000 24 000 N/S

6414000000 Frais d'atelier et accessoire 2 400 900 1 500 166,67

6414010000 Indemnités et avantages divers 5 301 5 301 N/S

6414280000 Prime à payer 4 799 15 293 - 10 494 -68,62

Charges sociales 1 810 480 1 881 612 - 71 132 -3,78

6451000000 Sécurié sociale 1 185 396 1 153 801 31 595 2,74

6452000000 Mutuelles miag 56 345 23 663 32 682 138,11

6453100000 C.g.r.r 361 748 147 336 214 412 145,53

6453200000 Prev cadres 46 919 339 592 - 292 673 -86,18

6454000000 Assedic 171 109 - 171 109 -100

6456100000 Charges soc.s/primes 2 418 11 071 - 8 653 -78,16

6457100000 Diverses contribution et cotis. 20 - 20 -100

6458100000 Prev non cadres 27 307 26 995 312 1,16

6458200000 Variations prov charges s/cp -8 490 -37 717 29 227 77,49

6460000000 Participation c.e. 88 852 - 88 852 -100



Exercice clos le

31/12/2019 (12 mois)


31/12/2018 (12 mois)

Variation

absolue %

6472000000 Versement au CE 83 786 83 786 N/S

6475000000 Médecine du travail et pharmacie 6 840 6 745 95 1,41

6488000000 Chèques déjeuners 48 210 47 149 1 061 2,25

6490000000 Cice -97 005 97 005 -100

Dotations aux amortissements sur immobilisations 290 760 284 573 6 187 2,17

6811100000 Dot. amort. immob. incorporelles 20 893 14 870 6 023 40,50

6811200000 Dot. amort. immob. corporelles 269 867 269 702 165 0,06

Dotations aux provisions sur actif circulant 48 677 140 530 - 91 853 -65,36

6817400000 Dotations pour dépréciat. adhérents 48 677 140 530 - 91 853 -65,36

Dotations aux provisions pour risques et charges 328 660 100 248 228 412 227,85

6815000000 Dotation aux prov. d'exploitation TF 10 000 - 10 000 -100

6815000100 Dotation aux prov. d'exploitation 328 660 90 248 238 412 264,17

Autres charges 192 725 73 082 119 643 163,71

6516000000 Redevances sacem 140 70 70 100,00

6540201900 Pertes s/créances irrécouvr. 8.5% 145 405 145 405 N/S

6541000000 Pertes s/créances irrécouvr.exo 46 371 72 903 - 26 532 -36,39

6580000000 Charges diverses de gestion courante 809 109 700 642,20

Total des charges d'exploitation (II) 7 874 141 7 801 354 72 787 0,93

RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II) 222 253 172 626 49 627 28,75

Intérêts et charges assimilées 27 571 29 975 - 2 404 -8,02

6611000000 Intérêts des emprunts 24 208 29 968 - 5 760 -19,22

6618800000 Autres agios et interet bancaires 3 364 7 3 357 N/S

Total des charges financières (VI) 27 571 29 975 - 2 404 -8,02

RESULTAT FINANCIER (V-VI) -27 571 -29 975 2 404 8,02

RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I-II+III-IV+V-VI) 194 682 142 651 52 031 36,47

Produits exceptionnels sur opérations de gestion 64 197 49 959 14 238 28,50

7714000000 Produits exceptionnels/créance 151 - 151 -100

7718000000 Produits exceptionnels/op gestion 31 - 31 -100

7720000000 Produits except. s/exo antérieurs 64 197 45 964 18 233 39,67

7724000000 produits except/ex ant form. prof. cont. 3 813 - 3 813 -100

Total des produits exceptionnels (VII) 64 197 49 959 14 238 28,50

Charges exceptionnelles sur opérations de gestio 4 645 145 756 - 141 111 -96,81

6712000000 Pénalités et amendes fiscales 17 631 - 17 631 -100

6714000000 Créances devenues irrecouvrables dans l'ex 5 483 - 5 483 -100

6718000000 Charges exceptionnelles s/op de gestion 96 - 96 -100

6721000000 Charges exceptionnelles s/exo antérieurs 4 645 122 546 - 117 901 -96,21

Charges exceptionnelles sur opérations en capita 33 905 617 33 288 N/S

6788000000 Charges exceptionnelles diverses 33 905 617 33 288 N/S

Dotations exceptionnelles aux amortissements et 2 156 526 1 630 309,89

6871000000 Dot amort. except. des immobilisations 2 156 526 1 630 309,89

Total des charges exceptionnelles (VIII) 40 706 146 899 - 106 193 -72,29

RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII-VIII) 23 490 -96 940 120 430 124,23

Total des Produits (I+III+V+VII) 8 160 591 8 023 940 136 651 1,70

Total des charges (II+IV+VI+VIII+IX+X) 7 942 419 7 978 228 - 35 809 -0,45

RESULTAT NET 218 172 45 712 172 460 377,28

Dont Crédit-bail mobilier 140 547 159 292 - 18 745 -11,77

6122200000 Crédit-bail mat. infor./mois 109 715 127 326 - 17 611 -13,83


6122210000 Bail bred cofilease/av nat 17 734 17 931 - 197 -1,10

6122220000 Crédit-bail mat. infor./trim 13 099 12 621 478 3,79




au travail

Soldes intermédiaires de gestion détaillé



Soldes intermédiaires de gestion détaillé Présenté en Euros

Exercice clos le

31/12/2019 (12 mois)

du 01/01/2018

au 30/09/2018 (09 mois)

Variation %

- Coût direct d'achat -7 961 -12 774 4 813 37,68

7911000000 Transferts de charges ijss -7 961 -2 155 - 5 806 269,42

7911100000 Transferts de charges internes -10 619 10 619 -100

Marge commerciale ( I ) 7 961 12 774 - 4 813 -37,68

+ Production vendue 7 843 786 6 386 437 1 457 349 22,82

7060005000 Collectivité exo 2 970 - 2 970 -100

7060008500 Cotisations intérim 8,50% 30 450 22 652 7 798 34,43

7060200000 Cotisations antérieures 8,50% -1 231 -1 997 766 38,36

7060208500 Cotisations de l'année 8,5% 6 868 211 5 839 301 1 028 910 17,62

7060458500 Droit d'entrée 8.5% 29 100 20 720 8 380 40,44

7061002000 Cotisations intérim exo 8 400 3 297 5 103 154,78

7061452000 Droit entrée exo 6 530 2 890 3 640 125,95

7061502000 Cotisations exo de l'année 899 292 464 220 435 072 93,72

7061509900 Cotisations exo antérieures 3 435 31 423 - 27 988 -89,07

7067638500 Pénalités de retard de l'année marie 34 - 34 -100

7067639100 Pénalités de retard ant. baie-mahault 8.5% 92 444 - 352 -79,28

7081000000 Mise à disposition personnel 6 212 484 5 728 N/S

7081085000 Mise à disposition du personnel 8.5% -6 705 - 6 705 N/S

Production de l'exercice 7 843 786 6 386 437 1 457 349 22,82

- Matières premières et approvisionnements conso 29 242 38 590 - 9 348 -24,22

6022300000 Fournitures médicales 17 675 12 309 5 366 43,59

6022400000 Fournitures consommables 2 784 3 227 - 443 -13,73

6022550000 Fournitures pharmaceutiques 6 168 3 932 2 236 56,87

6024000000 Fournitures imprimés 5 184 1 967 3 217 163,55

6032200000 Variation des stocks fourn. médicales -4 909 12 358 - 17 267 139,72

6032810000 Variation des stocks fourn. bur. & petits équipt 2 340 4 796 - 2 456 -51,21

Marge brute sur production ( II ) 7 814 544 6 347 847 1 466 697 23,11

Taux de marge brute sur production 99,63 % 99,40 %

Marge brute globale ( I + II ) 7 822 505 6 360 621 1 461 884 22,98

Taux de marge brute globale 99,73 % 99,60 %

- Services extérieurs et autres charges externes 1 019 609 698 742 320 867 45,92

6061100000 Eau 59 1 354 - 1 295 -95,64

6061200000 Electricite 40 118 22 535 17 583 78,03

6061300000 Carburant 2 194 1 357 837 61,68

6061310000 Carburant direction 1 894 1 345 549 40,82

6063000000 Petit equipement 1 313 770 543 70,52

6063010000 Fournitures d'entretien 299 69 230 333,33

6064000000 Fournitures administratives 18 640 9 588 9 052 94,41

6064010000 Fournitures informatiques 14 640 7 416 7 224 97,41

6115000000 Sous-traitance générale 166 1 192 - 1 026 -86,07

6116100000 Examens complémentaires 28 927 26 258 2 669 10,16

6116110000 Examens toxicologue/iprp 1 844 736 1 108 150,54

6122200000 Crédit-bail mat. infor./mois 109 715 97 767 11 948 12,22


6122210000 Bail bred cofilease/av nat 17 734 14 577 3 157 21,66

6122220000 Crédit-bail mat. infor./trim 13 099 10 424 2 675 25,66

6131000000 Loyers et charges locatives 76 561 50 322 26 239 52,14

6135010000 Locations diverses 7 148 4 844 2 304 47,56

6140100000 Charges locatives 2 634 1 564 1 070 68,41

6152000000 Contrat entretien électricité 3 960 3 292 668 20,29

6152020000 Entretien espaces verts 6 396 4 697 1 699 36,17

6153000000 Contrat entretien locaux 122 695 82 757 39 938 48,26

6153100000 Entretien locaux autres 11 909 10 099 1 810 17,92

6155000000 Contrat entretien mat. bureau 29 727 23 868 5 859 24,55

6155100000 Entretien mat.bureau autres 6 428 5 051 1 377 27,26

6155140000 Contrat entretien informatique 45 982 44 803 1 179 2,63

6155140700 Contrat entretien info SBH 2 250 - 2 250 -100

6155150000 Entretien informatique 1 518 - 1 518 -100

6155200000 Contrat entretien mat medical 8 992 7 027 1 965 27,96

6155210000 Entretien mat. médical autres 414 673 - 259 -38,48



Exercice clos le

31/12/2019 (12 mois)

du 01/01/2018

au 30/09/2018 (09 mois)

Variation %

6155300000 Entretien véhicule 1 196 2 039 - 843 -41,34

6155310000 Entretien véhicule direction -508 474 - 982 207,17

6156020000 Maintenance scita/t l surveill 3 283 2 444 839 34,33

6161200000 Assurances diverses 13 176 12 433 743 5,98

6163000000 Assurance mat.transport 4 087 3 676 411 11,18

6163010000 Assurance av. nature 691 937 - 246 -26,25

6181000000 Documentation spécialisée 6 017 5 717 300 5,25

6183000000 Documentation technique 5 971 5 553 418 7,53

6226100000 Honoraires ec -cac 13 500 -8 595 22 095 257,07

6226200000 Honoraires autres 19 176 35 983 - 16 807 -46,71

6231000000 Espaces publicitaires 2 294 1 414 880 62,23

6234000000 Relations publiques 7 052 3 525 3 527 100,06

6247000000 Frais de déplacements 26 161 15 761 10 400 65,99

6251000000 Voyages et d placements 61 474 3 874 57 600 N/S

6255000000 Frais de déménagement 7 645 7 645 N/S

6256000000 Déplacement/mission personnel 115 318 75 356 39 962 53,03

6257000000 Mission et réception 3 667 1 022 2 645 258,81

6261000000 Affranchissements 21 141 11 097 10 044 90,51

6261010000 Contrat poste 4 062 2 932 1 130 38,54

6261020000 Autres abonnement 54 228 27 272 26 956 98,84

6262000000 T l phone/fax 39 100 26 580 12 520 47,10

6278000000 Frais bancaires 11 880 10 070 1 810 17,97

6281000000 Cotisations cisme 16 515 19 189 - 2 674 -13,94

6284000000 Frais de recrutement de personnel 9 000 9 000 N/S

Valeur ajoutée produite 6 802 896 5 661 879 1 141 017 20,15

Valeur ajoutée / chiffre d'affaires 86,73 % 88,65 %

+ Subventions d'exploitation 1 234 - 1 234 -100

7401000000 Subvention sur fse/agefip 1 000 - 1 000 -100

7401100000 Etat tva non perçue 234 - 234 -100

- Impôts, taxes et versements assimilés 264 288 255 822 8 466 3,31

6313000000 Formation professionnelle 38 944 41 738 - 2 794 -6,69

6333000000 Formation prof autres organismes 95 769 104 128 - 8 359 -8,03

6334000000 PEEC -1 055 13 731 - 14 786 107,68

6335000000 Taxe apprentissage 26 377 20 748 5 629 27,13

6351100000 Cet 85 125 75 476 9 649 12,78

6351200000 Taxes foncières 19 128 19 128 N/S

- Salaires et traitements 3 889 702 2 500 402 1 389 300 55,56

6411000000 Sal et appointements bruts 3 163 489 2 535 083 628 406 24,79

6412000000 Congés payés -14 539 -461 497 446 958 96,85

6412100000 Prov cet 2018 24 386 -1 952 26 338 N/S

6412200000 Prov cet 2010 -2 420 2 420 -100

6412300000 Prov cet 2011 -7 559 7 559 -100

6412310000 Prov cet 2012 -3 582 3 582 -100

6412320000 Prov cet 2013 -2 739 -14 914 12 175 81,63

6412330000 Prov cet 2014 -9 455 9 455 -100

6412340000 Prov cet 2015 -3 421 -27 630 24 209 87,62

6412400000 Prov cet 2016 -3 689 -35 405 31 716 89,58

6412500000 Prov cet 2017 -16 326 -2 059 - 14 267 692,91

6413000000 Primes et gratifications 706 040 531 092 174 948 32,94

6413100000 Prime annuelle 24 000 24 000 N/S

6414000000 Frais d'atelier et accessoire 2 400 700 1 700 242,86

6414010000 Indemnités et avantages divers 5 301 5 301 N/S

6414280000 Prime à payer 4 799 4 799 N/S

- Charges sociales 1 810 480 1 249 767 560 713 44,87

6451000000 Sécurié sociale 1 185 396 855 667 329 729 38,53

6452000000 Mutuelles miag 56 345 17 853 38 492 215,61

6453100000 C.g.r.r 361 748 109 989 251 759 228,89

6453200000 Prev cadres 46 919 250 147 - 203 228 -81,24

6454000000 Assedic 125 875 - 125 875 -100

6456100000 Charges soc.s/primes 2 418 2 418 N/S

6458100000 Prev non cadres 27 307 20 072 7 235 36,05

6458200000 Variations prov charges s/cp -8 490 -239 507 231 017 96,46

6460000000 Participation c.e. 65 907 - 65 907 -100

6472000000 Versement au CE 83 786 83 786 N/S

6475000000 Médecine du travail et pharmacie 6 840 6 745 95 1,41

6488000000 Chèques déjeuners 48 210 37 019 11 191 30,23



Exercice clos le

31/12/2019 (12 mois)

du 01/01/2018

au 30/09/2018 (09 mois)

Variation %

Excédent brut d'exploitation 838 426 1 657 122 - 818 696 -49,40

Excédent brut d'exploitation / chiffre d'affaire 10,69 % 25,95 %

+ Reprise sur amortissements et provisions 240 778 60 000 180 778 301,30

7815000000 Reprise s/provisons d'exploitation 10 000 60 000 - 50 000 -83,33

7815460000 Reprise s/prov. IDR 90 248 90 248 N/S

7817400000 Reprise s/prov clients douteux 140 530 140 530 N/S

- Dotations aux amortissements sur immobilisatio 290 760 212 095 78 665 37,09

6811100000 Dot. amort. immob. incorporelles 20 893 10 235 10 658 104,13

6811200000 Dot. amort. immob. corporelles 269 867 201 860 68 007 33,69

- Dotations aux provisions sur actif circulant 48 677 48 677 N/S

6817400000 Dotations pour dépréciat. adhérents 48 677 48 677 N/S

- Dotations aux provisions pour risques et charg 328 660 328 660 N/S

6815000100 Dotation aux prov. d'exploitation 328 660 328 660 N/S

+ Autres produits de gestion courante 3 869 3 869 N/S

7580000000 Produits divers de gestion courante 3 869 3 869 N/S

- Autres charges de gestion courante 192 725 70 192 655 N/S

6516000000 Redevances sacem 140 70 70 100,00

6540201900 Pertes s/créances irrécouvr. 8.5% 145 405 145 405 N/S

6541000000 Pertes s/créances irrécouvr.exo 46 371 46 371 N/S

6580000000 Charges diverses de gestion courante 809 0 809 N/S

Résultat d'exploitat° (hors charges &prod.financ 222 253 1 504 958 -1 282 705 -85,23

Résultat d'exploitation / chiffre d'affaires 2,83 % 23,56 %

- Intérêts et charges assimilées 27 571 19 551 8 020 41,02

6611000000 Intérêts des emprunts 24 208 21 455 2 753 12,83

6618800000 Autres agios et interet bancaires 3 364 -1 904 5 268 276,68

Résultat courant avant impôts 194 682 1 485 407 -1 290 725 -86,89

Résultat courant / chiffre d'affaires 2,48 % 23,26 %

+ Produits exceptionnels sur opérations de gesti 64 197 12 693 51 504 405,77

7714000000 Produits exceptionnels/créance 131 - 131 -100

7718000000 Produits exceptionnels/op gestion 30 - 30 -100

7720000000 Produits except. s/exo antérieurs 64 197 12 532 51 665 412,26

- Charges exceptionnelles sur opérations de gest 4 645 78 807 - 74 162 -94,11

6714000000 Créances devenues irrecouvrables dans l'ex 269 - 269 -100

6718000000 Charges exceptionnelles s/op de gestion 10 - 10 -100

6721000000 Charges exceptionnelles s/exo antérieurs 4 645 78 528 - 73 883 -94,08

- Charges exceptionnelles sur opérations en capi 33 905 617 33 288 N/S

6788000000 Charges exceptionnelles diverses 33 905 617 33 288 N/S

- Dotations exceptionnelles aux amortissements, 2 156 526 1 630 309,89

6871000000 Dot amort. except. des immobilisations 2 156 526 1 630 309,89

Résultat exceptionnel 23 490 -67 256 90 746 134,93

Résultat net Comptable 218 172 1 418 150 -1 199 978 -84,62

Résultat net / chiffre d'affaires 2,78 % 22,21 %




au travail

Annexes 2020



Annexes 2020

PREAMBULE

L'exercice social clos le 31/12/2019 a une durée de 12 mois.

L'exercice précédent clos le 31/12/2018 avait une durée de 12 mois.

Le total du bilan de l'exercice avant affectation du résultat est de 3 017 867,76 E.

Le résultat net comptable est un excédent de 218 171,92 E.

Les informations communiquées ci-après font partie intégrante des comptes annuels qui ont été établis par le président.

REGLES ET METHODES COMPTABLES

Les conventions ci-après ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux règles de base suivantes

:

- continuité de l'exploitation,

- permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre,

- indépendance des exercices.

Les principales méthodes utilisées sont les suivantes :

- Provisions pour risques et charges : elles sont constituées pour tenir compte des risques financiers

existant à la date de clôture des comptes.

- Amortissements de l'actif immobilisé : les biens susceptibles de subir une dépréciation sont amortis selon le mode linéaire ou

dégressif sur la base de leur durée de vie économique.

- Provisions pour dépréciation d'actif : elles sont constituées pour tenir compte des risques

d'irrécouvrabilité relatifs à l'actif existant à la date de clôture des comptes.

- Stocks des autres approvisionnements : ils sont évalués au dernier prix d'achat connu.

Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition ou de production, compte tenu des frais nécessaires à la

mise en état d'utilisation de ces biens, et après déduction des rabais commerciaux, remises, escomptes de règlements obtenus.

Les décisions suivantes ont été prises au niveau de la présentation des comptes annuels :

- immobilisations décomposables : l'association n'a pas été en mesure de définir les immobilisations décomposables ou la

décomposition de celles-ci ne présente pas d'impact significatif,

- immobilisations non décomposables : bénéficiant des mesures de tolérance, l'association a opté pour le maintien des durées

d'usage pour l'amortissement des biens non décomposés.



AUTRES ELEMENTS SIGNIFICATIFS – COVID-19

Si cette crise n'a aucun effet sur l'activité d'une entité, il en est fait mention dans son annexe ;

- compte tenu de l'imprévisibilité de l'évolution de cette crise et de ses conséquences, les incertitudes susceptibles d'affecter la

pertinence de l'information comptable telle que présentée au 31 décembre 2019 sont mentionnées dans l'annexe accompagnées le

cas échéant, des impacts connus et estimables à la date d établissement de ces comptes ;

- les informations sur cet évènement peuvent être de nature qualitative ou quantitative. À titre d'exemples, elles peuvent porter

sur les éléments suivants :

. L'évolution du chiffre d'affaires estimé à la date d'arrêté des comptes annuels ;

. Les fermetures de site ;

. Le recours à des mesures de chômage partiel ;

. La mise en place de restructuration des emprunts et le recours à des prêts garantis par l'État ;

. L'évolution du montant des créances échues non réglées.



Annexes 2020 (suite)

NOTES SUR LE BILAN ACTIF

Actif immobilisé

Les mouvements de l'exercice sont détaillés dans les tableaux ci-dessous :

Immobilisations brutes = 4 254 359 E

Actif immobilisé A l'ouverture Augmentation Diminution A la clôture

Immobilisations incorporelles 79 838 11 728 16 729 74 837

Immobilisations corporelles 3 873 435 109 001 56 535 3 925 901

Immobilisations financières 240 284 18 511 5 173 253 621

TOTAL 4 193 557 139 240 78 438 4 254 359

Amortissements et provisions d'actif = 2 678 806 E

Amortissements et provisions A l'ouverture Augmentation Diminution A la clôture

Immobilisations incorporelles 60 288 20 893 16 729 64 452

Immobilisations corporelles 2 398 867 272 022 56 535 2 614 354

Titres mis en équivalence

Autres Immobilisations financières

TOTAL 2 459 155 292 915 73 264 2 678 806

Détail des immobilisations et amortissements en fin de période

Nature des biens immobilisés Montant Amortis. Valeur nette Durée Logiciel informatique

Terrain moudong Batiments administratifs

Inst géné agenc et constructions

Materiel medical Installation générale

Matériel de transport

Mat informatique Matériel et mob de bureau

74 837

213 526 1 387 167

1 231 761

209 064 386 972

13 710

196 633 287 069

64 452

0 827 744

876 459

195 386 332 568

9 350

148 425 224 421

10 385

213 526 559 422

355 302

13 678 54 404

4 359

48 208 62 648

de 1 à 4 ans

Non amortiss. de 8 à 40 ans

de 2 à 10 ans

de 1 à 10 ans de 2 à 10 ans

de 3 à 5 ans

de 2 à 6 ans de 2 à 10 ans

TOTAL 4 000 738 2 678 806 1 321 932

Etat des créances = 1 672 971 E

Etat des créances Montant brut A un an A plus d'un an

Actif immobilisé 253 621 253 621

Actif circulant & charges d'avance 1 419 350 1 419 350

TOTAL 1 672 971 1 419 350 253 621

Provisions pour dépréciation = 48 677 E

Nature des provisions A l'ouverture Augmentation utilisées non utilisées A la clôture

Stocks et en-cours

Comptes de tiers 140 530 48 677 140 530 48 677

Comptes financiers

TOTAL 140 530 48 677 140 530 48 677

Produits à recevoir par postes du bilan = 221 719 E

Produits à recevoir Montant


Clients et comptes rattachés

Autres créances 221 719

Disponibilités

TOTAL 221 719



Charges constatées d'avance = 29 986 E

Les charges constatées d'avance ne sont composées que de charges ordinaires dont la répercussion sur le résultat est reportée à

un exercice ultérieur.




NOTES SUR LE BILAN PASSIF

Provisions = 656 954 E

Nature des provisions A l'ouverture Augmentation Utilisées Non utilisées A la clôture

Provisions réglementées

Provisions pour risques &

charges 428 542 328 660 100 248 656 954

TOTAL 428 542 328 660 100 248 656 954

Etat des dettes = 2 403 232 E

Etat des dettes Montant total De 0 à 1 an De 1 à 5 ans Plus de 5 ans

Etablissements de crédit 474 110 139 390 334 720

Dettes financières diverses 5 260 5 260

Fournisseurs 254 022 254 022

Dettes fiscales & sociales 1 540 342 1 540 342

Dettes sur immobilisations 26 920 26 920

Autres dettes 102 578 102 578

Produits constatés d'avance

TOTAL 2 403 232 2 068 512 334 720

Charges à payer par postes du bilan = 1 110 163 E

Charges à payer Montant

Emp. & dettes établ. de crédit 1 144

Emp.& dettes financières div.

Fournisseurs 25 614

Dettes fiscales & sociales 1 033 086

Autres dettes 50 319

TOTAL 1 110 163




NOTES SUR LE COMPTE DE RESULTAT

Ventilation des recettes = 7 843 786 E

Les recettes de l'exercice se décompose de la manière suivante :

Nature des recettes Montant HT Taux

Prestations de services

7 844 279

100,01 %

TOTAL 7 843 786 100.00 %

Autres informations relatives au compte de résultat

Les postes de charges et produits composant le résultat de l'exercice figurent au compte de résultat des états financiers.

On pourra s'y reporter ainsi qu'à la plaquette financière annuelle, documents qui fournissent une information plus détaillée.




DETAIL DES POSTES CONCERNES PAR LE CHEVAUCHEMENT D'EXERCICE

Les comptes détaillés dans les tableaux suivants concernent les écritures comptables relatives à l'indépendance des exercices.

Produits à recevoir = 221 719 E

Produits à recevoir sur autres créances Montant Rrr à obtenir et autres avo non reçus( 4098000000 )

Org. soc. autres produits à rececoir( 4387000000 )

Etat produits à recevoir( 4487000000 )

87

22 919

198 714

TOTAL 221 719

Charges constatées d'avance = 29 986 E

Charges constatées d'avance Montant Charges constatées d'avance( 4861000000 )

29 986

TOTAL 29 986

Charges à payer = 1 110 163 E

Emprunts & dettes auprès des étab. De crédit Montant Int courus /emprunts( 1688400000 )

1 144

TOTAL 1 144

Dettes fournisseurs et comptes rattachés Montant Fournisseurs fact non parvenues( 4081100000 )

25 614

TOTAL 25 614

Dettes fiscales et sociales Montant Dettes provision.congés à payer( 4282000000 )

Personnel autres charges à payer( 4286000000 )

Ch. sociales s/congés à payer( 4382000000 )

Ch. sociales primes à payer( 4384210000 )

Org. soc. charges à payer( 4386000000 )

Taxe d'apprentissage( 4486000000 )

Formation professionnelle( 4486300000 )

Peec( 4486400000 )

493 882

100 540

256 819

50 169

30 271

26 556

38 790

36 059

TOTAL 1 033 086

Autres dettes Montant Rrr accordés( 4198000000 )

50 319

TOTAL 50 319




RÉSULTATS DES 5 DERNIERS EXERCICES

Tableau

Nature des Indications / Périodes 31/12/2019 31/12/2018 31/12/2017 31/12/2016 31/12/2015

Durée de l'exercice 12 mois 12 mois 12 mois mois mois

I - Situation financière en fin d'exercice

a ) Capital social

b ) Nombre d'actions émises

c ) Nombre d'obligations convertibles en actions

II - Résultat global des opérations effectives

a ) Chiffre d'affaires hors taxes 7 843 786 7 423 012 7 778 032 7 465 268 7 104 665

b ) Bénéfice avant impôt, amortissements & provisions 659 083 264 242 304 056 -41 080 428 752

c ) Impôt sur les bénéfices

d ) Bénéfice après impôt, mais avant amortissements & provisions 659 083 264 242 304 056 -41 080 428 752

e ) Bénéfice après impôt, amortissements & provisions 229 609 45 712 76 273 -428 648 128 300

f ) Montants des bénéfices distribués

g ) Participation des salariés 49 539

III - Résultat des opérations réduit à une seule action

a ) Bénéfice après impôt, mais avant amortissements

b ) Bénéfice après impôt, amortissements provisions

c ) Dividende versé à chaque action

IV - Personnel :

a ) Nombre de salariés

b ) Montant de la masse salariale 3 889 702 4 069 408 4 111 230 4 164 296 3 788 733

c ) Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux 1 810 480 1 881 612 1 876 856 1 914 224 1 800 413

Observations complémentaires

centre interprofessionnel de santé au travail · 2020-06-27 · notes sur le bilan passif 28 notes...

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