pp t ass crédit
DESCRIPTION
TRANSCRIPT
Introduction
Introduction
Partie I : définition et généralité
Définition
Historique
Mécanisme
Prime et indemnité
Les risques couverts
•partie II : Aperçu sur le marché d’assurance crédit marocain et comparaison avec celles des pays voisins
Le marché de l’assurance crédit au Maroc
Comparaison entre le marché d’assurance crédit marocain et tunisien et algérien
Comparaison entre le marché d’assurance crédit marocain et français
Conclusion
• conclusion
Plan
Première partie : Définition et généralités
Définition
L’assurance crédit consiste à couvrir le risque d’impayé dans le cadre des opérations de crédit
Définition
Pour quoi souscrire : Il y a trois principales raisons pour souscrire une assurance crédit elle aide à :
la prévention des risques
recouvrement de créances
indemniser en cas d’impayé
Historique
: Mécanisme
Bien évidement l’assurance crédit consiste à couvrir le risque d’impayé dans le cadre des
opérations de crédit. dans ce sens l’assurance crédit est fortement liée aux
opérations du cautionnement, de l’affacturage et celles du warrantage
Mécanisme ( suite )
Assurance crédit : exportation
L’assurance crédit : affacturage
Contrat
Vendeur Acheteur
Société de factoring
factor
La prime
La prime couvre :
les incertains frais en cas de litige
les frais de surveillance des clients
La prime ( suite )
Le secteur d’activité de l’assuré
Les conditions de paiement
Les détails des sinistres enregistrés au cours des dernières années
Le montant de la prime dépend de différents éléments :
Indemnitél'assureur qui procède à cet effet à un examen préalable du dossier de
risque et afin de juger le montant de garantie demandé par l'assuré.
Cet arbitrage peut donner lieu à des décisions :
Entièrement positives
•vous demandez une couverture pour un encours de 300 KDH et vous l'obtenez.
Partiellement positives
•vous n'obtenez que 200 KDH de couverture.
Ou à un refus de risque
•L’assureur ne souhaite pas couvrir
Indemnité (suite )
La limite fixée par l'assureur peut varier à tout moment de la vie du contrat.
La nouvelle limite s'applique alors sur le chiffre d'affaires des nouvelles commandes à compter de la
date de variation de la limite.
Le pourcentage de garantie sera, dans ce cas, plus faible que celui des clients validés par l'assureur : par
exemple 70 % de la créance vous sera remboursé contre 90% pour les créances ayant reçu l'agrément de
l'assureur.
Vous avez un client régulier sur lequel vous réalisez 120 KDH de ventes annuelles, il vous paye à 90 jours, vous avez un
encours moyen de 30 KDH
L'assureur est d'accord pour couvrir 30 KDH
Puis 4 mois plus tard, le 1er mai l'assureur ne souhaite plus couvrir que 20 KDH
Toutes les ventes facturées avant le 1er mai sont couvertes jusqu'à 30 KDH d'impayé
Les ventes réalisées après le 1er mai, ne sont couvertes qu'à hauteur de 20 KDH
Indemnité (suite )
Encours : Montant global à un instant donné des crédits en cours, en fonction des échéances sur des
: les risques couverts
L’assurance crédit ne couvre pas systématiquement tous les types de risques de non-paiement ci-dessous une classification des principaux risques couverts :
Monétaire
Politique
Risques de fabrication
Le risque catastrophique
Commerciales
Risque commerciale
Le cœur du métier de l'assurance crédit est la garantie contre le
risque commercial d'insolvabilité sur le marché domestique
Risque monétaire
Les compagnies d’assurance crédit peuvent intervenir sur les risques
de change
Risque Politique
Recouvrent tout événement survenant à l’étranger autre que les risques
commerciaux et qui revêt d’une force majeure soit s’ ils s’agit des guerres, des révolutions, des actes ou des décisions du gouvernement en faisant obstacle à l’exécution d’un contrat en dehors du
pays d’exportation.
Risque de fabrication
Pour les contrats qui impliquent une longue période de
conception ou de fabrication avant la livraison effective des
biens ou services
Risque catastrophique
Attaché à l'acte d'exportation qui vise les conséquences sur le risque
de crédit d'évènements naturels tels que cyclones, ras de marée ou
tremblements de terre
Deuxième partie : Aperçu sur le marché d’assurance crédit marocain et comparaison avec celles des pays voisins.
2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012
AXA assurance _ _ _ _
4 556
2 775
3 862
12 795
Euller Hermes (ACMAR) _
29 219
38 405
47 039
48 537
55 393
82 274
73 478
CA ass crédit _
29 219
38 405
47 039
53 093
58 168
86 136
86 273
variation du CA_ _
31,4% 22,5% 12,9% 9,6% 48,1% 0,2%
Le marché de l’assurance crédit au Maroc
Deux compagnies se partagent ce marché, il s’agit de Euller Hermes(ACMAR) et AXA assurance. Toutes les deux filiales de compagnies françaises. Notamment Euller Hermes fait parti des leaders mondiaux et voit dans le marché marocain un potentiel marché vu qu’il est en plein expansion et qu’il faut valoriser.
En milliers de DHs
Élaboré à partir des rapports annuels de la FMSAR
Le marché de l’assurance crédit au Maroc ( suite )
2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 -
10,000
20,000
30,000
40,000
50,000
60,000
70,000
80,000
90,000
100,000
CA ass crédit
CA ass crédit
Sur les six dernières années on assiste à une évolution soutenue, avec un rythme plus ou moins élevé et instable, bien évidement 2010 et 2012, les pourcentages de variation étaient respectivement de 9,6%, 48,1% en 2011 et 0,2% en 2012 ce
qui reflète l’instabilité de ce marché.
Élaboré à partir des rapports annuels de la FMSAR
Le marché de l’assurance crédit en Algérie
Le marché de l’assurance crédit en Tunisie
L’assurance-crédit occupe encore une place marginale dans le marché tunisien des
assurances. Sa part dans les émissions globales reste inferieure à 1%.
En 2010 le montant des primes émises en assurance-crédit en Tunisie s’élève à 10,109
millions de dinars (MD), ce qui représente une augmentation de 6,25% par rapport à 2009.
Par principe le Maroc, l’Algérie et la Tunisie ont les caractéristiques similaires d’un marché de l’assurance
crédit avec des réalisations et des proportions très proches entre eux et c’est probablement due à
plusieurs facteurs :
facteurs culturels procédures complexes
Comparaison entre le marché d’assurance crédit marocain, tunisien et algérien
Sachant que la situation de la sphère des affaire et des opérations commerciales a
connu une détérioration au cours des années dernières en réponse à la crise économique, le marché de l’assurance
crédit français a connu une croissance de 8% au cours de l’année 2010
Le marché de l’assurance crédit en France
Et ce n’est pas due à la volonté des entreprises à se prémunir contre le
risque d’insolvabilité de leurs client mais essentiellement grâce au volume des
opérations assurées
Le marché de l’assurance crédit en France
Malgré ces soit disant problèmes qui sont purement conjoncturelles, le
marché de l’assurance crédit français est le leader mondial. Et l’écart avec le
marché marocain se voit clair.
Le marché de l’assurance crédit en France
Conclusion
Merci pour votre attention