*2q.r31{ffMembre du Grouoe France AuditMembre indépendant de Baker Ïlly International

RAPP,ORT . . :

DU COMMISSAIRE AUX COMPTESSUR LES COMPTES ANNUETS

' . .

E)CERCICE CLOS,LE 3rl a2t20t0. ' . . . . . . . . ' .

A S SÔ CIATI ON \,/TTJ ZZIQUES,.07 RUE RICHARD LENOTN93100 MONREUIL

Cabinet d'Experdse Comptable et de Commissariat au Comptes Sofrageco - 72, avenre Pasteur - 93100 Montreuil-sous-BoisTel.: +33(0)1 485829 45 -Fax +33(0)1 48587994-E-rnall: sofrageco@sofrageco.frSociété d'Expertise Comptable inscrite au Tâbleau de l'Ordre de Paris Île-de-France

%çyff-Membre du Groupe France AuditMembre indépendant de Baker Tilly International

ASSOCIATION MUZZIQUES07 rue Richard Lenoir93TOO MONTREUIL

Mesdames, Messieurs,

En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale, nous vous

présentons notre rapport relatif à I'exercice clos le 31 décembre 2010, sur :

Le contrôle des comptes annuels de I'association MUZZIQUES, tels qu'ils sont joints

au présent rapport ;

La justification de nos appréciations ;

Les vérifications spécifiques et les informations prévues par la Loi.

Les comptes annuels ont été arrêtés par le Conseil d'Administration. Il nous appartient, sur la

base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.

I - OPINION SUR LES COMPTES ANNUELS

Nous avons effectué notre audit selon les nonnes professionnelles applicables en France ; ces

normes requièrent la mise en ceuvre de diligences permettant d'obtenir I'assurance raisonnable

que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à

vérifier, par sondages ou au moyen d'autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des

montants et informations figurant dans les cornptes annuels. Il consiste également à apprécier les

principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d'ensemble

des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et

appropriés pour fonder notre opinion.

Cabinet d'Expertise Comptable et de Commissariat au Comptes Sofrageco - 72, avenue Pasteur - 93100 Montreuil-sous-BoisTel. : +33(0) 1 48 58 29 45 - Fal- +33(0) I 48 58 79 94 - E-mul: soFragecopsofiagecô.frSociété d'Expertise Comptable inscrite au Tâbleau de l'Ordre de Paris Île-de-France

Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables

français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de I'exercice

écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de I'association à la fin de cet

exercice.

II _ JUSTIFICATION DES APPRECIATIONS

En application des dispositions de l'article L.823-9 du Code de Commerce relatives à lajustification de nos appréciations, nous portons à votre connâissance les éléments suivants :

' les principes comptables suivis et les estimations significatives retenues pour l'arrêté des

comptes, ainsi que leur présentation d'ensemble, n'appellent pas de commentaire particulier.

Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le cadre de notre démarche d'audit des comptes

annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée

dans la première partie de ce rapport.

III _ VERIF'ICATIONS ET INFORMATIONS SPECIFIOUES

Nous avons également procédé, conformément aux normes d'exercice professionnel applicables

en France, aux vérifications spécifiques prévues par la Loi.

Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes

annuels des informations données dans le rapport de gestion du Conseil d'Administration et dans

les documents adressés aux membres sur la situation financière et les comptes annuels.

Fait- à Montreuil, le 19 mai 2011

^6FFq-b

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E i l a n a c t i f d u 1 / 0 1 / 1 O a u 3 1 / 1 2 / 1 0 l e 1 1 / 0 4 / 1 1 à 1 6 : 5 0

P o s t e cd B r u t cd A m o r t .P r o v i s i o n

Net N Net N- l

ACT IF IMMOBIL ISECapital souscrit non appelé (l)lmmob i l i - sa t i ons i nco rpo re l l es

Frais d'établissementFrais de développementConcessions, brevets et droits sim.

- 205000 - Concessions et droits similaires- 280500 - Amort. Concessions et droits simil.

Fonds commercialAutres immobilisations incorporellesAvances el ac. / immob. incorporelles

lmmob i l i sa t i ons co rpo re l l esTerrainsConstructionslnst. techn. mat. et out. industriels

- 215400 - Matériel et outillage industriel- 281 500 - Amort. mat et outiltage industriel

Autres immobilisations corporelles- 218100 - lnstallation et agencement

1300 - Matériel de Bureau et informatieue- 2t8400 - Mobil ier- 281810 - Amort. agencement- 281830 - Amort. mat bureau et informatique- 281840 - Amort. mobilier

lmmobilisations en coursAvances et acomptes sur immob. corp.

lmmob i l i sa t i ons f i nanc iè resParticipationsAutres participationsCréances rattachées à des participationsAutres titres immobilisésPrêtsAutres immobilisations financières

- 275000 - Dépôts et cautionnements versésTota l l l

ACTIF CIRCULANTStock et en-cours

l'/qtières premières, approvisionnementsL -iours de oroduction de biensEn cours de production de servicesProduits intermédiaires et f inisMarchandises

- 370000 - Stocks de marchandisesAvances & acomptes versés sur commandes

C r é a n c e sClients et comotes rattachés

- 41 llnstantD - lnstant Donné- 41 | Loc Salle - Location salle clients divers

Autres créances- 4250A0 - Personnel - Avances et acomptes- 437200 - Agessa- 43/65U - ltckets Kestaurant- 441721 - Canseil Général 93- 441725 - Région ldf à recevoir- 447110 - Taxe sur les salaires- 4487A0 - Etat - Produits à recevoir- 467200 - Spedidam débiteur- 468700 - Produits a recevoir

Capital souscrit et appelé, non verséD i v e r s

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1 3 5 6 , 8 01 3 5 6 , 9 4

69 998,7969 998,79

1 0 0 6 3 1 , 2 579 s06,5816 909,514 2 1 5 , 1 6

5 1 q q 2 4

5 | 59.24

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356 ,80

3s6,80

4 8 9 1 8 , 9 6

48 918 ,9694 157,36

76 504,4013 476,034 176,93

1

1

21 079,8369 998,7948 918 ,96

6 473,8979 506,58| 6 909,514 2 t 5 , 1 6

76 504,4013 476,03-4 | 76,93

356,

5 1 5 9 , 2 45 159.24

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| 356,80-1 356,80

20 563 ,0665 77 7,0345 I 53,97

6 793,3279 506,s81 4 6 t 9 , 5 14 2 1 5 , 1 6

75 563 ,181 1 924,49-4 060,26

5 1 59 ,245 1 59.24

1 7 7 1 4 6 , 0 8 144 433,12 3 2 7 1 2 , 9 6 32 5 r 5 .62

6 1 8 , 7 66 t 8 ,76

800,00800,00

3 6 3 2 2 , 0 63 84 ,57

5 C00,0020 200,00

10 0a0,03737,46

6 1 8 , 7 66 1 8 , 7 6

800,00800,40

3 8 4 , 5 7

000,00200,00

000,03737,46

3 6

520

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23 ,9s23,9 5

970,00800,00170,00

? 1 C ? a O O

10,600,99

125,00

20 200,006,00

4 7 2 , 1 4

7 1 4 , 2 6

(4ZsÆ.rx"{.9l*9\CommissaY

Associat ion Muzziques Page

B i l a n a c t i f d u 1 / 0 1 / 1 0 a u 3 1 / 1 2 / 1 0 l e 1 1 / 0 4 / 1 1 à 1 6 : 5 0

P'oste c,d B r u t cd Amor t .Prov is ion

Net N Net N-1

Valeurs mobil ières de Placements- 508000 - Autres valeurs mob. et créances ass

Disponibil i tés- 5l1000 - Prév à encaisser Bimbo- 511CI03 - Prév à encaisser Crous- 511101 - Prév à encaisser Souffle- 512200 - Crédit CooPératif- 530000 - Caisse

Charges constatées d'avance- 486000 - Charges constatées d'avanceTota l l l l

Frais d'émission d'emprunt à étaler (lV)

Primes remboursement des obligations (V)

Ecarts de conversion Actif (Vl)

TOTAL ACTIF ( l+ l l+ l l l+ lV+V+Vl)

CD

CF

au

CWCMCN

CO

244 ,OO244,04

1 6 0 7 8 , 8 83 5 1 , 0 4768,04387,04

7 3 54 î ,041 031 ,883 5 1 6 , 6 63 516 .66

CE

CG

CK

?44,OO244,04

1 6 0 7 8 , 8 83 5 1 , 0 4768,04387,04

13 541 ,041 031 ,883 51 6 ,663 5t 6.66

244 ,OO244 ,00

3 5 0 0 3 , 7 5

36,00

3 3 9 5 1 , 1 5| 0'l 6,60

901 ,219 0 1 . 2 1

57 580 .36 57 580,36 5 8 6 7 1 . 9 0

234 726.44 144 433 .12 90 293.32 91 187 .52

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Association lvluzziques Page ?

B i l a n p a s s i f d u 1 / 0 1 / 1 0 a u 3 1 / 1 2 / 1 0 l e 1 1 / 0 4 / 1 1 à 1 6 : 5 0

Poste cd. Eier,cice N Exercice N- 1

CAPITAUX PROPRESCapital social ou individuel- 1 02000 - Fonds associatifPrimes d'émission, de fusion, d'apport...Ecarts de réévaluationRéserve légaleRéserves statutaires ou contractuellesRéserves réglementéesAutres réservesReport à nouveauRESULTAT DE L'EXERCICE (bénéfice ou perte)- 1 20000 - Résultat (bénéfices)

Subventions d'investissement- 1 31 000 - Subventions d'équipement- 131800 - Subvention d'équipement- 1 391800 - Subv. d'équipement cpte résult.Provisions réglementéesTotal I

AUTRES FONDS PROPRESProduit des émissions de titres participatifs

Avances conditionnéesTota l l l

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGESProvisions pour risquesProvisions pour charges- 1 94000 - Fonds DédiésTota l l l l

DETTESEmprunts obligataires convertiblesAutres emprunts obligatairesEmorunts et dettes au. établissements de crédit- 164000 - Emprunts- 164100 - Avance de trésorerie- 1 6884 - lntérêt courus sur emprunts- 51 8600 - lntérêts courus à PayerEmprunts et dettes financières diversesAvances et acomptes reçus sur commandes en coursDettes fournisseurs et comptes rattachés- 40lantinea - Antinea- 40lAsFar - As Far Transport (taxi)- 401Ath - Athena SCI- 40lMaisonP - Maison PoPulaire- 40lMusicien - Musiciens- 401plasticien - plasticien- 40lpommier - Pommier Daniel- 401 Sac - Sacem Redevance- 401 sauf - Sauf la Lune- 40lSofragec - Sofragec- 40l Sonic - Sonic Protest- 408000 - Fournisseurs - Fact. non parvenues

Déttes fiscales et sociales- 428200 - Provision pour congés à payer- 431000 - uRssAF

431100 - Maison des Artistes437000 - Centre de Recouvrement437200 - Agessa437400 - GARP437600 - Congés Spectacles.437800 - Audiens

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10 380,7410 380,74

1 7 9 , 3 5

812 ,?1848,844 0 2 , 1 6438,79

2 1

- t l

I 563 ,43I 563,43

I

1817 ,318 t 7 , 3 1036 ,61848,844 0 2 , 1 62 1 4 , 3 9

2 1

-21

1 1 3 7 2 . 3 0 I l 417 ,35

1 3 097,0013 097.00

1 3 0 9 7 . 0 0

2 0 2 7 3 , 5 69 1 6 7 , 1 4

11 000,00? ? 2 7

7 ? 1 q

7 1 7 , 0 65 1 0 , 1 I

372,34618,80225,00

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102,653 t 4 ,052 n 1 A ?

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2 020,9946 930 ,40

6 5 6 6 , 1 11 R A 2 R 4 q

1 1 4 , 4 52 L A 4 A

5 ,9 61 922,084 866,245 740,59-a

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34 962,231 4 q a , R 1 ?

20 000,005 4 , 1 0

295,21193 ,2540,00

618 ,80

22,48

1 | 0 ,40

| 1 3 0 , 4 1100 ,00

| 079,8728 415 ,73

4 5 8 5 , 1 112 255,00

7 1 , 0 280,00

8t 9 ,003 s6,04868.68

g;-ffi,ç<[9Associat ion f / uzz iques Kk?#Hète' Page 1

B i l a n p a s s i f d u 1 / 0 1 / 1 0 a u 3 1 / 1 2 / 1 0 l e 1 1 / 0 4 / 1 1 à 1 6 : 5 0

Poste cd ExErcice N Exercicè N-1- 437900 - AFDAS- 437950 - Centre Médical Bourse- 437960 - FNAS- 437980 - Fonds Commun Aide Paritarisme- 498200 - Charges sur Congés payés- 4471 10 - Taxe sur les salaires- 447200 - Etat-Retenue à la source- 467900 - Fonds Commun Aide ParitarismeDettes sur immobilisations et comptes rattachésAutres dettesProduits constatés d'avanceTotal lv

Ecart de conversion passif (V)

TOTAL PASSIF ( l+ l l+ l l l+ lV+V)

DZEAEBEC

ED

EE

Z

1

905,95164 ,94740,54147 ,98626,44368 ,1 5543,00

362,4862 ,77

364,00

834,04

684,6373,00

78 921,02 66 673 .17

90 293.32 91 187 ,52

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Associat ion Muzziques Peao 2

R é s u l t a t d u 1 / 0 1 / 1 O a u 3 1 / 1 2 / 1 0 l e 1 1 / 0 4 / 1 1 à 1 6 ; 4 9

Pos te Éxercice NProdu i ts d 'exp lo i ta t ion

Ventes de marchandises France- 707000 - Recette bar- 707800 - Autres ventes

Ventes de marchandises ExportVentes de marchandises Total

Production vendue France (biens)Production vendue Export (biens)

Production vendue Total (biens)Production vendue France (services)

- 706000 - Prestations de services- 706101 - Billeterie 7 euros- 706103 - Billetterie I euros- 706202 - Billetterie 10 euros- 706204 - Billetterie 12 euros- 706206 - Abo annuel concert- 708000 - Vente de spectacle- '48100 - Partenariats concerts- , .t8300 - Locations salle- 708301 - Location matérid

Production vendue Export (services)Production vendue Total (services)

Montant net du chiffre d'affaires

Production stockéeProduction immobiliséeSubventions d'exploitation

- 741 200 - DRAC- 741202 - DRAC Arts Plastiques- 741300 - Conseil Général 93- 741301 - Conseil Général g3-projet spécifiqu- 741400 - Ville de Montreuil- 741 500 - Conseil Régional lle de France- 742000 - cNV- 742003 - Lycée horticol- 210A - CNV Droits de tirage- 743000 - SPEDIDAM- 743200 - Pro Helvetia- 743300 - Onda- 744000 - 9ACEM

Reprises sur provisions et amortissements- 789400 - Reprise sur fonds dédiés

Autres produits- 758000 - Produits divers de gestion courante- 758300 - Adhésion Association MuzziquesTotal des produits d'exploi tat ion ( l )

Charges d 'exp lo i ta t ionAchats de marchandises

- 607004 - Achats de marchandises- 607100 - Marchandises pour buffet

Variation de stockAchats de matières premières et autres approv.

- 602000 - Achats stockés Autres appro.- 602100 - Matière et fourniture consommable

ffi

307 467.68

3 1 4 6 7 , 7 03 l 2 t 7 , 7 0

250,00

31 467,70

60 287,347 1 9 , 2 1

7 544,00

20 573,r 020,7 192, ' , |3

375,0016 050,00

75,00

60 ?87,3491 755 ,04

40 400,0015 630,00

637,65

13 097 ,0013 097,00

704,0434,04

300 283,97

23 144,5023 144,50

23 144 ,50

5 0 9 1 6 , 5 51 065,50

11 775,05

290,00

50 9 t 6 ,5574 061 ,05

95 000,a020 000,0068 000,0040 400,001t 900,00

750,00531 ,74

65 2,23

4 4 4 , 5 274,50

370.024" t3 023.76 374 789 .54

409,94- 2 8 , 6 6

8 1 2 8 , 7 7R 1 2 9 . 7

1 1 0 5 , 3 9407,49

1 1 5 8 5 , 9 9

Assoc ia t i on Muzz iques

R é s u l t a t d u 1 / Q 1 / 1 0 a u 3 1 / 1 2 / 1 0 l e 1 1 / 0 4 / 1 1 à 1 6 : 4 9

Exercice N-lPos te- 5 9 4 , 8 1- 5 9 4 , 8 1

131 709,491 5 1 7 1 , 2

4 681,58

| 432,74 247,4

1 809,5

924,645 8 1 , 4 4

28 397,22 8 l 2 ,7 .

4 9 5 , 1 5963,81688,9

1 106,3

2 7 4 1 , 6 6

2 090,52 507,1

220,95

890,7I 426,34 657,2

946,043 285,41

1 3 4 , 0 1

1 1 707,13

496,447 0 0 ? 1

2 697,038l4, ' , I 1s35,93

1 0 3 , 5 21 0 3 , 5 2

1 2 3 9 8 6 , 0 525 7 86,69

564,36342,36

2 9 9 8 , 1 6- 1 5 , 9 9

30,00| 474,01

g 7 1 , g g

6 9 1 , 2 9404,7293 3 ,3 7

28 288,78 4 4 , 1

1 004,42846,786gg,g2

2 338,623 667,91

199,32659,60

2 049,772 444,09

268,9 5282,001 7 7 , 0 0

9 696,414 5 9 1 , 6 4

1 9 1 , 0 01 078,743 664,92

75,46526,44

160,00292,90

| 4 909,781 3 1 3 , 0 0

2 ? q 7 ô

3 894,70230,34796, i 1

3 028,15782,44499,82350,00

39,97

Variation de stock- 603700 - Variation de stocks de marchandises

Autres achats et charges externes- 604000 - Contrat de Cession- 605000 - Achats de matériels de bureau- 605100 - Achats mat. de scène- 605204 - Achats mat. appartement- 605600 - Achats activités phonographiques- 606100 - Eau et Electricité lC- 606101 - Eau & Electricité Zola- 606110 - Pénalités Eau et Electricité- 6061 20 - Gaz- 606300 - Fournitures eniretien et équipement- 606400 - Fournitures administratives- 606420 - Billeterie- 60651A - Frais de production exposition- 613200 - Loyer mensuel- '13500 - Locations mobilières- - t3600 - Location machine affranchir- 61 5100 - Télésurveillance Zola- 61 51 01 - Télésurveillance lnstants- 615200 - Entret et rep/biens immobilier- 615201 - Entretien immo (hono. ménage)- 67 5500 - Entret et rep/biens mobilier- 61 5510 - Accord piano- 615600 - Maint. inform/ extinct/inst.électri- 616000 - Primes d'assurance- 618000 - Divers- 61 81 00 - Doc. générale: presse/CD/Abonnement- 622000 - Commission s/prév billet Bimbo- 622001 - Commission s/prév billet Souffle- 622600 - Honoraires (autoentrep/SMart)- 622620 - Honoraires artistiques- 622630 - Honoraires Aciministratifs- 622700 - Frais Actes et Contentieux- :3200 - Publicité spectacles. 623600 - Programme concert- 623610 - Site web lnstants Chavirés- 624100 - Transports sur achats- 624400 - Transport oeuvre- 624800 - Transport sur location matériel- 624810 - Transport Piano- 625100 - Voyages et déplacements- 625110 - Transports artistes- 625111 - Hôtel musicien- 625600 - Missions- 625700 - Repas artistes- 625800 - Relations Publiques- 626000 - Télécommunication- 626101 - Frais postaux- 626103 - Free- 627000 - Services bancaires et assimilés- 628110 - Cotisation SMA- 628140 - Cotis.nom dontaine & héberg.internet- 628160 - Adh Fédération Musique Créative

Assoc ia t i on Muzz iques Pzne 2

Résu l ' .a t du 1 /01 / 10 au 31 / 1 Z / 10 l e 1 1 / 0 4 / 1 1 à 1 6 : 4 9

P o s t e cd Exercice' N Exercice N-1l - 628181 - Adhésion ARIAM

I lmpôts, taxes et versements assimilésl- 63110A - Taxe sur les salairesl- ozr soo - AFDAIt .

l- 631800 - Retenue à la sourcei- 637200 - Taxe Parafiscale FDSII Salaires et traitements- 641100 - Salaires bruts permanents- 641 102 - Prime de précarité CDD- 641 200 - Congés payés- 641421 - lndemnité rupture conventionnelle- 642100 - Cachet Brut Tech. lntermittent- 642701 - Cachet brut Foyer- 643000 - Cachet brut Personnel Artistique- 643200 - Rémunération stagiaire- 643201 - Reprise gratification Exo- 643202 - Gratification stagiaire

nharges sociales- - 15000 - Charges sociales s/Congés payés- 645100 - Cotisations URSSAF fonctionnement- 6451A1 - Cotisations URSSAF artistique- 645300 - Cotisations AUDIENS fonctionnement- 645301 - Cotisation AUDIENS artistique- 645400 - Cotisations GARP- 645410 - Cotisation CDR techn et,/ou adm- 645411 - Cotisation CDR artistique- 645601 - Cotisation Congés Spect artistique- 645620 - Congés Spectacles pénalité retard- 645800 - FNAS artiste- 645801 - FNAS lnterm, tech- 645803 - FNAS CDI et CDD permanent- 645900 - Fonds Commun Aide Paritarisme- 647100 - Tickets Restaurant- 647200 - Carte Orange- 647500 - CMB artistes- 7501 - CMB Tech et/ou adm. 647502 - Centre Médica! Bourse Permanent- 648100 - Autres charge de personnel- 671200 - Amendes et pénalités

Dotations aux amortissements et aux provisionsSur immo: dotations aux amortissements

- 687 700 - Dot. aux amort. sur immob.Sur immo: dotat ions aux provisionsSur actif circulant: dotations aux provisionsPour risques et charges: dotations aux provisions

- 689400 - Dotation Fds DédiésAutres charges

- 651600 - SACEM- 651610 - Droit d'exposition-diffusion- 651620 - SACD/AGESSA- 658000 - Charges diverses gest. courante- 658100 - Charge commission s/TRTotal des charges d'exploi tat ion ( l l )

RESULTAT D'EXPLOITATION (I ' I I )

-#iïâÊfM+

FX

FY

t lA

GE

FZ

U E

U U

\flJ

>'Jar \

ïcc$il

50,4010 673,41

6 0 1 8 , 1 52 905,95

536,591 2 1 2 7 2

1 6 9 2 2 9 , 3 71t 2 686,36

1 981,001 3 7 9 , 1 67 665,726 782,06

38 037,27- 3 7 8 , 9 13 1 8 , 9 1697,80

7 3 9 0 3 , 1 8792,40

29 583,19I 4 6 4 , 1 6

10 641 ,622 028,064 958,351 069,011 4 t 9 , 9 77 715,24

466,08180,78

1 408,684 1 0 , 8 2

2 670,001 545,50

1 1 2 , 0 35 2 , 9 1

384,38

6 374 ,4216 374,421

8 598 ,4317 299,52| i

I1 105,951

2,9 6l| 90,001

q R l R q O

5 097,962 362,48| 454,93

903,821 4 0 1 1 7 , 9 41 1 1 g 3 g , 0 g

196,59205,23

1 996,033 674,97

21 567,52- 2 3 1 , 0 3

2 3 1 , 0 3548,43

62 ggg,gg

30 036,054 277,91

10 572,681 044,7 54 770,36

4 0 9 , 7 18 9 1 , 4 7

3 977,3945,00

269,54. v r J J

1 404,22348,82

2 697,00| 4 4 6 , 1 0

4 4 , 6 11 9 , 1 6

4 6 1 , 0 580,8235,00

6 5 1 3 , 2 36 51 3 ,23

1 3 097,00 |13 097,0016 44s37|l5 843,621

400,001

,''L;1'1'l4 ' t 2 5 8 4 . 8 7 3 7 1 5 2 0 , 6 9

4 3 8 . 8 9 3 268 ,95

QP,F*,{Y{t'commEPT

Assoc ia t i on Muzz iques H 2 f l ê <' _ J ' "

t i é s u l ' i a t d u 1 / 0 1 / 1 0 a u 3 i i 1 2 / 1 0 l e 1 1 / 0 4 / 1 1 à 1 6 : 4 9

Pos t e cd Exercice N Exercice N-1

Quotes-parts de résultat sur opérations faites en communBénéfice attribué ou perte transférée (ll l)

Perte supportée ou bénéfice transféré (lV)

Produits f inanciers :De participationsD'autres valeurs mob. et créances de I'actif immob.Autres intérêts et produits assimilés

- 764000 - Revenus des VMPReprises sur provisions et transferts de chargesDifférences positives de changeProduits nets sur cession de valeurs mobilières de placement

Total des produits f inanciers (V)

Charges f inancières :Dotations aux amortissements et aux provisions

Intérêts et charges assimilées- â61 1 60 - lntérêts des emprunts et dettes ass- il 600 - lntérêts bancaires

Différences négatives de changeCharges nettes sur cession de valeurs mobilières de placement

Total des charges f inancières (Vl)

2. RESULTAT FINANCIER (V-Vl)

3. RESULTAT COURANT avant impôts ( l - l l+ l l l - lV+V-Vl)

Produits except ionnels :Sur opérations de gestion

- 772000 - Produit except. s/ex. antérieurSur opérations en caPital

- 775000 - Produits des cessions d'élts d'act.- 777000 - Quote-part subv. équipt virée au CR

Reprises sur provisions et transferts de charges

Total des produits except ionnels (Vl l )

Charges except ionnel les :Sur opérations de gestion

- 671000 - Charges exceptionnelles- 672000 - Charge s/ex antérieur

Sur opérations en caPitalDotation aux amortissements et aux provisions

Total des charges except ionnel les (Vl l l )

4. RESULTAT EXCEPTIONNEL (Vl l -Vl l l )

Part ic ipat ion des salar iés aux résultats ( lX)

lmpôts sur les bénéfices (X)

Total des produits ( l+l l l+V+Vll) :Total des charges ( l l+lV+Vl+Vl l l+lX+X)

Bénéf ice perte

GQGR

GH/ r tu l

G JGKGL

GMGNGOG P

G SGTbU

trV

GW

HA

HB

HCHD

HE

HFHGHH

H I

H JHK

HL\.rNM

.tz#ru\a = I- l

4 , 5 74 , 5 7

3 , 1 63 , 1 6

4 .57 3 . 1 6

6 0 1 , 4 0594,22

7 , 1 8

049,75874,631 7 5 . 1 2

601 .40 1 049 .75

-596 .83 -1 046 .59

- 1 5 7 . 9 4 ? 222 ,26

120 ,00120,00724,40500,00224,40

6 3 7 , 1 4

6 3 7 , 1 4

8 4 4 , 4 0 6 3 7 . 1 4

5 0 7 , 1 15 0 7 , 1 1

042,09

042,09

I

I

507 ,1 1 1 042.09

337 ,29 -404 .95

413 872 .73 375 4?9 ,844 1 3 6 9 3 , 3 8 373 612 . s3

1 7 9 , 3 5 1 8 r 7 .31

R?tffin,c""f\:U6mmissa)Z

Assoc ia t i on Muzz iques P s n c 4' " Y " '

ASSOCIATION MI J ZZIQUES

ASSOCUTION MUZZIOUES

07 rue Richard Lenoir

93 ] OO MONTREUIL-SOUS-BOIS

ASSOCIATION MI.]ZZIQUES

PAGES

- REGLES & METHODES COMPTABLES

- IMMOBILISATIONS / AMORTISSSEMENTS

. CHI\RGES A PAYER

- PRC)DUITS CHARGES EXCEPTIONNELS

- CHz\RGES CONSATEES D,AVANCE /PRODUITS A RECEVOIR

ASSOCIATION MT]ZZIQUES{.NNEXE. ELEMENT I

REGLES ET METHOI}ES COMPTABLES

(Cocle de commerce - article 9 et 1l - Décretno83-1020 du 2gNovembre 1983 article 7,21,24 début,24-1o,24-2o et24-3'\.

Les conventions générales comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence

et conformément aux règles générales d'établissement des comptes annuels.

La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est laméthode des coûts historiques.

- ELEMENT I a) art 7-l: art 7-2: art 24-L 24-2 IMMOBILISATIONS CORPORELLES ETINCORPORELLEg

Les immobilisations corporelles et incorporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition ou à leurcoût de production.

L'association a opté pour conserver les durées d'usage de ses immobilisations, dans le cadre dela simplification destinée au PME.

Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire en fonction de la

durée de vie prévue :

Logiciels 4 ansAgencemert aménagement des constructions l0 ansInstallations techniques 5 ansMatériel bureau et informatique, mobilier 3 à 5 ans

ELEMENT lb) art 7-1; 7-2r 24-l:24-2 STOCKS

Les stocks sont évalués suivant la méthode du dernier prix d'achat.La valeur brute des marchandises et des approvisionnements comprend le prix d'achat et les frais

accessoires.

ELEMENT I c) art 24-2 CREANCES

Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Une provision pour dépréciation estpratiquée lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur comptable.

Au 31 décembre 2010, il n'existe pas de provision pour dépréciation des comptes clients.

ELEMENT T d) P

Il n'y a pas de provision pour risques constatées au 3l décembre 2010.

ELEMENT T e) E

Au 3l décembre 2010, ces engagements s'élèvent à 12 184,86 euros.

AUTRES INFORMATIONS DIVERSES "-€lyi"%ffi

Associatic n rrtuzziq uesAnnexes Comptables arr 31 décembre 2010

ELEMENÏ Au 31.12 .09 Auqmentations Diminut ions Au 31.12 .10Immobilisations IncorporellesLogiciels

Immobilisations CorporellesAgencementsMatériels TechniquesMatériels bureau et informatiqueMobi l ier

Immobilisations FinancièresDépôts et CautionnementsPrêt

1 356,80

79 506,5865 717,O3t4 6L9,514 2r5,L6

5 r59,240.00

0,004 28L,762 290,00

0,00

0,000,00

0,000,000,000,00

0,000,00

1 356,80

79 506,5869 998,7916 909,514 2L5,L6

5159,240,00

TOTAUX I 170 574,32 6 571,76 o,o0 t77 t46,O8

ELEMENTS Au 31.12 .09 Auqmentations Diminut ions A u 3 1 . 1 2 . 1 0Immobilisations IncorporellesLogiciels

Immobilisations CorporellesAgencementsMatériels TechniquesMatériels bureau et informatiqueMobi l ier

Immobilisations FinancièresDépôts et CauUonnements

1 356,80

75 563,7845 153,97LL 924,494 060,26

0,00

941,22764,99551,54t !5 ,67

0,00

1 356,80

76 504,4048 918,9613 476,034 L76,93

0,00

TOTAUX 138 058,70 6 374,42 o,oo ,.44 433,12

"ffi-àffi

Association :\rl uzziq uesAnnexes Comptables ar-r 31 décembre 2010

CHARG

Factures non parvenuesCongés à payer chargésAaios

2 020,999 192,55

0,00TOTAT Lt 2L3,54

Droits de tirage 2010Remboursement EasvJet Déc 09

576,63160,83

TOTAL 737,46

Ecart de CaisseAnnulat ion impayé 2006Crédit Urssaf 2009

5 O 7 , L L100,0020,00

TOTAL 5O7,LL 120,OO

Abonnement CagecMaintenance logiciel comptabilitéMaintenance logiciel PaieCotisation hébergement site InternetEdF (Abonnements)Fabrication BilletterieTélécommunications (Abo & forfaits)Maintenance chaudière ZolaTransports artistes musiciensHonoraires plasticiens & Maison des Artistes

63,00480,4L724,O527,5325,69

654,9618,0753,22

960,731 109,00

TOTAL 3 516,66