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PREAMBULE

L’exercice budgétaire 2015 s’est déroulé à travers les étapes suivantes : débat d’orientations budgétaires le 23 février 2015, budget primitif le 13 avril 2015, budget supplémentaire le 29 juin 2015 et décisions modificatives les 12 novembre et 14 décembre 2015. Les actions menées par Chartres Métropole pour l’année 2015 sont retracées au sein de dix budgets distincts :

- le budget principal dont le financement est assuré par la fiscalité et les dotations. Il regroupe les actions de développement économique et d’aménagement du territoire, l’environnement (plan vert et rivière), le traitement des eaux pluviales, la politique de l’habitat et du logement, la contribution au SDIS, la contribution au financement du complexe aquatique… ;

- le budget des déchets dont la ressource essentielle est la taxe d’enlèvement des ordures ménagères ;

- le budget de l’eau potable qui est financé par la surtaxe eau potable et les redevances perçues auprès des usagers pour le service d’eau sur le territoire géré en régie ;

- le budget de l’assainissement des eaux usées qui est financé par la surtaxe eaux usées et les redevances ;

- le budget transports urbains qui est financé par le versement transport ; - le budget de l’aérodrome de Chartres Métropole dont l’équilibre est assuré par des

redevances, une dotation et une subvention du budget principal le cas échéant ; - le budget du complexe aquatique et patinoire dont l’équilibre de la section de fonctionnement

est assuré principalement par une subvention du budget principal ; - le budget du complexe culturel et sportif, créé en 2012, dont l’équilibre de la section de

fonctionnement est assuré par une subvention du budget principal ; - le budget de la restauration collective, en exercice depuis le 1er juillet 2012, dont l’équilibre est

assuré par la vente des repas produits ; - Le budget aménagement de zones, opération financée par la vente des terrains aménagés.

Le présent rapport comprend trois parties distinctes : La première partie analyse la gestion et les objectifs assignés à l’exercice 2015. Elle apporte notamment des éléments détaillés sur la fiscalité et sur la dette. La seconde partie présente une approche consolidée des comptes et s’attache à faire ressortir les grandes masses budgétaires et les grands équilibres financiers. La troisième partie permet une lecture détaillée des comptes de chaque budget. Ce document vous permettra je l’espère, de mieux appréhender à travers la présentation des comptes de Chartres Métropole, les actions mises en œuvre et les politiques fiscales et tarifaires votées.

Le Président Jean Pierre GORGES

CHARTRES METROPOLE - Rapport Financier 2015

SOMMAIRE

PARTIE 1 RAPPEL DES OBJECTIFS BUDGETAIRES 2015 ................................................................................................ 1

1 - POLITIQUE FISCALE ET TARIFAIRE MODEREE ..................................................................................................................... 2 2 - RATIONALISATION DES DEPENSES DE FONCTIONNEMENT ET RECHERCHE D'ECONOMIES ............................................................ 6 3 - LA SOLIDARITE COMMUNAUTAIRE ................................................................................................................................. 8 4 - LA POLITIQUE D’INVESTISSEMENT ................................................................................................................................ 10 5 - LE RECOURS A L’EMPRUNT CONFORME AUX DEPENSES D’INVESTISSEMENT .......................................................................... 11 6 - DES RATIOS SATISFAISANTS ........................................................................................................................................ 14

PARTIE 2 PRESENTATION CONSOLIDEE DES COMPTES 2015......................................................................................16

1 - LES RESULTATS 2015 ET LA REPARTITION DE L’EXECUTION BUDGETAIRE 2015 ..................................................................... 17 2 - PRESENTATION CONSOLIDEE DES DEPENSES ET RECETTES DE L’EXERCICE 2015 ..................................................................... 18

PARTIE 3 ANALYSE DETAILLEE PAR BUDGETS ............................................................................................................23

LE BUDGET PRINCIPAL ........................................................................................................................................................ 24 LE BUDGET ANNEXE DECHETS ............................................................................................................................................... 31 LE BUDGET EAU POTABLE .................................................................................................................................................... 35 LE BUDGET ANNEXE EAUX USEES ........................................................................................................................................... 38 LE BUDGET ANNEXE TRANSPORTS URBAINS ............................................................................................................................. 41 LE BUDGET ANNEXE AERODROME ......................................................................................................................................... 44 LE BUDGET ANNEXE COMPLEXE AQUATIQUE ET PATINOIRE ......................................................................................................... 46 LE BUDGET ANNEXE COMPLEXE CULTUREL ET SPORTIF ............................................................................................................... 48 LE BUDGET ANNEXE RESTAURATION COLLECTIVE ...................................................................................................................... 50 LE BUDGET ANNEXE AMENAGEMENTS DE ZONES D’ACTIVITES ..................................................................................................... 52

ANNEXES 1 RETROSPECTIVES FINANCIERES DES PRINCIPAUX BUDGETS ...................................................................54

LE BUDGET PRINCIPAL ........................................................................................................................................................ 55 LE BUDGET ANNEXE DECHETS ............................................................................................................................................... 56 LE BUDGET ANNEXE EAU POTABLE......................................................................................................................................... 57 LE BUDGET ANNEXE EAUX USEES ........................................................................................................................................... 58 LE BUDGET ANNEXE TRANSPORTS URBAINS ............................................................................................................................. 59

ANNEXES 2 TABLEAUX SYNTHETIQUES DES COMPTES ADMINISTRATIFS PAR BUDGET .............................................60

LE BUDGET PRINCIPAL ........................................................................................................................................................ 61 LE BUDGET ANNEXE DECHETS ............................................................................................................................................... 62 LE BUDGET ANNEXE EAU POTABLE......................................................................................................................................... 63 LE BUDGET ANNEXE EAUX USEES ........................................................................................................................................... 64 LE BUDGET ANNEXE TRANSPORTS URBAINS ............................................................................................................................. 65 LE BUDGET ANNEXE AERODROME ......................................................................................................................................... 66 LE BUDGET ANNEXE COMPLEXE AQUATIQUE ET PATINOIRE ......................................................................................................... 67 LE BUDGET ANNEXE COMPLEXE CULTUREL ET SPORTIF ............................................................................................................... 68 LE BUDGET ANNEXE RESTAURATION COLLECTIVE ...................................................................................................................... 69 LE BUDGET ANNEXE AMENAGEMENT DE ZONES D’ACTIVITES ....................................................................................................... 70

CHARTRES METROPOLE - Rapport Financier 2015 Page 1

PARTIE 1

RAPPEL DES OBJECTIFS BUDGETAIRES 2015


1 - POLITIQUE FISCALE ET TARIFAIRE MODEREE

Le panier fiscal

Suite à la réforme de la taxe professionnelle, Chartres Métropole bénéficie, depuis 2011, d’un panier fiscal décomposé de la manière suivante :

2015

Bases

prévisionnelles

état 1259

Bases réelles Taux votéProduits fiscaux

prévisionnels état 1259

Produits des

rôles généraux

(état 1386 RC)

Produits réels (rôles généraux

+ rôles supplémentaires

Taxe d'habitation 155 708 000 158 742 968 9.32% 14 511 986 14 794 844 14 826 398

Taxe foncière non bâti 5 022 000 5 018 393 1.47% 73 823 73 769 74 151

Taxe foncière bâti 133 511 000 133 616 266 0.00% - - 0

Taxe additionnelle FNB 202 524 201 262 201 279

CFE 51 151 000 51 151 001 25.76% 13 176 498 13 176 495 13 823 174

CVAE 9 433 518 9 433 518 9 433 518

IFER 584 232 594 284 594 284

TASCOM 1 948 246 2 334 910 2 334 910

DCRTP 682 450 682 450 682 450

Allocations compensatrices 761 745 761 744 761 744

Sous-total 41 375 022 42 053 276 42 731 908

Versement FNGIR 362 262 - 362 262 - 362 262 -

41 012 760 41 691 014 42 369 646

Les recettes réelles fiscales 2015 ont représenté un produit global « net »de 42 370 K€. La fiscalité (chapitre 73) est donc composée de :

• les taxes d’habitation et taxes foncières, pour un produit de 15 102 K€ ; • la cotisation foncière des entreprises (CFE), assise sur la valeur locative des entreprises. Le taux est

voté chaque année par Chartres Métropole (2015 : 25,76%, pour un produit de 13 823 K€) ; • la contribution sur la valeur ajoutée des entreprises (CVAE) (2015 : 9 434 K€) ; • l’impôt forfaitaire des entreprises de réseaux (IFER) (2015 : 594 K€) ; • la taxe sur les surfaces commerciales (TASCOM) (2015 : 2 335 K€).

Sur ce chapitre figurent également les Attributions de Compensations (AC) que les communes membres reversent à Chartres Métropole (132 K€ et régularisation exercices antérieurs 107 K€). Le montant total du chapitre 73 recettes fiscales s’élève donc à 41 527 K€. D’autres recettes viennent compléter le panier fiscal dont le montant est notifié par la Direction générale des Finances Publiques :

• Les allocations compensatrices liées aux exonérations décidées par la loi sont compensées par l’Etat (2015 : 762 K€) ;

• La dotation compensation de la réforme de la taxe professionnelle (DCRTP), qui correspond aux pertes de recettes liées à la réforme de la taxe professionnelle (2015 : 682 K€) ;

• Le versement au titre du FNGIR, dispositif de péréquation garantissant le même produit fiscal avant et après la réforme de la TP. Comme les années précédentes, Chartres Métropole est contributeur au fonds pour un montant de 362 K€.


Taxe d'habitation

35%

Taxe additionnelle

FNB

1%

CFE

32%

CVAE

22%

IFER

1%

TASCOM

5%

DCRTP

2%Allocations

compensatrices

2%

Répartition des recettes fiscales 2015

La Taxe d’Enlèvement des Ordures Ménagères (TEOM) – Budget annexe Déchets

La TEOM est assise sur le foncier bâti et due à ce titre par tout propriétaire d’immeuble. Elle est la principale ressource du budget annexe Déchets et représente plus de 79,5 % des recettes réelles de fonctionnement (hors résultat reporté).

2015

Bases

prévisionnelles

état 1259 TEOM

Bases réelles

état 1386 TFTaux voté

Produits fiscaux

prévisionnels

état 1259 TEOM

Produits des

rôles généraux

(état 1386 RC)

Produits

fiscaux réels

TEOM 116 263 507 116 312 004 11.50% 13 370 303 13 375 879 13 375 146

Dans le but d’améliorer la qualité des services mis en place au cours des dernières années et d’inscrire la collectivité dans une démarche de développement durable (poursuite et développement du tri sélectif, acquisition de sacs biodégradables et mise aux normes environnementales de l’usine d’incinération), le taux de TEOM a été porté à 11,50 % en 2009 et il est resté inchangé malgré un périmètre élargi aux 47 communes en 2015 et à l’offre de services. La différence de recettes entre les produits des rôles généraux et les produits réels correspond à l’ajout d’un rôle complémentaire (416 €) et d’une rectification de 1 149 € imputés par erreur sur le budget annexe Déchets.

Le versement transport (VT)- Budget annexe Transports Urbains

Le versement transport (VT) est un impôt destiné au financement des transports en commun dans les aires urbaines de plus de 10 000 habitants. Il est assis sur la masse salariale des personnes physiques ou morales, publiques ou privées qui emploient plus de neuf salariés. Le taux en vigueur en 2015 est de 1,25 %.


La collecte du VT est essentiellement assurée par les URSSAF, les MSA, et la SNCF qui reversent le produit selon une périodicité mensuelle ou trimestrielle. Compte tenu du décalage dans le versement (centralisation du versement par l’ACOSS pour l’ensemble des URSSAF), la recette budgétaire (produit encaissé au cours de l’année) n’est pas équivalente à la recette réelle de l’exercice (versement correspondant à l’année considérée). Au compte administratif 2015, le produit de VT ressort à 13 568 K€.

La dotation générale de décentralisation des aérodromes - Budget annexe Aérodrome

Pour compenser le transfert des services de l’État en charge de la gestion des aérodromes, Chartres Métropole perçoit chaque année une dotation générale décentralisé. Comme 2014, le montant de cette dotation s’élève à 43 520 €.

La politique tarifaire et le prix de l’eau

Concernant les tarifs 2015 des services publics, et notamment les tarifs d'eau potable et d'assainissement, une progression de 1,30 % en 2015 a été retenue. En ce qui concerne la STEP, une taxe spécifique de 0,20 € a été adoptée pour 2015 (0,10 € en 2014). Elle est destinée à compenser l'augmentation des charges durant la phase de construction. Seules les communes raccordées à l'actuelle STEP sont concernées. Il convient de signaler que 2015 constitue la dernière année de la DSP liée à l'eau potable et au transport. En 2015 une réflexion a été conduite en interne pour définir la meilleure procédure à mettre en place concernant l'exploitation du service public de production et de distribution d’eau.

Les dotations

La principale dotation est la DGF (15 377 K€) composée de la dotation d’intercommunalité (4 278 K€) et de la dotation de compensation (11 099 K€). Comme pour 2014, la DGF est réduite afin de participer au redressement des comptes publics. Cette ponction s’élève à 797 K€ pour 2015. En 2014, l’effort de la collectivité représentait la somme de 324 595 €. Sur ces deux années, la DGF de l’Agglomération a donc été réduite de 1 121 K€ Les principales autres dotations proviennent de la CAF (400 K€ dans le cadre de la participation au financement des CLSH, du RAM, de l’aire d’accueil des gens du voyage et du point information jeunesse), d’autres participations de l’Etat ou d’agences de l’Etat (200 K€, ministères, agence de l’eau, ADEME), d’autres collectivités : Région (13 K€), Département (44 K€).


Département

2%Région

1%

CAF

19%AESN

6%Emplois d'avenir

2%

Autres

1%

DOTATION

COMPENSATION

REFORME TP

(DCRTP)

33%

DOTATION UNIQUE

SPECIALE TP

5%

ETAT -

COMPENSATION

EXONERATIONS

TAXE HABITATION

31%

Dotations


2 - RATIONALISATION DES DEPENSES DE FONCTIONNEMENT ET RECHERCHE D'ECONOMIES

En lien avec le projet de pôle administratif et ses aménagements et pour optimiser la gestion de leurs moyens, la Ville de Chartres et Chartres Métropole ont engagé une démarche de mutualisation d’une partie de leurs services, à commencer par ceux relevant du pôle ressources (Finances, Ressources Humaines, Systèmes d’Information) et le SIG. Après avoir confié la direction de ce pôle ressources à un DGA unique fin 2011, des « services communs » ont été créés en février 2012, conformément au schéma rendu possible par la loi RCT du 16 décembre 2010. Le périmètre des services communs a ensuite été étendu, par étapes :

- le protocole, le courrier et la reprographie au 1er janvier 2013, - la direction générale au 1er juin 2013, - le secrétariat général, les affaires juridiques et foncières ainsi que les archives au 1er juillet 2013, - la direction de l’aménagement au 1er novembre 2013 - l’accueil et le standard téléphonique au 1er janvier 2014.

La création de services communs contribue à la rationalisation des organisations et partant aux économies d’échelles et aux synergies entre collectivités. Les gains financiers directement mesurables sur la masse salariale ne représentent qu'une partie des économies réalisées (occupation des locaux, déplacements…) et bénéfices immatériels retirés par les deux parties (échange de bonnes pratiques, cohérence des circuits de décision, circulation de l’information, harmonisations techniques…). La mutualisation a franchi une nouvelle étape le 1er janvier 2015, dans le cadre de la nouvelle organisation des services présentée aux élus et agents le 3 novembre 2014. Sont ainsi devenus services communs à la ville et à Chartres métropole les directions et services suivants :

- le Secrétariat des élus, - la Direction de la communication, - la DGA Patrimoine et espaces publics (hors services entretien maintenance bâtiments, pôle travaux

et entretien, pôle logistique et mécanique, mutualisés sous une autre forme), - la Direction enfance et éducation (hors services petite enfance et enseignement), - la Direction jeunesse, sports et grands équipements (« état-major »), - les Droits des sols, - la Direction études et travaux.

Au 1er janvier 2015, tous les services communs cités ci-dessus comptent 208 agents, dont 145 agents originaires de la ville, qui, en vertu des dispositions de la loi MAPTAM du 27 janvier 2014, ont été transférés à Chartres métropole à la même date. Budgétairement, la totalité de la masse salariale des agents des services communs est supportée par Chartres métropole. Elle fera l’objet d’une refacturation à la Ville de Chartres selon les clés de répartition retenues pour les différents services mutualisés. Au cours de l’année 2015, un avenant à la convention de service commun a apporté quelques adaptations ou précisions et pris en compte la proposition de créer un service intercommunal pour l’instruction des dossiers d’urbanisme mis à disposition des communes depuis le 1er juillet 2015. Ainsi, les évolutions suivantes sont apportées en 2015 :

- direction de la performance immobilière - Régularisation au 1er janvier 2015 ; - direction études et travaux dont SIG – Précision au 1er janvier 2015 ; - direction de l’aménagement et de l’urbanisme dont le service ADS et salubrité - Précision au 1er

juillet 2015 ; - service gestion de la relation avec les citoyens et éditique – Modification de l’intitulé du service au 1er

juillet 2015 ; - direction enfance et éducation - direction du service Petite enfance et RAM – Précision au 1er janvier

2015 ; - vie associative – Mutualisation au 1er juin 2015 ;

Ainsi au 31 décembre 2015, les services communs comptent 226 postes (213 postes occupés et 13 vacants). Par ailleurs, l’Agglomération et la Ville de Chartres ont mutualisé certains services techniques, en particulier les ex-régies du Centre Technique municipal aujourd’hui organisées en services rattachés à la DGA Patrimoine et espace public. Juridiquement, cette mutualisation s’organise sous la forme d’une mise à disposition de services réciproques entre les deux collectivités.


Chartres métropole et la Ville de Chartres se sont également rapprochées pour globaliser un certain nombre d’achats et ainsi réaliser des économies d’échelle en constituant des groupements de commandes (ex : mobilier et matériel de bureau, carburant, fournitures administratives, maintenance des bâtiments, assurance, supports de communication…). Enfin, dans le cadre des dispositions de la loi RCT du 16 décembre 2010, Chartres métropole a lancé en 2015 la réflexion afin d’élaborer le schéma de mutualisation.


3 - LA SOLIDARITE COMMUNAUTAIRE

Chartres Métropole perçoit le produit de la contribution économique territoriale et en reverse une part significative à ses communes membres, dans le cadre du règlement financier :

- au titre de l’attribution de compensation qui est basée sur le produit de fiscalité économique que les communes percevaient l’année précédant la création de l’agglomération, diminuée des charges transférées.

- au titre de la dotation de solidarité communautaire (DSC) qui a vocation à permettre une répartition équitable des ressources entre Chartres Métropole et les communes membres. Le règlement financier de Chartres Métropole, approuvé par délibération n°2013/53 du Conseil communautaire du 28 janvier 2013, instaure une dotation de solidarité communautaire (DSC) au bénéfice des communes membres et en définit les modalités de répartition (critères et pondération) ainsi que de versement. Il prévoit également qu’il appartient au Conseil communautaire d’arrêter chaque année le montant de cette dotation de solidarité communautaire. Ainsi, au titre de l’année 2015, le Conseil Communautaire a décidé de fixer à 7 800 K€ l’enveloppe de la DSC.

montant total DSC 7 800 000

Population totale DGF 30% 2 340 000

Population totale pondérée par PF 5% 390 000

Logements sociaux RPLS 22% 1 716 000

Poids TP 2009 10% 780 000

Fréquentations des gares 11% 858 000

Etablissements d'enseignement supérieur (LMD) 11% 858 000

Eqpts à vocation touristique + 10 000 visites/an 11% 858 000

total 100% 7 800 000

- au titre de l’enveloppe de péréquation du contrat de ville qui a vocation à réduire les disparités de charges et de recettes entre les communes signataires d’un contrat de ville à savoir Chartres, Lucé et Mainvilliers. La délibération n°2015/34 du Conseil communautaire du 13 avril 2015, instaure cette dotation de solidarité communautaire –Contrat de Ville (DSC Contrat de Ville) et définit les modalités de répartition (critères et pondération) de la manière suivante :

montant total DSC Contrat de Ville 150 000

Ecart du revenu/ habitant 40% 60 000

Insuffisance du potentiel fiscal/ habitant 40% 60 000

Nombre d'emplacements de terrains des gens du voyage 20% 30 000

total 100% 150 000

Pour l’année 2015, le conseil communautaire a fixé le montant de la DSC – Contrat de Ville à 150 000 €.


Communes AC 2015Régul AC années

précédentesTotal AC 2015 Communes DSC 2015

DSC 2015

Contrat de ville

Amilly 15 660 € 15 660 € Amilly 58 593 €

Bailleau-l'Evêque -27 530 € -27 530 € Bailleau-l'Evêque 29 936 €

Barjouville 569 260 € 569 260 € Barjouville 61 264 €

Berchères-Les-Pierres 39 781 € 39 781 € Berchères-Les-Pierres 23 670 €

Berchères-Saint-Germain -21 695 € -3 491 € -25 186 € Berchères-Saint-Germain 18 937 €

Briconville 3 268 € 3 268 € Briconville 3 154 €

Challet -10 712 € -10 712 € Challet 10 587 €

Champhol 8 621 € -15 022 € -6 401 € Champhol 106 868 €

Chartres 13 072 469 € 13 072 469 € Chartres 4 473 762 € 79 098 €

Chauffours -5 996 € -5 996 € Chauffours 7 578 €

Cintray -11 647 € -11 647 € Cintray 11 326 €

Clévilliers 40 356 € 40 356 € Clévilliers 19 432 €

Coltainville 22 932 € 22 932 € Coltainville 22 904 €

Corancez -9 844 € -9 844 € Corancez 10 193 €

Dammarie 71 920 € 71 920 € Dammarie 40 915 €

Dangers 40 368 € 40 368 € Dangers 12 803 €

Fontenay-sur-Eure 152 786 € 152 786 € Fontenay-sur-Eure 27 576 €

Francourville 70 476 € 70 476 € Francourville 19 958 €

Fresnay-Le-Comte 22 813 € 22 813 € Fresnay-Le-Comte 8 558 €

Fresnay-Le-Gilmert -6 137 € -6 137 € Fresnay-Le-Gilmert 5 229 €

Gasville-Oiseme 204 419 € -21 829 € 182 590 € Gasville-Oiseme 35 801 €

Gellainville 292 056 € 292 056 € Gellainville 28 390 €

Houville-La-Branche 29 278 € 29 278 € Houville-La-Branche 12 148 €

Jouy 72 598 € -8 607 € 63 990 € Jouy 84 980 €

La Bourdinière Saint Loup 40 468 € 40 468 € La Bourdinière Saint Loup 11 808 €

Le Coudray 518 039 € 518 039 € Le Coudray 151 258 €

Lèves 154 521 € 154 521 € Lèves 174 665 €

Lucé 3 818 925 € 3 818 925 € Lucé 993 783 € 41 334 €

Luisant 712 828 € 712 828 € Luisant 246 808 €

Mainvilliers 606 530 € 606 530 € Mainvilliers 562 476 € 29 568 €

Meslay-Le-Grenet -9 293 € -9 293 € Meslay-Le-Grenet 7 982 €

Mignières 127 293 € 127 293 € Mignières 24 896 €

Mittainvilliers 3 381 € 3 381 € Mittainvilliers 13 310 €

Morancez 19 133 € 19 133 € Morancez 48 603 €

Nogent-Le-Phaye 340 058 € -16 495 € 323 562 € Nogent-Le-Phaye 51 940 €

Nogent-Sur-Eure 40 438 € 40 438 € Nogent-Sur-Eure 13 584 €

Ollé -9 694 € -9 694 € Ollé 16 435 €

Poisvilliers -13 288 € -1 669 € -14 957 € Poisvilliers 9 754 €

Prunay-Le-Gillon 37 436 € 37 436 € Prunay-Le-Gillon 25 494 €

Saint-Aubin-des-Bois -4 709 € -4 709 € Saint-Aubin-des-Bois 27 428 €

Saint-Georges-sur-Eure 232 297 € 232 297 € Saint-Georges-sur-Eure 74 634 €

Saint-Prest 46 273 € -22 838 € 23 434 € Saint-Prest 96 676 €

Sours 34 977 € -16 495 € 18 482 € Sours 53 403 €

Thivars 186 864 € 186 864 € Thivars 25 208 €

Vérigny -2 014 € -2 014 € Vérigny 7 593 €

Vers les Chartres 113 755 € 113 755 € Vers les Chartres 20 230 €

Voise 14 085 € 14 085 € Voise 7 467 €

Total 2015 21 643 806 € -106 447 € 21 537 358 € Total 2015 7 800 000 € 150 000 €


4 - LA POLITIQUE D’INVESTISSEMENT

Les dépenses d’équipement représentent 51 655 K€ en 2015 Ces dépenses concernent toutes les compétences exercées par Chartres métropole. Elles se répartissent comme suit :

Non affecté19.2%

Administration générale1.5%Incendie et secours

0.2%Grands équipements

1.0%

Sport et Jeunesse2.6%

Aérodrome0.4%

Politique de la ville2.2%

Intervention économique23.2%

Environnement0.6%

Eau potable5.3%

Eaux pluviales1.6% Eaux usées

38.5%

Déchets3.4%

Transports urbains0.3%

Investissements et équipements 2015 par compétences

Le détail de ces investissements est présenté de manière consolidée en page 18 puis au sein des différents budgets.


5 - LE RECOURS A L’EMPRUNT CONFORME AUX DEPENSES D’INVESTISSEMENT

Une augmentation de l’encours de dette

Hors budget Aménagement, l’encours de dette s’élève à 164 820 K€ au 31 décembre 2015. Pour rappel, il était de 151 475 K€ au 31 décembre 2014, soit un endettement entre les deux exercices de 13 345 K€ (+ 8,81 %). En incluant le budget Aménagement, le stock de dette est de 165 908 K€ et l’endettement est de 13 160 K€ entre les deux périodes. 20 374 K€ d’encours nouveaux ont été mobilisés en 2015 auprès du Crédit Agricole (10 000 K€), de la CDC (6 000 K€) et de l’Agence de l’Eau (4 374 K€ € d’avances remboursables). Ces 2 derniers prêteurs ont financé le budget Assainissement avec la construction de la nouvelle station d’épuration.

Encours au 31 décembre 2015

Budget Montant en Euro Soit en %

Principal 45 802 390 27.61%Eau potable 12 231 509 7.37%Eaux usées 37 571 297 22.65%Déchets 3 106 143 1.87%Aérodrome 157 800 0.10%Complexe Aquatique 52 019 536 31.35%Transports urbains 10 853 003 6.54%Complexe Culturel 3 078 801 1.86%Tous budgets - Hors 164 820 480 99.34%

Aménagement - Zones d'activités 1 087 912 0.66%TOTAL 165 908 392 100.00%

Charte Gissler Typologie Montant en Euro Soit en %

1A - Taux fixes - Taux variables 146 747 213 88.45%1B - Barrière simple sur indice zone Euro 4 246 513 2.56%4E - Barrière simple sur indice 4 246 513 2.56%6F - Autres structures sur taux de change 10 668 154 6.43%Encours total 165 908 392 100%


Taux fixes et taux variables

89%

Produits à barrière

5%

Produit structuré

6%

Une gestion active de la dette visant à limiter les frais financiers

Au cours de l’exercice 2015, le paiement de l’annuité de la dette a représenté une somme de 13 629 K€ soit :

- 7 290 K€ de remboursement de capital - 6 339 K€ de frais financiers répartis entre les intérêts des emprunts (6 354 K€), les ICNE (- 47 K€) et

les intérêts de la ligne de trésorerie (33 K€). Le taux d’intérêt moyen de la dette recalculé s’est élevé en 2015 à 3,91 % (3,87 % en 2014). Ce taux d’intérêt moyen prend en compte l’encours de dette qui a généré des intérêts sur l’exercice 2015. Il est à noter qu’un emprunt de 32 M€ devant initialement être encaissé en janvier 2015 a fait l’objet d’écritures de régularisation d’encaissement. En effet, compte tenu du décalage de la construction du complexe culturel et sportif, le rythme d’encaissement a été revu par voie d’avenant avec un versement de 10 M€ en décembre 2015 et un autre de 22 M€ en décembre 2017. Cette opération a impliqué l’ouverture de crédits à hauteur de 32 M€ en dépenses comme en recettes.

Principal Eau potable Eaux usées Déchets AérodromeComplexe Aquatique

Transports urbains

Complexe Culturel

Aménagement TOTAL

Dette au 31/12/2014 39 153 615 12 231 279 28 578 537.50 3 022 829 120 000 53 593 115 11 751 208 3 024 782 1 272 862 152 748 227

Capital remboursé en 2015 1 965 524 931 569 1 457 599 201 286 20 000 1 573 579 898 204 57 481 184 950 7 290 194

Capital emprunté en 2015 8 614 300 931 800 10 374 492 284 600 57 800 111 500 20 374 492

Transfert de dette (Dépense) 0

Transfert de dette (Recette) 75 867 75 867

Dette au 31/12/2015 45 802 390 12 231 509 37 571 297 3 106 143 157 800 52 019 536 10 853 003 3 078 801 1 087 912 165 908 392

Des évolutions différentes de l’encours en fonction des budgets

Au 31/12/2015, l’encours de la dette de Chartres Métropole a globalement augmenté, tous budgets, de 13 160 K€ par rapport à 2015. Cependant, son évolution est différente en fonction des budgets :

- 3 budgets ont vu leurs encours diminuer : o Le budget Complexe aquatique : - 1 574 K€, o Le budget Transports Urbains : - 898 K€, o Le budget Aménagement : - 185 K€,


- Le budget Principal a vu l’encours de dette augmenter de 6 649 K€ notamment pour financer les dépenses d’investissement (près de 20 000 K€ en incluant le solde de l’avance de trésorerie de 5 000 K€ accordée à la SPL pour le PNE),

- Le Budget Eaux Usées s’est endetté de 8 993 K€. Cette augmentation de l’encours est à mettre en lien avec les dépenses d’investissement de 2015 : 19 876 K€ dont 16 331 K€ pour la nouvelle station d’épuration,

- Le budget Eau Potable maintient son endettement à 12 234 K€, - Les budgets Déchets, Aérodrome et Complexe Culturel et Sportif se sont légèrement endettés

respectivement à hauteur 83 K€, 38 K€ et 54 K€.

2014 2015

Budget principal 39 153 615 45 802 390

Eau potable 12 231 279 12 231 509

Eaux usées 28 578 538 37 571 297

Déchets 3 022 829 3 106 143

Transports urbains 11 751 208 10 853 003

Aérodrome 120 000 157 800

Complexe aquatique et patinoire 53 593 115 52 019 536

Complexe culturel et sportif 3 024 782 3 078 801

Aménagement 1 272 862 1 087 912

TOTAL 152 748 227 165 908 392

Conséquence d’une politique d’investissement ambitieuse et d’avenir, cette augmentation de la dette reste très raisonnable au regard des capacités de la collectivité, comme en témoignent les ratios de désendettement, qui se maintiennent à des niveaux très satisfaisants. Il convient de signaler que si certains budgets voient leurs encours de dette progresser, les projets financés sont des investissements d’avenir et générateurs d’économie : la nouvelle station d’épuration d’une durée de vie de plus de 40 ans, le financement de la construction du futur siège de la Communauté réunissant une majorité de ses services et partenaires…

Un encours détenu principalement par 3 partenaires bancaires

Le financement de la station d’épuration par la CDC (6 M€) et les avances remboursables versées par l’Agence de l’Eau (4,26 M€) ont fait évoluer les pourcentages des prêteurs.

Ainsi, au 31/12/2015, le premier prêteur est le groupe Caisse d’Epargne Crédit Foncier (rappel 2014 : 50 %) suivi par le Groupe Crédit Agricole (rappel 2014 : 23 %) puis de Dexia/SFIL.

Jusqu’en 2017, l’encours détenu auprès du Crédit Agricole aura vocation à augmenter compte tenu des emprunts contractualisés.

Dexia/SFIL

17%

Groupe Caisse

d'Epargne -

Crédit Foncier

44%

Groupe Crédit

Agricole

26%

Société

Générale

5%

CDC

4%

Autre prêteurs

4%

Répartition de l'encours de dette par prêteurs au 31/12/2015


6 - DES RATIOS SATISFAISANTS

Les agrégats de référence utilisés demeurent ceux traditionnellement utilisés dans les collectivités locales, soit l’épargne de gestion, l’épargne brute, l’épargne nette et l’encours de dette/épargne brute. La rétrospective est établie sur 5 budgets ayant des ressources propres et sur lesquels l’analyse des soldes de gestion prend tout son sens. Epargne de gestion : il s’agit de la différence entre les recettes réelles de fonctionnement et les dépenses réelles de fonctionnement (hors intérêts de la dette). Cet indicateur permet d’apprécier la qualité de la gestion de la collectivité. Epargne brute : il s’agit de l’épargne de gestion soustraite des intérêts de la dette. Cet indicateur illustre la capacité qu’a la collectivité à dégager des ressources sur sa section de fonctionnement. Epargne nette : il s’agit de l’épargne brute, de laquelle on retire le remboursement du capital. Cet indicateur illustre la capacité qu’a la collectivité à dégager des moyens afin de financer sa section d’investissement. Encours de la dette / Epargne brute : il s’agit du volume de stock de dette rapporté au niveau d’épargne brute. Cet indicateur permet d’apprécier, en années, la capacité dont dispose une collectivité pour rembourser sa dette. Pour plus de détail, nous vous renvoyons à la présentation des rétrospectives financières des principaux budgets.

Le budget principal

Budget principal 2014 2015

Epargne de gestion 8 412 217 8 479 961Epargne brute 6 533 519 6 345 806Epargne nette 4 698 150 4 383 494

Encours de la dette au 31/12 39 154 064 45 802 840Dette/épargne brute 5,99 7,22

Les budgets annexes

Budget annexe déchets 2014 2015




Budget annexe eau potable 2014 2015

Epargne de gestion 3 174 690 2 186 472Epargne brute 2 728 681 1 814 635Epargne nette 1 809 476 883 066


Budget annexe

assainissement2014 2015

Epargne de gestion 3 609 093 3 214 699Epargne brute 2 410 211 2 111 038Epargne nette 995 867 653 439


Budget annexe transports 2014 2015




PARTIE 2

PRESENTATION CONSOLIDEE DES COMPTES 2015


1 - LES RESULTATS 2015 ET LA REPARTITION DE L’EXECUTION BUDGETAIRE 2015

En 2015, Chartres Métropole a réalisé d’une part 237 295 K€ de recettes réparties pour 136 399 K€ en fonctionnement et 100 895 K€ en investissement ; d’autre part 225 059 K€ de dépenses comprenant 121 955 K€ de dépenses de fonctionnement et 103 104 K€ de dépenses d’investissement. Le résultat consolidé de l’exercice 2015 s’élève à 12 235 K€. Ce résultat global est constitué par un excédent de fonctionnement de 14 445 K€ et un déficit d’investissement de –2 209 K€. Après prise en compte du solde comprenant les restes à réaliser (-6 607 K€), le résultat global 2015 s’élève à un excédent de 5 628 K€.

Principal Eau potable Eaux uséesTransports

urbainsDéchets Aérodrome

Complexe

aquatique et

patinoire

Aménagemen

t ZA

Complexe

culturel et

sportif

Restauration

collectiveTotal

Recettes de fonctionnement 73 227 483 6 140 995 10 466 217 18 200 046 16 865 899 78 568 6 030 286 1 419 276 227 800 3 742 893 136 399 462

Recettes d'investissement 58 294 799 4 428 689 25 938 345 3 377 662 2 541 674 237 411 2 674 079 1 494 759 272 519 1 635 106 100 895 044

Total recettes 131 522 281 10 569 684 36 404 563 21 577 709 19 407 574 315 979 8 704 364 2 914 035 500 319 5 377 999 237 294 506

Dépenses de fonctionnement 67 390 494 5 121 187 8 853 341 16 225 352 16 157 052 42 750 4 276 337 1 221 581 167 143 2 499 622 121 954 859

Dépenses d'investissement 64 738 073 5 438 091 22 346 280 1 119 757 3 253 577 273 231 4 144 203 1 406 454 333 178 51 574 103 104 419

Total dépenses 132 128 568 10 559 278 31 199 621 17 345 109 19 410 630 315 981 8 420 540 2 628 034 500 321 2 551 196 225 059 278

Résultats -606 286 10 406 5 204 942 4 232 600 -3 056 -3 283 824 286 001 -2 2 826 803 12 235 229

Résultats et soldes d'exécution en euros

Résultat de fonctionnement 5 836 988 1 019 808 1 612 876 1 974 695 708 847 35 817 1 753 949 197 695 60 657 1 243 271 14 444 603

Solde d'investissement avant reports -6 443 275 -1 009 402 3 592 066 2 257 905 -711 903 -35 820 -1 470 125 88 306 -60 659 1 583 532 -2 209 375

Solde d'investissement après reports -5 833 851 -912 853 -1 609 062 -95 371 -314 968 -35 752 -1 622 670 88 306 -60 069 1 579 708 -8 816 583

Résultat global -606 286 10 406 5 204 942 4 232 600 -3 056 -3 283 824 286 001 -2 2 826 803 12 235 229

Résultat global après reports 3 137 106 955 3 814 1 879 324 393 879 66 131 279 286 001 588 2 822 978 5 628 020 L’exécution budgétaire 2015 par budget

Principal55.5%

Eau potable4.4%

Eaux usées15.3%


Déchets8.2%Aérodrome

0.1%

Complexe aquatique et patinoire

3.7%

Aménagement ZA 1.2%

Complexe culturel et sportif

0.2%

Restauration collective2.3%

Répartition de l'exécution budgétaire 2015


2 - PRESENTATION CONSOLIDEE DES DEPENSES ET RECETTES DE L’EXERCICE 2015

2 - 1 Les recettes 2015 de Chartres Métropole (recettes réelles)

Fiscalité40.22%

Produit des services14.60%

Dotations / Subventions

12.84%

Autres produits 8.58%

Remboursement TVA

0.42%

Subventions investissement

6.93%

Emprunt12.34%

Autres recettes d'invest.4.08%

Répartition des recettes 2015 par nature

Les recettes issues de la fiscalité (68 470 K€), comprennent notamment une partie du panier fiscal (impôts et taxes 41 527 K€), la Taxe d’Enlèvement des Ordures Ménagères (13 375 K€) et le versement transport (13 568 K€). Les dotations et subventions (21 862 K€) regroupent essentiellement les compensations de l’Etat au titre de dotation de compensation de groupement (11 099 K€), la dotation d’intercommunalité (4 278 K€), les dotations relatives à la réforme de la Taxe professionnelle (785 K€) et les allocations compensatrices de taxe d’habitation (658 K€), les diverses participations de la CAF pour les terrains des gens du voyage et les actions enfance jeunesse (400 K€), les aides à la collecte sélective des déchets (1 443 K€ ), des participations de l’Agence de l’eau de Seine Normandie, ADEME (200 K€), la participation du Conseil Départemental à l’organisation des Transports (1 957 K€), la dotation globale de décentralisation Transports Urbains (595 K€) et la dotation globale de décentralisation Aérodrome (44 K€). Les produits des services (24 851 K€) proviennent en majeure partie des surtaxes perçues par la collectivité au titre des services eau potable et assainissement (14 380 K€), du remboursement des frais de personnel mis à disposition dans le cadre des services communs (6 191 K€), de la vente des repas produits par la restauration collective (2 734 K€), de la redevance spéciale relative aux déchets (479 K€), du produit de l’activité des déchetteries ( 200 K€), de l’activité des transports périurbains (182 K€) et de la Maison du Vélo (16 K€), des redevances de l’aérodrome (21 K€) et de la redevance d’occupation de l’Odyssée (17 K€). Les autres produits (14 602 K€) correspondent principalement à la participation des budgets annexes aux charges de structure (4 495 K€), à la contribution reçue du budget principal par le budget annexe Complexe aquatique (5 800 K€) et le Complexe culturel et sportif (228 K€), à divers produits exceptionnels encaissés au budget principal (495 K€), aux primes d’épuration de 2013 versées par l’Agence de l’Eau Seine Normandie (625 K€) mais qui a fait l’objet d’un reversement à la CEO pour le même montant, du produit de la valorisation des déchets (761 K€), à la redevance d’occupation du domaine public Orisane (220 K€) et l’intéressement TGAP versé par Orisane pour l’année 2014 (108 K€), au versement de l’intéressement par le délégataire Vert Marine pour le complexe aquatique et patinoire (70 K€), ainsi qu’à divers produits exceptionnels du budget Transports (283 K€) et à la redevance versée par la SPL Chartres métropole Transports correspondant au matériel mis à sa disposition (714 K€).


Les recettes d’investissement, d’un montant total de 72 455 K€, représentent 36 % des recettes totales et se répartissent entre tous les budgets sauf les budgets Aménagement ZA et Restauration Collective. Elles sont composées principalement du recours à l’emprunt (53 000 K€ - 32 000 K€ qui ont fait l’objet d’une régularisation d’encaissement à la suite d’un contrat modifié par avenant), des subventions d’investissement (11 797 K€), des immobilisations et comptes de tiers (6 941 K€) et des remboursements de TVA (717 K€).

2 – 2 Les dépenses 2015 de Chartres Métropole (dépenses réelles)

Charges générales10.39%

Prestations de service15.88%

Charges de Personnel10.64%

Reversements de fiscalité18.88%

Subventions et participations

5.01%

Annuité de la dette8.21%

Investissements et equipements

30.98%Subventions c/130.01%

Répartition des dépenses 2015 par nature

Les investissements et équipements représentent le poste le plus important des dépenses d’investissement de Chartres Métropole. En 2015, ils s’élèvent à 51 655 K€ et sont détaillés dans le paragraphe « les dépenses d’équipement en 2015 ». Les reversements de fiscalité représentent également une part importante. Le montant total est de 31 487 K€ dont 30 483 K€ au titre du budget principal. Ces dépenses comprennent notamment l’attribution de compensation (21 776 K€ en dépenses, 21 644 K€ en AC nette), la dotation de solidarité communautaire (7 950 K€), le reversement FNGIR (362 K€), la restitution suite aux dégrèvements de taxe foncière (395 K€). S’ajoutent à ces dépenses, la redevance pollution (717 K€) sur le budget Eau potable, la redevance modernisation des réseaux de collecte en Assainissement (252 K€) et quelques remboursements de la taxe Versement Transports VT (33 K€). L’annuité de la dette (13 685 K€) comprend 7 297 K€ de remboursement de capital (cette somme ne tient pas compte d’un remboursement de 32 M€ suite à un encaissement prématuré d’emprunt du même montant) et 6 388 K€ de charges financières. Les charges de personnel s’élèvent à 17 736 K€. En nette augmentation par rapport à 2014, elles s’expliquent par le transfert de personnel des services communs et l’application de la loi de modernisation de l'action publique territoriale et d'affirmation des métropoles, dite « loi MAPAM ». Cette augmentation est neutralisée par la participation de la Ville de Chartres à hauteur de 6 191 K€.


Les charges générales se chiffrent à 17 333 K€. Ceci étant il faut tenir compte des charges de structure versées par les budgets annexes qui se répartissent ainsi :

Charges de structure 2015

BA Déchets 1 695 200

BA Eau potable 592 800

BA Assainissement 500 200

BA Transports urbains 1 695 700

BA Restauration collective 10 900

TOTAL 4 494 800 Les subventions et participations (9 245 K€) sont essentiellement regroupées d’une part sur le budget principal (7 649 K€ dont 5 025 K€ au titre du contingent incendie et 2 140 K€ de subventions aux communes, groupement de collectivités, associations et personnes de droit privé) et d’autre part sur le budget déchets (892 K€ dont 730 K€ de contribution au SOMEL et 162 K€ de participations à divers syndicats suite aux conventions de gestion concernant la collecte). Les prestations de services (26 479 K€) concernent les marchés et délégation de services publics. Cette somme se répartit dans les dépenses pour l’incinération des ordures ménagères, la gestion des déchetteries et du centre de tri (8 540 K€), la participation pour l’exploitation du complexe aquatique et patinoire (1 774 K€), la délégation des transports urbains (12 063 K€), la gestion de la facturation de l’eau dans le périmètre périurbain (150 K€), le marché d’exploitation du système d’assainissement collectif (3 104 K€) et la gestion des aires d’accueil (233 K€), des accueils en centres de loisirs sans hébergement (579 K€) et centre équestre (37 K€).

Non affecté26.77%

Siège8.10%

Incendie et secours3.11%

Grands équipements5.36%

Sport et jeunesse2.53%Aerodrome

0.15%

Politique de la ville1.47%

Zones d'activité9 %

Environnement0.60%

Eaux pluviales0.73%

Autres dépenses0.17%

Eau potable4.56%

Eaux usées17.48%

Déchets10.47%


Répartition des dépenses 2015 par compétences

Les dépenses non affectées du budget principal comprennent notamment l’annuité de la dette (4 132 K€), les reversements de fiscalité (30 483 K€), les charges générales (113 K€) et certains investissements et équipements (9 910 K€). Les annuités de la dette des budgets annexes sont comptabilisées au sein des différentes compétences.


2 -3 Les dépenses d’équipement en 2015

Les principales dépenses d’équipement réalisées en 2015 par Chartres Métropole sont évaluées à 51 655 K€ et recensées sur les budgets suivants. On peut notamment identifier :

- Budget principal : 26 366 K€ dont essentiellement les dépenses suivantes:

o 10 000 K€ pour l’avance à la SPL Chartres Aménagement destinée au Plateau Nord Est o 500 K€ d’avance versés à la SAEDEL pour la zone des Ardrets à Morancez o 7 500 K€ au titre de la redevance investissement du Pôle Administratif, o 1 450 K€ permettant le portage foncier sur la ZA Lucé Luisant o 961 K€ de participation dans diverses SEM (SEMOP « Chartres métropole Eau » 400 K€,

SAEM « Chartres métropole Innovations » 14 K€ et SPL « Chartres métropole Energies » 400 K€) et rachat d’actions (21 K€),

o 1 218 K€ pour les centres de loisirs sans hébergement et principalement la construction du CLSH de Sours,

o 93 K€ pour les équipements sportifs (terrain Base ball 81 K€ et centre équestre de Nogent sur Eure (12 K€),

o 805 K€ pour les eaux pluviales dont 711 K€ au titre des réseaux et bassins et 94 K€ pour des études,

o 315 K€ de travaux au titre du plan vert (137 K€), de la rivière (144 K€) et de la lutte contre la pollution (34 K€),

o 636 K€ destinés aux Zones d’activités (travaux de signalisation 247 K€),(travaux de voirie (389 K€),

o 98 K€ pour les poteaux incendie, o 378 K€ principalement pour l’acquisition du terrain d’accueil des gens du voyages au

Propylées (284 K€) et les travaux du terrain d’accueil de Lucé (88 K€), o 1 138 K€ pour les fonds de concours aux communes (748 K€) et subventions d’équipement

(aides à la pierre 390 K€), o 95 K€ pour des acquisitions de véhicules, o 559 K€ d’achat de logiciels (253 K€), matériels, outillages, mobiliers (293 K€), o 127 K€ concernant les équipements informatiques mis à la disposition des élus pour la

dématérialisation des assemblées, o 404 K€ consacrés aux travaux (380 K€) et études (24 K€) de vidéo protection, o 37 K€ pour diverses études.

- Complexe aquatique et patinoire : 211 K€ dont 135 K€ pour les gros travaux d’entretien et

35 K€ pour la fin des travaux du bassin extérieur.

- L’eau et l’assainissement représentent 22 610 K€ comprenant 2 734 K€ pour le budget Eau potable et 19 876 K€ pour les eaux usées dont :

Eau

o 169 K€ pour les ouvrages urbains o 35 K€ pour le périmètre de protection et forages o 676 K€ concernant les réseaux urbains o 1 197 K€ pour les travaux sur les ouvrages et réseaux périurbains o 137 K€ pour les travaux nécessaires à la supervision o 156 K€ pour les matériels techniques, compteurs, véhicules.

Assainissement o 16 297 K€ travaux pour la nouvelle station d’épuration, o 360 K€ démolition partielle de l’ancienne station d’épuration o 552 K€ réseaux urbains, o 1 912 ouvrages et réseaux périurbains, o 267 K€ travaux supervision, o 90 K€ acquisition et gros entretien matériel technique, o 363 K€ d’études dont 313 K€ pour le schéma directeur.

- Les déchets : 1 761 K€ dont :


o l’installation de conteneurs enterrés et divers matériels (468 K€), o les travaux sur les ouvrages d’exploitation (32 K€), o le parc de véhicules de collecte et grosses réparations (476 K€), o l’acquisition de divers outillages et matériels techniques 751 K€ (dont 166 K€ conteneurs

aériens, 210 K€ bacs roulants, 279 K€ broyeur de déchets verts…),

- La préparation de la construction du complexe culturel et sportif : 276 K€. - L’Aérodrome : 200 K€ représentant deux subventions d’équipement.

- Les transports urbains : 178 K€ dont :

o 39 K€ de renouvellement d’abribus, o 39 K€ pour des études et publications obligatoires o 64 K€ de gros équipements pour les bus et cars, o 33 K€ divers travaux.

- Restauration Collective : 52 K€ correspondant à l’acquisition de matériel technique et la réparation d’un véhicule.

2 – 4 Le financement des dépenses d’investissement

Les recettes représentent un montant total de 61 727 K€ (hors opérations de gestion de la dette). Elles proviennent de l’autofinancement (21 245 K€), de la mobilisation d’emprunts (21 000 K€), de la TVA (717 K€), des subventions d’investissement perçues (11 797 K€) et d’autres recettes d’investissement (6 968 K€). Les subventions d’investissement d’un total de 11 797 K€ concernent essentiellement le budget Assainissement et la nouvelle station d’épuration (10 145 K€), le complexe aquatique (838 K€), le budget principal (759 K€ dont 312 K€ pour le centre le de loisirs de Sours, 240 K€ pour le plan vert, 113 K€ au bénéfice de la protection vidéo, 46 K€ versés par et le Conseil Régional au titre du l’accueil des gens du voyage), le budget Eau potable pour 41 K€ versés par l’AESN et le budget Transports urbains (12 K€).

Remboursement TVA1%

Subventions investissement

20%

Emprunt35%

Autres recettes d'invest.

9%

Autofinancement35%

Financement des investissements 2015


PARTIE 3

ANALYSE DETAILLEE PAR BUDGETS


LE BUDGET PRINCIPAL

LES RESULTATS 2015

En fonctionnement, le montant total des recettes et des dépenses pour 2015 s’élève respectivement à 71 845 K€ et 67 390 K€. Il ressort un excédent de fonctionnement de 4 454 K€.

En investissement, les recettes et dépenses s’élèvent respectivement à 56 327 K€ et 64 738 K€. Le déficit d’investissement s’élève -8 411 K€. Après reprise du solde d’exécution de l’exercice antérieur (1 968 K€), le solde d’investissement s’élève à -6 443 K€.

Avec le solde des restes à réaliser (609 K€), le résultat final d’investissement fait apparaître un déficit de – 5 834 K€.

Le résultat global de l’exercice 2015 est de + 3 K€.

FONCTIONNEMENT 2015

Recettes 71 844 703.35Dépenses 67 390 494.19Résultat courant 4 454 209.16

INVESTISSEMENT 2015

Recettes 56 326 810.19Dépenses 64 738 073.34Résultat courant -8 411 263.15

Résultats repris de N-1 2015

Fonctionnement 1 382 779.29Investissement 1 967 988.48Solde N-1 3 350 767.77

Résultat fonctionnement 5 836 988.45

Solde d'investissement -6 443 274.67

Reports en N+1 2015

Recettes Investissement 8 764 003.35Dépenses Investissement 8 154 580.15Solde des reports 609 423.20

Solde d'invt après reports -5 833 851.47Résultat Global -606 286.22

Résultat global et reports 3 136.98

LA SECTION DE FONCTIONNEMENT

Les recettes de fonctionnement

Chap. Recettes de fonctionnement CA 2014 BG 2015 CA 2015Taux de réal.

(CA/BG)Taux d'évol. CA

013 Atténuations de charges 77 160 129 600 169 055 130.4% + 119% 70 Produits des services 720 476 7 042 600 6 807 128 96.7% + 845% 73 Impôts et taxes 39 846 165 41 445 100 41 526 720 100.2% + 4% 74 Dotations et subventions 18 709 085 17 562 100 17 504 056 99.7% - 6% 75 Autres produits de gestion courante 3 615 002 4 679 400 4 730 507 101.1% + 31% 76 Produits financiers 2 - 233 218 - >à 100%77 Produits exceptionnels 972 163 12 000 494 885 4124.0% - 49% 78 Reprise sur provisions 595 000 - - - - 100% 002 Excédent de fonctionnement reporté - 1 382 779 1 382 779 100.0% - 042 Opérations d'ordre entre sections 587 395 376 200 379 134 100.8% - 35% 043 Op. d'ordre à l'int. de la section de fonct. - - - - -

Total 65 122 448 72 629 779 73 227 483 100.8% + 12% Les recettes s’élevant à 73 227 K€, se décomposent comme suit :

- Les atténuations de charges (169 K€) sont des remboursements de charges de personnel. Les produits des services représentent 6 807 K€. Ils comprennent les redevances issues du restaurant administratif (34 K€), des terrains des gens du voyage (98 K€), du centre d’hébergement du centre équestre de Nogent-sur-Eure (15 K€), des frais de personnel du service Etudes valorisés et facturés aux budgets annexes (336 K€), des frais de personnel mis à disposition des SPL Chartres Aménagement et Chartres métropole Transport (47 K€) ainsi que diverses participations de la Ville de Chartres et de différents organismes. Les participations de la Ville de Chartres sont dues principalement au remboursement des frais de personnel mis à disposition dans le cadre des services communs (6 191 K€). Une participation de 77 K€ provient de mises à disposition individuelles de fonctionnaires auprès de l’Hôpital de Chartres (9 K€) et des centres de loisirs (68 K€).


On relève également les recettes fiscales qui s’élèvent à 41 288 K€ auxquelles s’ajoutent l’AC (238 K€) soit un total de 41 527 K€ provenant principalement du panier fiscal (CFE, CVAE, TASCOM, TH1).

- Les dotations et subventions s’élèvent à 17 504 K€ dont 11 099 K€ de DGF, 658 K€ d’allocations compensatrices, 785 K€ de dotation de compensation de la réforme de la taxe professionnelle (DCRTP), 142 K€ de participations pour l’entretien de la rivière, 139 K€ de la CAF pour les terrains des gens du voyage et 183 K€ pou l’activité des CLSH, , 124 K€ pour les relais des assistantes maternelles et le point information jeunesse versés par la CAF et le Département. Les autres produits de gestion courante s’élèvent à 4 731 K€ et correspondent pour l’essentiel à la participation des budgets annexes aux charges de structure (4 495 K€), au remboursement des taxes foncières (111 K€) ainsi qu’au produit de location (125 K€).

- Les produits exceptionnels (495 K€) portent principalement sur les produits de cessions (449K€).

Les dépenses de fonctionnement

Chap. Dépenses de fonctionnement CA 2014 BG 2015 CA 2015Taux de réal.


011 Dépenses afférentes à l'exploit. courante 4 552 338 5 495 558 5 317 427 96,8% + 17% 012 Dépenses afférentes au personnel 5 178 084 12 678 442 12 179 893 96,1% + 135% 014 Atténuations de produits 30 604 158 30 483 700 30 483 466 100,0% - 0% 65 Autres charges de gestion courante 14 834 080 14 546 700 14 423 140 99,2% - 3% 66 Charges financières 1 895 722 2 221 100 2 166 663 97,5% + 14% 67 Charges exceptionnelles 7 438 4 000 61 1,5% - 99% 68 Provisions - 100 000 100 000 100,0% - 042 Opérations d'ordre entre sections 3 235 390 2 412 400 2 719 844 112,7% - 16% 023 Autofinancement complémentaire - 4 687 879 - 0,0% -

Total 60 307 210 72 629 779 67 390 494 92,8% + 12% Les dépenses de fonctionnement 2015 s’élèvent à 67 390 K€ et se décomposent de la manière suivante :

- Les charges de gestion courante s’élèvent à 5 317 K€, qui comprennent les dépenses classiques liées à l’administration communautaire, les crédits relatifs à la communication institutionnelle, à l’animation économique, à l’entretien des établissements dont les équipements sportifs et des voiries des zones d’activités économiques d’intérêt communautaire, au fonctionnement des centres de loisirs, au fonctionnement des réseaux/ouvrages relevant de la compétence eaux pluviales, à la gestion des terrains d’accueil des gens du voyage…

- Les charges de personnel s’élèvent à 12 180 K€. L’évolution importante est due au transfert au 1er janvier 2015 d’une partie du personnel de la Ville de Chartres exerçant dans les services communs en application de la loi MAPTAM.

- Les reversements de fiscalité présentent un total de 30 483 K€ comprenant, au bénéfice des communes membres, l’attribution de compensation de 21 776 K€ (AC positives), la dotation de solidarité communautaire de 7 950 K€, la régularisation de transfert de charges de la piscine des Vauroux (395 K€) et la contribution au FNGIR de 362 K€.

- Les autres charges de gestion courante s’élèvent à 14 423 K€ en 2015. En 2015, les dotations, participations et subventions de fonctionnement (hors subventions aux associations) s’établissent à 13 501 K€ et se répartissent de la manière suivante :

1 Voir explications développées précédemment.


Nature d'intervention Libellé CA 2015

Contribution Serv Dept Incendie et Secours (SDIS) 5 052 828

Contribution Fonds Solidarité Logement (FSL) 42 000

Contribution Fonds d'Aide aux Jeunes (FAJ) 22 900

Participations Participation SIA de Fresnay / Briconville 2 098

Subvention Commune du Coudray (état civil) 173 189

Subvention budget annexe Complexe aquatique 5 800 000

Subvention budget annexe Complexe culturel et sportif 228 000

TOTAL ACCORDE 11 321 015

Subventions de fonctionnement

Contributions

En 2015, les subventions versées aux organismes privés s’établissent à 2 180 K€ et se répartissent de la manière suivante :

Domaine d'intervention Libellé CA 2015

Administration communautaire Comité des œuvres sociales et Amicale 59 127

Université d'Orléans 15 000

IUT 92 000

Les artisanales (Chambre des Métiers) 84 000

CCI 8 000

Association La Force d'entreprendre 3 000

Association Cosmetic Valley 60 000

Maison des entreprises et de l'emploi 127 000

Congrès Parfum 10 000

Polytech 142 000

Centre européen d'entreprises et d'innovation (2ans) 100 000

Entretiens de Chartres (Ch. Des métiers) 15 000

Contrat urbain de cohésion social CUCS 112 740

Point d'accès au droit 5 000

Chartres Métropole Natation 125 000

Chartres Métropole Canoë Kayak 5 000

Chartres Métropole Triathlon 11 000

Evènements Championnats de natation 150 000

Base ball French Cubs 25 000

Mainvilliers Chartres Handball 950 000

Divers Diverses associations 81 118

TOTAL ACCORDE 2 179 985

Développement du sport et

rayonnement du territoire

Enseignement supérieur

Développement économique

Politique de la ville

Complexe aquatique et patinoire

Les indemnités et cotisations des élus s’élèvent à 923 K€

- Les frais financiers s’élèvent à 2 167 K€. Ils se décomposent en 2 147 K€ pour les intérêts de la dette, 33 K€ frais divers et 13 K€ d’intérêts courus non échus.

- Les écritures opérations d’ordre représentent une somme de 2 720 K€ qui correspond aux amortissements (2 268 K€) et aux opérations de sorties d’actif (452 K€).


Présentation synthétique des dépenses et recettes réelles de fonctionnement 2015

Produits des

services

10%

Impôts et taxes

58%

Dotations et

subventions

24%

Autres produits

de gestion

courante

7%

Produits

exceptionnels

1%

Dépenses

afférentes à

l'exploit.

courante

8%Dépenses

afférentes au

personnel

19%

Atténuations de

produits

47%

Autres charges

de gestion

courante

22%

Charges

financières

4%


LA SECTION D’INVESTISSEMENT

Les dépenses d’investissement

Chap. Dépenses d'investissement BG 2015 CA 2015Taux de réal.

(CA/BG)Reports 2016

20 Immobilisations incorporelles 1 192 652 482 658 40.5% 554 666 204 Subventions d'équipement 11 820 443 8 628 170 73.0% 2 873 726 21 Immobilisations corporelles 2 964 179 990 551 33.4% 1 736 348 23 Immobilisations en cours 6 622 936 3 355 241 50.7% 2 617 880 13 Subventions d'investissement 14 809 5 543 37.4% 710 45 Opérations pour compte de tiers 2 945 221 2 014 538 68.4% 371 250 26 Immobilisations financières 962 000 961 060 99.9% - 27 Autres immobilisations financières 14 750 000 11 949 000 81.0% - 16 Emprunts et dettes assimillées 1 979 500 1 972 168 99.6% - 040 Opérations d'ordre entre section 376 200 379 134 100.8% - 041 Opérations patrimoniales 2 030 010 2 000 010 98.5% -

Sous-Total 45 657 951 32 738 073 71.7% 8 154 580 16 Emprunt 2015 - régularisation encaissement 32 000 000 32 000 000 100.0% -

TOTAL BUDGETAIRE 77 657 951 64 738 073 83.4% 8 154 580 Les dépenses d’investissement classiques, hors écriture de régularisation de l’emprunt 2015, s’élèvent à 32 738 K€ dont 2 379 K€ d’opérations d’ordre. Elles se répartissent de la manière suivante :

- Le remboursement du capital de la dette (1 972 K€), - Les dépenses d’équipement (13 457 K€), - Les opérations pour compte de tiers (2 015 K€), - Les immobilisations financières (12 910 K€).

Les dépenses d’équipement regroupent les dépenses portant sur ces compétences ou activités qui ne relèvent pas d’un budget annexe. Leur taux de réalisation est de 49.40 %, mais ce taux est variable selon les opérations :

- Etudes (40.5 %), - Subventions d’équipement (73 %), - Acquisitions dont les acquisitions foncières (33.4 %), - Travaux (50.7 %).

En 2015, les opérations les plus significatives sont :

- CLSH 1 218 K€ principalement la construction du CLSH de Sours, - Equipements sportifs 93 K€ (terrain Base ball 81 K€ et centre équestre de Nogent sur Eure (12 K€), - Eaux pluviales 805 K€ dont 711 K€ au titre des réseaux et bassins et 94 K€ pour des études, - Plan vert 137 K€ de travaux , - La rivière 144 K€ et lutte contre la pollution 34 K€, - Z.A 636 K€ (travaux de signalisation 247 K€),(travaux de voirie (389 K€), - Poteaux incendie 98 K€, - Gens du voyage 378 K€ principalement pour l’acquisition du terrain d’accueil au Propylées (284 K€)

et les travaux du terrain d’accueil de Lucé (88 K€), - 95 K€ pour des acquisitions de véhicules, - 559 K€ d’achat de logiciels (253 K€), matériels, outillages, mobiliers (293 K€), - 127 K€ concernant les équipements informatiques mis à la disposition des élus pour la

dématérialisation des assemblées, - 404 K€ consacrés aux travaux (380 K€) et études (24 K€) de vidéo protection, - 37 K€ pour diverses études.

Au titre des participations et des avances aux opérations d’aménagement concédées, l’exercice 2015 présente :

- 10 000 K€ pour l’avance à la SPL Chartres Aménagement destinée au Plateau Nord Est - 500 K€ d’avance versés à la SAEDEL pour la zone des Ardrets à Morancez - 1 450 K€ permettant le portage foncier sur la ZA Lucé Luisant


- 961 K€ de participation dans diverses SEM (SEMOP « Chartres metrople EAU » 400 K€, SAEM « Chartres métropole Inovations » 14 K€ et SPL « Chartres métropole Energies » 400 K€) et rachat d’actions (21 K€).

Les subventions d’investissement, en 2015, elles s’établissent à 8 628 K€ et se répartissent de la manière suivante :

Libellé CA 2015

Fonds de concours aux communes 748 261

Aides à la pierre 334 525

Subventions d'équipement aux personnes publiques 1 082 786

Aides à la pierre 45 383

Subventions d'équipement aux personnes privées 45 383

Sous total SUBVENTIONS d'EQUIPEMENT 1 128 169

Participation Pôle administratif 7 500 000

Opération d'aménagement Poillot

Soldes de cloture d'opérations d'aménagement 7 500 000

Total Subventions d'investissement 8 628 169

Les recettes d’investissement

Chap. Recettes d'investissement BG 2015 CA 2015Taux de réal.

(CA/BG)Reports 2016

1068 Excédent affecté à l'investissement 3 432 459 3 432 459 100.0% - 10222 FCTVA 1 889 212 332 311 17.6% 1 454 740 024 Produits des cessions 1 830 820 - 0.0% 288 584 13 Subventions d'investissement 1 415 444 759 486 53.7% 371 680 21 Immobilisations corporelles - 3 176 - - 23 Immobilisations en cours - 26 339 - - 45 Opérations pour compte de tiers 628 506 1 429 160 227.4% 835 000 27 Autres immobilisations financières 5 000 000 5 000 950 100.0% - 16 Emprunts 20 363 231 8 623 075 42.3% 5 814 000 040 Dotations aux amortissements 2 412 400 2 719 844 112.7% - 021 Autofinancement complémentaire 4 687 879 - 0.0% - 041 Opérations patrimoniales 2 030 010 2 000 010 98.5% - 001 Excédent d'investissement reporté 1 967 988 1 967 988 100.0% -

Sous-Total 45 657 951 26 294 799 57.6% 8 764 003 16 Emprunt 2015 - régularisation encaissement 32 000 000 32 000 000 100.0% -

TOTAL BUDGETAIRE 77 657 951 58 294 799 75.1% 8 764 003 Les recettes d’investissement classiques 2015, hors écritures de régularisation de l’emprunt 2015, d’un total de 26 295 K€ en 2015, comprennent :

- 8 623 K€ d’emprunt nouveau, - 759 K€ de subventions d’investissement (312 K€ destinés au CLSH à Sours, 240 K€ au titre du Plan

vert, 46 K€ pour les aires d’accueil des Gens du voyage solde 10%), 113 K€ au bénéfice de la protection vidéo, 16 K€ versés par l’Agence de l’eau AESN et le Conseil Départemental au titre des rivières, …)

- 332 K€ au titre du FCTVA, - 1 429 K€ provenant des opérations pour compte de tiers - 5 000 K€ provenant d’un remboursement d’avance de trésorerie effectué par la SPL Chartres

Aménagement au titre du plateau Nord est. S’ajoutent les opérations d’ordre entre sections (2 720 K€), les opérations patrimoniales (2 000 K€), l’excédent d’investissement 2014 (1 968 K€) et l’affectation de résultat (3 432 K€).


Présentation synthétique des dépenses et recettes réelles d‘investissement 2015

Excédent

affecté à

l'investissement

76%

Subv.

d'équipt

14%

Subventions

d'invest 10%

Immobilisations

incorporelles

4%

Subventions

d'équipement

64%

Immobilisations

corporelles

7%

Immobilisations

en cours

25%


LE BUDGET ANNEXE DECHETS

LES RESULTATS 2015

En fonctionnement, le montant total des recettes et des dépenses pour 2015 s’élève respectivement à 16 701 K€ et 16 157 K€. Il ressort un excédent de fonctionnement de 544 K€.

En investissement, les recettes et dépenses s’élèvent respectivement à 2 542 K€ et 1 999 K€. Le solde d’investissement est excédentaire à hauteur de 543 K€.

Après prise en compte du résultat antérieur de fonctionnement (+ 165 K€), le résultat de fonctionnement s’élève à 709 K€. Après prise en compte du résultat antérieur de la section d’investissement (- 1 254 K€) le résultatd’investissement s’élève alors à - 712 K€.

Avec la prise en compte du solde des restes à réaliser(- 397 K€), le résultat d’investissement est portéà - 315 K€. Ce besoin de financement sera couvert par l’excédent de fonctionnement.

Le résultat global intégrant les reports de l’exercice 2015 s’établit à + 394 K€.

FONCTIONNEMENT 2015

Recettes 16 701 182,92Dépenses 16 157 052,39Résultat courant 544 130,53

INVESTISSEMENT 2015



Fonctionnement 164 716,39Investissement -1 254 432,81Solde N-1 -1 089 716,42

Résultat fonctionnement 708 846,92

Solde d'investissement -711 903,07

Reports en N+1 2015

Recettes Investissement 1 452 500,00Dépenses Investissement 1 055 564,77Solde des reports 396 935,23

Solde d'invt après reports -314 967,84Résultat Global -3 056,15

Résultat global et reports 393 879,08


Les dépenses d’exploitation



011 Dépenses afférentes à l'exploit. courante 12 065 967 12 329 670 11 839 219 96,0% - 2% 012 Dépenses afférentes au personnel 2 305 538 2 749 430 2 719 929 98,9% + 18% 65 Autres charges de gestion courante 892 233 950 000 860 213 90,5% - 4% 66 Charges financières 101 404 99 300 76 307 76,8% - 25% 67 Charges exceptionnelles 4 389 6 000 120 2,0% - 97% 042 Opérations d'ordre entre sections 751 807 661 300 661 265 100,0% - 12% 023 Autofinancement complémentaire - 285 316 - 0,0% -

Total 16 121 339 17 081 016 16 157 052 94,6% + 0,2% Les dépenses d’exploitation s’élèvent en 2015 à 16 157,1 K€ et se répartissent de la manière suivante :

- Les contrats de prestations de services s’élèvent à 8 540,1 K€. Comme chaque année, les contrats de prestations de collecte et de traitement des déchets constituent le poste essentiel et font l’objet d’une recherche permanente d’optimisation et d’économies de gestion.


Contrats de prestations de service 2015ORISANE 3 975 404,15Collecte sélective 2 187 746,19Décheterrie de Lucé 654 668,67Décheterrie de Champhol 563 748,14Décheterrie de Dammarie 327 958,33Décheterrie de Saint Aubin 251 759,94Déchets verts 411 974,38Centre de tri 166 807,03TOTAL 8 540 066,83

- Les charges générales (1 604 K€) - Les charges de structure (1 695,2 K€) - Les frais de personnel (2 719,9 K€), dont 36,7 K€ qui seront valorisés en travaux en régie, - Les contributions aux syndicats (860,2 K€ dont la contribution au SOMEL de 682,2 K€, au SITREVA

pour 156,8 K€ et SICTOM pour 9,2 K€), - Les frais financiers se montent à 76,3 K€ dont 48,2 K€ représentent les indemnités de sortie versées

au SITREVA. - A ces opérations réelles, s’ajoutent 661,3 K€ de dotations aux amortissements.

Les recettes d’exploitation



013 Atténuations de charges 4 301 45 000 56 744 126,1% + 1219% 70 Produits des services 726 900 690 000 678 541 98,3% - 7% 73 Impôts et taxes 13 232 497 13 370 000 13 375 146 100,0% + 1% 74 Dotations et subventions 1 543 250 1 565 000 1 442 938 92,2% - 7% 75 Autres produits de gestion courante 970 727 1 090 500 980 537 89,9% + 1% 77 Produits exceptionnels 252 625 119 000 130 529 109,7% - 48% 002 Excédent de fonctionnement reporté 925 904 164 716 164 716 100,0% - 82% 042 Opérations d'ordre entre sections 84 935 36 800 36 748 99,9% - 57%

Total 17 741 139 17 081 016 16 865 899 98,7% - 5% Les recettes d’exploitation s’élèvent à 16 866 K€ en 2015 et comprennent :

- 56,7 K€ de remboursements de charges de personnel (congés paternités, indemnités journalières…). - Les produits des services s’élèvent à 678,5 K€ dont 479 K€ de redevance spéciale et 199,5 K€

d’apports en déchetteries. - Le produit de la taxe d’enlèvement des ordures ménagères, dont le taux de 11,50 % est inchangé,

s’élève à 13 375,1 K€. - Les dotations et participations, d’un produit de 1 442,9 K€, dont les suivantes :

o Eco-emballages, éco-DDS et éco-folio : 1 233,4 K€, o Participations d’autres syndicats : 34,8 K€ (SIRTOM Courville, la Loupe…, SITREVA, SICTOM

Bonneval, Brou, Illiers-Combray), o OCA3DE : 40,7 K€, o ADEME : 134 K€.

- Les autres produits de gestion courante, d’un montant de 980,5 K€, comprennent : o Le loyer versé par Orisane (219,8 K€), o Les recettes de valorisation des matériaux (760,7 K€).

- Les produits exceptionnels s’élèvent à 130,5 K€ et proviennent principalement : o Intéressement Orisane (107,7 K€), o Remboursements suite à des sinistres et dégradations (7,8 K€)

- Le transfert des travaux en régie en section d’investissement (36,7 K€) - Le résultat de fonctionnement 2014 de 164,7 K€.





(CA/BG)Reports 2016

20 Immobilisations incorporelles 62 500 14 372 23,0% 18 425 21 Immobilisations corporelles 3 343 436 1 714 756 51,3% 954 428 23 Immobilisations en cours 239 386 31 982 13,4% 82 711 16 Emprunts et dettes assimillées 201 400 201 286 99,9% - 040 Opérations d'ordre entre section 36 800 36 748 99,9% - 041 Opérations patrimoniales 10 000 - 0,0% - 001 Déficit d'investissement reporté 1 254 433 1 254 433 100,0% -

Total 5 147 955 3 253 577 63,2% 1 055 565 Les dépenses d’investissement 2015 s’élèvent à 3 253,6 K€. En plus du remboursement du capital de la dette (201,3 K€), elles concernent principalement les dépenses d’équipement d’un total de 1 761,1 K€ :

- l’installation de conteneurs enterrés et matériels pour les conteneurs (681,2 K€), - l’acquisition de bennes et véhicules (494,1 K€), - l’acquisition d’un broyeur pour les déchets végétaux (335,1 K€), - l’acquisition de bacs (204,2 K€), - les travaux sur les ouvrages d’exploitation (32 K€), - l’acquisition de logiciels et autres petits équipements (14,4 K€).

Globalement, le taux de réalisation des dépenses d’équipement est de 63 % en 2015. Une grande partie des crédits 2015 non réalisés fait l’objet des reports 2015 sur 2016 ou a été réinscrite directement au budget primitif 2016. On relève également 36,7 K€ de travaux en régie valorisés en section d’investissement et le déficit antérieur d’investissement de 1 254,4 K€.



(CA/BG)Reports 2016

1068 Excédent affecté à l'investissement 1 455 084 1 455 084 100,0% - 10222 FCTVA 880 413 140 726 16,0% 653 000 024 Produits des cessions 285 000 - 0,0% 285 000 13 Subventions d'investissement 1 185 758 - 0,0% 514 500 16 Emprunts 385 084 284 600 73,9% - 040 Dotations aux amortissements 661 300 661 265 100,0% - 021 Autofinancement complémentaire 285 316 - 0,0% - 041 Opérations patrimoniales 10 000 - 0,0% -

Total 5 147 955 2 541 674 49,4% 1 452 500 Les recettes d’investissement 2015 s’élèvent à 2 541,7 K€. Déduction faite de l’affectation d’une partie de l’excédent de fonctionnement 2014 pour 1 455,1 K€ et des opérations d’ordre entre section (661,3 K€, dotations aux amortissements et opérations liées aux cessions) les recettes d’investissement 2015 sont constituées du FCTVA sur les investissements réalisés (140,7 K€) et de l’emprunt (284,6 K€).


Présentation synthétique des dépenses et recettes de fonctionnement 2015 :

Atténuations de

charges

< 0%

Produits des

services

4%

Impôts et taxes

79%

Dotations et

subventions

9%

Autres produits

de gestion

courante

6%

Produits

exceptionnels

1%

Excédent de

fonctionnement

reporté

1%

Opérations

d'ordre entre

sections

0%

Dépenses

afférentes à

l 'exploit.

courante

73%

Dépenses

afférentes au

personnel

17%

Autres charges

de gestion

courante

5%

Charges

financières

1%

Charges

exceptionnelles

<0%

Opérations

d'ordre entre

sections

4%

Présentation synthétique des dépenses et recettes d’investissement 2015 :

Excédent

affecté à

l 'investissement

57%FCTVA

6%

Emprunts

11%

Dotations aux

amortissements

26%

Immobilisations

incorporelles

< 0%

Immobilisations

corporelles

53%

Immobilisations

en cours

1%

Emprunts et

dettes

assimillées

6%

Opérations

d'ordre entre

section

1%

Déficit

d'investissemen

t reporté

39%


LE BUDGET EAU POTABLE

LES RESULTATS 2015

En fonctionnement, le montant total des recettes et des dépenses pour 2015 s’élève respectivement à 5 979 K€ et 5 121 K€. Il en ressort un excédent de fonctionnement de 858 K€.

En investissement, les recettes et dépenses s’élèvent respectivement à 4 429 K€ et 4 620 K€. Le solde d’investissement est déficitaire à hauteur de 191 K€.

Après reprise de l’excédent antérieur de fonctionnement (162 K€), le résultat de fonctionnement s’élève à 1 020 K€. Et après prise en compte du résultat antérieur déficitaire d’investissement (- 818 K€), le solde d’investissement s’élève à - 1 009 K€.

Avec le solde des restes à réaliser (97 K€), le solde négatif d’investissement s’élève à - 913 K€.

Le résultat global de l’exercice 2015 s’établit à 107 K€.

FONCTIONNEMENT 2015


INVESTISSEMENT 2015

Recettes 4 428 689,10Dépenses 4 619 983,38Résultat courant -191 294,28


Fonctionnement 161 822,90Investissement -818 107,97Solde N-1 -656 285,07

Résultat fonctionnement 1 019 808,04

Solde d'investissement -1 009 402,25

Reports en N+1 2015

Recettes Investissement 2 056 036,47Dépenses Investissement 1 959 487,40Solde des reports 96 549,07

Solde d'invt après reports -912 853,18Résultat Global 10 405,79






011 Dépenses afférentes à l'exploit. courante 1 859 994 2 054 500 1 991 750 96,9% + 7% 012 Dépenses afférentes au personnel 651 909 795 100 790 248 99,4% + 21% 014 Atténuations de produits 769 926 730 000 717 052 98,2% - 7% 65 Autres charges de gestion courante - 10 800 10 690 99,0% - 66 Charges financières 446 608 478 000 372 411 77,9% - 17% 67 Charges exceptionnelles 81 975 50 000 37 883 75,8% - 54% 002 Déficit de fonctionnement reporté 36 143 - - - - 100% 042 Opérations d'ordre entre sections 1 036 657 1 305 223 1 201 153 92,0% + 16% 023 Autofinancement complémentaire - 710 600 - 0,0% -

Total 4 883 211 6 134 223 5 121 187 83,5% + 5% Les dépenses d’exploitation s’élèvent à 5 121,2 K€ et comprennent :

- les charges générales à 1 398,9 K€, - les charges de structure pour 592,8 K€, - les frais de personnel directement supportés par le budget annexe eau potable pour 790,2 K€ (dont

35,2 K€ de frais de personnel qui seront valorisés en travaux en régie), - les reversements des redevances pollution sont de 717,1 K€, - les charges financières s’élèvent à 372,4 K€, - des admissions en non valeurs pour 10,7 K€ - les charges exceptionnelles correspondant à des annulations de titres pour 37,9 K€, - les opérations d’ordre entre section correspondant aux dotations aux amortissements pour

1 201,2 K€.


LES RECETTES D’EXPLOITATION



013 Atténuations de charges 2 836 7 900 7 924 100,3% + 179% 70 Produits des services 5 603 584 5 556 300 5 600 334 100,8% - 0% 74 Dotations et subventions 95 709 76 800 99 022 128,9% + 3% 75 Autres produits de gestion courante 30 326 25 900 26 135 100,9% - 14% 77 Produits exceptionnels 818 687 1 300 1 255 96,6% - 100% 002 Excédent de fonctionnement reporté - 161 823 161 823 100,0% - 042 Opérations d'ordre entre sections 226 268 304 200 244 503 80,4% + 8%

Total 6 777 411 6 134 223 6 140 995 100,1% - 9% En 2015, les recettes d’exploitation s’établissent à 6 141 K€ et se décomposent de la manière suivante :

- 7,9 K€ de remboursements de frais de personnel, - Les produits du service pour 5 600,3 K€ :

o 2 890,6 K€ de surtaxe communautaire uniquement pour la partie urbaine ou déléguée, o 1 735,5 K€ de recette de vente d’eau, o 642,7 K€ de redevance pollution, o 308 K€ de locations (principalement de compteurs), o 23,6 K€ de frais de mise en service pour de nouveaux branchements,

- 99 K€ de subvention pour l’animation de la protection de la ressource en eau : 86,4 K€ de l’AESN, et 12,6 K€ de l’Union Européenne (FEADER, fonds européen agricole pour le développement rural),

- 26,1 K€ de recettes de loyers (antenne relais sur des châteaux d’eau, mise à disposition de point de captage)

- 244,5 K€ pour les opérations d’ordre entre section (reprise en section de fonctionnement de l’amortissement des subventions d’investissement transférées au compte de résultat pour 209,3 K€, et le transfert des travaux en régie en section d’investissement pour 35,2 K€).

- 1,3 K€ de recettes exceptionnelles correspondant à des avoirs, - 161,8 K€ d’excédent de fonctionnement reporté de l’année précédente.




(CA/BG)Reports 2016

20 Immobilisations incorporelles 1 521 125 373 646 24,6% 750 413 21 Immobilisations corporelles 448 479 156 208 34,8% 139 790 23 Immobilisations en cours 4 818 649 2 204 146 45,7% 952 803 45 Opérations pour compte de tiers 423 542 235 025 55,5% 9 801 16 Emprunts et dettes assimillées 931 800 931 569 100,0% - 040 Opérations d'ordre entre section 304 200 244 503 80,4% - 041 Opérations patrimoniales 1 128 616 474 886 42,1% 106 680 001 Déficit d'investissement reporté 818 108 818 108 100,0% -

Total 10 394 519 5 438 091 52,3% 1 959 487 Les dépenses d’investissement s’élèvent 5 438,1 K€ et comprennent :

- Les dépenses d’équipement, 2 734 K€, (taux de réalisation de 40 %) qui concernent principalement :

o 1 918,8 K€ de travaux de canalisations, o 285,4 K€ de travaux sur les ouvrages, o 363,2 K€ de frais d’études, o 156,2 K€ d’acquisition de matériel, o 10,4 K€ de frais d’insertion

- Les opérations menées pour le compte de tiers (235 K€), - Le remboursement du capital de la dette pour 931,6 K€, - Le déficit d’investissement reporté (818,1 K€) - Les opérations d’ordre liées à l’amortissement des subventions transférées au compte de résultat

(209,3 K€), les écritures liées au transfert du droit à déduction de TVA (474,9 K€) et les écritures liées à la valorisation en investissement des travaux en régie (35,2 K€).




(CA/BG)Reports 2016

1068 Excédent affecté à l'investissement 1 732 377 1 732 377 100,0% - 13 Subventions d'investissement 1 877 596 41 112 2,2% 565 126 23 Immobilisations en cours - 1 116 - - 45 Opérations pour compte de tiers 130 000 46 246 35,6% 42 500 27 Autres immobilisations financières 648 730 - 0,0% 106 730 16 Emprunts 2 861 377 931 800 32,6% 1 235 000 040 Dotations aux amortissements 1 305 223 1 201 153 92,0% - 021 Autofinancement complémentaire 710 600 - 0,0% - 041 Opérations patrimoniales 1 128 616 474 886 42,1% 106 680

Total 10 394 519 4 428 689 42,6% 2 056 036 Les recettes d’investissement s’élèvent à 4 428,7 K€ et comprennent :

- L’excédent de fonctionnement affecté en réserve (1 732,4 K€), - L’attribution de subvention de l’agence de l’eau (37 K€), et du Département (4,1 K€), - Les recettes des opérations pour compte de tiers (46,2 K€), - Le recours à l’emprunt (931,8 K€) - Les régularisations de révisions de prix dans le cadre des marchés (1,1 K€), - Les opérations d’ordre (1 201,2 K€ d’amortissements et 474,9 K€ de transferts de TVA).

Présentation synthétique des dépenses et recettes de fonctionnement 2015

Atténuations de

charges

0%

Produits des

services

91%

Dotations et

subventions

2%

Produits

exceptionnels

0%

Excédent de

fonctionnement

reporté

3%

Opérations

d'ordre entre

sections

4%

Dépenses

afférentes à

l 'exploit.

courante

39%

Dépenses

afférentes au

personnel

15%

Atténuations de

produits

14%

Autres charges

de gestion

courante

< 0%

Charges

financières

7%

Charges

exceptionnelles

1%

Opérations

d'ordre entre

sections

24%

Présentation synthétique des dépenses et recettes d’investissement 2015

Excédent

affecté à

l'investissement

39%

Subventions

d'investissemen

t 1%

Immobilisations

en cours < 0%Opérations pour

compte de tiers

1%

Emprunts 21%

Dotations aux

amortissements

27%

Opérations

patrimoniales

11%

Immobilisations

incorporelles 7%Immobilisations

corporelles 3%

Immobilisations

en cours 41%

Opérations pour

compte de tiers

4%

Emprunts et

dettes

assimillées 17%

Opérations

d'ordre entre

section 4%

Opérations

patrimoniales

9%

Déficit

d'investissemen

t reporté 15%


LE BUDGET ANNEXE EAUX USEES

Les résultats 2015

En fonctionnement, le montant total des recettes et des dépenses pour 2015 s’élève respectivement à 10 174 K€ et 8 853 K€. il en ressort un excédent de fonctionnement de 1 321 K€.

En investissement, le montant total des recettes et des dépenses s’élève respectivement à 24 051 K€ et 22 346 K€. Le solde d’investissement est excédentaire de 1 704 K€.

Après reprise du résultat de fonctionnement 2014 (292 K€), l’excédent de fonctionnement est porté à 1 613 K€. Après reprise du résultat antérieur déficitaire de – 1 888 K€, le solde d’investissement est de 3 592 K€.

Avec le solde des restes à réaliser (- 5 201 K€), le solde d’investissement est déficitaire à hauteur de - 1 609 K€.

Le résultat global de l’exercice 2015 s’établit à 4 K€.

FONCTIONNEMENT 2015

Recettes 10 174 155,18Dépenses 8 853 341,34Résultat courant 1 320 813,84

INVESTISSEMENT 2015



Fonctionnement 292 061,97Investissement 1 887 673,00Solde N-1 2 179 734,97


Solde d'investissement 3 592 065,94

Reports en N+1 2015

Recettes Investissement 17 772 496,77Dépenses Investissement 22 973 624,90Solde des reports -5 201 128,13

Solde d'invt après reports -1 609 062,19Résultat Global 5 204 941,75






011 Dépenses afférentes à l'exploit. courante 1 682 596 4 867 900 4 860 702 99,9% + 189% 012 Dépenses afférentes au personnel 620 048 966 900 893 507 92,4% + 44% 014 Atténuations de produits 307 600 282 500 252 318 89,3% - 18% 65 Autres charges de gestion courante - 4 500 4 371 97,1% - 66 Charges financières 1 199 481 1 139 000 1 104 235 96,9% - 8% 67 Charges exceptionnelles 454 353 711 000 698 265 98,2% + 54% 042 Opérations d'ordre entre sections 1 049 684 1 250 530 1 039 944 83,2% - 1% 023 Autofinancement complémentaire - 1 077 882 - 0,0% -

Total 5 313 761 10 300 212 8 853 341 86,0% + 67% Les dépenses d’exploitation 2015 s’élèvent à 8 853,3 K€ et se décomposent de la manière suivante :

- Les frais généraux (4 360,5 K€), - Les charges de structure (500,2 K€), - Les frais de personnel (893,5 K€) dont 264 K€ de valorisation en travaux en régie, - Les charges financières (1 104,2 K€), - Le reversement à l’AESN des redevances modernisation (252,3 K€), - Les charges exceptionnelles (698,2 K€), reversement de la prime d’épuration à la compagnie des

eaux et de l’ozone (626 K€), d’annulations de titres sur les exercices antérieurs (70,2 K€) et d’intérêts moratoires (2,1 K€),

- Les admissions en non-valeur (4,3 K€), - Les opérations d’ordre entre sections (1 039,9 K€ correspondant aux amortissements).





013 Atténuations de charges 422 1 500 1 150 76,7% + 173% 70 Produits des services 5 586 513 8 640 350 8 779 745 101,6% + 57% 74 Dotations et subventions 238 383 219 400 219 405 100,0% - 8% 77 Produits exceptionnels 848 970 630 700 660 175 104,7% - 22% 002 Excédent de fonctionnement reporté 57 124 292 062 292 062 100,0% + 411% 042 Opérations d'ordre entre sections 250 430 516 200 513 679 99,5% + 105%

Total 6 981 843 10 300 212 10 466 217 101,6% + 50% En 2015, les recettes d’exploitation sont de 10 466 K€ et comprennent :

- Les produits des services (8 779,7 K€) : o 8 074,1 K€ de redevance d’assainissement collectif, o 278,6 K€ de redevance pour modernisation des réseaux de collecte, o 174,9 K€ pour les travaux correspondant aux facturations faites aux tiers pour des travaux

réalisés directement ou non par le service, o 242,3 K€ pour la participation à l’assainissement collectif (PAC), o 9,9 K€ pour la redevance assainissement non collectif,

- Les dotations et subventions (219,4 K€) correspondent aux primes d’épuration, - Les produits exceptionnels (660,1 K€) comprennent le reversement de primes d’épuration 2013

(626 K€), le versement d’une soulte dans le cadre du protocole de fin de contrat de la DSP avec la compagnie des eaux et de l’ozone, des avoirs et recouvrement de créances éteintes (5,5 K€),

- Les remboursements de frais de personnel (1,1 K€), - La reprise de l’excédent de l’année précédente (292 K€), - Les opérations d’ordre entre sections (513,7 K€ correspondant à la reprise en fonctionnement de

l’amortissement des subventions d’investissement pour 249,7 K€ et au transfert de travaux en régie en section d’investissement pour 264 K€).




(CA/BG)Reports 2016

20 Immobilisations incorporelles 1 370 910 397 217 29,0% 480 475 21 Immobilisations corporelles 230 441 90 288 39,2% 122 301 23 Immobilisations en cours 45 238 849 19 388 907 42,9% 21 809 891 45 Opérations pour compte de tiers 2 674 499 281 352 10,5% 560 957 16 Emprunts et dettes assimillées 1 457 600 1 457 599 100,0% - 040 Opérations d'ordre entre section 516 200 513 679 99,5% - 041 Opérations patrimoniales 217 550 217 238 99,9% -

Total 51 706 050 22 346 280 43,2% 22 973 625 Les dépenses d’investissement s’élèvent à 22 346,3 K€ et comprennent :

- Le remboursement du capital de la dette pour 1 457,6 K€, - Les dépenses d’équipement s’élèvent à 19 876,4 K€ avec un taux de réalisation de 42 % et

concernent essentiellement : o Les travaux pour la nouvelle station d’épuration (16 330,7 K€), o Les travaux sur les ouvrages et les réseaux (3 091,8 K€), o Les études (342,7 K€) o L’acquisition de matériel (90,3 K€) et de logiciels (7,1K€), o Les frais d’insertion (13,9 K€),

- Les opérations pour comptes de tiers (281,4 K€, Chauffours, Bailleau-Lévêque, Jouy, Mittainvilliers, Saint Prest)

- Les opérations d’ordre (730,9 K€, opérations liées au transfert en section de fonctionnement des subventions d’investissement pour 249,7 K€, et les opérations liées au transfert du droit à déduction de la TVA pour 217,2 K€ et la valorisation des travaux en régie pour 264 K€).




(CA/BG)Reports 2016

1068 Excédent affecté à l'investissement 1 376 020 1 376 020 100,0% - 13 Subventions d'investissement 15 818 329 10 144 822 64,1% 3 647 669 20 Immobilisations incorporelles 42 211 - 0,0% 42 211 23 Immobilisations en cours 9 224 804 5 377 0,1% 9 224 804 45 Opérations pour compte de tiers 441 600 59 675 13,5% 291 400 27 Autres immobilisations financières 207 550 217 238 104,7% - 16 Emprunts 20 161 902 10 990 359 54,5% 4 566 413 040 Dotations aux amortissements 1 250 530 1 039 944 83,2% - 021 Autofinancement complémentaire 1 077 882 - 0,0% - 041 Opérations patrimoniales 217 550 217 238 99,9% - 001 Excédent d'investissement reporté 1 887 673 1 887 673 100,0% -

Total 51 706 050 25 938 345 50,2% 17 772 497 Les recettes d’investissement s’élèvent à 25 938,3 K€ et comprennent :

- L’emprunt mobilisé : 10 990,4 K€ (dont CDC 6 M€ et 4,9 %M€ d’avances remboursables de l’agence de l’eau)

- L’excédent d’investissement de 2014 reporté : 1 887,7 K€ - L’excédent de fonctionnement affecté en réserves de 1 376 K€, - Les subventions : 10 144,8 K€ principalement octroyés par l’Agence de l’eau dont 9 548 K€ au titre

de la nouvelle station d’épuration, 427 K€ pour la station d’épuration de Dangers et le raccordement Gasville Oisème,

- Les recettes d’opérations pour compte de tiers : 59,7 K€, - Les régularisations de révision de prix dans le cadre des marchés : 5,4 K€, - La TVA : 217,2 K€, - Les opérations d’ordre : 1 257,2 K€, dont 1 039,9 K€ d’amortissements et 217,2 K€ de transfert de

TVA.


Atténuations de

charges 0%

Produits des

services 84%

Dotations et

subventions 2%

Produits

exceptionnels

6%

Excédent de

fonctionnement

reporté 3%

Opérations

d'ordre entre

sections 5%

Dépenses

afférentes à

l 'exploit.

courante 55%

Dépenses

afférentes au

personnel 10%

Atténuations de

produits 3%

Charges

financières

12%

Charges

exceptionnelles

8%

Opérations

d'ordre entre

sections 12%


Excédent affecté à

l 'investissement

5%

Subventions

d'investissement

39%

Immobilisations

en cours < 0%

Opérations pour

compte de tiers < 0%

Autres

immobilisations

financières1%

Emprunts 43%

Dotations aux

amortissements

4%

Opérations

patrimoniales 1%

Excédent

d'investissement

reporté 7%

Immobilisations

incorporelles 2%

Immobilisations

corporelles < 0%

Immobilisations

en cours 87%

Opérations pour

compte de tiers

1%

Emprunts et

dettes assimillées

7%

Opérations

d'ordre entre

section 2%

Opérations

patrimoniales 1%


LE BUDGET ANNEXE TRANSPORTS URBAINS

LES RESULTATS 2015

En fonctionnement, le montant total des recettes et des dépenses pour 2015 s’élève respectivement à 17 369 K€ et 16 225 K€. Il ressort un excédent de fonctionnement de 1 144 K€.

En investissement, le montant total des recettes et dépenses s’élève respectivement à 1 384 K€ et 1 120 K€. Le solde d’investissement est excédentaire à hauteur de 264 K€.

Après prise en compte du solde d’exécution 2014 de fonctionnement (+ 831 K€), il ressort un excédent de fonctionnement de 1 975 K€. Après prise en compte du solde d’exécution 2014 d’investissement (+ 1 994 K€), le résultat d’investissement s’élève à 2 258K€.

Avec le solde des restes à réaliser (- 2 353 K€) le résultat d’investissement est déficitaire à hauteur de - 95 K€.

Le résultat global de l’exercice 2015 s’établit à 1 879 K€.

FONCTIONNEMENT 2015


INVESTISSEMENT 2015



Fonctionnement 830 729,53Investissement 1 993 987,99Solde N-1 2 824 717,52



Reports en N+1 2015

Recettes Investissement 0,00Dépenses Investissement 2 353 275,74Solde des reports -2 353 275,74

Solde d'invt après reports -95 370,52Résultat Global 4 232 600,02

Résultat global et reports 1 879 324,28





011 Dépenses afférentes à l'exploit. courante 11 988 908 14 698 100 14 002 170 95,3% + 17% 012 Dépenses afférentes au personnel 287 059 397 600 321 965 81,0% + 12% 014 Atténuations de produits 118 742 85 000 33 999 40,0% - 71% 65 Autres charges de gestion courante 11 190 11 000 6 800 61,8% - 39% 66 Charges financières 537 434 505 500 498 541 98,6% - 7% 67 Charges exceptionnelles 25 496 2 500 96 3,8% - 100% 042 Opérations d'ordre entre sections 1 376 603 1 362 000 1 361 781 100,0% - 1% 023 Autofinancement complémentaire - 809 730 - 0,0% -

Total 14 345 433 17 871 430 16 225 352 90,8% + 13% Les dépenses d’exploitation, s’élèvent à 16 225 K€ et se décomposent principalement de la manière suivante :

- Les frais généraux sont de 243,3 K€, - Les services de desserte s’élèvent à 12 063,2 K€ dont :

o 8 406,4 K€ pour la SPL Chartres métropole transports, o 2 265 K€ au titre du marché avec Transports d’Eure et Loir (« TEL »), o 1 454,9 K€ pour les transports scolaires, o - 63,1 K€ de rattachements de dépenses non réalisés (ancienne DSP Chartres mobilité)

- Les charges de structure s’élèvent à 1 695,7 K€, - Les frais de personnel sont de 322 K€ (dont 40 K€ qui sont valorisés en travaux en régie), - Les remboursements de VT pour 34 K€, - La redevance d’usage de la gare routière versée au Département (6,8 K€), - Les charges financières se chiffrent à 498,5 K€, - Les opérations d’ordre pour 1 361,8 K€ (amortissements).





013 Atténuations de charges - 1 000 1 247 124,7% - 70 Produits des services 203 255 202 500 210 269 103,8% + 3% 73 Impôts et taxes 12 154 901 13 227 000 13 568 191 102,6% + 12% 74 Dotations et subventions 2 657 567 2 552 400 2 552 570 100,0% - 4% 75 Autres produits de gestion courante - 714 000 714 000 100,0% - 77 Produits exceptionnels 3 619 298 800 283 040 94,7% + 7720% 002 Excédent de fonctionnement reporté 156 820 830 730 830 730 100,0% + 430% 042 Opérations d'ordre entre sections - 45 000 40 000 88,9% -

Total 15 176 162 17 871 430 18 200 046 101,8% + 20% En 2015, les recettes d’exploitation s’établissent à 18 200 K€ et se décomposent principalement de la manière suivante :

- Les recettes de transport sont de 210,3 K€ (produit des titres de voyageurs reversé par TEL en application du marché et des frais de dossiers scolaires, produits des ventes de la maison du vélo),

- Le versement de transport s’élève à 13 568,2 K€ (pour rappel, le taux de VT 2015 est de 1,25 %), - La participation du Conseil départemental, pour l’organisation des transports scolaires et la

compensation du réseau transféré s’élève à 1 956,6 K€, - La DGD Transports est de 595,4 K€, - La redevance d’usage versé par la SPL Chartres métropole en contrepartie du matériel mis à

disposition pour 714 K€, - Des recettes exceptionnelles à hauteur de 283 K€ (dont des versements suite à des contentieux et

indemnités transactionnelles pour 154,5 K€, et le versement du fonds d’animation de la concurrence pour 45 K€ suite à la mise en concurrence pour la SPL),

- Le résultat de fonctionnement de l’année 2014 qui s’élevait à 830,7 K€. - Le transfert en section d’investissement des travaux en régie pour 40 K€.




(CA/BG)Reports 2016

20 Immobilisations incorporelles 370 990 39 496 10,6% 331 494 21 Immobilisations corporelles 653 342 105 715 16,2% 21 182 23 Immobilisations en cours 217 395 32 898 15,1% 600 26 Immobilisations financières 2 000 000 - 0,0% 2 000 000 16 Emprunts et dettes assimillées 899 800 898 384 99,8% - 040 Opérations d'ordre entre section 45 000 40 000 88,9% - 041 Opérations patrimoniales 9 000 3 264 36,3% -

Total 4 195 527 1 119 757 26,7% 2 353 276 Les dépenses d’investissement s’élèvent 1 119,8 K€ et comprennent :

- Le remboursement du capital de la dette pour 898,2 K€ - Les dépenses d’équipement s’élèvent à 178,2 K€ (taux de réalisation de 14 %) et se décomposent

principalement de la manière suivante : o 105,7 K€ d’acquisition de matériel : acquisition de vélos pour 44,6 K€, renouvellement des

abris-bus et poteaux d’arrêt pour 39 K€, acquisition et grosse réparation de véhicules pour 22,1 K€

Plusieurs dépenses n’ont pas été réalisées : l’acquisition de bus, des travaux et la participation prévisionnelle au pôle gare est décalée (2 M€ en 2016),

- Les écritures d’ordre relatives au transfert du droit à déduction de la TVA (3,3 K€), - La valorisation des travaux en régie (40 K€).




(CA/BG)Reports 2016

13 Subventions d'investissement 12 240 12 440 101,6% - 20 Immobilisations incorporelles - 1 500 - - 27 Autres immobilisations financières 4 000 3 264 81,6% - 16 Emprunts 4 569 1 425 31,2% - 040 Dotations aux amortissements 1 362 000 1 361 781 100,0% - 021 Autofinancement complémentaire 809 730 - 0,0% - 041 Opérations patrimoniales 9 000 3 264 36,3% - 001 Excédent d'investissement reporté 1 993 988 1 993 988 100,0% -

Total 4 195 527 3 377 662 80,5% - Les recettes d’investissement s’élèvent à 3 377,7 K€. Elles comprennent principalement :

- l’excédent de fonctionnement 2014 affecté en 2015 en investissement de 1 994 K€, - les opérations d’ordre comprennent les dotations aux amortissements (1 361,8 K€) et les opérations

liées au transfert du droit à déduction (3,3 K€). - les opérations liées au transfert du droit à déduction de TVA (3,3 K€), - la subvention d’investissement de la Région pour l’élaboration du plan de déplacements urbains

(PDU, 12,4 K€),


Atténuations de

charges < 0%

Produits des

services 1%

Impôts et taxes

74%

Dotations et

subventions

14%

Autres produits

de gestion

courante 4%

Produits

exceptionnels

2%

Excédent de

fonctionnement

reporté 5%

Opérations

d'ordre entre

sections < 0%

Dépenses

afférentes à

l 'exploit.

courante

86%

Dépenses

afférentes au

personnel

2%

Atténuations de

produits

< 0%

Autres charges

de gestion

courante

< 0%

Charges

financières

3%

Charges

exceptionnelles

< 0%Opérations

d'ordre entre

sections

9%


Subv.

d'équipt

14%

Emprunts et

dettes

assimillées

0%

Dotations aux

amortissements

40%

Opérations

patrimoniales

< 0%

Excédent

d'investissemen

t reporté

59%

Immobilisations

incorporelles 4% Immobilisations

corporelles 9%

Immobilisations

en cours 3%

Emprunts et

dettes

assimillées 80%

Opérations

d'ordre entre

section 4%

Opérations

patrimoniales < 0%


LE BUDGET ANNEXE AERODROME

LES RESULTATS 2015

En fonctionnement, le montant total des recettes et des dépenses pour 2015 s’élève respectivement à 68 K€ et 43 K€. Il ressort un excédent de fonctionnement de 25 K€.

En investissement, les recettes et les dépenses s’élèvent respectivement à 237 K€ et 220 K€. Le résultat d’investissement est excédentaire à hauteur de 17 K€.

Avec la reprise du résultat de fonctionnement 2014 (11 K€), il ressort un excédent de fonctionnement de 36 K€. Et après reprise du déficit antérieur de 53 K€, le résultat d’investissement est déficitaire à hauteur de - 36 K€.

Avec le solde des restes à réaliser (+ 0,1 K€), le solde d’investissement est déficitaire à hauteur de 36 K€.

Le résultat global de l’exercice 2015 est proche de zéro et s’établit à + 66 €.

FONCTIONNEMENT 2015

Recettes 67 505,75Dépenses 42 750,35Résultat courant 24 755,40

INVESTISSEMENT 2015



Fonctionnement 11 061,99Investissement -53 231,00Solde N-1 -42 169,01



Reports en N+1 2015

Recettes Investissement 69 700,00Dépenses Investissement 69 631,69Solde des reports 68,31

Solde d'invt après reports -35 751,69Résultat Global -2,61

Résultat global et reports 65,70

LA SECTION D’EXPLOITATION




011 Dépenses afférentes à l'exploit. courante 29 036 38 600 22 417 58,1% - 23% 66 Charges financières 681 1 500 334 22,3% - 51% 67 Charges exceptionnelles - 1 000 - 0,0% - 042 Opérations d'ordre entre sections 20 389 20 000 20 000 100,0% - 2% 023 Autofinancement complémentaire - 16 962 - 0,0% -

Total 50 106 78 062 42 750 54,8% - 15% Les dépenses d’exploitation 2015 s’élèvent à 42,8 K€ et se répartissent ainsi :

- 22,4 K€ de frais généraux, - 0,3 K€ de frais financiers au titre des intérêts d’emprunts, - 20 K€ d’amortissements.




70 Produits des services 23 372 23 500 23 986 102,1% + 3% 74 Dotations et subventions 43 520 43 500 43 520 100,0% - 002 Excédent de fonctionnement reporté 3 887 11 062 11 062 100,0% + 185%

Total 70 779 78 062 78 568 100,6% + 11%


Les recettes d’exploitation 2015 s’élèvent à 78,6 K€ et sont constituées par : - le résultat antérieur de 11,1 K€, - les redevances (domaniales, d’abri et d’atterrissage) de 24 K€, - la dotation globale de décentralisation pour 43,5 K€.




(CA/BG)Reports 2016

204 Subventions d'équipement 200 000 200 000 100,0% - 21 Immobilisations corporelles 6 380 - 0,0% 6 380 23 Immobilisations en cours 70 000 - 0,0% 63 252 16 Emprunts et dettes assimillées 20 000 20 000 100,0% - 001 Déficit d'investissement reporté 53 231 53 231 100,0% -

Total 349 611 273 231 78,2% 69 632 Les dépenses d’investissement s’élèvent à 273,2 K€ et sont constituées par :

- 200 K€ de subvention d’équipement pour le centre de vol à voile correspondant à 50 K€ de versement réel et 150K€ d’opération comptable neutralisée par l’émission d’un titre du même montant et correspondant à une régularisation d’imputation de mandats de 2013

- (dont 150 K€ neutralisés par l’émission d’un titre pour le même montant) - 20 K€ de remboursement du capital de la dette, - 53,2 K€ de déficit d’investissement exercice 2014.



(CA/BG)Reports 2016

1068 Excédent affecté à l'investissement 9 611 9 611 100,0% - 204 Subvention d'équipement 150 000 150 000 100,0% - 16 Emprunts 153 038 57 800 37,8% 69 700 040 Dotations aux amortissements 20 000 20 000 100,0% - 021 Autofinancement complémentaire 16 962 - 0,0% -

Total 349 611 237 411 67,9% 69 700 Ces dépenses sont partiellement couvertes par le solde d’exécution d’investissement (9,6 K€), les amortissements (20 K€), et le recours à l’emprunt (57,8 K€). 69,7 K€ d’emprunt sont également reportés sur l’année 2016.


LE BUDGET ANNEXE COMPLEXE AQUATIQUE ET PATINOIRE

LES RESULTATS 2015

En fonctionnement, le montant total des recettes et des dépenses pour 2015 s’élève respectivement à 5 890 K€ et 4 276 K€. Il ressort alors un excédent de fonctionnement de 1 614 K€.

En investissement, le montant total des recettes et dépenses s’élève respectivement à 2 674 K€ et 1 808 K€. Le solde d’investissement est de 866 K€.

Avec la reprise du résultat antérieur, le résultat d’investissement est déficitaire à – 1 470 K€.

Après prise en compte du solde des restes à réaliser (- 153 K€), le résultat d’investissement est porté à - 1 623 K€.

Le résultat global de l’exercice 201 s’établit à + 131 K€.

FONCTIONNEMENT 2015


INVESTISSEMENT 2015



Fonctionnement 140 079,14Investissement -2 335 713,82Solde N-1 -2 195 634,68


Solde d'investissement -1 470 124,84

Reports en N+1 2015

Recettes Investissement 0,00Dépenses Investissement 152 545,22Solde des reports -152 545,22

Solde d'invt après reports -1 622 670,06Résultat Global 283 823,92






011 Dépenses afférentes à l'exploit. courante 2 703 240 2 236 850 2 172 178 97,1% - 20% 66 Charges financières 2 197 522 2 048 850 2 002 398 97,7% - 9% 67 Charges exceptionnelles 144 1 000 - 0,0% - 100% 042 Opérations d'ordre entre sections 80 899 102 000 101 761 99,8% + 26% 023 Autofinancement complémentaire - 1 641 679 - 0,0% -

Total 4 981 806 6 030 379 4 276 337 70,9% - 14% Les dépenses de fonctionnement 2015 représentent un montant de 4 276,3 K€ et comprennent :

- 398,4 K€ de frais généraux, - 1 773,7 K€ versés au titre de la DSP conclue avec Vert Marine. En plus de la rémunération

contractuelle du délégataire, cette somme comprend la prise en charge par Chartres Métropole de l’accès des écoles primaires situées sur son territoire, des créneaux de lignes d’eau pour les clubs et des différentes mises à disposition de l’équipement.

- 2 002,4 K€ de frais financiers, - 101,8 K€ d’amortissements.





70 Produits des services 26 332 17 100 17 102 100,0% - 35% 75 Autres produits de gestion courante 272 832 70 500 70 424 99,9% - 74% 77 Produits exceptionnels 6 509 186 5 802 700 5 802 681 100,0% - 11% 002 Excédent de fonctionnement reporté - 140 079 140 079 100,0% -

Total 6 808 350 6 030 379 6 030 286 100,0% - 11% Les recettes de fonctionnement 2015 sont de 6 030,3 K€. Elles sont constituées de :

- 5 800 K€ de subvention d’équilibre du budget principal, - 70,4 K€ d’intéressement versé par le délégataire selon les résultats 2014, - 17,1 K€ de redevance d’occupation du domaine public versée par le délégataire, - 2,7 K€ d’écritures pour des annulations de mandats, - 140,1 K€ d’excédent de fonctionnement.




(CA/BG)Reports 2016

20 Immobilisations incorporelles 80 000 2 926 3,7% 77 000 21 Immobilisations corporelles 8 794 3 664 41,7% 3 664 23 Immobilisations en cours 295 825 204 789 69,2% 71 881 16 Emprunts et dettes assimillées 1 573 600 1 573 579 100,0% - 041 Opérations patrimoniales 25 000 23 532 94,1% - 001 Déficit d'investissement reporté 2 335 714 2 335 714 100,0% -

Total 4 318 933 4 144 203 96,0% 152 545 En 2015, les dépenses d’investissement s’élèvent à 4 144,2 K€ réparties de la manière suivante :

- 1 573,5 K€ de remboursement du capital de la dette, - 211,4 K€ de dépenses d’équipement (taux de réalisation de 55 %) dont :

o 74,3 K€ pour le solde des travaux de construction du bassin de 50 mètres, o 134,1 K€ de différents travaux annuels, o 2,9 K d’études pour l’extension des vestiaires.

- 23,5 K€ d’écritures d’ordre liées à la TVA. - 2 335,7 K€ de déficit d’investissement reporté.



(CA/BG)Reports 2016

1068 Excédent affecté à l'investissement 1 686 465 1 686 465 100,0% - 13 Subventions d'investissement 838 789 838 789 100,0% - 27 Autres immobilisations financières 25 000 23 532 94,1% - 040 Dotations aux amortissements 102 000 101 761 99,8% - 021 Autofinancement complémentaire 1 641 679 - 0,0% - 041 Opérations patrimoniales 25 000 23 532 94,1% -

Total 4 318 933 2 674 079 61,9% - Les recettes d’investissement s’élèvent à 2 674,1 K€ dont :

- 1 686,5 K€ d’excédent de fonctionnement affecté à l’investissement, - 23,5 K€ de TVA récupérée par le biais du délégataire (transfert de droit à déduction), - 838,8 K€ de subventions du Département (acompte de 50 % pour la participation au financement de

l’extension de l’Odyssée dans le cadre du contrat départemental de développement intercommunal),

- 23,5 K€ d’écritures d’ordre pour les opérations liées à la TVA, - 101,8 K€ d’amortissements.

Il n’y a pas de recours à l’emprunt en 2015.


LE BUDGET ANNEXE COMPLEXE CULTUREL ET SPORTIF

LES RESULTATS 2015

En fonctionnement, le montant total des recettes et des dépenses pour 2015 s’élève respectivement à 228 K€ et 167 K€. Il en ressort un excédent de fonctionnement de 61 K€.

En investissement, les recettes et dépenses s’élèvent respectivement à 172 K€ et 333 K€. Le solde d’investissement est de -161 K€.

Le résultat antérieur de fonctionnement était nul. Avec la prise en compte du résultat antérieur d’investissement de 100 K€, le solde d’investissement reste à - 61 K€.

Après prise en compte du solde des restes à réaliser (1 K€), le résultat d’investissement est porté à – 60 K€.

Le résultat global de l’exercice 2015 s’établit à + 1 K€.

FONCTIONNEMENT 2015


INVESTISSEMENT 2015

Recettes 172 436,01Dépenses 333 177,82Résultat courant -160 741,81


Fonctionnement 0,00Investissement 100 082,96Solde N-1 100 082,96



Reports en N+1 2015

Recettes Investissement 338 000,00Dépenses Investissement 337 410,48Solde des reports 589,52

Solde d'invt après reports -60 069,33Résultat Global -1,89

Résultat global et reports 587,63





011 Dépenses afférentes à l'exploit. courante 2 580 1 800 - 0,0% - 100% 66 Charges financières 171 984 168 000 167 143 99,5% - 3% 67 Charges exceptionnelles - 500 - 0,0% - 023 Autofinancement complémentaire - 57 500 - 0,0% -

Total 174 564 227 800 167 143 73,4% - 4% Les dépenses d’exploitation 2015 s’élèvent à 167,1 K€ composées uniquement de frais financiers.




77 Produits exceptionnels 235 500 227 800 227 800 100,0% - 3%

Total 235 500 227 800 227 800 100,0% - 3% Ces dépenses sont financées par une contribution du budget principal de 227,8 K€ versée sur la base du besoin prévisionnel du budget 2015.





(CA/BG)Reports 2016

23 Immobilisations en cours 712 119 275 697 38,7% 337 410 16 Emprunts et dettes assimillées 57 500 57 481 100,0% -

Total 769 619 333 178 43,3% 337 410 Les dépenses d’investissement s’élèvent à 333,2 K€ et comprennent :

- Les dépenses d’équipement d’un montant de 275,7 K€ (taux de réalisation de 39 %) correspondant aux frais de maîtrise d’œuvre du futur équipement,

- Le remboursement du capital de la dette (57,5 K€),



(CA/BG)Reports 2016

1068 Excédent affecté à l'investissement 60 936 60 936 100,0% - 16 Emprunts 551 100 111 500 20,2% 338 000 021 Autofinancement complémentaire 57 500 - 0,0% - 001 Excédent d'investissement reporté 100 083 100 083 100,0% -

Total 769 619 272 519 35,4% 338 000 Les recettes d’investissement s’élèvent à 272,5 K€ dont :

- 60,9 K€ d’excédent de fonctionnement 2014 mis en réserve, - 100,1 K€ d’excédent d’investissement reporté, - 111,5 K€ de recours à l’emprunt.


LE BUDGET ANNEXE RESTAURATION COLLECTIVE

LES RESULTATS 2015

En fonctionnement, le montant total des recettes et des dépenses pour 2015 s’élève respectivement à 2 744 K€ et 2 500 K€. Il ressort un excédent de fonctionnement de 245 K€.

Les recettes et dépenses d’investissement s’élèvent à 751 K€ et 52 K€. Le solde d’investissement est excédentaire à hauteur de 699 K€.

En prenant en compte les excédents antérieurs, l’excédent de fonctionnement est porté à + 1 243 K€ et l’excédent d’investissement à + 1 584 K€.

Avec le solde des restes à réaliser (- 4 K€), le solde d’investissement reste excédentaire à hauteur de 1 580 K€.

Le résultat global de l’exercice 2015 s’établit à + 2 823 K€.

FONCTIONNEMENT 2015


INVESTISSEMENT 2015



Fonctionnement 998 451,07Investissement 884 280,34Solde N-1 1 882 731,41



Reports en N+1 2015

Recettes Investissement 0,00Dépenses Investissement 3 824,42Solde des reports -3 824,42

Solde d'invt après reports 1 579 707,54Résultat Global 2 826 802,85

Résultat global et reports 2 822 978,43

En 2015, comme en 2014 et 2013, ce budget annexe a la particularité d’avoir été approuvé en suréquilibre tant en section de fonctionnement qu’en section d’investissement. En effet, conformément à la convention de répartition des biens du Syndicat Mixte Ouvert de la restauration collective du Bassin Chartrain suite à sa dissolution approuvée en juin 2013, les excédents comptables de la RCBC et du SIRS ont été intégrés dans les comptes de Chartres métropole en 2013 (1 181 K€ d’excédent de fonctionnement et 804 K€ d’excédent d’investissement).





011 Dépenses afférentes à l'exploit. courante 1 598 504 1 726 560 1 603 865 92,9% + 0% 012 Dépenses afférentes au personnel 772 242 839 640 830 306 98,9% + 8% 67 Charges exceptionnelles 296 - - - - 100% 042 Opérations d'ordre entre sections 68 183 66 000 65 451 99,2% - 4% 023 Autofinancement complémentaire - 998 451 - 0,0% -

Total 2 439 225 3 630 651 2 499 622 68,8% + 2% Les dépenses d’exploitation représentent un montant de 2 499,6 K€ et comprennent :

- 1 321,6 K€ de dépenses d’alimentation, - 271,4 K€ de frais généraux, - 10,9 K€ de charges de structures, - 830,3 K€ de dépenses de personnel, - 65,5 K€ de dotations aux amortissements.





013 Atténuations de charges 8 063 7 200 10 281 142,8% + 28% 70 Produits des services 2 625 153 2 625 000 2 733 768 104,1% + 4% 75 Autres produits de gestion courante 440 - 392 - - 11% 77 Produits exceptionnels 8 412 - - - - 100% 002 Excédent de fonctionnement reporté 1 480 983 998 451 998 451 100,0% - 33%

Total 4 123 051 3 630 651 3 742 893 103,1% - 9% Les recettes d’exploitation 2015 sont de 3 743 K€. Elles sont issues essentiellement de la vente des repas qui s’élève à un total de 2 733,8 K€ : 2 570,5 K€ aux clients réguliers et 163,3 K€ aux clients occasionnels. Outre les remboursements de frais de personnel (10,3 K€) et quelques produits divers ou exceptionnels (0,4 K€), l’exercice 2015 comptabilise un résultat de fonctionnement antérieur excédentaire de 998,5 K€.




(CA/BG)Reports 2016

20 Immobilisations incorporelles 15 407 6 864 44,6% 192 21 Immobilisations corporelles 420 248 40 739 9,7% 2 664 23 Immobilisations en cours 1 200 000 3 972 0,3% 969 041 Opérations patrimoniales 5 000 - 0,0% -

Total 1 640 655 51 574 3,1% 3 824 Les dépenses d’investissement s’élèvent à 51,6 K€ :

o 30,5 K€ correspondent à du renouvellement de matériel de cuisine, o 10,2 K€ pour du matériel pour des véhicules, o 10,8 K€ pour l’organisation de la consultation et du jury de concours pour la nouvelle unité

de production.



(CA/BG)Reports 2016

1068 Excédent affecté à l'investissement 685 375 685 375 100,0% - 040 Dotations aux amortissements 66 000 65 451 99,2% - 021 Autofinancement complémentaire 998 451 - 0,0% - 041 Opérations patrimoniales 5 000 - 0,0% - 001 Excédent d'investissement reporté 884 280 884 280 100,0% -

Total 2 639 106 1 635 106 62,0% - Les dépenses d’investissement sont financées par les amortissements (65,5 K€), l’excédent d’investissement issu en grande partie de la reprise du syndicat RCBC (884,3 K€) et l’excédent de fonctionnement affecté à l’investissement (685,4 K€).


LE BUDGET ANNEXE AMENAGEMENTS DE ZONES D’ACTIVITES

Ce budget annexe comprend les opérations d’aménagement en régie (ZA Mignières et le Bréharet).

LES RESULTATS 2015

En fonctionnement, le montant total des recettes et dépenses pour 2015 s’élève à 1 222 K€ et 1 222 K€. Il ressort un résultat de fonctionnement de 160 €.

Le solde d’investissement est déficitaire à hauteur de - 424 K€.

Avec la reprise du résultat 2014 (+ 198 K€), l’excédent de fonctionnement est de 198 K€. Après reprise de l’excédent antérieur de + 513 K€, le résultat d’investissement est un excédent de + 88 K€.

Il n’y a pas de restes à réaliser.

Le résultat global 2015 s’établit à + 286 K€.

FONCTIONNEMENT 2015

Recettes 1 221 739,97Dépenses 1 221 580,65Résultat courant 159,32

INVESTISSEMENT 2015

Recettes 982 218,41Dépenses 1 406 453,55Résultat courant -424 235,14


Fonctionnement 197 536,02Investissement 512 540,94Solde N-1 710 076,96


Solde d'investissement 88 305,80

Reports en N+1 2015

Recettes Investissement 0,00Dépenses Investissement 0,00Solde des reports 0,00

Solde d'invt après reports 88 305,80Résultat Global 286 001,14



Depuis 2013 et la fusion entre la communauté d’agglomération et la communauté de communes du Bois Gueslin, le budget annexe Aménagement de zones d’activités de Chartres métropole a repris les opérations figurant au budget « lotissement » de cette dernière. En 2015, la section de fonctionnement se compose de :

- en dépenses : la clôture de la concession d’aménagement de la SAEDEL (239 K€), les frais financiers (0,1 K€), les écritures de sortie de stock (982,2K€) et des opérations patrimoniales (0,2 K€).

- en recettes : l’excédent de fonctionnement reporté (197,5 K€), les écritures de variation de stock (1 221,5 K€) et des opérations patrimoniales (0,2 K€).

Chap. Dépenses de fonctionnement CA 2014 BG 2015 CA 2015

Taux de réal. (CA/BG)

Taux d'évol. CA

011 Dépenses afférentes à l'exploit. courante - 297 536 239 048 80,3% - 66 Charges financières 4 290 10 000 77 0,8% - 98% 042 Opérations d'ordre entre sections 1 262 684 1 111 503 982 218 88,4% - 22% 043 Op. d'ordre à l'int. de la section de fonct. 3 303 10 000 237 2,4% - 93%

Total 1 270 277 1 429 039 1 221 581 85,5% - 4%



70 Produits des services 154 484 - - - - 100% 002 Excédent de fonctionnement reporté 198 523 197 536 197 536 100,0% - 0% 042 Opérations d'ordre entre sections 1 111 503 1 221 503 1 221 503 100,0% + 10% 043 Op. d'ordre à l'int. de la section de fonct. 3 303 10 000 237 2,4% - 93%

Total 1 467 813 1 429 039 1 419 276 99,3% - 3%



La section d’investissement comprend : - en dépenses : les écritures d’échéances d’emprunt (185 K€) ainsi que les opérations d’ordre

correspondant aux écritures de variation de stock (1 221,5 K€), - en recettes : les écritures de sortie de stock (982,2 K€) ainsi que le solde d’investissement reporté

de 512,5 K€.


(CA/BG)Reports 2016

16 Emprunts et dettes assimillées 402 541 184 950 45,9% - 040 Opérations d'ordre entre section 1 221 503 1 221 503 100,0% -

Total 1 624 044 1 406 454 86,6% -


(CA/BG)Reports 2016

040 Dotations aux amortissements 1 111 503 982 218 88,4% - 001 Excédent d'investissement reporté 512 541 512 541 100,0% -

Total 1 624 044 1 494 759 92,0% -


ANNEXES 1

RETROSPECTIVES FINANCIERES DES PRINCIPAUX BUDGETS


LE BUDGET PRINCIPAL

2014 2015

62 890 728 70 568 411

39 846 165 41 526 720

39 702 046 41 287 714

144 119 132 559

18 709 085 17 504 056

16 594 519 15 376 885

737 497 761 745

682 450 682 450

694 619 682 976

4 335 478 11 537 635

720 476 6 807 128

3 615 002 4 730 507

77 160 169 055

62 967 888 70 737 467

637 450 278 990

2 233 218

637 448 45 772

63 605 338 71 016 457

24 564 502 31 873 357

4 552 338 5 317 427

5 178 084 12 132 789

14 834 080 14 423 140

30 604 158 30 483 466

21 822 633 21 776 364

7 800 000 7 950 000

607 490 394 840

0 0

374 035 362 262

55 168 660 62 356 823

7 799 228 8 380 644

24 461 132 569

17 023 32 508

7 438 100 061

55 193 121 62 489 392

8 412 217 8 527 065

1 878 699 2 134 155

57 071 819 64 623 5466 533 519 6 392 9101 835 369 1 962 3124 698 150 4 430 598

2014 201539 154 064 45 802 8406 533 519 6 392 910

5,99 7,16

EPARGNE NETTE (I = G-H)

Charges de fct. hors intérêts (D)

EPARGNE DE GESTION (B-D)

Intérêts (E)

Charges de fonctionnement (F = D+E)EPARGNE BRUTE (G = B-F)Capital (H)

Charges de fonctionnement courant (C)

EXCEDENT BRUT COURANT (A-C)

Charges exceptionnelles larges

Frais financiers divers

Charges exceptionnelles

AC versée

DSC versée

Reversements conventionnels versés

Contributions fiscales

Prélèvement FNGIR

Charges fonctionnement courant strictes

Charges à caractère général

Charges de personnel

Autres charges de gest° courante

Atténuations de produits

Atténuations de charges

Produits de fonctionnement courant (A)

Produits exceptionnels larges

Produits financiers divers

Produits exceptionnels

Produits de fonctionnement (B)

DCRTP

Solde participations diverses

Autres produits de fct courant

Produits des services

Produits de gestion

Dotations et participations

DGF

Compensations fiscales

Produits fonctionnement courant stricts

Impôts et taxes

Contributions directes

Attribution de compensation reçue

Epargne bruteEncours / Epargne brute (années)

€Encours de la dette (au 31/12)

€



2014 2015

16 477 675 16 533 906

726 900 678 541

13 232 497 13 375 146

1 543 250 1 442 938

970 727 980 537

4 301 56 744

247 125 130 529

16 724 799 16 664 435

15 263 738 15 382 614

12 065 967 11 839 219

2 305 538 2 683 182

892 233 860 213

1 213 937 1 151 293

63 345 48 273

15 327 083 15 430 886

1 397 717 1 233 549

42 449 28 154

15 369 532 15 459 040

1 355 268 1 205 395

198 662 201 286

1 156 606 1 004 109

2014 2015

3 022 829 3 106 143

1 355 268 1 205 395

2,23 2,58

Epargne brute

Encours / Epargne brute

€

Encours au 31/12

Intérêts (G)

Charges de fonctionnement (I = F+G)

EPARGNE BRUTE (J = C-I)

Capital (K)

EPARGNE NETTE (L = J-K)

EPARGNE DE GESTION (C-F)

Produits exceptionnels larges (B)

Produits fonctionnement (C = A+B)

Charges fonctionnement courant (D)



Autres charges de gestion courante

EXCEDENT BRUT COURANT (A-D)

Charges exceptionnelles larges (E)

Charges fonctionnement hs int. (F = D+E)


Impôts et taxes

Subventions d'exploitation

Autres produits de gestion courante


€

Produits fct courant (A)


LE BUDGET ANNEXE EAU POTABLE

2014 2015

5 732 455 5 733 414

5 603 584 5 600 334

95 709 99 022

30 326 26 135

2 836 7 924

806 637 1 255

6 539 092 5 734 669

3 281 829 3 474 545

1 859 994 1 991 750

651 909 755 053

0 10 690

769 926 717 052

2 450 627 2 258 869

81 975 38 457

3 363 803 3 513 002

3 175 289 2 221 667

446 009 371 837

3 809 812 3 884 840

2 729 280 1 849 830

919 205 931 569

1 810 075 918 260

2014 2015

12 233 580 12 233 811

2 729 280 1 849 830

4,48 6,61




€










Intérêts (G)



Capital (K)


€

Encours au 31/12

Epargne brute








2014 2015

5 825 318 9 000 300

5 586 513 8 779 745

238 383 219 405

422 1 150

0 0

848 970 660 175

6 674 289 9 660 476

2 610 243 5 746 938

1 682 596 4 860 702

620 048 629 547

307 600 252 318

3 215 075 3 253 362

454 952 698 838

3 065 196 6 445 777

3 609 093 3 214 699

1 198 882 1 103 661

4 264 078 7 549 438

2 410 211 2 111 038

1 414 344 1 457 599

995 867 653 439

2014 2015

28 651 242 38 108 135

2 410 211 2 111 038

11,89 18,05

€





Produits divers d'exploitation



€



Intérêts (G)



Encours au 31/12

Epargne brute


Capital (K)










2014 2015

15 015 723 17 046 277

203 255 210 269

12 154 901 13 568 191

2 657 567 2 552 570

0 714 000

3 619 283 040

15 019 342 17 329 317

12 405 900 14 324 934

11 988 908 14 002 170

287 059 281 965

11 190 6 800

118 742 33 999

2 609 823 2 721 344

25 496 96

12 431 395 14 325 029

2 587 947 3 004 287

537 434 498 541

12 968 830 14 823 571

2 050 512 2 505 746

876 272 898 204

1 174 240 1 607 542

2014 2015

11 751 208 10 853 003

2 050 512 2 505 746

5,73 4,33Encours / Epargne brute

€

Encours au 31/12

Epargne brute





Intérêts (G)



Capital (K)











€



Impôts et taxes


ANNEXES 2

TABLEAUX SYNTHETIQUES DES COMPTES ADMINISTRATIFS PAR BUDGET


LE BUDGET PRINCIPAL

DÉPENSES BG 2015 CA 2015RAR 2015 /

REPORTS 2016

TAUX

RÉALISATION RECETTES BG 2015 CA 2015

RAR 2015 /

REPORTS 2016

TAUX

RÉALISATION

011 Charges à caractère général 5 495 558,00 5 317 426,70 - 97% 013 Atténuations de charges 129 600,00 169 055,43 - 130%

012 Charges de personnel 12 678 442,00 12 179 893,47 - 96% 70 Produits des services 7 042 600,00 6 807 128,18 - 97%

014 Atténuations de produits 30 483 700,00 30 483 466,33 - 100% 73 Impôts et taxes 41 445 100,00 41 526 720,02 - 100%

65 Autres charges de gestion courante 14 546 700,00 14 423 140,44 - 99% 74 Dotations et subventions 17 562 100,00 17 504 055,80 - 100%

66 Charges financières 2 221 100,00 2 166 662,73 - 98% 75 Autres produits de gestion courante 4 679 400,00 4 730 507,22 - 101%

67 Charges exceptionnelles 4 000,00 60,65 - 2% 76 Produits financiers - 233 218,00 - -

68 Provisions 100 000,00 100 000,00 - 100% 77 Produits exceptionnels 12 000,00 494 884,86 - 4124%

022 Dépenses imprévues - - - - 78 Reprise sur provisions - - - -

002 Déficit de fonctionnement reporté - - - - 002 Excédent de fonctionnement reporté 1 382 779,29 1 382 779,29 - 100%

-

042 Dotations aux amortissements 2 412 400,00 2 267 639,79 - 94% 042 Quote-part sub. transférées au c/ de résultat 329 000,00 328 938,76 - 100%

042 Opérations liées aux cessions - 452 204,08 - - 042 Opérations liées aux cessions - 3 091,08 -

023 Autofinancement complémentaire 4 687 879,29 - - 0% 042 Travaux en régie 47 200,00 47 104,00 - 100%

TOTAL DÉPENSES DE FONCTIONNEMENT 72 629 779,29 67 390 494,19 - 93% TOTAL RECETTES DE FONCTIONNEMENT 72 629 779,29 73 227 482,64 - 101%

040 Quote-part sub. transférées au c/ de résultat 329 000,00 328 938,76 - 100% 040 Dotations aux amortissements 2 412 400,00 2 267 639,79 - 94%

040 Opérations liées aux cessions - 3 091,08 - - 040 Opérations liées aux cessions - 452 204,08 - -

040 Travaux en régie 47 200,00 47 104,00 - 100% 021 Autofinancement complémentaire 4 687 879,29 - - 0%

041 Opérations patrimoniales 2 030 010,00 2 000 010,00 - 99% 041 Opérations patrimoniales 2 030 010,00 2 000 010,00 - 99%

001 Déficit d'investissement reporté - - - - 001 Excédent d'investissement reporté 1 967 988,48 1 967 988,48 - 100%

10 Dotations, fonds divers et réserves - - - - 10 Dot., fonds div. et réserve hors 1068 et FCTVA - - - -

1068 Excédent affecté à l'investissement 3 432 458,84 3 432 458,84 - 100%

20 Immobilisations incorporelles 1 192 651,92 482 657,65 554 665,56 40% 10222 FCTVA 1 889 212,35 332 311,42 1 454 739,55 18%

204 Subventions d'équipement 11 820 443,47 8 628 169,57 2 873 726,42 73% 024 Produits des cessions 1 830 820,00 - 288 583,80 0%

21 Immobilisations corporelles 2 964 178,78 990 551,29 1 736 347,91 33% 21 Immobilisations corporelles - 3 176,08 - -

23 Immobilisations en cours 6 622 936,38 3 355 241,42 2 617 880,18 51% 23 Immobilisations en cours - 26 338,71 - -

13 Subventions d'investissement 14 809,00 5 543,00 710,00 37% 13 Subventions d'investissement 1 415 444,40 759 485,91 371 680,00 54%

45 Opérations pour compte de tiers 2 945 220,99 2 014 538,10 371 250,08 68% 45 Opérations pour compte de tiers 628 506,47 1 429 160,36 835 000,00 227%

26 Immobilisations financières 962 000,00 961 060,00 - 100% 26 Immobilisations financières - - - -

27 Autres immobilisations financières 14 750 000,00 11 949 000,00 - 81% 27 Autres immobilisations financières 5 000 000,00 5 000 950,00 - 100%

16 Emprunts 33 966 500,00 33 965 524,17 - 100% 16 Emprunts 52 363 230,71 40 614 300,00 5 814 000,00 78%

16 Cautions et dettes assimillées 13 000,00 6 644,30 - 51% 16 Cautions et dettes assimillées - 8 775,00 - -

TOTAL DÉPENSES D'INVESTISSEMENT 77 657 950,54 64 738 073,34 8 154 580,15 83% TOTAL RECETTES D'INVESTISSEMENT 77 657 950,54 58 294 798,67 8 764 003,35 75%

TOTAL DÉPENSES 150 287 729,83 132 128 567,53 8 154 580,15 88% TOTAL RECETTES 150 287 729,83 131 522 281,31 8 764 003,35 88%

RÉSULTAT - - 606 286,22 609 423,20

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DÉPENSES BG 2015 CA 2015 RAR 2015 /

REPORTS 2016 TAUX RÉALISATION RECETTES BG 2015 CA 2015

RAR 2015 /

REPORTS 2016TAUX RÉALISATION

011 Frais généraux 1 788 454,00 1 603 952,42 - 90% 013 Atténuations de charges 45 000,00 56 744,01 - 126%

011 Charges de structure 1 695 200,00 1 695 200,00 - 100% 70 Produits des services 690 000,00 678 541,10 - 98%

011 Contrat de prestation 8 846 016,00 8 540 066,83 - 97% 73 Impôts et taxes 13 370 000,00 13 375 146,00 - 100%

012 Charges de personnel 2 749 430,00 2 719 929,31 - 99% 74 Dotations et subventions 1 565 000,00 1 442 938,37 - 92%

65 Autres charges de gestion courante 950 000,00 860 212,67 - 91% 75 Autres produits de gestion courante 1 090 500,00 980 536,75 - 90%

66 Charges financières 50 700,00 28 153,69 - 56% 76 Produits financiers - - - -

66 Autres charges financières 48 600,00 48 153,00 - 99%

67 Charges exceptionnelles 6 000,00 119,77 - 2% 77 Produits exceptionnels 119 000,00 130 529,11 - 110%

002 Déficit de fonctionnement reporté - - - - 002 Excédent de fonctionnement reporté 164 716,39 164 716,39 - 100%

-

042 Dotations aux amortissements 661 300,00 661 264,70 - 100% 042 Quote-part sub. transférées au c/ de résultat - - - -

023 Autofinancement complémentaire 285 316,39 - - 0% 042 Travaux en régie 36 800,00 36 747,58 - 100%


040 Quote-part sub. transférées au c/ de résultat 36 800,00 - - 0% 040 Dotations aux amortissements 661 300,00 661 264,70 - 100%

040 Travaux en régie - 36 747,58 - - 021 Autofinancement complémentaire 285 316,39 - - 0%

041 Opérations patrimoniales 10 000,00 - - 0% 041 Opérations patrimoniales 10 000,00 - - 0%

001 Déficit d'investissement reporté 1 254 432,81 1 254 432,81 - 100% 001 Excédent d'investissement reporté - - - -

10 Dotations, fonds divers et réserves - - - - 10 Dot., fonds div. et réserve hors 1068 et FCTVA - - 653 000,00 -

204 Subventions d'équipement - - - - 1068 Excédent affecté à l'investissement 1 455 083,76 1 455 083,76 - 100%

20 Immobilisations incorporelles 62 500,00 14 372,41 18 425,43 23%

21 Immobilisations corporelles 3 343 436,12 1 714 755,81 954 428,34 51% 10222 FCTVA 880 413,19 140 725,81 - 16%

024 Produits des cessions 285 000,00 - 285 000,00 0%

23 Immobilisations en cours 239 386,02 31 982,47 82 711,00 13% 13 Subventions d'investissement 1 185 758,00 - 514 500,00 0%

16 Emprunts 201 400,00 201 286,26 - 100% 16 Emprunts 385 083,61 284 600,00 - 74%



RÉSULTAT - 3 056,15 - 396 935,23

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LE BUDGET ANNEXE EAU POTABLE


REPORTS 2016 2016TAUX RÉALISATION RECETTES BG 2015 CA 2015

RAR 2015 /

REPORTS 2016 2016TAUX RÉALISATION

013 Atténuations de charges 7 900,00 7 923,59 - 100%

011 Frais généraux 1 461 700,00 1 398 949,71 - 96% 70 Taxes et prélèvements 2 890 600,00 2 890 603,04 - 100%

011 Charges de structure 592 800,00 592 800,00 - 100% 70 Vente d'eau - part Chartres métropole 1 659 000,00 1 677 874,62 - 101%

012 Charges de personnel 795 100,00 790 248,04 - 99% 70 Vente d'eau aux communes 54 000,00 57 621,62 - 107%

014 Reversement AESN 730 000,00 717 051,88 - 98% 70 Autres produits des services 952 700,00 974 234,67 - 102%

65 Autres charges de gestion courante 10 800,00 10 690,31 - 99% 74 Dotations et subventions 76 800,00 99 021,62 - 129%

66 Charges financières 478 000,00 372 411,06 - 78% 75 Autres produits de gestion courante 25 900,00 26 134,83 - 101%

67 Charges exceptionnelles 50 000,00 37 883,28 - 76% 77 Produits exceptionnels 1 300,00 1 255,32 - 97%

002 Excédent de fonctionnement reporté 161 822,90 161 822,90 - 100%

-

042 Dotations aux amortissements 1 305 222,90 1 201 152,73 - 92% 042 Quote-part sub. transférées au c/ de résultat 269 000,00 209 308,24 - 78%



040 Quote-part sub. transférées au c/ de résultat 269 000,00 209 308,24 - 78% 040 Dotations aux amortissements 1 305 222,90 1 201 152,73 - 92%

040 Travaux en régie 35 200,00 35 194,60 - 100% 021 Autofinancement complémentaire 710 600,00 - - 0%

041 Opérations patrimoniales 1 128 616,16 474 886,00 106 680,31 42% 041 Opérations patrimoniales 1 128 616,16 474 886,00 106 680,31 42%

001 Déficit d'investissement reporté 818 107,97 818 107,97 - 100% 001 Excédent d'investissement reporté - - - -

204 Subventions d'équipement - - - - 1068 Excédent affecté à l'investissement 1 732 376,63 1 732 376,63 - 100%

20 Immobilisations incorporelles 1 521 124,95 373 645,72 750 412,90 25%

21 Immobilisations corporelles 448 478,89 156 208,37 139 790,33 35%

23 Immobilisations en cours 4 818 648,73 2 204 146,32 952 802,79 46% 13 Subventions d'investissement 1 877 596,00 41 112,00 565 126,00 2%

21 Immobilisations corporelles - - - -

23 Immobilisations en cours - 1 115,54 - -

45 Opérations pour compte de tiers 423 542,25 235 024,68 9 801,07 55% 45 Opérations pour compte de tiers 130 000,00 46 246,20 42 500,00 36%

26 Immobilisations financières - - - - 26 Immobilisations financières - - - -

27 Autres immobilisations financières - - - - 27 Autres immobilisations financières 648 730,16 - 106 730,16 0%

16 Emprunts 931 800,00 931 569,45 - 100% 16 Emprunts 2 861 377,10 931 800,00 1 235 000,00 33%



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REPORTS 2016

TAUX


RAR 2015 /

REPORTS 2016

TAUX

RÉALISATION

011 Frais généraux 4 367 700,00 4 360 502,11 - 99,8% 013 Atténuations de charges 1 500,00 1 150,16 - 76,7%

011 Charges de structure 500 200,00 500 200,00 - 100,0% 70 Redevance assainissement collectif 8 072 400,00 8 074 059,61 - 100,0%

70 Redevance modernisation réseaux collecte 285 000,00 278 577,67 - 97,7%

70 Autres produits des services 282 950,00 427 107,93 - 150,9%

012 Charges de personnel 966 900,00 893 506,63 - 92,4% 74 Dotations et subventions 219 400,00 219 405,09 - 100,0%

014 Reversement AESN 282 500,00 252 318,25 - 89,3% 77 Produits exceptionnels 630 700,00 660 175,48 - 104,7%

65 Autres charges de gestion courante 4 500,00 4 371,30 - 97,1% 76 Produits financiers - - - -

66 Frais financiers liés à la dette 1 139 000,00 1 103 660,91 - 96,9%

66 Charges financières hors intérêt dette - 573,63 - -

67 Charges exceptionnelles 711 000,00 698 264,69 - 98,2%

002 Déficit de fonctionnement reporté - - - - 002 Excédent de fonctionnement reporté 292 061,97 292 061,97 - 100,0%

-

042 Dotations aux amortissements 1 250 530,00 1 039 943,82 - 83,2% 042 Quote-part sub. transférées au c/ de résultat 252 200,00 249 719,74 - 99,0%

023 Autofinancement complémentaire 1 077 881,97 - - 0,0% 042 Travaux en régie 264 000,00 263 959,50 - 100,0%

TOTAL DÉPENSES DE FONCTIONNEMENT 10 300 211,97 8 853 341,34 - 86,0% TOTAL RECETTES DE FONCTIONNEMENT 10 300 211,97 10 466 217,15 - 101,6%

040 Quote-part sub. transférées au c/ de résultat 252 200,00 249 719,74 - 99,0% 040 Dotations aux amortissements 1 250 530,00 1 039 943,82 - 83,2%

040 Travaux en régie 264 000,00 263 959,50 - 100,0% 021 Autofinancement complémentaire 1 077 881,97 - - 0,0%

041 Opérations patrimoniales 217 550,00 217 237,88 - 99,9% 041 Opérations patrimoniales 217 550,00 217 237,88 - 99,9%

001 Excédent d'investissement reporté 1 887 673,00 1 887 673,00 - 100,0%

1068 Excédent affecté à l'investissement 1 376 019,77 1 376 019,77 - 100,0%

20 Immobilisations incorporelles 1 370 910,38 397 216,54 480 475,15 29,0%

21 Immobilisations corporelles 230 441,46 90 287,55 122 301,35 39,2%

23 Immobilisations en cours 45 238 849,41 19 388 906,71 21 809 891,20 42,9% 13 Subventions d'investissement 15 818 329,00 10 144 822,00 3 647 669,00 64,1%

- 20 Immobilisations incorporelles 42 210,68 - 42 210,68 0,0%

13 Subventions d'investissement - - - - 23 Immobilisations en cours 9 224 804,09 5 377,36 9 224 804,09 0,1%

45 Opérations pour compte de tiers 2 674 499,22 281 352,17 560 957,20 10,5% 45 Opérations pour compte de tiers 441 600,00 59 674,77 291 400,00 13,5%

27 Autres immobilisations financières - - - - 27 Autres immobilisations financières 207 550,00 217 237,88 - 104,7%

16 Emprunts 1 457 600,00 1 457 599,45 - 100,0% 16 Emprunts 20 161 901,96 10 990 359,00 4 566 413,00 54,5%

TOTAL DÉPENSES D'INVESTISSEMENT 51 706 050,47 22 346 279,54 22 973 624,90 43,2% TOTAL RECETTES D'INVESTISSEMENT 51 706 050,47 25 938 345,48 17 772 496,77 50,2%

TOTAL DÉPENSES 62 006 262,44 31 199 620,88 22 973 624,90 50,3% TOTAL RECETTES 62 006 262,44 36 404 562,63 17 772 496,77 58,7%

RÉSULTAT - 5 204 941,75 5 201 128,13 -

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REPORTS 2016 2016TAUX RÉALISATION RECETTES BG 2015 CA 2015

RAR 2015 /

REPORTS 2016 2016TAUX RÉALISATION

011 Frais généraux 381 773,00 243 266,26 - 64% 013 Atténuations de charges 1 000,00 1 247,16 - 125%

011 Charges de structure 1 695 700,00 1 695 700,00 - 100% 70 Produits des services 202 500,00 210 269,31 - 104%

011 Services de dessertes 12 620 627,00 12 063 203,48 - 96% 73 Versement transport 13 227 000,00 13 568 190,77 - 103%

011 DSP Chartres mobilité - 44 373,00 - 63 075,67 - 142% 74 Etat - DGD 595 400,00 595 440,00 - 100%

011 SPL 8 406 397,00 8 406 397,00 - 100% 74 Département 1 956 000,00 1 956 642,00 - 100%

011 Marché TEL 2 783 603,00 2 264 989,66 - 81% 74 Région 1 000,00 488,00 - 49%

011 Transports scolaires 1 445 000,00 1 454 892,49 - 101% 74 Autres subventions - - - -

011 Nouveaux services 30 000,00 - - 0% 75 Autres produits de gestion courante 714 000,00 714 000,00 - 100%

012 Charges de personnel 397 600,00 321 964,91 - 81% 77 Produits exceptionnels 298 800,00 283 039,59 - 95%

014 Remboursement de VT 85 000,00 33 998,94 - 40%

65 Autres charges de gestion courante 11 000,00 6 800,00 - 62%

66 Charges financières 505 500,00 498 541,22 - 99%

67 Charges exceptionnelles 2 500,00 95,83 - 4%


-

042 Dotations aux amortissements 1 362 000,00 1 361 780,92 - 100% 042 Quote-part sub. transférées au c/ de résultat - - - -



040 Quote-part sub. transférées au c/ de résultat - - - - 040 Dotations aux amortissements 1 362 000,00 1 361 780,92 - 100%

040 Opérations liées aux cessions - - - - 040 Opérations liées aux cessions - - - -

040 Travaux en régie 45 000,00 40 000,00 - 89% 021 Autofinancement complémentaire 809 729,53 - - 0%

041 Opérations patrimoniales 9 000,00 3 264,26 - 36% 041 Opérations patrimoniales 9 000,00 3 264,26 - 36%

001 Déficit d'investissement reporté - - - - 001 Excédent d'investissement reporté 1 993 987,99 1 993 987,99 - 100%

10 Dot., fonds div. et réserve hors 1068 et FCTVA - - - -

20 Immobilisations incorporelles 370 990,00 39 495,93 331 494,07 11% 10222 FCTVA - - - -

21 Immobilisations corporelles 653 341,90 105 714,65 21 181,67 16% 1068 Excédent affecté à l'investissement - - - -

23 Immobilisations en cours 217 395,10 32 898,06 600,00 15% 13 Subventions d'investissement 12 240,00 12 440,00 - 102%

- 20 Immobilisations incorporelles - 1 500,00 -

26 Immobilisations financières 2 000 000,00 - 2 000 000,00 0% 26 Immobilisations financières - - - -

27 Autres immobilisations financières - - - - 27 Autres immobilisations financières 4 000,00 3 264,26 - 82%

16 Emprunts 898 300,00 898 204,31 - 100% 16 Emprunts 4 569,48 - - 0%

16 Cautions et dettes assimillées 1 500,00 180,00 - 12% 16 Cautions et dettes assimillées - 1 425,00 - -

16 Refinancement emprunt - - - - 16 Refinancement emprunt - - - -

TOTAL DÉPENSES D'INVESTISSEMENT 4 195 527,00 1 119 757,21 2 353 275,74 27% TOTAL RECETTES D'INVESTISSEMENT 4 195 527,00 3 377 662,43 - 81%

TOTAL DÉPENSES 22 066 956,53 17 345 108,77 2 353 275,74 79% TOTAL RECETTES 22 066 956,53 21 577 708,79 - 98%

RÉSULTAT - 4 232 600,02 - 2 353 275,74

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LE BUDGET ANNEXE AERODROME


REPORTS 2016

TAUX


RAR 2015 /

REPORTS 2016

TAUX

RÉALISATION

011 Charges à caractère général 38 600,00 22 416,53 - 58% 70 Redevance 23 500,00 23 985,75 - 102%

66 Charges financières 1 500,00 333,82 - 22% 74 Dotations et subventions 43 500,00 43 520,00 - 100%

67 Charges exceptionnelles 1 000,00 - - 0%

78 Reprise sur provisions - - - -



023 Autofinancement complémentaire 16 961,99 - - 0% 042 Travaux en régie - - - -

TOTAL DÉPENSES DE FONCTIONNEMENT 78 061,99 42 750,35 - 55% TOTAL RECETTES DE FONCTIONNEMENT 78 061,99 78 567,74 - 101%

040 Quote-part sub. transférées au c/ de résultat - - - - 040 Dotations aux amortissements 20 000,00 20 000,00 - 100%

040 Travaux en régie - - - - 021 Autofinancement complémentaire 16 961,99 - - 0%


001 Déficit d'investissement reporté 53 231,00 53 231,00 - 100% 001 Excédent d'investissement reporté - - - -

1068 Excédent affecté à l'investissement 9 611,00 9 611,00 - 100%

204 Subventions d'équipement 200 000,00 200 000,00 - 100% 204 Subvention d'équipement 150 000,00 150 000,00 - 100%

21 Immobilisations corporelles 6 380,00 - 6 380,00 0% 024 Produits des cessions - - - -

23 Immobilisations en cours 70 000,00 - 63 251,69 0%

16 Emprunts 20 000,00 20 000,00 - 100% 16 Emprunts 153 038,01 57 800,00 69 700,00 38%

TOTAL DÉPENSES D'INVESTISSEMENT 349 611,00 273 231,00 69 631,69 78% TOTAL RECETTES D'INVESTISSEMENT 349 611,00 237 411,00 69 700,00 68%

TOTAL DÉPENSES 427 672,99 315 981,35 69 631,69 74% TOTAL RECETTES 427 672,99 315 978,74 69 700,00 74%

RÉSULTAT - 2,61 - 68,31

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LE BUDGET ANNEXE COMPLEXE AQUATIQUE ET PATINOIRE


REPORTS 2016

TAUX


RAR 2015 /

REPORTS 2016

TAUX

RÉALISATION

011 Charges à caractère général 436 850,00 398 448,46 - 91% 70 Redevance occupation 17 100,00 17 102,00 - 100%

011 Contribution au délégataire 1 800 000,00 1 773 729,12 - 99% 75 Reversement délégataire 70 500,00 70 423,83 - 100%

66 Charges financières 2 048 850,00 2 002 397,74 - 98% 75 Autres produits de gestion courante - - - -

67 Charges exceptionnelles 1 000,00 - - 0% 77 Produits exceptionnels 5 802 700,00 5 802 680,56 - 100%

022 Dépenses imprévues - - - -

002 Excédent de fonctionnement reporté 140 079,14 140 079,14 - 100%

042 Dotations aux amortissements 102 000,00 101 761,45 - 100% -

023 Autofinancement complémentaire 1 641 679,14 - - 0% 042 Opérations liées aux cessions - - -

043 Op. d'ordre à l'int. de la section de fonct. - - - -



040 Travaux en régie - - - - 021 Autofinancement complémentaire 1 641 679,14 - - 0%

041 Opérations patrimoniales 25 000,00 23 531,70 - 94% 041 Opérations patrimoniales 25 000,00 23 531,70 - 94%

001 Déficit d'investissement reporté 2 335 713,82 2 335 713,82 - 100% 001 Excédent d'investissement reporté - - - -

20 Immobilisations incorporelles 80 000,00 2 925,74 77 000,00 4%

21 Immobilisations corporelles 8 793,94 3 664,14 3 664,14 42% 13 Subventions d'investissement 838 789,00 838 789,00 - 100%

23 Immobilisations en cours 295 825,11 204 788,62 71 881,08 69% 20 Immobilisations incorporelles - - -

27 Autres immobilisations financières - - - - 27 Autres immobilisations financières 25 000,00 23 531,70 - 94%

16 Emprunts 1 573 600,00 1 573 579,40 - 100% 16 Emprunts - - - -

TOTAL DÉPENSES D'INVESTISSEMENT 4 318 932,87 4 144 203,42 152 545,22 96% TOTAL RECETTES D'INVESTISSEMENT 4 318 932,87 2 674 078,58 - 62%

TOTAL DÉPENSES 10 349 312,01 8 420 540,19 152 545,22 81% TOTAL RECETTES 10 349 312,01 8 704 364,11 - 84%

RÉSULTAT - 283 823,92 - 152 545,22

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LE BUDGET ANNEXE COMPLEXE CULTUREL ET SPORTIF


REPORTS 2016

TAUX


RAR 2015 /

REPORTS 2016

TAUX

RÉALISATION

011 Charges à caractère général 1 800,00 - - 0% 77 Produits exceptionnels 227 800,00 227 800,00 - 100%

66 Charges financières 168 000,00 167 143,04 - 99% 74 Dotations et subventions - - - -

67 Charges exceptionnelles 500,00 - - 0%

002 Déficit de fonctionnement reporté - - - - 002 Excédent de fonctionnement reporté - - - -


TOTAL DÉPENSES DE FONCTIONNEMENT 227 800,00 167 143,04 - 73% TOTAL RECETTES DE FONCTIONNEMENT 227 800,00 227 800,00 - 100%

040 Quote-part sub. transférées au c/ de résultat - - - - 040 Dotations aux amortissements - - - -


001 Déficit d'investissement reporté - - - - 001 Excédent d'investissement reporté 100 082,96 100 082,96 - 100%

20 Immobilisations incorporelles - - - - 10222 FCTVA - - - -

204 Subventions d'équipement - - - - 1068 Excédent affecté à l'investissement 60 936,01 60 936,01 - 100%

21 Immobilisations corporelles - - - - 024 Produits des cessions - - - -

23 Immobilisations en cours 712 118,81 275 697,00 337 410,48 39%

16 Emprunts 57 500,00 57 480,82 - 100% 16 Emprunts 551 099,84 111 500,00 338 000,00 20%

TOTAL DÉPENSES D'INVESTISSEMENT 769 618,81 333 177,82 337 410,48 43% TOTAL RECETTES D'INVESTISSEMENT 769 618,81 272 518,97 338 000,00 35%

TOTAL DÉPENSES 997 418,81 500 320,86 337 410,48 50% TOTAL RECETTES 997 418,81 500 318,97 338 000,00 50%

RÉSULTAT - 1,89 - 589,52

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LE BUDGET ANNEXE RESTAURATION COLLECTIVE


REPORTS 2016

TAUX


RAR 2015 /

REPORTS 2016

TAUX

RÉALISATION

011 Alimentation 1 407 411,68 1 321 606,36 - 94% 013 Atténuations de charges 7 200,00 10 280,81 - 143%

011 Autres charges à caractère général 308 248,32 271 358,38 - 88% 70 Produits du service 2 625 000,00 2 733 768,39 - 104%

011 Charges de structure 10 900,00 10 900,00 - 100% 70 Clients réguliers 2 495 000,00 2 570 482,20 - 103%

012 Charges de personnel 839 640,00 830 305,88 - 99% 70 Clients occasionnels 130 000,00 163 286,19 - 126%

67 Charges exceptionnelles - - - - 75 Autres produits de gestion courante - 392,25 - -

68 Provisions - - - - 77 Produits exceptionnels - - - -

022 Dépenses imprévues - - - - 76 Produits financiers - - - -







041 Opérations patrimoniales 5 000,00 - - 0% 041 Opérations patrimoniales 5 000,00 - - 0%

001 Déficit d'investissement reporté - - - - 001 Excédent d'investissement reporté 884 280,34 884 280,34 - 100%


20 Immobilisations incorporelles 15 407,34 6 864,00 191,67 45% 1068 Excédent affecté à l'investissement 685 374,94 685 374,94 - 100%

21 Immobilisations corporelles 420 247,94 40 738,71 2 663,60 10%

23 Immobilisations en cours 1 200 000,00 3 971,62 969,15 0% 13 Subventions d'investissement - - - -

16 Emprunts - - - - 16 Emprunts - - - -

16 Refinancement emprunt - - - - 16 Refinancement emprunt - - - -

TOTAL DÉPENSES D'INVESTISSEMENT 1 640 655,28 51 574,33 3 824,42 3% TOTAL RECETTES D'INVESTISSEMENT 2 639 106,35 1 635 106,29 - 62%

TOTAL DÉPENSES 5 271 306,35 2 551 195,96 3 824,42 48% TOTAL RECETTES 6 269 757,42 5 377 998,81 - 86%

RÉSULTAT 998 451,07 2 826 802,85 - 3 824,42

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LE BUDGET ANNEXE AMENAGEMENT DE ZONES D’ACTIVITES

CHARTRES MÉTROPOLE - BUDGET ANNEXE AMENAGEMENT ZONES D'ACTIVITÉS

DÉPENSES CA 2014 BG 2015 CA 2015RAR 2015 /

REPORTS 2016

TAUX

RÉALISATION RECETTES CA 2014 BG 2015 CA 2015

RAR 2015 /

REPORTS 2016

TAUX

RÉALISATION

013 Atténuations de charges - - - - -

011 Charges à caractère général - 297 536.02 239 048.00 - 80% 70 Produits des services 154 484.00 - - - -

66 Charges financières 4 289.77 10 000.00 77.46 - 1% 76 Produits financiers - - - - -

002 Déficit de fonctionnement reporté - - - - - 002 Excédent de fonctionnement reporté 198 522.61 197 536.02 197 536.02 - 100%

-

042 Variation de stock 1 262 684.01 1 111 503.19 982 218.41 - 88% 042 Variation de stock 1 111 503.19 1 221 503.19 1 221 503.19 - 100%

023 Autofinancement complémentaire - - - - -

043 Op. d'ordre à l'int. de la section de fonct. 3 303.18 10 000.00 236.78 - 2% 043 Op. d'ordre à l'int. de la section de fonct. 3 303.18 10 000.00 236.78 - 2%

TOTAL DÉPENSES DE FONCTIONNEMENT 1 270 276.96 1 429 039.21 1 221 580.65 - 85% TOTAL RECETTES DE FONCTIONNEMENT 1 467 812.98 1 429 039.21 1 419 275.99 - 99%

040 Stock terrain 1 111 503.19 1 221 503.19 1 221 503.19 - 100% 040 Opérations liées aux cessions 1 262 684.01 1 111 503.19 982 218.41 - 88%

021 Autofinancement complémentaire - - - - -

041 Opérations patrimoniales - - - - - 041 Opérations patrimoniales - - - - -

001 Déficit d'investissement reporté - - - - - 001 Excédent d'investissement reporté 548 320.92 512 540.94 512 540.94 - 100%

16 Emprunts 186 960.80 402 540.94 184 950.36 - 46% 16 Emprunts - - - - -

TOTAL DÉPENSES D'INVESTISSEMENT 1 298 463.99 1 624 044.13 1 406 453.55 - 87% TOTAL RECETTES D'INVESTISSEMENT 1 811 004.93 1 624 044.13 1 494 759.35 - 92%

Résultat section d'investissement 512 540.94 - 88 305.80 -

TOTAL DÉPENSES 2 568 740.95 3 053 083.34 2 628 034.20 - 86% TOTAL RECETTES 3 278 817.91 3 053 083.34 2 914 035.34 - 95%

RÉSULTAT 710 076.96 - 286 001.14 -

Fon

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note de présentation rapport financier 2015 def...la dotation de compensation (11 099 k€). comme...

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