trésorerie+hutchinson+usf+27012011
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8/18/2019 Trésorerie+hutchinson+USF+27012011
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LA GESTION DE TRESORERIE HUTCHINSON FranceLA GESTION DE TRESORERIE HUTCHINSON France
Un système intégré autour e SA! "#$%&Un système intégré autour e SA! "#$%&
8/18/2019 Trésorerie+hutchinson+USF+27012011
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• FONCTIONS DE LA TRESORERIE DANS SAP
• PERIMETRE ET LES FLUX (Hutchinson)
• LES DONNEES DE BASES DES BANQUES
• PROCESSUS DE LA COMPTABILITE BANCAIRE
Int!"#$tion %&s #&'&!s $nc$i#&s R$**#och&+&nts
E,ui'i#$"&s $n,u&s
• LES FLUX DE TRESORERIE (S-T)
ORDRE DU 'OUR
• LE BUD.ET DE TRESORERIE
8/18/2019 Trésorerie+hutchinson+USF+27012011
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• FONCTIONS DE LA TRESORERIE DANS SAP
• PERIMETRE ET LES FLUX (Hutchinson)
• LES DONNEES DE BASES DES BANQUES
• PROCESSUS DE LA COMPTABILITE BANCAIRE
Int!"#$tion %&s #&'&!s $nc$i#&s R$**#och&+&nts
E,ui'i#$"&s $n,u&s
• LES FLUX DE TRESORERIE (S-T)
ORDRE DU 'OUR
• LE BUD.ET DE TRESORERIE
8/18/2019 Trésorerie+hutchinson+USF+27012011
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Les (rinci(a)es *onctions e )a Trésorerie gérées sous SA!+
/ Int!"#$tion &t co+*t$i'is$tion %&s #&'&!s $nc$i#&s
P$#$+!t#$"& %&s sch!+$s co+*t$'&s $0n%1o*ti+is&# '1int!"#$tion23 4 .&stion &t co+*t$i'is$tion %&s !c#itu#&s %u c$sh
*oo'in"
5 .&stion %&s co+*t&s int&#+!%i$i#&s %& $n,u&s $0n%1$ssu#&# '$ #!conci'i$tion $nc$i#&
6 Position %& t#!so#&#i& &n &u#os &t %&is&s (USD7 CHF)8
'& suii %&s *#!isions (9u: inc&#t$ins) D!t&#+in$tion %& '$ *osition *$# $n,u&
; 4 C#!$tion %&s 0chi&#s %& #<"'&+&nts
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SCHE,A ORGANISATIONNEL -
FI .TRFI .TR
• Gestion des relevés de comptes bancaires.• Suivi des opérations en date de valeur • Situation journalière des soldes, en valeur
(consolidée) prévisions.• Nivellement automatique des soldes
bancaires.(cash pooling)• approchements bancaires.• emise e!!ets " l#encaissement.• $alcul échelles d#intér%ts• Génération des !ichiers pour envoie en
banques (vrts, chqs&)• 'udget de trésorerie ( éalisations
révisions)• Netting !iliales !ran*aises et étrangères• (compensation règlement !actures
clients!ournisseurs !iliales !ran*aises
Frais é()acementFrais é()acement•èglements notes de !rais
Outi) /im(ressionOuti) /im(ression es c0è1ues manue)ses c0è1ues manue)s•$hèques émis par les sites et le siège.
Communication 2ancaireCommunication 2ancaire•Trans*erts Ete2ac 3 ($+N' et -/+0$1)•Trans*erts Ete2ac 4 2 -nvoi chèques
sécurisés,•récupération !ichiers e3traits de comptes,
remise " l#encaissement, validation
paiements.THE,IS T5T6#77
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• FONCTIONS DE LA TRESORERIE DANS SAP
• PERIMETRE ET LES FLUX (Hutchinson)
• LES DONNEES DE BASES DES BANQUES
• PROCESSUS DE LA COMPTABILITE BANCAIRE
Int!"#$tion %&s #&'&!s $nc$i#&s R$**#och&+&nts
E,ui'i#$"&s $n,u&s
• LES FLUX DE TRESORERIE (S-T)
ORDRE DU 'OUR
• LE BUD.ET DE TRESORERIE
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LES FLU8
L&s
%!c$iss&+&nts
(%ont @AT &t @COM)
L&s&nc$iss&+&nts
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• FONCTIONS DE LA TRESORERIE DANS SAP
• PERIMETRE ET LES FLUX (Hutchinson)
• LES DONNEES DE BASES DES BANQUES
• PROCESSUS DE LA COMPTABILITE BANCAIRE
Int!"#$tion %&s #&'&!s $nc$i#&s R$**#och&+&nts
E,ui'i#$"&s $n,u&s
• LES FLUX DE TRESORERIE (S-T)
ORDRE DU 'OUR
• LE BUD.ET DE TRESORERIE
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Gestion es onnées e 2ases es 2an1ues
• St#uctu#& %&s co+*t&s %& $n,u&s %$ns SAP (Co%&s$n,u&s)
'$ #<"'& uti'is!& *ou# '$ no+&nc'$tu#& %&s Co%&s $n,u&s 8
co%&s $n,u&s soci!t!s (BB) ($n,u& $"&nc&)
5an1ue "55& Coe SA!
'0N45- 67 'N67
'0N45- 87 9:87
'0N45- ;7 0'N;7
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Gestion es onnées e 2ases es 2an1ues "suite&
• St#uctu#& %&s co+*t&s %& $n,u&s %$ns SAP (ID
$n,u&s) '$ #<"'& uti'is!& *ou# '$ no+&nc'$tu#& %&s ID B$n,u&s 8
un ID $n,u& (CC)
(N co+*t& D&is& co+*t& "!n!#$')
On *&ut #$tt$ch&# *'usi&u#s ID $n,u&
Un ++& co%& $n,u& soci!t!Com(tes "CC& Coi*ication Coe SA!
rincipal 63 (67 6<) $67
attachement (='0) 016>
$hèques sécurisés $0 $$?@7
evises (i!!érente de ladevise société)
<3 (<7 " <<)dont 2
<7 2 -5<; 2 G'<A 2 5S<> 2 $?+
-5<7G'<;5S<A$?+<>
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Gestion es onnées e 2ases es 2an1ues "suite&
• St#uctu#& %&s co+*t&s %& $n,u&s ( *ositions)
co+*t&s $n,u&s 8
. Un s&u' co+*t& %& $n,u& *$# nu+!#o %& co+*t& $nc$i#&2
2 C&s co+*t&s sont '& #&9&t %&s so'%&s &n $n,u&2
2 I's sont +ou&+&nt!s uni,u&+&nt *$# '1int!"#$tion %u #&'&! $nc$i#&.
exemple BNP10 CPR10 =
512 0 10 10
co+*t&s %& #<"'&+&nts(&nc$iss&+&nts%!c$iss&+&nts) 8
2 C&s co+*t&s s&#&nt co+*t$i'is&# '&s #<"'&+&nts (&nc$iss%!c$iss)2
2 P'usi&u#s co+*t&s %& #<"'&+&nts s&#ont #$tt$ch!s un s&u' co+*t& %&
$n,u&22 I's sont '$ cont#&*$#ti& %&s !c#itu#&s %u #&'&! $nc$i#& &t i's *&#+&tt&nt
%1&G&ctu&# '& #$**#och&+&nt $nc$i#&
$ompte'anque:ode)aieacine
CC55739:
$ompte'anque:ode)aieacine
CC55739:
$ompte'anque:ode
aie
acine
CC55,!399 6 397
$ompte'anque:ode
aie
acine
CC55,!399 6 397
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Gestion es onnées e 2ases es 2an1ues "suite&
• St#uctu#& %&s co+*t&s %& $n,u&s (suit&)
No+&nc'$tu#& co+*t&s %& #<"'&+&nts8
E:&+*'& %$ns SAP 8 (&ni#on / 6?? co+*t&s %& $n,u&s %$ns SAP)9397Birements de trésorerie9397Birements de trésorerie
7397pérations ='07397pérations ='0
;399+rais, $ommissions7399.ivers
8 399Prélèvements
4399MP Spécifique Pays 1
7 399Effets Fournisseurs (pagaré)3 399Effets clients (lettra)
<399Birements émis:399Birements clients
5 399Réservé (Cèques)1399Réservé (Cèques)
Coes",!&
5asec(te
DécaissementsCoes",!&
5aseC(te
Encaissements
9397Birements de trésorerie9397Birements de trésorerie
7397pérations ='07397pérations ='0
;399+rais, $ommissions7399.ivers
8 399Prélèvements
4399MP Spécifique Pays 1
7 399Effets Fournisseurs (pagaré)3 399Effets clients (lettra)
<399Birements émis:399Birements clients
5 399Réservé (Cèques)1399Réservé (Cèques)
Coes",!&
5asec(te
DécaissementsCoes",!&
5aseC(te
Encaissements
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• FONCTIONS DE LA TRESORERIE DANS SAP
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• PROCESSUS DE LA COMPTABILITE BANCAIRE
Int!"#$tion %&s #&'&!s $nc$i#&s R$**#och&+&nts
E,ui'i#$"&s $n,u&s
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• LE BUD.ET DE TRESORERIE
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PROCESSUS DE LA COMPTABILITE BANCAIRE
• Int!"#$tion %&s #&'&!s $nc$i#&s 8
- Automatiquement via thémis L&s #&'&!s $nc$i#&s sont #!cu*!#!s
Tous '&s ou#s i$ th!+is *ou# t#&s int!"#!s &t co+*t$i'is!s %$ns SAP2 (c*t$ "!n!)
L&s >o#+$ts #&cus sont 8 CFONB/3? &t '& MT6?2
CFONB/3? 8 >o#+$t >#$nJ$is $&c '&s 'i&''!s !t&n%us2 Uti'is$tion %&s co%&s AFB*ou# i+*ut&# '&s +ou&+&nts %$ns '&s co+*t&s int&#+!%i$i#&s2
L& *#o"#$++& st$n%$#% %1int!"#$tion &st uti'is! (RFEBKA??)
Uti'is$tion %u *$#$+!t#$"& %& $s&s *ou# '&s &:t#$its %& co+*t&s !'<ct#oni,u&
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PROCESSUS DE LA COMPTABILITE BANCAIRE !suite"
• Int!"#$tion %&s #&'&!s $nc$i#&s 8 (suit&)
Exemple : CFONB120
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PROCESSUS DE LA COMPTABILITE BANCAIRE !suite"
• Int!"#$tion %&s #&'&!s $nc$i#&s 8 (suit&)
MT6? 8 >o#+$t int&#n$tion$' $#i$'&2 Uti'is$tion %& '$ #&ch&#ch&
%&s t&:t&s *ou# '$ co+*t$i'is$tion2
L& *#o"#$++& st$n%$#% %1int!"#$tion &st uti'is! (RFEBKA??)
Uti'is$tion %u *$#$+!t#$"& %& $s&s *ou# '&s &:t#$its %& co+*t&s !'&ct#oni,u&
D!0ni# ch$n& %& #&ch&#ch& *ou# &:t#$it %& co+*t& !'&ct#oni,u&
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E#em$%e MT&'(
PROCESSUS DE LA COMPTABILITE BANCAIRE !suite"
Int!"#$tion %&s #&'&!s $nc$i#&s 8 (suit&)
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PROCESSUS DE LA COMPTABILITE BANCAIRE !suite"
• R$**#och&+&nt $nc$i#& 8
L& #$**#och&+&nt $nc$i#& &st "!#! %$ns SAP co++& un #$**#och&+&ntsu# co+*t&s "!n!#$u: (co+*t&s %& #<"'&+&nts)2 I' &n &:ist& %&u: t*&s 8
- Automatique I% est %an)é tous %es *ou+s a$+,s %a )om$tai%isationes +e%evés an)ai+es.
Les $a+am,t+es $ou+ %e +a$$+o)hement automatique sont $+éé/nisans %e $a+amét+a0e au niveau es )om$tes )om$ta%es. Ces$a+am,t+es é$enent u )om$te 0éné+a% uti%isé et on) u t1$e e 2u#e anque !3i+ement émis4 )h,que4 et)."..
- Manue% Le +a$$+o)hement an)ai+e manue% uti%ise %a t+ansa)tionstana+ SAP e +a$$+o)hement es )om$tes 0éné+au# ave) uneva+iante 5a6)ha0e éiée 8 T+éso+e+ie 9.
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PROCESSUS DE LA COMPTABILITE BANCAIRE !suite"
• E,ui'i#$"&s $n,u&s 8
$n,u& &n c$sh *oo'in" 8 L&s co+*t&s $&c c$sh *oo'in" %&t#!so#&#i& (BA) sont !,ui'i#!s $uto+$ti,u&+&nt *$# '$ $n,u&2 L&sso'%&s %& c&s co+*t&s sont $'o#s t#$ns>!#!s &#s '& co+*t& %& $n,u&c&nt#$'is$t&u#2
Un *#o"#$++& s*!ci0,u& *&#+&t %& co+*t$i'is&# $uto+$ti,u&+&nt &ttous '&s ou#s $*#<s '1int!"#$tion %u #&'&!7 '&s !c#itu#&s %& c$sh *oo'in"2
Ec#itu#& BA %u #&'&! $nc$i#&
Ec#itu#& ,ui so'%& BA
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PROCESSUS DE LA COMPTABILITE BANCAIRE !suite"
• Sch!+$ %u *#oc&ssus %& '$ co+*t$i'it! $nc$i#& 8
5AN=UES
ra((roc0ement
39: 88888399 88888
THE,IS SA! C!TA GENE 964Re)e>és ? (aiements intégration es re)e>és
ca)cu) es so)es
S A ! TRESO
re)e>és 2ancaires
(aiements
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• FONCTIONS DE LA TRESORERIE DANS SAP
• PERIMETRE ET LES FLUX (Hutchinson)• LES DONNEES DE BASES DES BANQUES
• PROCESSUS DE LA COMPTABILITE BANCAIRE
Int!"#$tion %&s #&'&!s $nc$i#&s R$**#och&+&nts
E,ui'i#$"&s $n,u&s
• LES FLUX DE TRESORERIE (S-T)
ORDRE DU 'OUR
• LE BUD.ET DE TRESORERIE
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:LU; DE TRESORERIE
• .&stion %& t#!so#&#i& cou#t t&#+& 8
P&#+&t '& suii %& '$ situ$tion ou#n$'i<#& %& t#!so#&#i&
- Com$tes e t+éso+e+ie L&s co+*t&s %& t#!so#&#i& sont '&s #&9&ts
%&s co+*t&s $n,u&s +$is uti'is!s &n t#!so#&#i&2
- Niveau# e t+éso+e+ie Fonctionn&''&+&nt on *&ut c'$ss&# '&s ni&$u:%& t#!so#&#i& &n %&u: c$t!"o#i&s 8
- Les niveaux « comptables » : I's sont *$#$+!t#!s su# '&s co+*t&s"!n!#$u: &t +&tt&nt ou# $uto+$ti,u&+&nt '$ "&stion %&s 9u: %&
t#!so#&#i& %<s ,u1un& !c#itu#& co+*t$'& &st &n#&"ist#!&2
Sté C(te tréso C(te 2anc$ Désignation
7333 333C'68$67 86@76867 $ompte )rincipale dans la banque 68
7333 333C'68$<A 86@768<A $ompte en 5S. dans la 'anque principale 68
7333 333C'@8$67 86@7@867 $ompte )rincipale dans la banque @8
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.&stion %& t#!so#&#i& cou#t t&#+& (suit&) Les niveaux « trésorerie » : I's sont uti'is&# %i#&ct&+&nt %$ns '$ "&stion
%& t#!so#&#i& soit i$ un& o*!#$tion +$nu&''&7 ou *ou# !,ui'i#$"& (#tt#!so#&#i&)2
- Les )%assi/)ations Un& c'$ssi0c$tion &st un& st#uctu#& %1$n$'s&%& '$ situ$tion ou#n$'i<#& ou %&s *#!isions %& 'i,ui%it!s2 On #&t#ou&tous '&s co+*t&s "!n!#$u: "!#&# &n t#!so#&#i&7 c&st%i#& 8 '&sco+*t&s %& $n,u&s ;/3::::: &t '&s co+*t&s int&#+!%i$i#&s %&$n,u&s (;//:::::) $G&ct!s un ni&$u %& t#!so#&#i&2
:LU; DE TRESORERIE !suite"
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• .&stion %& t#!so#&#i& cou#t t&#+& 8 t#$ns$ction FFA
écran sélection
:LU; DE TRESORERIE !suite"
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:LU; DE TRESORERIE !suite"
• .&stion %&s *#!isions %& 'i,ui%it!s c'i&nts &t
>ou#niss&u#s 8 P&#+&t %& sui#& *$# !ch!$nc&s '&s c#!$nc&s c'i&nts &t '&s %&tt&s>ou#niss&u#s
- Niveau# e t+éso+e+ie Ni>eau Descri(tion
F9 Ni>eau stanar c)ient 6 *ournisseur Niveau de trésorerie pour les !actures clients et !ournisseurs et autres pièces
FD Ni>eau (our c)ient outeu@Niveau de trésorerie pour les $GS clients douteu3
F Ni>eau E**ets *ournisseurs 6 c)ient *ournisseur Niveau de trésorerie pour les $GS e!!ets clients et !ournisseurs
FA Ni>eau $et acom(tes c)ients et *ournisseurs1ous les codes $GS dDavance et dDacompte sont reliés " un seul niveau de trésorerie
8A Ni>eau (our *actures 2)o1uées en B A Niveau de trésorerie pour les !actures clients et !ournisseur bloqués au paiement. 1ous les codes
blocage sont reliés " ce m%me niveau de trésorerie
88 Ni>eau (our *actures 2)o1uées autresNiveau de trésorerie pour les !actures clients et !ournisseur bloqués au paiement. 1ous les codes
blocage sont reliés " ce m%me niveau de trésorerie
8/18/2019 Trésorerie+hutchinson+USF+27012011
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:LU; DE TRESORERIE !suite"
Caté0o+ies e t+éso+e+ie I' $ un& s!*$#$tion %&s c$t!"o#i&s%& t#!so#&#i& *ou# '&s ti&#s F#$nc& &t '&s ti&#s E:*o#t2 L&s ti&#s %u
"#ou*& n& "!n<#&nt *$s %& +ou&+&nt 0n$nci&# &t sont iso'!ssu# %&s c$t!"o#i&s %& t#!so#&#i& %!%i!&s2
L&s c$t!"o#i&s sont $G&ct!&s $u: 0ch&s %&s ti&#s (co+*t&s ti&#s)- )até0o+ies )%ients
- )até0o+ies :ou+nisseu+s
- C%assi/)ation 8 I' &:ist& un& s&u'& c'$ssi0c$tion 8 TIERS 7 ,ui#&*#&n% '1&ns&+'& %&s c$t!"o#i&s %& t#!so#&#i& %&s ti&#s
Cat$ F)u@ e tréso Ni> Désign$ Li2e))é
$CG-E +6 $lt -3p Gp $lients -3port Groupe
$CGN01 +6 $lt Nat Gp $lients Nationau3 Groupe$C?G-E +6 $lt -3p ?G $lients -3port hors groupe
$C?GN01 +6 $lt Nat ?G $lients nationau3 ?ors groupe
Cat$ F)u@ e tréso Ni> Désign$ Li2e))é
+CG-E) +6 +rs /mp Gp +ournisseurs /mport Groupe
+CGN01 +6 +rs Nat Gp +ournisseurs Nationau3 Groupe
+C?G-E) +6 +rs /mp ?G +ournisseurs /mport hors group
+C?GN01 +6 +rs Nat ?G +ournisseurs nationau3 ?ors gr
8/18/2019 Trésorerie+hutchinson+USF+27012011
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:LU; DE TRESORERIE !suite"
• .&stion %&s *#!isions %& 'i,ui%it!s 8 t#$ns$ction FFA
écran sélection
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• PERIMETRE ET LES FLUX (Hutchinson)• LES DONNEES DE BASES DES BANQUES
• PROCESSUS DE LA COMPTABILITE BANCAIRE
Int!"#$tion %&s #&'&!s $nc$i#&s
R$**#och&+&nts
E,ui'i#$"&s $n,u&s
• LES FLUX DE TRESORERIE (S-T)
ORDRE DU 'OUR
• LE BUD.ET DE TRESORERIE
8/18/2019 Trésorerie+hutchinson+USF+27012011
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BUD<ET DE TRESORERIE
L& Bu%"&t %& t#!so#&#i& %$ns SAP *&#+&t %& sui#& '&s %!*&ns&s &t '&s#&c&tt&s #!$'is!s *$# n$tu#&
• St#uctu#& o#"$nis$tion&''& &t %onn!&s %& $s&s8
- Le $é+im,t+e /nan)ie+ : I% est 0é+é au niveau $a1s4 )e qui si0ni/e
qu5un $é+im,t+e /nan)ie+ est é/nit $a+ $a1s se%on %a nomen)%atu+esuivante
e3ple 2 ++ F érimètre !inancier +rance
- Les )om$tes u0étai+es Pou+ %es é$enses et %es +e)ettes4 %et1$e
e )om$te u0étai+e $i%ote %e si0ne e %5é)+itu+e ans %e u0ete
t+éso+e+ie en =on)tion u sens e %5é)+itu+e e )om$tai%ité.
Com(tes 5ugétaire Descri(tion
T ? ienti*iant com(te 2ugétaire TRESORERIE
D ? ienti*iant com(te 2ugétaire Dé(enses
R ? ienti*iant com(te 2ugétaire Recettes
C ? ienti*iant com(te 2ugétaire Co))ecti*6Com(ensation
DNONSUIIE@c)ustion$ Com(te u ()an com(ta2)e nentranant (as e *)u@
*inancier "Com(tr Non sui>i e recette ou e é(ense)
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BUD<ET DE TRESORERIE !suite"
Les )om$tes u0étai+es !suite" Chaque )om$tes u $%an)om$ta%e est
a>e)tés ? un )om$te u0étai+e.
- Les onnées u u0et e t+éso+e+ie sont +é)u$é+ées ? $a+ti+ esé)+itu+es
e>e)tuées ans %e mou%e e )om$tai%ité /nan)i,+e !+e%evéan)ai+e...."4 en
=on)tion es $i,)es e +a$$+o)hements
- Une =ois %a t+éso+e+ie u0étai+e a)tivée ans une so)iété4 %aonnée
8 )om$te u0étai+e 9 evient o%i0atoi+e $ou+ tous %es )om$tes0éné+au#
%o+s e %5en+e0ist+ement 5une é)+itu+e )om$ta%e.
Compte budgétaire ae!tatio" Pla" !ompte
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BUD<ET DE TRESORERIE !suite"
- L5o$é+ation /nan)i,+e est %5o*et qui $e+met %e suivi es o$é+ationsans %e u0et e t+éso+e+ie. Les t1$es 5o$é+ations $+in)i$a%es
uti%isées ans SAP sont %es suivantes
:
<: @ !rais deplacement 47
#: @ !rais deplacement 47
399 < vrts émis 739: 7 banque ;7
<: 8 é2it 47
#: 8 créit 47
)o(ération garée ;7
#: 8 é2it 47
399 8 créit 7 7 399 8 é2it
39: 8 créit ;7
écritures com(ta2)es intégration re)e>é
annu)é
annu)é
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BUD<ET DE TRESORERIE !suite"
'udget de trésorerie 2 (+:6) e3emple
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