Conseil Municipal du 12 juin 2019

Présentation du compte administratif de l’exercice 2018

BUDGET PRINCIPAL ET BUDGET ANNEXE Direction des Finances

Présentation synthétique retraçant les informations financières essentielles, au sens de l’article L.2313-1 du CGCT.

Présentation du compte administratif de l’exercice 2018

´ SOMMAIRE : ´ Le budget principal : résultats du CA 2018

´ La section de fonctionnement

´ L’épargne

´ La section d’investissement

´ L’encours de dette

´ Le budget annexe « lotissement du Parc de Halley »

20/06/19

2

Budget principal – Résultats du compte administratif 2018

3

20/06/19

Fonctionnement Investissement Total général

Recettes 13 798 442,83 € 1 288 098,55 € 15 086 541,38 €

Dépenses 10 291 988,73 € 2 583 634,44 € 12 875 623,17 €

Résultat (rec. - dép.) 3 506 454,10 € -1 295 535,89 € 2 210 918,21 €

RESULTAT DE CLOTURE 2016 2017 Evolution 2016/17 2018

Evolution 2017/18

Fonctionnement 1 427 100,53 € 2 368 613,30 € 66,0% 3 506 454,10 € 48,0%

Investissement -162 552,43 € -375 243,45 € 130,8% -1 295 535,89 € 245,3%

RESULTAT CONSOLIDE 1 264 548,10 € 1 993 369,85 € 57,6% 2 210 918,21 € 10,9% Solde des Restes à Réaliser (RAR) -65 072,68 € -146 841,61 € 125,7% -127 868,96 € -12,9%

RESULTAT CONSOLIDE + solde RAR 1 199 475,42 € 1 846 528,24 € 53,9% 2 083 049,25 € 12,8%

Evolution du résultat de clôture

20/06/19

4

623,5

587,1

1 264,5

1 993,4

2 210,9

0

500

1 000

1 500

2 000

2 500

2014 2015 2016 2017 2018

En m

illie

rs d

'Eur

os

Résultat de clôture consolidé (hors restes à réaliser) - budget principal

CA 2018 – Dépenses réelles de fonctionnement : 9,908 M€

5

20/06/19

Charges à caractère général, 2 673,6, 27,0%

Masse salariale, 5 087,7, 51,3%

Participation au CCAS, 244,8, 2,5%

Participation au SIREST, 581,2, 5,9%

Subventions aux associations, 403,9, 4,1%

Attribution de compensation, 294,8,

3,0%

Intérêts de la dette, 193,3, 2,0%

Autres, 428,7, 4,3%

En milliers d'Euros

Evolution des dépenses réelles de fonctionnement 6

20/06/19

5 300 534 € 5 147 070 € 5 149 623 € 5 225 713 € 5 087 728 €

303 658 € 308 215 € 283 349 € 258 931 € 193 332 €

5 062 091 € 4 801 475 € 4 682 374 € 4 499 497 € 4 627 073 €

0 €

2 000 000 €

4 000 000 €

6 000 000 €

8 000 000 €

10 000 000 €

12 000 000 €

CA 2014 CA 2015 CA 2016 CA 2017 CA 2018

Autres dépenses de fonctionnement

Frais financiers

Charges de personnel

CA 2018 – Recettes réelles de fonctionnement : 13,785 M€

7

20/06/19

Résultat de fonctionnement reporté, 1

846,5, 13,4%

Recettes tarifaires, 1 013,9, 7,4%

Taxes d'habitation et foncières, 7 699,3, 55,9%

Droits de mutation, 866,3, 6,3%

DGF, 621,7, 4,5%

Taxe sur l'électricité, 311,5, 2,3%

Dotation de solidarité communautaire, 226,5,

1,6% FPIC, 188,7, 1,4%

Autres, 1 010,8, 7,3%

En milliers d'Euros

Evolution des recettes réelles de fonctionnement 8

20/06/19

900248€ 952542€ 955235€ 870426€ 1013943€

9042604€ 8560748€ 9021739€ 9050925€ 9346040€

1743663€1592941€ 1325729€ 1205242€

1246995€

1378055€886469€

1382454€ 1591802€2178371€

0€

2000000€

4000000€

6000000€

8000000€

10000000€

12000000€

14000000€

16000000€

CA2014 CA2015 CA2016 CA2017 CA2018

Autresrecettes(dontrésultatexcédentairen-1)Dotationsetparticipations

Impôtsettaxes

Produitsdesservices

Evolution de la dotation globale de fonctionnement entre 2014 et 2018

9

20/06/19

1 327 081 €

1 069 260 €

838 038 €

668 221 € 621 692 €

0 €

200 000 €

400 000 €

600 000 €

800 000 €

1 000 000 €

1 200 000 €

1 400 000 €

2014 2015 2016 2017 2018

Formation de l’épargne brute 2018

20/06/19

10

11 938 822 €

9 908 132 €

1 846 528 €

3 877 218 €

0 €

2 000 000 €

4 000 000 €

6 000 000 €

8 000 000 €

10 000 000 €

12 000 000 €

14 000 000 €

16 000 000 €

Recettes de fonctionnement Dépenses de fonctionnement

Epargne brute

Résultat excédentaire 2017

Evolution de l’épargne 2014-2018 (calculée avec reprise du résultat)

11

20/06/19

2 398,3

1 735,9

2 569,8 2 734,3

3 877,2

1 759,8

1 127,0

1 904,7 2 160,2

3 257,1

0

500

1 000

1 500

2 000

2 500

3 000

3 500

4 000

4 500

CA 2014 CA 2015 CA 2016 CA 2017 CA 2018

En m

illie

rs d

'Eu

ros

Epargne brute Epargne nette

CA 2018 – Dépenses réelles d’investissement : 2,570 M€

12

20/06/19

Déficit d'investissement reporté, 375,2, 14,6%

Remboursement capital dette, 620,1,

24,1% Dépenses d'équipement, 1 575,2,

61,3%

En milliers d'Euros

Les dépenses d’équipement en 2018 : 1,575 M€ 13

20/06/19

2 492 021 €

1 416 620 €

1 818 000 €

813 372 €

1 575 195 €

0 €

500 000 €

1 000 000 €

1 500 000 €

2 000 000 €

2 500 000 €

3 000 000 €

CA 2014 CA 2015 CA 2016 CA 2017 CA 2018

CA 2018 – Recettes réelles d’investissement : 0,904 M€

Pas de conclusion d’emprunts nouveaux en 2018. 20/06/19

14

Affectation du résultat de fonct., 522,1, 57,7%

FCTVA, 115,2, 12,7%

Taxe d'aménagement, 71,5, 7,9%

Reprise de dette Métropole, 128,5, 14,2%

Subventions d'équipement, 67,0, 7,4%

En milliers d'Euros

Evolution de l’encours de dette au 31 décembre 15

20/06/19

8 344

8 705

8 096

7 431

6 857

6 237

4 500

5 000

5 500

6 000

6 500

7 000

7 500

8 000

8 500

9 000

2013 2014 2015 2016 2017 2018

En m

illie

rs d

'Eu

ros

Budget annexe « lotissement du Parc de Halley » – Résultats du compte administratif 2018

16

20/06/19

Étiquettes de lignes Fonctionnement Investissement Total général

Recettes 1 982 442,00 € 40 960,21 € 2 023 402,21 €

Dépenses 0,00 € 40 960,21 € 40 960,21 €

Résultat (Rec-Dép) 1 982 442,00 € 0,00 € 1 982 442,00 €

RESULTAT DE CLOTURE CA 2016 CA 2017 Evolution 2016/17 CA 2018 Evolution

2017/18

Fonctionnement 1 351 486,32 € 2 023 402,21 € 49,7% 1 982 442,00 € -2,0%

Investissement -119 044,32 € -40 960,21 € -65,6% 0,00 € -100,0%

RESULTAT CONSOLIDE hors RAR 1 232 442,00 € 1 982 442,00 € 60,9% 1 982 442,00 € 0,0%

Solde des Restes à Réaliser (RAR) 0,00 € 0,00 €   0,00 €  

RESULTAT CONSOLIDE + solde RAR 1 232 442,00 € 1 982 442,00 € 60,9% 1 982 442,00 € 0,0%

Budget annexe « lotissement du Parc de Halley » – Réalisations 2018 par chapitre budgétaire

17

20/06/19

FONCTIONNEMENT CA 2018 INVESTISSEMENT CA 2018

Recettes 1 982 442,00 € Recettes 40 960,21 €

002 RESULTAT REPORTE DE FONCTIONNEMENT 1 982 442,00 € 040

OPERATIONS D'ORDRE DE TRANSFERT ENTRE SECTIONS 0,00 €

042 OPERATIONS D'ORDRE DE TRANSFERT ENTRE SECTIONS 0,00 € 10 Affectation du résultat 40 960,21 €

70 Cessions 0,00 €      

Dépenses 0,00 € Dépenses 40 960,21 €

042 OPERATIONS D'ORDRE DE TRANSFERT ENTRE SECTIONS 0,00 € 001 RESULTAT REPORTE D'INVESTISSEMENT 40 960,21 €

      040 OPERATIONS D'ORDRE DE TRANSFERT ENTRE SECTIONS 0,00 €

RESULTAT 1 982 442,00 € RESULTAT 0,00 €