projet débat d’orientation budgétaire...

Projet débat d’orientation budgétaire06/03/2017

06/03/2017 GOMETZ-LE-CHÂTEL 1

DOB

2

1. Le contexte économique et financier

2. Principales évolutions réglementaires pour les

collectivités

3. Bilan 2016 et principales anticipations et

orientations pour 2017

4. Principaux investissements

3

0.0%

0.5%

1.0%

1.5%

2.0%

2.5%

3.0%

01-10 12-10 10-11 09-12 07-13 06-14 04-15 03-16 01-17

BREAKEVEN FRANÇAIS 10 ANS

0.0%

1.0%

2.0%

3.0%

4.0%

01-10 12-10 10-11 09-12 07-13 06-14 04-15 03-16 01-17

OAT

inflation et taux : inflexion mais des niveaux très bas

Sources : Bloomberg. Données au 31.01.2017

TAUX 10 ANS FRANCE - US

ANTICIPATIONS D’INFLATION

1.4%

0.7%

1.1%

TAUX RÉEL français :

-0.3%

4

Alignement des planètes : toujours là


0.8

0.9

1

1.1

1.2

1.3

1.4

01-14 07-14 01-15 07-15 01-16 07-16 01-17BRENT

1.07

EUR / USD

56.2$

5

Amélioration des conditions économiques


45

47

49

51

53

55

57

59

2011 2012 2013 2014 2015 2016

Markit Eurozone Composite PMI

Chiffre de février : au plus haut depuis

avril 2011

6

Mais une croissance structurelle mondiale plus modeste

Source : FMI au 16.01.2017

L’Europe de l’Est rejoint l’économie mondiale

Les baby-boomers rejoignent le marché du travail

Vents contraires :1. Démographie2. Plus de « moteur » fort3. Cycle de désendettement4. Montée des protectionnismes ?

0%

1%

2%

3%

4%

5%

6%

7%

1961

1963

1965

1967

1969

1971

1973

1975

1977

1979

1981

1983

1985

1987

1989

1991

1993

1995

1997

1999

2001

2003

2005

2007

2009

2011

2013

2015

2017

CROISSANCE MONDIALE (PIB RÉEL, % ANNUEL)

0%

1%

2%

3%

4%

5%

6%

7%

1961

1963

1965

1967

1969

1971

1973

1975

1977

1979

1981

1983

1985

1987

1989

1991

1993

1995

1997

1999

2001

2003

2005

2007

2009

2011

2013

2015

2017

Super cyclechinois

7

Incertitudes politiques, montée des protectionnismes ?

Source : FMI au 16.01.2017

Pays-BasLégislatives

(mars)

ChineCongrès du Parti(2ème semestre)

FrancePrésidentielles

(mai)

AllemagneLégislatives(septembre)

Royaume-UniActivation de l’Article 50 ?

(???)

ItalieElections anticipées ?

(???)

GrèceRenégociations (dette)

(été)

8

0.0%

1.0%

2.0%

3.0%

4.0%

5.0%

6.0%

2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017e

5.2%4.9%

4.3%3.9%

3.5% 3.3%3.0%

La croissance reste faible

◦

Croissance du PIB français: Une dette en progression constante:

30.0%

40.0%

50.0%

60.0%

70.0%

80.0%

90.0%

100.0%

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016e

68.0%

79.0%83.0%

86.0%

91.0%93.5%

95.6% 96.9% 98.0%

Déficit (en % du PIB):-3.0%

-2.0%

-1.0%

0.0%

1.0%

2.0%

3.0%

2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016e

-2.9%

2.2% 2.1%

0.3%

3.0%

0.4%

1.1%1.3%

9

Traduction de ces efforts de l’Etat pour les collectivités locales: Des baisses de dotations sans précédent

GOMETZ-LE-CHÂTEL

10

Principales évolutions réglementaires

GOMETZ-LE-CHÂTEL

Baisse généralisée des contributions de l’Etat

aux collectivités locales :

11

Principales évolutions réglementaires

GOMETZ-LE-CHÂTEL

Maintien du FPIC : objectif de 2% des recettes

du bloc communal (1.15 Mds €) repoussé

12

Principales évolutions réglementaires :Fonds de Soutien à l’Investissement Local (FSIL)

1.2 milliard d’euros en 2017 réparti sur 2 enveloppes:

�600 millions d’euros Dotation de soutien à l’investissementlocal (DSIL): Grandes priorités d’investissement

�600 millions d’euros pour le développement des territoiresruraux (contrats de ruralité et DETR)

13

Les contraintes s’opposant aux collectivités: des marges de manœuvre très limitées

En termes de fiscalités locale:

� Depuis la suppression de la taxe professionnelle, la fiscalité locale reposeessentiellement sur les ménages, qui représentent 63% des ressources fiscales locales.

� +29% de hausse pour la part départementale des impôts locaux, soit environ +10% dumontant global de la taxe d’habitation pour les ménages.

� Une hausse de la part communale rendrait la pression fiscale insupportable pour lesménages

Une augmentation des tarifs des services publics: un effet limité et très insuffisantpour compenser la baisse des dotation

� Les services publics ne représentent en moyenne que 15% des recettes descommunes (même une hausse significative des tarifs n’aura qu’un impact limité sur lahausse des ressources)

14

Les contraintes s’opposant aux collectivités: des marges de manœuvre très limitées

Des facteurs externes sources de dépenses supplémentaires pour lescommunes:

� Accroissement de la population

� Politiques publiques par l’Etat impliquant une participation communale(logements sociaux, haut-débit, rénovation thermique des bâtiments, accèsPMR…)

� Mesures normatives (ex: textes d’application du Grenelle)

� Rythmes scolaires

� Hausse de la TVA (par exemple sur les services assainissement, eau, déchets)

En conclusion, l’ajustement risque de passer par une baisse des servicespublics et de l’investissement pour la majorité des collectivités

15

1 000 000

1 100 000

1 200 000

1 300 000

1 400 000

1 500 000

1 600 000

1 700 000

1 800 000

1 900 000

CA 2013 CA 2014 CA 2015 CA 2016 BP 2017

1 717 079

1 824 130

1 724 421

1 660 402

1 818 895

TOTAL DES DEPENSES DE FONCTIONNEMENT (en euros)

DEPENSES DE FONCTIONNEMENTDépenses de fonctionnement: 1 660 402 € en 2016 -3,7% par rapport à 2015après -5,5% entre 2014 et 2015

E

Chiffres BP 2017E au 03.03.2017, susceptibles d’être modifiés lors de l’arrêté final du BP 2017

BP 2016 : 1 887 431

16

940 000

960 000

980 000

1 000 000

1 020 000

1 040 000

1 060 000

1 080 000

1 100 000

1 120 000

CA

2012

CA

2013

CA

2014

CA

2015

BP

2016

CA

2016

BP

2017 E

1 006 904

1 065 023

1 101 243

1 080 339

1 100 699

1 006 858

1 050 000

Charges de personnel et frais assimilés

(en euros)

CHARGES DE PERSONNELExplication: maîtrise des dépenses de personnel (par réorganisation des services suite aux départsde 2015 et 2016)

Les dépenses de personnel demeurent le premier poste de dépenses: 60% des dépenses defonctionnement en 2016 (2015: 63% et 2013: 65% des dépenses pour GLC)


5.40%

6.81%

5.77%

3.40%

-8.57%

-6.80%

-4.61%

-10.00%

-8.00%

-6.00%

-4.00%

-2.00%

0.00%

2.00%

4.00%

6.00%

8.00%

10 - 11 11 - 12 12 - 13 13 - 14 14 - 15 15 - 16 BP 16 -

BP 17

Evolution annuelle des charges de

personnel et frais assimilés (1er

poste des dépenses de

fonctionnement)

17

MASSE SALARIALE

700 000

750 000

800 000

850 000

900 000

950 000

1 000 000

CA 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

812 488828 738

845 312862 219

879 463897 052

914 993

933 293

951 959

970 998

Masse salariale "Evolution théorique + 2% par an"

18

0

50 000

100 000

150 000

200 000

250 000

300 000

350 000

400 000

450 000

500 000

CA 2013 CA 2014 CA 2015 CA 2016 BP 2017

423 852 402 113 397 550 410 546

479 545

Charges à caractère général (en euros)

CHARGES A CARACTERE GENERAL2ème poste de dépense: charges à caractère général: 24% des dépenses en 2016 (inchangé par rapport à 2015)

Continuation de notre engagement à maîtriser les dépenses de fonctionnement (avec implication desresponsables de services) pour pouvoir dégager davantage de capacité de financement pour les projetsd’investissement de la commune

E


BP 2016 : 499 613

19

RECETTES DE FONCTIONNEMENT


1 050 000

1 250 000

1 450 000

1 650 000

1 850 000

2 050 000

2 250 000

2 450 000

CA 2012 CA 2013 CA 2014 CA 2015 CA 2016 BP 2017 E

2 343 766

2 184 1262 179 268

2 109 7622 178 181

2 123 268

TOTAL RECETTES DE FONCTIONNEMENT (en euros)

20

Explication: impôts stables: nous avons voté des taux inchangés, la légère augmentation provient de la réévaluationdes bases. Les impôts: 1 288 553 € en 2016, représentent 56% des recettes, stables par rapport à 2015

Les dotations, subventions et participations (17 % des recettes communales) sont en recul du fait de la baisse de ladotation globale de fonctionnement qui s’inscrit en baisse (-17% entre 2013 et 2015)

300 000

350 000

400 000

450 000

500 000

550 000

CA 2013 CA 2014 CA 2015 CA 2016

505 399480 411

417 973405 905

Dotations, subventions et participations (en euros)

DOTATIONS

21

PRODUITS DES SERVICES3ème poste de recettes: produits des services du domaine (cantine et périscolaire):19% des recettes, 441 402 € en 2016

Travail mené cette année : modification grille QF

300 000

320 000

340 000

360 000

380 000

400 000

420 000

440 000

460 000

480 000

CA 2012 CA 2013 CA 2014 CA 2015 CA 2016

475 513

400 940

374 591385 448

441 403

Produits des services (en euros)

22

Evolution de l’épargne bruteRecettes de fonctionnement – dépenses de fonctionnement

�maîtrise des dépenses de fonctionnement

�Positif car cet excédent permettra de limiter notre recours à l’emprunt pour financer les dépenses d’investissement

◦


0

100000

200000

300000

400000

500000

600000

CA 2012 CA 2013 CA 2014 CA 2015 CA 2016 BP 2017 E

522 602

467 047

355 138385 341

517 779

304 373

Epargne BRUTE (en euros)

23

DEPENSES REELLES D’INVESTISSEMENT

0

100 000

200 000

300 000

400 000

500 000

600 000

700 000

800 000

CA 2011 CA 2012 CA 2013 CA 2014 CA 2015 CA 2016

527 579

436 741

585 871

224 760

786 709

666 000

DEPENSES REELLES D'INVESTISSEMENT (en euros)

Voiries : fin Rue Saint

Nicolas + début Delâchés

Eglise

Voiries : fin Delâchés +

Sablonnière/Saint Nicolas

Mason médicale

Aire de jeux

Portage projet 14 route de

Chartres

24

RECETTES D’INVESTISSEMENT

0

100 000

200 000

300 000

400 000

500 000

600 000

700 000

800 000

900 000

1 000 000

CA 2012 CA 2013 CA 2014 CA 2015 CA 2016

391 805 397 893

729 674

552 699

908 949

RECETTES RELLES D'INVESTISSEMENT (en euros)

25

PRINCIPAUX PROJETS D’INVESTISSEMENT 2017

� Centre de Loisirs (RAR 2016) : Dépenses : 2 128 000€; Recettes : 715 586 € (DETR 2015, contrat régional, contrat départemental, fonds de concours CPS) + prêtà taux 0% CAF : 216 000 € + prêt aidé BEI : 785 000 € à 1.30% fixe sur 20 ans

� Réhabilitation Salles communales + accessibilité personnes à mobilité réduite: Dépenses : 246 908 € ; Recettes : 171 670 €(DETR 2016, plan de relance du département + FSIL demandé, non comptabilisé)

�Electroménager Restaurant scolaire : 11 000 € (demande réserve parlementaire)

�Voirie : Route Neuve (projet en collaboration avec Bures): 1ere estimation CPS: 1 000 000€

�Panneaux lumineux d’information : 15 804 € (demande réserve parlementaire)

�Ecole : projets éducatifs : dépenses : 8 580 € (demande réserve parlementaire)

�Surchage foncière : 33 000 € (par an pendant 3 ans) pour construction de logements sociaux, mais annulation du versement de la commune au titre de la loi SRU


26

ENDETTEMENT� 3 ANCIENS PRETS EN COURS:

�2 de 2005 qui courent jusqu’en 2023 taux 3,71% et 3,52%�1 de 2007 qui court jusqu’en 2015 taux 4.04%

� Capital restant dû pour les anciens prêts au 31/12/2016: 356 547 € ; soit 137€/ habitants; pour info: moyenne de la strate : 710€ par habitantsEncours total/épargne brute: environ 1 an moyenne de la strate : 4.6 ans

�Nouveau prêt Caisse d’Epargne taux bonifié BEI : 785 000 € à 1.30% fixe sur 20 ans

�Capital restant dû avec ce nouveau prêt : 1 141 547 € ; soit 439€/ habitants; pour info: moyenne de la strate : 778€ par habitantsEncours total/épargne brute: 2.2 ans moyenne de la strate : 4.6 ans

�Capacité du budget à absorber ce prêt:Autofinancement : 500 000€ environAnnuités totales (capital+intérêts anciens et nouveau prêts) : 80 383€Pour info entre 2011 et 2013 : annuité moyenne de 132 000 €Marge confortable par rapport à ‘autofinancement, même s’il convient de rester vigilents face auxbaisses de dotations de l’Etat.

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