pp t ass crédit

Introduction

Introduction

Partie I : définition et généralité

Définition

Historique

Mécanisme

Prime et indemnité

Les risques couverts

•partie II : Aperçu sur le marché d’assurance crédit marocain et comparaison avec celles des pays voisins 

Le marché de l’assurance crédit au Maroc

Comparaison entre le marché d’assurance crédit marocain et tunisien et algérien

Comparaison entre le marché d’assurance crédit marocain et français 

Conclusion

• conclusion

Plan

Première partie : Définition et généralités

Définition

L’assurance crédit consiste à couvrir le risque d’impayé dans le cadre des opérations de crédit

Définition

Pour quoi souscrire : Il y a trois principales raisons pour souscrire une assurance crédit  elle aide à :

la prévention des risques

recouvrement de créances

indemniser en cas d’impayé

Historique

: Mécanisme 

Bien évidement l’assurance crédit consiste à couvrir le risque d’impayé dans le cadre des

opérations de crédit. dans ce sens l’assurance crédit est fortement liée aux

opérations du cautionnement, de l’affacturage et celles du warrantage

Mécanisme ( suite )

Assurance crédit : exportation

L’assurance crédit : affacturage

Contrat

Vendeur Acheteur

Société de factoring

factor

La prime

La prime couvre :

les incertains frais en cas de litige

les frais de surveillance des clients

La prime ( suite )

Le secteur d’activité de l’assuré

Les conditions de paiement

Les détails des sinistres enregistrés au cours des dernières années

Le montant de la prime dépend de différents éléments :

Indemnitél'assureur qui procède à cet effet à un examen préalable du dossier de

risque et afin de juger le montant de garantie demandé par l'assuré.

Cet arbitrage peut donner lieu à des décisions :

Entièrement positives 

•vous demandez une couverture pour un encours de 300 KDH et vous l'obtenez.

Partiellement positives 

•vous n'obtenez que 200 KDH de couverture.

Ou à un refus de risque 

•L’assureur ne souhaite pas couvrir

Indemnité (suite )

La limite fixée par l'assureur peut varier à tout moment de la vie du contrat.

La nouvelle limite s'applique alors sur le chiffre d'affaires des nouvelles commandes à compter de la

date de variation de la limite.

Le pourcentage de garantie sera, dans ce cas, plus faible que celui des clients validés par l'assureur : par

exemple 70 % de la créance vous sera remboursé contre 90% pour les créances ayant reçu l'agrément de

l'assureur.

Vous avez un client régulier sur lequel vous réalisez 120 KDH de ventes annuelles, il vous paye à 90 jours, vous avez un

encours moyen de 30 KDH

L'assureur est d'accord pour couvrir 30 KDH

Puis 4 mois plus tard, le 1er mai l'assureur ne souhaite plus couvrir que 20 KDH

Toutes les ventes facturées avant le 1er mai sont couvertes jusqu'à 30 KDH d'impayé

Les ventes réalisées après le 1er mai, ne sont couvertes qu'à hauteur de 20 KDH

Indemnité (suite )

Encours : Montant global à un instant donné des crédits en cours, en fonction des échéances sur des

: les risques couverts

L’assurance crédit ne couvre pas systématiquement tous les types de risques de non-paiement ci-dessous une classification des principaux risques couverts :

Monétaire

Politique

Risques de fabrication 

Le risque catastrophique

Commerciales

Risque commerciale

Le cœur du métier de l'assurance crédit est la garantie contre le

risque commercial d'insolvabilité sur le marché domestique

Risque monétaire

Les compagnies d’assurance crédit peuvent intervenir sur les risques

de change

Risque Politique

Recouvrent tout événement survenant à l’étranger autre que les risques

commerciaux et qui revêt d’une force majeure soit s’ ils s’agit des guerres, des révolutions, des actes ou des décisions du gouvernement en faisant obstacle à l’exécution d’un contrat en dehors du

pays d’exportation.

Risque de fabrication

Pour les contrats qui impliquent une longue période de

conception ou de fabrication avant la livraison effective des

biens ou services

Risque catastrophique

Attaché à l'acte d'exportation qui vise les conséquences sur le risque

de crédit d'évènements naturels tels que cyclones, ras de marée ou

tremblements de terre

Deuxième partie : Aperçu sur le marché d’assurance crédit marocain et comparaison avec celles des pays voisins.

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

AXA assurance _ _ _ _

4 556

2 775

3 862

12 795

Euller Hermes (ACMAR) _

29 219

38 405

47 039

48 537

55 393

82 274

73 478

CA ass crédit _

29 219

38 405

47 039

53 093

58 168

86 136

86 273

variation du CA_ _

31,4% 22,5% 12,9% 9,6% 48,1% 0,2%

Le marché de l’assurance crédit au Maroc

Deux compagnies se partagent ce marché, il s’agit de Euller Hermes(ACMAR) et AXA assurance. Toutes les deux filiales de compagnies françaises. Notamment Euller Hermes fait parti des leaders mondiaux et voit dans le marché marocain un potentiel marché vu qu’il est en plein expansion et qu’il faut valoriser.

En milliers de DHs

Élaboré à partir des rapports annuels de la FMSAR

Le marché de l’assurance crédit au Maroc ( suite )  

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 -

10,000

20,000

30,000

40,000

50,000

60,000

70,000

80,000

90,000

100,000

CA ass crédit

CA ass crédit

Sur les six dernières années on assiste à une évolution soutenue, avec un rythme plus ou moins élevé et instable, bien évidement 2010 et 2012, les pourcentages de variation étaient respectivement de 9,6%, 48,1% en 2011 et 0,2% en 2012 ce

qui reflète l’instabilité de ce marché.

Élaboré à partir des rapports annuels de la FMSAR

Le marché de l’assurance crédit en Algérie

Le marché de l’assurance crédit en Tunisie

L’assurance-crédit occupe encore une place marginale dans le marché tunisien des

assurances. Sa part dans les émissions globales reste inferieure à 1%.

En 2010 le montant des primes émises en assurance-crédit en Tunisie s’élève à 10,109

millions de dinars (MD), ce qui représente une augmentation de 6,25% par rapport à 2009.

Par principe le Maroc, l’Algérie et la Tunisie ont les caractéristiques similaires d’un marché de l’assurance

crédit avec des réalisations et des proportions très proches entre eux et c’est probablement due à

plusieurs facteurs :

facteurs culturels procédures complexes

Comparaison entre le marché d’assurance crédit marocain, tunisien et algérien 

Sachant que la situation de la sphère des affaire et des opérations commerciales a

connu une détérioration au cours des années dernières en réponse à la crise économique, le marché de l’assurance

crédit français a connu une croissance de 8% au cours de l’année 2010

Le marché de l’assurance crédit en France

Et ce n’est pas due à la volonté des entreprises à se prémunir contre le

risque d’insolvabilité de leurs client mais essentiellement grâce au volume des

opérations assurées

Le marché de l’assurance crédit en France

Malgré ces soit disant problèmes qui sont purement conjoncturelles, le

marché de l’assurance crédit français est le leader mondial. Et l’écart avec le

marché marocain se voit clair.

Le marché de l’assurance crédit en France

Conclusion

Merci pour votre attention