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Il

AGENCEDEDEVELOPPEMENTETDE RESERVATION TOURISTIQUES

Avenue du Maréchal Foch- Parc Foch - 02007 LAON Déclaration en Préfecture sous le numéro 0022002439- SIRET : 780 195 194 00037

Rapport de gestion validé par : )> l'Expert Comptable (Mr Christian Honor·é - Cabinet Fiducial Laon}

)> Je Commissaire aux Comptes (Cabinet Guy Leclère Laon)

Comptes de l'exercice 2014 validés par le Conseil d'Administration le 28/05/15

RAPPORT DE GESTION A L'ASSEMBLEE GENERALE ANNUELLE DU 24 JUIN 2015

EXERCICE CLOS LE 31.12.2014

Madame, Monsieur,

Nous vous avons réunis en Assemblée Générale Ordinaire, conformément aux dispositions de la Loi et de l'article 17 des statuts de notre association afin de vous rendre compte du résultat de notre gestion au cours de l'exercice clos le 31.12.2014 et soumettre à votre approbation les comptes et le bilan dudit exercice.

Tous les documents et pièces prévus par la réglementation en vigueur ont été tenus à votre disposition dans Jes délais impartis et les convocations prescrites vous ont été régulièrement adressées.

Rapport de Gest ion - Exercice 2014 - Comité Départemental du Tour isme de l'Aisne dénommé l'Agence Aisne Tourisme /23

ACTIVITE DE L'EXERCICE 2014

(clôture au 31.12.2014)

Rapport de Gestion - Exercice 2014- Comit é Département al du Tourisme de l'Aisne dénommé l'Agence Aisne Tourisme /23

1. EVOLUTION DES PRODUITS D'EXPLOITATION DE L'EXERCICE

Les produits d'exploitation de l'exercice 2014 sont en hausse de+ 4,97% à 2 055 848 € (après une baisse de- 2,16 % constatée entre l 'exercice 2012 et 2013). Soit en valeur absolue une hausse des produits de+ 97 253 €.

EVOLUTION de 2010 à 2014 DES PRODUITS D'EXPLOITATION

2 000 000 - N -

1900 000 1800 000 1700000 1600 000 1500000 1400 000 1 300 000 1 200 000 1100 000 1000 000

900000 800 000 700 000 600 000 500000 400000 300000 00 -200000 100000

Lf'l 0 -ri

0 Lf'l <:1' ri ..;

<:1' <:1' 0

CA net Subv.expl Reprise/Transfert Cotisations

ll2014 168567 1842932 4150

• 2013 148280 1752122 52734 5140

• 2012 156861 1802808 41689

2011 152847 1732957 59264

f!l2010 174785 1705189 28789

Analyse de la structure des FINANCE URS de l'Association

Il Recettes propres

Subventions (CG - CR -UE)

D Reprises - Transferts

41

498

2562

1960

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1-a) La production vendue et le chiffre d'affaires

Ces recettes générées par l'activité de l 'ADRT sont issues de 3 canaux: c:> Les ventes de guides et de topoguides. c:> Les commissions et frais de dossiers liés à la vente de séjours, de forfaits ou

d'excursions (pour les clients de Center Parcs). c:> Les cotisations, redevances, facturation des modules de formations (l ' ADRT AISNE est

devenue organisme agréé), produits liés aux conventions bipartite de (re)classement et produits divers.

et se répartissent ainsi : ,------· .. .. 1 \.,.-··

---------·--

Guides et Topoguides

• Commissions et frais de dossiers RESA, ~ommissiol')s Espace Aisne

rl Cotisations, droits d'entrée, formation, .(re),dassements

___ _j

La production vendue et le chiffre d'affaires se sont élevés à 168 567 € contre 148 280 € pour l'exercice précédent, soit une hausse de + 13,68%.

·-· --~-- -175000 174785

150000

125000 121272

i i

!

l. . -~- _j_ 1

100000 - . - t ___ l _ !_.,_.

2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014

• Recettes liées à la vente de (topo)guides. Les ventes de topoguides sont stables.

Exercice 2013 Exercice 2014 Ventes de guides et

5 027 € 4187€ topoguides randonnées

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• Recettes liées à la commercialisation de prestations touristiques par la centrale ou par le point d'infonnation Center Parcs.

Chiffre d'Affaires de la centrale de réservations : (Tous produits et types de recettes confondus - sommes conservées par 1 'ADRT après le paiement des prestataires)

Il s ' élève à 150 151 € contre 133 986 € en 2013 soit + 12,06 %.

Volume d'Affaire de la centrale de réservations (Tous produits et types de recettes confondus - Montants encaissés suite aux ventes par la Centrale)

Il s'élève à 1348 023 € contre 1 152 661 € en 2013 soit+ 16,95 %. Le V.A est majoritairement constitué par le locatif Gîtes de France qui représente 77% des ventes contre 22% pour les produits groupes et 1% pour les produits individuels.

1 400 000

1 300 000

1 200 000

1100000 1 006 176

1 000 000

900 000

800 000 2010 2011 2012 2013 2014

• Les redevances, cotisations, modules de fonnation, (re)classement et produits divers .

Ceux-ci sont en fmie hausse à 14 229 € contre 9 266 € en 2013 soit+ 53,56 %.

Ces produits intègrent notamment : ~ Les produits pour l'accompagnement et le (re)classement en étoiles des

meublés de tourisme : 9 499 €, l'ADRT étant un organisme certifié par Atout France et le COFRAC (Comité Français pour l' Accréditation).

c::> Les produits liés aux modules fo1mation : 3 4 70 €.

~ Les cotisations au label Clévacances : 1 260 €

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1-b) Les subventions d'exploitation

Le total des subventions est en hausse de + 5,18% à 1 842 932 € contre 1 752 122 €, en 2013. Cela s'explique par le versement des fonds européens (Feder).issus de la fin des 3 programmes InterReg IV

Qui subventionne ? Quel Montant Variation

Commentaires 2014 ? 2013/2014

Conseil Général de 1 712 009 € + 2, 11 % Financement des contreparties l'Aisne 'nationales' aux fonds européens. Union Européenne Financement de 3 dossiers : FEDER/INTERREG 1. Inno Rando pour Tous (InterReg FEADER 130 903 € +75,76% IV)

2. Mémoire de la Grande GuetTe (InterReg IV)

3. Great War (InterReg IV 2 mers)

Conseil Régional de - 100% En 2013 : Solde administratif et financier Picardie de l 'action collective 'Audio-guides

MP3'. Commune de 20€ Don de la Commune. Saulchery

1-c) Reprise sur provisions, amortissements et transferts de charges

Ces postes de produits s'élèvent à 40 158 € contre 52 734 € en 2013, soit une baisse de- 23,85 % . ils représentent :

~ Un versement de 7 184 € de la GAN au titre de l ' indemnité de fin de carrière lors du dépm1 en retraite de Jean-Jacques Perdreaux, salarié à l'Abbaye de Vauclair

~ Aux transferts de charges vers les associations des Gîtes et des Logis de France soit 32 223 € (Gîtes= 28 523 € ~ + 14,90%- et Logis = 3 700 € ~- 0,83 %).

Pour mémoire : cette somme correspond aux mises à disposition de personnel pour ces associations (Salaires et charges patronales - .Mutualisation du personnel entre les 3 Associations). Les évolutions correspondent à un ajustement à la baisse ou à la hausse de la clé analytique 'temps de travail' s'appuyant sur les centres de coûts renseignés par les collaborateurs concernés.

)> Aux transferts de charges sur Amortissements pour 751 € correspondant au coût d'utilisation du matériel affecté aux autres Associations (Relais des Gîtes et Logis de


France - Mutualisation des investissements).

Pour mémoire : les liens entre l 'Association ADRT ei Gîtes 1 Logis de France sont formalisés via une convention de mise à disposition de moyens.

1-d) Cotisations

La cotisation appelée auprès des Offices de Tourisme (conséquences de la fusion absorption de l'UDOTSI par l'ADRT en 2012) s'est élevée à 4 150 € soit- 19,26 %, baisse due aux regroupements de plusieurs OT du Sud de l 'Aisne au sein de la Maison du Sud de l'Aisne, ainsi que de plusieurs OT de la Thiérache au sein de l'office de Tourisme du Pays de la Thiérache.

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1

1 j ' ! i

1

1

II. EVOLUTION DES CHARGES D'EXPLOITATION DE L'EXERCICE

Les charges d 'exploitation s'établissent à 2 040 724 € soit une hausse + 11,33%, en valeur absolue + 207 622 €.

GRAPHlQUE DE SYNTHESE DES CHARGES D'EXPLOITATION [Chiffres exprimés en Euros]

1000000 900000 800000 700000 600000 500000 400000 -300000 200000 100000

rJ 2014

ID 2013

a 2012

I'J 2011

[] 2010

0 ~--~~~~~~~~~~~~~~~~~~~--~~~----~-C.Externes(') lmpôtsffaxes SalaireS:Tr C.Sociales D.A. lmmo D.Prov. Autres

(*)Les charges liées à la promotion, conununication et à la mise en marché sont intégrées dans le compte « Charges externes ».

VENTILATION DES CHARGES D'EXPL. 2014 EN POURCENTAGES

!] Charg. Externes dont Promotion

(;! Impôts/taxes

12 Salaires et charges

r: D.Amortissements

1:1 Provisions pour Risques & Charges

• Autres


II-a) Le poste« autres achats et charges externes »

Cela comprend : Charges de fonctionnements (locations diverses, fournitures, fluides, téléphonie, affranchissements, Frais d 'études, ... ) - Charges issues des activités de promotion, de communication et de mise en marché (web marketing, brochures, foires et salons, insertions publicitaires .. .).

Les autres achats et charges externes s'élèvent à 815 339 € contre 66 1 004 € en 2013 soit une hausse de+ 23,35% (+ 154 335 €).

Pour les actions extérieures, de promotion ou concourant à 1 'objet social de 1' ADRT q 286 836 € pour la sous-traitance et les 'honoraires' d'assistance technique. Deux

comptes qui regroupent les principales dépenses afférentes aux cœurs de mission de l 'ADRT : conception de nos maquettes brochures, outils et action de promotion Centenaire dans le cadre du programme européen « 2 Mers » (dont une action de communication sur le marché britannique), participation de l'ADRT aux actions collectives Picardie, site web 14-18, actions dans le cadre du dossier InterReg IV InnoRando pour tous (conception du site web, traductions, ... ), ...

q 108 194 € pour les frais d'impression des éditions touristiques ( + 55,60%, augmentation due à l'impact des éditions li ées à la communication sur le Centenaire)

q 22 455 € pour les frais d'affranchissement : envoi des contrats, de la documentation touristique, de la brochure groupe, de la lettre aux nouveaux ardvants, convocations aux AG, concours des villes et villages fleuris, .. . (+ 22,49 %)

~ 60 088 € pour l'hébergement et la maintenance de nos sites internet, des bases de données, des logiciels de réservations (versionning), des platefom1es collaboratives, des données infom1atiques et la messagerie outlook

q 48 913 € pour les annonces et insertions publicitaires (deux campagnes Google Adwords pour randonner.fr et 14-18 ont fortement impactées ce poste)

~ 45 931 € pour les missions photos (missions pour InnoRando pour Tous et Esprit de Picardie- illustration des offres postées sur la plateforme de réservations)

q 16 762 € (- 39,75 %) pour les cotisations aux réseaux professionnels (fin du partenariat avec Clé verte et Club original France)

q 26 672 € pour les frais de salons et expositions (impact des salons pour le Centenaire) q 6 064 € pour l'animation et la remise des prix (dotations) du concours des Villes et

Villages Fleuris. q 9 664 € pour la documentation générale (documents techniques de portée marketing,

juridique, légale .... )

Pour le fonctionnement de la structure q 42 148 € pour le loyer - Plus d'incidence sur changement de locaux. q 13 430 € pour les locations : salles de réunion, photocopieur (nombre d' impressions en

forte augmentation en corrélation avec les éditions que nous pilotons), standard, machine à affranchir ...

q 10 890 € pour l'entretien du bâtiment (en augmentation de 13,20% due à l'installation d'un radiateur dans la salle de réunion)

q 14 036 € pow· le rembomsement frai s de mission des collaborateurs de l'ADRT Aisne (+ 27,06 %)

q 5 760 € pour les fourrutures administratives : enveloppes, ramettes de papier, cartouches imprimantes . .. (+ 33%)

q 13 468 € pour les charges de téléphonie (téléphones fixes et portables, internet,

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Vauclair)(- 8,12 %) q 4 228 € pour les frais de réception (+21 ,56) q 7 869 € pour toutes les assurances(+ 6%)

Charges relaüves à l'expertise de nos comptes q Les honoraires du Commissaire aux Comptes s'élèvent à 15 690 € (+220,3 3%)- Le

montant intègre les frais de certification des 3 dossiers européens. c::> Les honoraires de l'expert-comptable s'élèvent à 7 053 € (+ 2,87 %)

11-b) Les postes impôts, taxes, salaires et charges sociales

-+ Les impôts, taxes et versements assimilés se montent à 92 714 € contre 80 266 € soit une hausse de 15,51 %. On y retrouve la taxe sur les salaires pour 49 610 € (- 19,36% résultant de l' impact de l 'abattement association du CICE). Le poste 'Formation professionnelle' c01maît une très forte hausse passant de 13 637 € en 2013 à 37 656 € (voir Bilan social - rubrique f01mation).

-+ Les deux postes salaires & traitements (711 424 €) & charges sociales (352 129 €) totalisent 1 063 553 € soit lme hausse de + 2,44 %.

1100000

1050000

1000000

950000

900000

850000

800000 750000 700000 ~~~~~~~L-L-~--~~~~~~~~~~~~~

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014

11-c) Les Dotations aux Amortissements et zoom sur la politique d'investissement de l' ADRT Aisne

Les Dotations aux Amortissements s'élèvent à 61 590 € contre 50 367 € en 2013. Soit une hausse de 22,28 % de la valeur brute des immobilisations traduisant une augmentation de la valeur des éléments d'actifs de 1 'Association. E lles sont principalement issues de l 'amm1issement:

)'- du site WEB « Greeters », ~ nouvel investissement

)> du site WEB « Groupes », )> de 1' agencement du corner tourisme sur 1' aire d ' autoroute A VIA à Urvillers,

)'- de l'aménagement de l'Espace Aisne à Center Parcs, ~nouvel investissement

Rapport de Gestion - Exercice 2014- Comité Départemental du Tourisme de l'Aisne dénommé l'Agence Aisne Tour isme /23

}> du remplacement de notre 4ème véhicule de service,

}> du remplacement de 1' appareil vidéo, ~ nouvel investissement

}> de l' achat de 2 IP AD Air, ~ nouvel investissement

}> du photocopieur RICOH.

Le total de la valeur d'actif des nouveaux investissements représente 15 238,75 € en 2014.

120 000

100 000

80 000

60 000

40 000

20 000

0-fL'----'~-"--'.......,_"""-1...__~

Acquisitions immo ·Valeur achat

Aucune cession d 'éléments d'actifs en 2014

11 2009

• 2010

li 2011

• 2012

• 2013

., 2014

Tableau récapitulatif des mouvements d'actifs immobilisés (hors financier)

' V ale ur brute au t {

Augmentations

1

Cessions d'éléments l Valeur brute au !

1.01.2014 d'éléments d'actif d 'actif 31. 12.2014

386 194 € 61 590 € 447 784 €

11-d) Provision pour Risques & Charges

Aucune en 2014.

Il-e) Les autres charges

1

~ Les autres charges s'élèvent à 7 528 € contre 3256 € en 2013. Cette augmentation relève du changement de logiciel de suivi des temps : abandon de l 'utilisation de PRONET au bénéficie d'un logiciel en mode Saas EURECIA.

L'ensemble de ces éléments fait ressortir un résultat d'exploitation POSITIF de+ 15 124€ contre un r ésultat d'exploitation positif de + 125 493 €

au titre de l'exercice précédent.

Rapport de Gest ion - Exer cice 2014 - Comité Départemental du Tourisme de l'Aisne dénommé l'Agence Aisne Tourisme /23

III. EVOLUTION DES PRODUITS

ET DES CHARGES FINANCIERS

Les produits financiers ressortent à + 8 635 € et comportent ·principalement: > des produits d' immobilisations financières 15 €, > d'autres intérêts et produits assimilés (livrets d'épargne) 8 620 €.

> des produits sur cessions de VMP 0 €.

Aucune charge financière n 'a été constatée.

Le résultat financier est donc positif à 8 635 € contre 6 850 € pour l'exercice précédent.

IV. EVOLUTION DES PRODUITS

ET DES CHARGES EXCEPTIONNELS Les opérations exceptionnelles se soldent par un résultat négatif de - 1 028 € contre+ 3 859 € en 2013. Ce résultat s'explique par la perte sur l'assurance Réservation.

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1 v. LE RESULTAT DE L'EXERCICE

Après • La prise en compte de l'Impôt sur les Bénéfices (lié aux plus-values des placements

fi nanciers) pour 1 845 €,

Après: • Les engagements à réaliser sur ressources affectées (fonds dédiés) pour 98 607 €,

composés de :

~ Platefonne touristique CRT/ADRT/OT (3 process partagés) pour 13 607 € ~ Mission oenotourisme (mission de débanalisation de l 'offre de visite en cave) pom 50 000€ ~ Mission de configurat ion· de la future Maison du Tourisme du sud de 1 'Aisne pom 25 000€ ~ Mission pour la réalisation d' un « guide d'accueil oenotourisme »pour 10 000€.

Le résultat net comptable s'établit à + 21 279 € :contre + 35 866 €) pour l'exercice précédent.

L'analyse analvtique du Résultat Le Résultat de l 'exercice provient:

D'lm profit de l'activité commerciale ou «secteur lucratif» + (+) 13 028,73 € D'un profit de l'activité« non lucrative » (promotion, siège . .. . ) ~ (+) 8 249,89 €

Pour votre info1mation Le Compte de Résultat de 1 'Association Gîtes de France laisse apparaître un résultat négatif de - 2 662 €

Le Compte de Résultat de 1 'Association Logis de France laisse apparaître un résultat positif de +916 €

Attention ! Ces deux associations sont juridiquement indépendantes. Ces informations sont donc données à titre purement indicatif.


VI. ELEMENTS DU BILAN

FONDS ASSOCIA TIFS Les fonds associatifs de l' association CDT s' élèvent à 205 266 € (idem 2013)

PROVISIONS ( Cpte 15 8 000) - Aucune pro vi sion n'est constatée.

VII. EVOLUTION DE LA TRESORERIE DE L'ASSOCIATION

160 140 120 100 80 60 40 20 0

108

2009

Trésorerie en nombre de jours

(Disponibilités Cptes classe 5/charges du 60 à 65)*360

142- - --·-- - ··--- --- --------- . ---------·-- -- ---. - ----- ---------- ---- ----·----------122 --

--·-- --·--- --·- -·--- --------- --.-·-·--- -,y---~---

6 2----- ----------5s--------- ---==----------·

2010 2011 2012 2013 2014


PERSONNEL BILAN SOCIAL

Rapport de Gestion - Exercice 2014- Comité Départemental du Tourisme de l'Aisne dénommé l'Agence Aisne Tourisme /23

Démarche ISO 9001

L'Agence Aisne Tourisme est certifiée ISO 9001 depuis le mois d 'avril2014. Elle a été certifiée par l'AFNOR.

La démarche d'amélioration continue de la qualité de l'ADRT s'appuie sur la démarche du PDCA (Planifier -+ Do - Faire- -+ Check -Vérifier- -+ Act - Ajuster).

Le SMQ de 1 'ADRT est organisé autour de : *tm système de pilotage stratégique (A) * un système de gestion des compétences, des achats, des moyens généraux (B) *un système d 'écoute clients et d'indicateurs de performance (C - phase du 'Check')

Et de 3 processus métiers opérationnels : * D 1 - Accompagnement des acteurs, des tenitoires et des organisations * D2 - Promotion de la destination * D3 - Réservations & ventes

L'arborescence des fichiers de travail est calquée sur la logique de notre SMQ. Rappel : Aisne Tourisme a fait migrer ses fichiers sur le 'cloud'.

Mouvements de personnel : les arrivées

c.> Pas d'arrivée c.> Mais des mouvements de personnels liés aux recrutements de postes saisonniers sur

l 'espace Aisne Center Parcs et à des missions ponctuelles dues à un surcroît d'activité (ensachage par exemple des 'sifflets du Poilu' dans le cadre des commémorations du Centenaire et du passage du Tour de France).

c.> A noter auss i le recrutement pour organiser la Foire aux Dépliants (manutentionnaires pom transférer les palettes de brochures).

Mouvements de personnel : les départs

c.> Dépa1i de Marie Lézier assmant un remplacement de congé de matemité (Bérangère Ledm) à la centrale de réservations.

Graphe des effectifs comptabilisés au 1er janvier de 1 'année N


Au 1er janvier 2015, l' ADRT compte 21 salariés représentant 20,40 ETP. Le graphique cidessous présente l'évolution entre 2004 et 2015.

Effectifs de I'ADRT (incluant Gîtes de France) en ETP

25 21,3 20,4 20

18,7 19,6 19,77 18,7 20,9 20,6 20,7 21,5

22,8 21,1

15

10

5

0

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

En ETP

~ Age moyen des salariés ~ Ancienneté moyenne

38,86ans (35,4 en 2013) 12 ans (Base : rumée 20 14)

Répartition des salariés selon les 3 strates [Au 1er janvier 2014]

Employé

o Agent de Maîtrise

a Cadres

Répartition des salariés par sexe et selon les 3 strates

Cadres Auents de Maîtrise Hommes 2 2 Femmes 3 10

Evolution de la valeur du point

Employés 1 3

(Valeur négociée sur le plan national par la commission paritaire chargée du suivi de la Convention Collective des Organismes de Tourisme)

Valeur du point d ' indice Au J er juillet 2009 J ,1 04 € Au 31 décembre 201 0 1,104 € Au 1er juillet 20 I l 1,110 € Au 1er janvier20 13 1,124 € Au 1er juillet 2013 1 '128 €


Au 1er janvier 2014 1,128 € 1. Au __ ler janv._i_er_· 2_0_1_5 _ __ __. _____ 1...:..,_13_1_€ ____ __,

Rémunération brute mensuelle moyenne à ADRT Aisne (ancienneté comprise - effectifs pérennes)

1 En2014 Valeur moyenne

2442€

Montant des 3 plus importantes rémunérations mensuelles brutes de l' ADRT 02 : N°l : 4568 €- Indice : 3375 points- Ancienneté : 21 ans N°2 : 4026 €- Indice : 3000 points - Ancienneté: 19 ans N°3 : 3273 € - Indice : 2418 points- Anciermeté : 36 ans

Ces rémunérations mensuelles brutes 'salarié' intègrent l 'ancienneté (1% par an avec plafond à 20%) -Elles doivent être multipliées par 13 pour avoir la référence annuelle brute. Pour mémoire, la valeur moyenne du point en 2014 était de 1,128 €.

Journée de solidarité

date BAT ARDIERE Christian -1 RTT BAUDOUX M athieu 03-févr CHAMPIER Catherine -1 RTT CLEMENT Christelle 22-janv

DALLEAU Géraldine 25-juil DOCTRINAL David 26-nov EZZEL Aurélie 1/10114 ( 4h29min)

FEREZ Annette 25/9114 (6hl 8min) GRE Marine 21-févr LABRUYERE Karine 2J -fé\T LEDRU Bérangère 29/9/ 14 (l/2 à faire 2h48min) LEMBREZ Cécile 07-oct LEZIER Marie 31-janv LORIETTE Emily 07-oct PERDREAUX Jean-Jacques don de 7h sur le 1er T POETTE Christelle 22-janv QUEVREUX Pascale -1 RTT ROUZIOU Stéphane -1 RTT SABOURDY Cindy 09-avr

TABART Florence 17/2/ 14 (5h36min) THERR Y Cécilia 08-déc TOURET Christel 06-janv TUTIN Adrien 07-oct

Valeur du chèque déjeuner

Valeur faciale du chèque En 2003 5,50 € En 2004 6,50€

Rapport de Gestion- Exercice 2014 - Comité Départemenial du Tourisme de l'Aisne dénommé l'Agence Aisne Tourisme /23

En 2012 1 7,25 € 1

En 2013 7,25 € ! En 2014 1 7,75 € 1

Un nouvel accord d'entreprise (avenant), relatif au dispositif de chèques déj eLmer, a été signé le 1/09/2014. Il précise et clarifie les motifs d'exonération, offre une souplesse dans la fluctuation de la valeur faciale et porte celle-ci à 7,75€ (+50cts). Pour mémoire, l' ADRT prend à sa charge 60% de la valeur faciale.

Dispositif des chèques vacances Ce dispositif a été mis en œuvre en 2006. Dans le cadre de la loi 2009-88 et son décret d'application, des nouvelles modalités d'attribution ont été mises en œuvre. Elles ont fait l'objet d'un référendum le 27/04/201 0 dont un procès- verbal a été consigné. La participa6on est modulée selon le positiormement du salarié sur la grille. L' ADRT abonde différemment : 22% pour les cadres 32% pour les agents de maîtrise 42% pour les employés

5% en plus par enfant à charge avec un maximum de 3- Valemunique de 500 €- Prélèvements étalés de janvier à j uin.

La participation de l 'employeur a été de 3330 € en 2014 contre 3800 € en 2013. Valeur faciale globale de l'ensemble des chèques vacances distribués aux salariés : 9 000 € (contre 10 000 € en 2013).

Dépenses liées à la formation Notre budget f01mation est géré par les AGEFOS/PME

En 2005 17 072 € En2006 7 857€ En2007 16 193 € En 2008 16 681 € En 2009 25 061 € En 2010 16 129 € En 2011 29 651 € En 2012 46 170 € En 2013 13 637 € En 2014 37 656 €

Quelle efficacité ? Des outils de pilotage mis en place pem1ettent de suivre 1 'efficacité de 1' eff01i de fonnation : analyse à chaud et à froid des fonnés, tableau de pilotage ISO et sujet traité dans le guide de 1' entretien annuel. Tous ces outil s et indicateurs permettent d'évaluer l' impact des fonnations et d 'ajuster si nécessaire.

Ce sont des formations collectives qui ont impacté le budget : -Formation à notre outil de feedback management qui permet d'analyser la satisfaction de nos


clients. - .Formation sur la pédagogie de la formation - Entraînement au management - Sharepoint

Citons aussi des formations au tourisme numérique et à l'efficacité conunerciale.

Bilan de compétences 4 collaborateurs ont été concernés par un bilan de compétences.

Gestion du Droit Individuel à la Fonnation En 2014, 96 heures de formation ont été prélevées sur le DIF. Depuis l'instauration du DIF (7/05/2005), 964,5 heures de formations ont été prélevées sur ce dispositif.

Au 31/12/2014, le solde est de 1912,5 heures.

La gestion des départs en retraite L'indemnité de départ en retraite est assurée par les IFC ou Indemnités de Fin de Carrière. Le montant total des IFC (78 198 €), ne couvre que partiellement les indemnités de départ en retraite estimées à 138 840 € (voir annexe au bilan comptable de l'exercice 2014).

c> Les IFC sont gérées par le GAN.

Prévoyance et Mutuelle Les salariés de 1' ADRT bénéficient tous d'un contrat de Prévoyance et pour les salariés en CDI d'une Mutuelle avec w1e prise en charge partielle par l 'entreprise (60% ou 70% selon les cas). ~ Ces deux dispositifs sont gérés par MEDEJUC.

Relation avec la D élégation au Personnel (La Convention Collective impose un D.P à partir de 5 salariés)

Plus de déléguée au personnel : Les élections engagées le 23 novembre 2012 se sont soldées par un PV de carence en date du 29 janvier 2013. Celui-ci a été adressé à la direction du travail et au CTEP.

Une nouvelle procédure élective est programmée pour le 5 janvier 2015, devant s'achever le 19 février 2015.

Les entretiens annuels Les entretiens annuels d 'appréciation ont été programmés entre le 08 janvier 2015 et Je 27 janvier 2015. Tous les salariés étaient concernés. Un compte-rendu écrit a été effectué à l'issue de cet entretien qui s'appuyait sur un guide.

Les réunions de services et séminaires

Sept réunions de l' ensemble du personnel, permettant de présenter les actions en cours et les grands dossiers structurants, se sont déroulées sur les mois de janvier, février, mars, avril, aout, octobre et novembre.

Le séminaire annuel de l'ADRT a été organisé le 23 juin 2014 sur la Véloroute de Thiérache. A l 'occasion de cettejoumée, une présentation des axes stratégiques 2014 a été faite.


IV) LES ACTIONS ENGAGEES EN 2014 : LES CHIFFRES ET FAITS MARQUANTS

~~ ~JtQ-A ' o.: • .. : .. r..c __ .. __ •.nr••''" ~'"'..,.Uo-•t,. -~· ·• · •""·" 1 ~ ~• ·,. ~w-~rw <• 1 ~ ..... ~~"~"~' Urfttd~ jj W•t-<a .:.:..~.:=:.:.:..:=:-

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Le rapport d'activités est consultable et téléchargeable en ligne : http :1 /wvAv.sli deshare.neUCD T AisnelrappOiiacLi vit es2014agenceaisnetourisme

V) EVOLUTION PREVISIBLE : LE BUDGET PREVISIONNEL 2015 DEPOSE AU CONSEIL GENERAL DE L'AISNE

Un premier Budget Prévisionnel a été présenté lors du Conseil d'Administration de l' ADRT en date du 02 décembre 2014. Celui-ci a été voté à l 'identique par les élus du Conseil Général de l 'Aisne lors du vote du BP en février 2015.

LES DEPENSES ET RECETTES PREVISIONNELLES 2015

Rapport de Gestion · Exercice 2014 - Comité Départemental du Tourisme de l'Aisne dénommé l'Agence Aisne Tour isme / 23

BUDGET prévisionnel 2015 de l'Agence de Développement et de Réservation Tou ristlques de l'Aisne

l' A,isrïé '"";'s"E tfl'i Optz!D· ~l'te dtDt;!~ t ill lh<\!1',{:

Budget Budget

prévisionnel déposé 2014 2015

TABLEAU RECAPITULATIF DES DEPENSES

Frais de fonctionnement 252 817 € 258 820€ . --- -· - ~

60 -Achats 20 898€ 18 009 €

61 -Charges externes (hors actions extérieures) 89 689 € 87 002 €

62 -Services extérieurs (hors actions extérieures) 124 148 € 130 769 € - .. -.

63 -Impôts et taxes 14 179 € 18 724€

65 -Autres charges de gestion 3 904€ 4 316€

66 -Charges financières 0€ 0€

67 - Charges exceptionnelles 0 € 0€

Frais de personnel 1111 865€ 1 070 485 €

64 - Charges de personnels

Salaires, indemnités

Charges sociales patronales

Amortissements des investissements

68 -Dotations provisions 60 102 € 48 245 €

Actions extérieures

Promotion, commercialisation, communication 381 000€ 371 500 €

(comptes 60+61 +62)

Crédits spécifiques ,.

Mission "évaluation retombées Center Parcs"

TOT AL DES DEPENSES 1 805 784€ 1 749 050€

TABLEAU RECAPITULATIF DES RECETTES PAR Budget Budget

prévisionnel ACTION déposé 2014

2015

Cotisations 6 400€ 5 645 €

Recettes activités commerciales et de réservation 132 000 € 140 800 €

Contributions des acteurs aux services 9 500€ 10 000 €

Recettes financières et autres produits divers 10 000 € 6 834€

Subvention du Conseil Général 1 647 884€ 1 585 771 €

TOTAL DES RECETTES 1 805 784 € 1749050€

Rapport de Gestion- Exercice 2014- Comit é Départemental du Tourisme de l'Aisne dénommé l'Agence Aisne Tourisme /23

VI) AUTRES ELEMENTS SIGNIFICATIFS

Nous vous rappelons que depuis l'exercice 1996, les subventions d'investissements affectées à un bien renouvelable par l'Association sont maintenues au passif dans les fonds associatifs sans droit de reprise.

Fonds dédiés A la clôture de l'exercice 2014, 98 607 € sont inscrits dans la rubrique des engagements sur fonds dédiés :

Dotations 20 000€ de nouvelles dotations dont lOK€ pour l'action collective 'oenotomisme/stmcturation de l'Offre' (portant le mmitant à 50K€) et l OK€ pour l'action de promotion de l'oenotourisme/guide d'accueil (nouveile ligne). Reprises 20 393 € de reprises sur le fonds dédié 'plateforme' CRT/ADRT/OT: missions photos pour le nouveau site web de vente Expériences Esprit de Picardie.

VII) RELATIONS ENTRE L' ADRT ET LES ADMINISTRA TE URS

. Le Conseil d'Administration s'est réuni à 3 reprises afin de délibérer sur les actions mises en œuvre ainsi que sur le budget : 17 mars, 15 juillet et 2 décembre.

Nous vous rappelons qu'aucun jeton de présence ou remboursement de frais ne sont engagés par l'ADRT de l'Aisne pour le compte de ses Administrateurs, quel que soit son titre ou ses fonctions. La présence au sein du Conseil d'Administration se faisant bénévolement.

VIII) AFFECTATION DES RESULTATS

L'affectation des résultats que nous vous proposons est conforme à la Loi et à nos Statuts . Nous vous proposons d'affecter le résultat de l' exercice, soit un excédent de+ 21 278,62 € comme suit:

-Un repmt à nouveau (activités fiscalisées) de(+) 13 028.73 € -Un report à nouveau (activités non fiscalisées) de(+) 8 249.89 €

Nous sommes à votre entière disposition pour vous donner toutes précisions complémentaires ou explications que vous jugeriez utiles.

Nous vous remercions d'approuver par votre vote le texte des résolutions qui vous sont proposées.

A Laon le 24 juin2015

Jean-Claude Dumont Président

A Laon Je 24 juin 2015

Jean-Pierre Sorlin Trésorier


AGENCE DE DEVELOPPEMENT ET DE RESERVATION TOURISTIQUES

Avenue du Maréchal Foch - Parc Foch - 02007 LAON Déclaration en Préfecture sous Je numéro 0022002439- SIRET: 780 195 194 00037

Rapport de gestion validé par : > l'Expert Comptable (Mr Christian Honoré - Cabinet Fiducial Laon) > le Commissaire aux Comptes (Cabinet Guv Leclè!"e Laon)

Comptes de l'exercice 2015 validés par· le Conseil d'Administr·ation le 7/4/16

RAPPORT DE GESTION A L'ASSEMBLEE GENERALE ANNUFT .LE DU 14 JUIN 2016

EXERCICE CLOS LE 31.12.2015

Madame, Monsieur,

Nous vous avons réunis en Assemblée Générale Ordinaire, conformément aux dispositions de la Loi et de l 'article 17 des statuts de notre association afin de vous rendre compte du résultat de notre gestion au cours de l'exercice clos le 31.12.2015 et soumettre à votre approbation les comptes et le bilan dudit exercice.

Tous les documents et pièces prévus par la réglementation en vigueur ont été tenus à votre disposition dans les délais impartis et les convocations prescrites vous ont été régulièrement adressées.

Rapport de Gest ion - Exercice 2015- Comité Département al du Tourisme de l'Aisne dénommé l'Agence Aisne Tourisme Page 1/24

ACTIVITE DE L'EXERCICE 2015

(clôture au 31.12.2015)

Rapport de Gestion- Exercice 2015- Comit é Département al du Tourisme de l'Aisne dénommé l'Agence Aisne Tourisme \\ 7 Page 2/24 V

1. EVOLUTION DES PRODUITS D'EXPLOITATION DE L'EXERCICE

Les produits d'exploitation de l 'exerci ce 2015 sont en baisse de - 13,27% à 1 783 023 €. Soü en valeur absolue une baisse de - 272 824 €.

EVOLUTION de 2011 à 2015 DES PRODUITS D'EXPLOITATION

2 000 000 1900 000 1800 000 1700 000 1600 000 1500 000 1400 000 1300 000 1200 000 1100 000 1000 000

900 000 800 000 700 000 600 000 ~ou ooo 400 000 300 000 200 000 100 000

0

02015 155283 1585791 37218 3690

1:12014 168567 1842932 40158 4150

2013 148280 1752122 52734 5140

D 2012 156861 1802808 41689

2011 152847 1732957 59264

Analyse de la structure des FINANCE URS de l'Association

11 Recettes propres

a Subventions (CD02 - CR - UE)

rn Reprises -Transferts

1042

41

319

498

2562

Rapport de Gestion- Exercice 2015 - Comité Départemental du Tourisme de l'Aisne dénommé l'Agence Aisne Tourisme fv Page 3/24 r·

1-a) La production vendue et le chiffre d'affaires

Ces recettes générées par l'activité de l'ADRT sont issues de 3 canaux : q Les ventes de guides et de topoguides. q Les commissions et frais de dossiers liés à la vente de séjours, de forfaits ou

d'excursions (pour les clients de Center Parcs). q Les cotisations, redevances, facturation des modules de formations (1 'ADRT AISNE est

organisme agréé depuis 2014), produits liés aux conventions bipartite de (re)classement el produits divers.

et se répartissent ainsi :

Guides et Topoguides

Commissions et fra is de dossiers RESA, commissions Esp"!ce Aisne

s Cotisations, droits d'entrée, formation, (re)classements

La production vendue et le chiffre d'affaires se sont élevés à 155 283 € contre 168 567 € pour l'exercice précédent, soit une baisse de- 7,88%.

174785 175000

150000

125000

100000

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

• Recettes liées à la vente de (topo )guides. Les ventes de topoguides sont en nette diminution.

Exercice 2014 Exercice 2015 Ventes de guides et

4187 € l 893 € topoguides randonnées

Rapport de Gestion - Exer cice 2015 - Comité Départemental du Tourisme de l'Aisne dénommé l'Agence Aisne Tourisme Page 4/24

• Recettes liées à la commercialisation de prestations touristiques par la Centrale ou par le point d' infonnation à Center PaJcs.

Chiffre d 'Affaires de la centrale de réservations : (Tous produits et types de recettes confondus- sommes conservées par l'ADRT après le paiement des prestataires)

Il s'élève à 141547 € contre 150 151 € en 2014 soit- 5,73%.

Volume d 'Affaire de la centrale de réservations (Tous produits et types de recettes confondus- Montants encaissés suite aux ventes par la Centrale)

Il s'élève à 1 234 209 € contre 1 348 023 € en 2014 soit- 8,44 %. Le V.A est majoritairement constitué par le locatif Gîtes de France qui représente 76% des ventes contre 23% pour les produits groupes et 1% pour les produits individuels.

1 400 000

1 300 000

1 200 000

1 100 000

1 000 000

900 000

800 000 2011 2012 2013 201 4 2015

• Les œdevances, cotisations, modules de formation, (re)classernent et produits divers.

Ceux-ci sont en baisse à 11 842 € contre 14 229 € en 2014 soit - 16,77 %.

Ces produits intègrent notamment : c::::> Les produits pom l'accompagnement et Je (re)classement en étoiles des

meublés de tourisme : 7 066 €, l' ADRT étant un organisme certifi é par Atout France et le CO FRAC (Comité Français pour l'Accréditation).

c::::> Les produi ts liés aux modules formation : 2 607 €.

c::::> Les cotisations au label Clévacances : 2 165 € (nouveau mode de calcul des cotisations)

Rappor t de Gestion - Exercice 2015 - Comit é Départemental du Tourisme de l'Aisne dénommé l'Agence Aisne Tourisme Page 5/24

1-b) Les subventions d'exploitation

Le total des subventions est en baisse de -13,95 % à 1 585 791 € contre 1 842 932 € en 2014.

Qui subventionne ? Quel montant Variation

Commentaires en 2015? 2014/2015

Conseil 1 585 771 € -7,37% Délégation pour 1 'Abbaye de Vauclair Départemental de terminée. l 'Aisne U1ùon Européenne FEDERJINTERREG FEADER 0€ - 100,00% Conseil Régional de Picardie Commune de 20€ Don de la Commune. Saulchery

1-c) Reprise sur provisions, amortissements et transferts de charges _

Ces postes de produits s'élèvent à 37 218 € contre 40 158 € en 2014, soit une baisse de -7,32 0/o. Tis correspondent :

)> aux transferts de charges de salaires vers les associations des Gîtes et des Logis de France soit 37 218 € (Gîtes= 33 368 € -+ + 16,99 % et Logis = 3 850 € -+ + 4,05 % ).

Pour mémoire : cette somme correspond aux mises à disposition de personnel pour ces associations (Salaires et charges patronales - Mutualisation du personnel entre les 3 Associations). Les évolutions correspondent à un ajustement à la baisse ou à la hausse de la clé analytique 'temps de travail' s'appuyant sur les centres de coûTs renseignés par les collaborateurs concernés.

)> Aucun transfert de charges sur Amortissements correspondant au coût d'utili sation du matériel affecté aux autres Associations (Relais des Gîtes et Logis de France -Mutualisation des investissements).

Pour mémoire : les liens entre 1 'Association ADRT et GÎtes 1 Logis de France sont formalisés via une convention de mise à disposition de moyens.

1-d) Cotisations

La coti sation appelée auprès des Offices de Tourisme (conséquences de la fusion absorption de l'UDOTSl par l 'ADRT en 2012) s'est é levée à 3 690 € soit - 11 ,08 %, baisse due aux regroupements de plusjeurs OT de la Thiérache au sein de l'office de Tourisme du Pays de la Thiérache.

Rapport de Gestion - Exercice 2015- Comité Départemental du Tourisme de l'Aisne dénommé l'Agence Aisne Tourisme \\V Page 6/24

II. EVOLUTION DES CHARGES D'EXPLOITATION DE L'EXERCICE

Les charges d'explojtation s'établissen t à 1 757 578 € soit une baisse - 13,87%, en valeur absolue - 283 1 46 €.

GRAPHIQUE DE SYNTHESE DES CHARGES D'EXPLOITATION [Chiffres exprimés en Euros]

900000 800000 700000 600000 500000 400000

300000 200000 100000

0

2015

lïll 2014

2013

1 2012

201 1

C.Externes(") lmpôts!Taxes Salaires/Tr C.Sociates D.A. lmmo D.Prov. Autres

(*) Les charges liées à Ja promotion, communication et à la mise en marché sont intégrées dans Je compte« Charges externes».

VENTILATION DES CHARGES D'EXPL. 2015 EN POURCENTAGES

&'1 Charg. Externes dont Promotion

Ill Impôts/taxes

!l Salaires et charges

• D.Amortissements

1:1 Provis ions pour Risques & Charges

Rapport de Gestion- Exercice 2015- Comité Départemental du Tourisme de l'Aisne dénommé l'Agence Aisne Tourisme Page 7/24

II-a) Le poste« autres achats et charges externes»

Cela comprend: Charges de fonctionnements (locations diverses, fournitures, fluides, téléphonie, affranchissements, Frais d'études, .. .) -Charges issues des activités de promotion, de communication et de mise en marché (web marketing, brochures, foires el salons, insertions publicitaires .. .).

Les autres achats et charges externes s'élèvent à 651 974 € contre 815 339 € en 2014 so it une baisse de- 20,04% (- 163 365 €).

Pour les actions extérieures, de promotion ou concourant à l 'objet social de l'ADRT c:> 180 026 € pour la sous-traitance et les 'honoraires' d'assistance technique. Deux

comptes gui regroupent les principales dépenses afférentes aux cœurs de mission de l'ADRT: conception de nos maquettes brochures, participation de l 'ADRT aux actions collectives Picardie, site web 14-18, ...

c:> 24 260 € pour les frais d'eau, d'électricité, de fuel et de carburant (impact de la régularisation par le Conseil Départemental des charges depuis notre emménagement),

c:> 58 123 € pour l'hébergement et la maintenance de nos sites internet, des bases de données, des logiciels de réservations (versionning), des plateformes collaboratives,

c:> 13 166 € pour la documentation générale (documents teclmigues de portée marketing, juridique, légale . . .. ),

c:> 83 793 € pour les frais d 'impression des éditions touristiques(- 22,55%), c:> 6 325 € pour l'anin1ation et la remise des prix (dotations) du concours des vmes et

Villages Fleuris, c:> 7 144 € pour J' accueil de presse et de professionnels, c:> 20 946 € pour les frais d'affranchissement : envoi des contrats, de Ja documentation

touristique, de la brochure groupe, de la lettre aux nouveaux arrivants, convocations aux AG, concours des villes et villages fJeuris, . . .

c:> 16 779 € pour les amwnces et insertions publicitaixes (deux campagnes Google Adwords pour randonner.fr et Greeters ont fmiement impacté ce poste ainsi gue la participation aux suppléments 'Balades' de l 'Union)

c:> 15 751 € pour les missions photos (missions Esprit de Picardie - illustration des offres postées sur la plateforme de réservations)

c:> 13 581 € (- 18,98 %) pour les cotisations aux réseaux professionnels c:> 43 1 14 € pour les frais de salons et expositions (impact des salons pour le Centenaire)

Pour Je fonctionnement de la structure c:> 44 000 € pour Je loyer c:> 14 715 € pour les locations: salles de réunion, photocopieur (nombre d'impressions en

fmi e augmentation en cotTélation avec les éditions que nous pilotons), standard, machine à affranchir ...

c:> 10 802 € pour l'entretien du bâtiment et de J'Espace Aisne c:> 4 402 € pour 1 'entretien des 4 véhicules de société c:> 20 275 € pom Je remboursement frais de mission des collaborateurs de l'ADRT Aisne

(+ 44,45 %) c:> 5 867 € pour les fournitures administratives : enveloppes, ramettes de papier, catiouches

imprimantes . . . c:> 23 960 licences, dmmées informatiques et messagerie outlook , c:> 12 575 € pom les chaxges de téléphonie (téléphones fixes et portables, internet) c:> 3 301 € pour les frais de réception

Rapport de Gestion - Exercice 2015 - Comité Départemental du Tourisme de l'Aisne dénommé l'Agence Aisne Tourisme Page 8/24 fv

c:> 8 021 € pour toutes les assurances(+ 1,93%)

Charges relatives à 1' expertise de nos comptes c:> Les honoraires du Commissaire aux Comptes s'élèvent à 5 140 €.

c:> Les honoraires de l'expert-comptable s'élèvent à 7 200 € (+ 2,09 %)

II-b) Les postes impôts, taxes, salaires et charges sociales

-+ Les impôts, taxes et versements assimilés se montent à 74 091 € contre 92 714 € soit une baisse de- 20,09%. On y retrouve la taxe sur les salaires pour 42 849 € (- 13,63 % résultant de l'impact de l'abattement association). Le poste 'Formation professi01melle' passe de 37 656 € en 2014 à 30 378 € (voir Bilan social - rubrique fo1mation).

-+ Les deux postes salaires & traitements (655 790 €) & charges sociales (322 797 €) totalisent 978 587 € soit une baisse de - 7,99 %.

1100 000

1 050 000

1 000 000

950 000

900 000

850 000

800 000

750 000 700000 *-~~~~L-r---~~--~~~~~~~~~--~-L-f

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

II -c) Les Dotations aux Amortissements et zoom sur la politique d'investissement de l' ADRT Aisne

Les Dotations aux Ammtissements s'élèvent à 41 784 € contre 61 590 € en 2014. Soit une baisse de -32,16 % de la valeur brute des immobilisations traduisant une diminution de la valeur des éléments d'actifs de 1 'Association. Elles sont principalement issues de 1 'amottissement :

~ du site WEB « Groupes », ~ des modules « bureau propriétaires » -7 nouvel investissement

~ de l'agencement du cam er tourisme sur l'aire d 'autoroute AVIA à Urvillers et Champ

Rolland,

)> de l'aménagement de 1 'Espace Aisne à Center Parcs,

);> du remplacement de notre 4èmc véhicule de service,

~ du renouvellement de plusieurs ordinateurs, -7 nouvel investissement

);> du photocopieur RJCOH.

Rapport de Gestion- Exercice 2015- Comité Départemental du Tourisme de l'Aisne dénommé l'Agence Aisne Tourisme Page 9/24

Le total de la valeur d'actif des nouveaux investissements représente 52 713 € en 2015.

120 000

100 000

80 000

60 000

40 000

20 000

-- - · 1079or ·· -- -·- ·------·

0 +<=---~-;.....:.... ___ _

Acquisitions immo- Valeur achat

Cession d'éléments d'actifs en 2015 : du matériel informatique.

1112010

11 2011

E:J 2012

•2013

•2014

11 2015

Tableau récapitulatif des mouvements d'actifs immobilisés (hors financier)

Valeur brute au 1

Augmentations Cessions d'éléments V ale ur brute au 1.01.2015 1 d'éléments d'actif d'actif 1 31.12.2015 1

540 610 € 52 713 € 7 981 € 585 342 €

11-d) Provision pour Risques & Charges

Aucune en 2015.

Il-e) Les autres charges

1

-+ Les autres charges s'élèvent à 11143 € contre 7 528 € en 2014. Cette augmentation relève du logiciel VOCAZA utilisé pour les enquêtes de satisfaction, des licences en mode Saas de logiciel comme PLANIO ou MAQUALI.

L 'ensemble de ces éléments fait ressortir un résultat d'exploitation POSITIF de+ 25 445 € contre un résultat d ' exploitation positif de + 15 124 €

au titre de l'exercice précédent.

Rapport de Gest ion - Exercice 2015 - Comité Départemental du Tourisme de l'Aisne dénommé l'Agence Aisne Tourisme

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III. EVOLUTION DES PRODUITS

ET DES CHARGES FINANCIERS

Les produits financiers ressortent à + 8 319 € et compmtent prin ci paiement : ~ des produits d ' immobilisations financières 13 €, ~ d'autres intérêts et produits assimilés (livrets d'épargne) 8 306 €. ~ des produits sur cessions de VMP 0 €.

Aucune charge financière n 'a été constatée.

Le résultat financier est donc positif à 8 319 € contre 8 635 € pour l'exercice précédent.

IV. EVOLUTION DES PRODUITS

ET DES CHARGES EXCEPTIONNELS Les opérations exceptionnelles se soldent par un résultat négatif de- 33 588 € contre - 1 028 € en 2014. Ce poste est impacté par des charges exceptionnelles majoritairement liées à deux opérations :

Un rappel de cotisations URSSAF {24 321 €)

Une erreur de provision {bilan 2014) sur un versement d'une subvention du Conseil

Départementa l liée à « lnnoRando pour Tous» {plafond de subvention atteint) soit

20 470 €.

Quelques produits exceptionnels ont été emegistrés à hauteur de 12 930 €.

Rapport de Gestion- Exercice 2015- Comité Départemental du Tourisme de l'A isne dénommé l'Agence Aisne Tourisme fG Page 11/24

LE RESULTAT DE L'EXERCICE

Après • La prise en compte de 1 'Impôt sur les Bénéfices (lié aux revenus des placements

financiers) pour 1 817 €,

Après la gestion des fonds dédiés : - reprise de 47 628 €

• Plateforme partagée CRT/ADRT/OT -7 mission photos soldée • Mission oenotourisme « structuration » -7 débanaliser l'offre de visite en

caves en stand by • Mission scénographie de la Maison du Tourisme « Portes de la

Champagne » soldée • Mission oenotourisme « promotion >> -7 édition d'un guide pour présenter

le monde de l'oenotourisme soldée

- engagements de 46 000 € • Mission « contrat de Destination la Champagne >> (25 000€) • Mission « guide touristique l'Aisne au cœur de la Grande Guerre >>

(21 000€)

Le résultat net comptable s'établit à - 13,10 € contre+ 21 279 € pour l'exercice précédent.

L'analvse analytique du Résultat Le Résultat de l'exercice provient :

D'un profit de l'activité conm1erciale ou« secteur lucratif» -+ (+) 4 671,47 € D ' un déficit de l'activité« non lucrative» (promotion. siège .... ) -+ (-) 4 684,57 €

Pour votre infmmation Le Compte de Résultat de 1 'Association Gîtes de France laisse apparaître un résul tat positif de + 5 982,82 €

Le Compte de Résultat de l'Association Logis de France laisse apparaître un résultat positif de + 1 323,76 €

Attention ! Ces deux associations sont juridiquement indépendantes. Ces infonnations sont donc données à titre purement indicatif.

Rapport de Gestion - Exercice 2015- Comité Départemental du Tourisme de l'Aisne dénommé l'Agence Aisne Tourisme f·· Page 12/24 ·.\V c

VI. LES ELEMENTS DU BILAN

FONDS ASSOCIA TIFS Les fonds associatifs de J'association CDT s'élèvent à 205 266 € (idem qu' en 2014).

PROVISIONS (Compte 158 000)- Aucune provision n 'est constatée.

VII. EVOLUTION DE LA TRESORERIE DE L'ASSOCIATION

Trésorerie en nombre de jours (Disponibi lités Cptes classe 5/charges du 60 à 65)*360

200 185

150 142

122

100 62

77 55

50

0 2010 2011 2012 2013 2014 2015

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PERSONNEL BILAN SOCIAL

Rapport de Gest ion- Exercice 2015- Comité Dépar temental du Tourisme de l'Aisne dénommé l'Agence Aisne Tourisme Page 14/24 yv

Démarche ISO 9001

L'Agence Aisne Tourisme est certifi ée ISO 9001 depuis le mois d'avril 2014. Elle a été certifiée par l'AFNOR.

La démarche d'amélioration continue de la qualité de l'ADRT s'appuie sur la démarche du PDCA (Planifier -+ Do - Faire- ~ Check -Vérifier- -+ Act - Ajuster).

Le SMQ de l'ADRT est organisé autour de: * un système de pilotage stratégique (A) *un système de gestion des compétences, des achats, des moyens généraux (B) * un système d'écoute clients et d' indicateurs de performance (C- phase du ' Check' )

Et de 3 processus métiers opérationnels : * D 1 - Accompagnement des acteurs, des tetTitoires et des organisations * 02 - Promotion de la destination * 0 3- Réservations & ventes

L'arborescence des fichiers de travail est calquée sur la logique de notre SMQ. Rappel : Aisne Tourisme a fait migrer ses fi chiers sur le 'cloud'.

Mouvements de personnel : les ani vées

c:> Anivée de Ronia Demoulin en contrat de professionnalisation pour remplacer Florence Tabart en congé matemité/parental

c:> Recrutement en COD de Marie Delaye Je temps du congé maladie de Bérangère Ledru c:> Anivée de Jean-David LE BACCON SOLLIER à l 'Espace Aisne c:> Mouvements de personnels liés aux recrutements de postes saisonniers sur l'espace

Aisne Center Parcs. c:> Recrutement pour organiser la Foire aux Dépliants (manutentionnaires pour transférer

les palettes de brochures).

Mouvements de personnel : les dépruis

c:> Marine Gré, fin de COD au service promotion-marketing c:> Emily L01·iette, démissionnaire à 1 'Espace Aisne.

Rapport de Gestion - Exerci ce 2015 - Comit é Département al du Tourisme de l'Aisne dénommé l'Agence Aisne Tourisme (Â / Page 15/24 \L/

Graphe des effectifs comotabilisés au l er ianvier de l'atmée N

Au 1 cr janvier 2016, r ADRT compte 20 salariés représentant 19 ETP. Le graphique ci-dessous présente l 'évolution entre 2005 et 2016.

Effectifs de I'ADRT (incluant Gîtes de France) en ETP

19,6 18,7 19,77 20,9 20,6 20,7 21,5 22,8 21,1 21,3 20,4

19

25

20

15

10

5

0

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

-+ Age moyen des salariés -+ Ancie1meté moye1me

Ill En ETP

42,26 ans (39,95 en 2014) 12,89 ans (Base : année 2015)

Répartition des salariés selon les 3 strates [Au 1er janvier 20 16]

4 ~ Employé

Agent de Maîtrise

C Cadres

Répartition des salariés par sexe et selon les 3 strates

Cadres Agents de Maîtrise Hommes 2 2 Femmes 3 9

Evolution de la valeur du point

Em~oyés

1 3

(Valeur négociée sur Je plan national par la commission paritaire chargée du suivi de la Convention Collective des Organismes de Tourisme)

Valeur du point d'indice Au lerjuillet 2009 1,104 € Au 31 décembre 2010 1,1 04 € Au 1er juillet 201 1 1,110 € Au 1erjanvier2013 1, 124 €

Rapport de Gest ion - Exercice 2015 - Comité Départemental du Tourisme de l'Aisne dénommé l'Agence Aisne Tourisme Page 16/24

1 Au 1er juillet 2013 1,128 € 1 . . 2014 1 128 € Au er Janvier

' Au 1er janvier 2015 1,131 € Au 1erjuillet 2015 1,133 €

Rémunération brute mensuelle moyenne à l 'ADRT Aisne (ancienneté comprise- effectifs pérennes)

1 En 2015 Valeur moyenne

2482 €

Montant des 3 plus importantes rémunérations mensuelles brutes de l ' ADRT 02: N°l : 4588 € - Indice: 3375 points - Ancienneté : 23 ans N°2 : 4079 €- Indice: 3000 points- Ancienneté: 21 ans N°3 : 3273 € - Indice : 2418 points - Ancienneté : 38 ans

Ces rémunérations mensuelles brutes 'salarié' intègrent l' ancienneté (1% par an avec plafond à 20%) - Elles doivent être multipliées par 13 pour avoir la référence annuelle brute. Pour mémoire, la valeur moyenne du point en 2015 était de 1,132 €.

Journée de solidarité

date BAT ARDIERE Christian -1 RIT BAUDOUX Mathieu 26/5 CHAMPIER Catherine -1 RIT CLEMENT Christelle 31/3 DALLEAU Géraldine 2611 DOCTRlN AL David 21/7 EZZEL Aurélie 15/9 (4h54min) FEREZ Annette 2/4 (6h l8min) LE BACCON SOLLIER ID 27/7 (5h26min) LABRUYERE Karine 23/3 --· LEDRU Bérangère 4/1 1 (5h36min) LEMBREZ Cécile 8/4 POETTE Christelle 30/3 QUEVREUX Pascale -1 RIT ROUZIOU Stéphane -1 RIT SABOURDY Cindy 5/3 TABARTFiorence 23/4 THERRY Cécilia 2/2 TOURET Christel 19/1 TUTIN Adrien 16/3

Le DIF ayant laissé place au CPF, chaque salarié a été informé début janvier 2015 de son compteur acquis au 31 /12/2014. Chaque salarié a été également informé du site internet utile pour gérer son CPF.

Rapport de Gest ion- Exercice 2015- Comité Départemental du Tourisme de l'Aisne dénommé l'Agence Aisne Tourisme OJ . Page 17/24 ~

Valeur du chèque déjeuner

Valeur faciale du chèque En 2003 5,50 € En 2004 6,50 € En2012 7,25 € En 2013 7,25 € Depuis septembre 2014 7,75 €

Un nouvel accord d'entreprise (avenant), relatif au dispositif de chèques déjeuner, a été signé le 1/09/2014. Il précise et clarifie les motifs d'exonération, offre tme souplesse dans la fluctuation de la valeur faciale et porte celle-ci à 7,75€ (+50cts). Pour mémoire, l ' ADRT prend à sa charge 60% d~ la valeur faciale .

Dispositif des chèques vacances Ce dispositif a été mis en œuvre en 2006. Dans le cadre de la loi 2009-88 et son décret d'application, des nouvelles modalités d'attribution ont été mises en œuvre. Elles ont fait l'objet d'un référendum le 27/04/2010 dont un procès- verbal a été consigné. La participation est modulée selon le positiolll1ement du salarié sur la grille. L'ADRT abonde différemment :

22% pour les cadres 32% pour les agents de maîtrise 42% pour les employés

5% en plus par enfant à charge avec un maximum de 3

Valeur unique de souscription de 500 €- Prélèvements sur la fiche de paie étalés de janvier à JUlll.

La participation de l'employeur a été de 3305 € en 2015 contre 3330 € en 2014. Valeur faciale globale de l 'ensemble des chèques vacances distribués aux salariés : 9 000 € (idem en 2014).

Dépenses liées à la fom1ation Notre budget formation est géré par les AGEFOS/PME

En 2010 16 129 € En 201 1 29 651 € En 2012 46 170 € En 2013 13 637 €

En 2014 37 656 € En 2015 30 378 €

Quelle efficacité ? Des outils de pilotage mis en place permettent de suivre l'efficacité de l ' effort de formation: analyse à chaud et à froid des fonnés , tableau de pilotage ISO et suj et traité dans le guide de l'entretien am1uel. Tous ces outils et indicateurs permettent d'évaluer l'impact des formations et d'ajuster si nécessaire.

Ce sont des formations collectives gui ont impacté le budget : - Formation à notre outil de feedback management qui permet d ' analyser la satisfaction

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de nos clients. - F01mation sm la pédagogie de la formation - Entraînement au management - Gestes de 1er secours -Nouvelles options du SIM V5 - Divers MooC -Module ITEA 'bureau propriétaires' -Formation en marketing

Bilan de compétences 0 co llaborateur ont été concemés par un bilan de compétences en 2015 .

La gestion des dépa1is en retraite L'indemnité de départ en retraite est assurée par les IFC ou Indemnités de Fin de Canière. Le montant total des IFC (84 387 €), ne couvre gue partiellement les indemnités de départ en retraite estimées à 154 134 € (voir annexe au bilan comptable de 1 'exercice 20 15).

q Les IFC sont gérées par le GAN.

Prévoyance et Mutuelle Les salariés de l' ADR T bénéficient tous d'un contrat de Prévoyance et d'une Mutuelle avec une prise en charge partielle à 60% par l'entreprise. -+Ces deux dispositifs sont gérés par MALAKOFF MEDERTC.

Relation avec la Délégation au Personnel (La Convention Collective impose un D.P à partir de 5 salariés)

Absence de délégué au personnel :les élections engagées le 5 janvier 2015 se sont soldées par un PV de carence en date du 19 février 2015. Celui-ci a été adressé à la direction du travail et au CTEP.

Une nouvelle procédure élective est progran1mée pour le 5 janvier 2017, devant s'achever le 19 février 2017.

Les entretiens annuels Les entretiens annuels d'appréciation ont été programmés entre Je 7 et le 29 janvier 2016. Tous les salariés étaient concernés. Un compte-rendu écdt a été effectué à 1 ' issue de cet entretien qui s'appuyait sur un guide.

Les réunions de services et séminaires

5 réunions de l'ensemble du personnel, permettant de présenter les actions en cours et les grands dossiers structmants, se sont déroulées sur les mois de février, mars, mai, novembre et décembre.

Le séminaire annuel de l'ADRT a été organisé le 15 septembre 2015 au Relais de la Chouette à Parfondeval en Thiérache. A l'occasion de cette journée, une présentation des axes stratégiques de 1 'Aisne a été faite.

Rapport de Gestion- Exercice 2015- Comité Départemental du Tour isme de l'Aisne dénommé l'Agence Aisne Tourisme 'ft.__, Page 19/24 1

LES ACTIONS ENGAGEES

EN 2015

LES CHIFFRES ET FAITS MARQUANTS

Le rapport d'activités est consultable et téléchargeable en 1 igne :

http://vAvw.slideshare.net/CDTAisne/rapportactivites-aisnetourisme20 15

Rapport de Gestion- Exercice 2015 - Comité Départemental du Tour·isme de l'Ai sne dénommé l'Agence Aisne Tourisme Î') /

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LE BUDGET 2016

La version finale du Budget Prévisionnel a été présentée lors du Conseil d'Administration de l'ADRT le 7 avril2016. Le BP dans sa version défmitive a fait l 'objet d'un vote d'approbation par les élus du Conseil Départemental de l 'Aisne en date des 4/5 avril 2016.

LES DEPENSES ET RECETTES PREVISIONNELLES 2016

Rapport de Gestion - Exercice 2015 - Comité Départemental du Tourisme de l'Aisne dénommé l'Agence Aisne Tourisme Page 21/24

f1L"AGENC~

.Jod\ ISNE c TOUP i SME L'AISNf •~ c• "' • • ~•• n••IOI

Budget Budget

prévisionnel déposé 2015

2016 TABLEAU RECAPITULATIF DES DEPENSES

Frais de fonctionnement 258 820€ 261 350 €

60- Achats 18 009 € 16 067 €

61 -Charges externes (hors actions extérieures) 87 002 € 94 835€

62- Services extérieurs (hors actions extérieures) 130 769€ 119 154 €

63 - Impôts et taxes 18 724€ 21517€

65 -Autres charges de gestion 4 316€ 9 778€

66 -Charges financières 0€ 0€

67 -Charges exceptionnelles 0€ 0€

Frais de personnel 1 070 485 € 1 003 348 €

64- Charges de personnels

Amortissements des investissements

68 - Dotations provisions 48 245€ 60 498 €

Actions extérieures

Promotion, commercialisation, communication 371 500 € 361 700 €

(comptes 60+61 +62)

Crédits spécifiques

TOT AL DES DEPENSES 1 749 050 € 1 686 896€

TABLEAU RECAPITULATIF DES RECETTES PAR Budget Budget

ACTION déposé 2015 prévisionnel

2016

Cotisations 5 645 € 6 770€

Recettes activités commerciales et de réservation 140 800 € 144 500 €

Contributions des acteurs aux services 10 000 € 10 000 €

Recettes financières 6 834 € 7 000€

Subvention FNADT dossier 'Passeurs de Mémoire' 25 000 €

Subvention du Conseil Départementa l 1 585 771 € 1 493 626 €

TOT AL DES RECETTES 1 749 050 € 1 686 896 €

Rappor t de Gestion - Exer cice 2015 - Comit é Départemental du Tourisme de l'Aisne dénommé l'Agence Aisne Tourisme

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AUTRES ELEMENTS SIGNIFICATIFS

Nous vous rappelons que depuis l'exercice 1996, les subventions d'investissements affectées à un bien renouvelable par l 'Association sont maintenues au passif dans les fonds associatifs sans droit de reprise.

1. Fonds dédiés - reprise 4 7 628 €

• Plateforme partagée CRT/ADRT/OT -7 mission photos soldée • Mission oenotourisme « structuration » -7 débanaliser l'offre de visite en

caves en stand by • Mission scénographie de la Maison du Tourisme « Portes de la

Champagne » soldée • Mission oenotourisme « promotion » -7 édition d'un guide pour présenter

le monde de l'oenotourisme soldée

-engagements 46 000 € • Mission « contrat de Destination la Champagne >> (25 000€) • Mission « guide touristique l'Aisne au cœur de la Grande Guerre »

(21 000€)

II. RELATIONS ENTRE ADMINISTRATEURS

L'ADRT ET LES

Le Conseil d'Administration s'est réuni à 3 reprises afin de délibérer sur les actions mises en œuvre ainsi que sur le budget : 16 février, 28 mai, 24 juin et 3 novembre.

Nous vous rappelons qu'aucun jeton de présence ou remboursement de frais ne sont engagés par 1 'ADRT de 1 'Aisne pour le compte de ses Administratems, quel que soit son titre ou ses fonctions. La présence au sein du Conseil d'Administration se faisant bénévolement.

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m. AFFECTATIOl"~ DES RESULTATS

L'affectation des résultats que nous vous proposons est confom1e à la Loi et à nos Statuts. Nous vous proposons d'affecter le résultat de 1' exercice, soit un déficit de- 13, 10 € comme suit :

- Report à cuveau sur activité fiscalisée (+) 4 671 ,47 € - Prélèvement sur report à Nouveau non fiscalisé (-) 4 684,57 €

Nous sommes à votre entière disposition pour vous donner toutes précisions complémentaires ou explications que vous jugeriez utiles.

Nous vous remercions d'approuver par votre vote le texte des résolutions gui vous sont proposées.

/~ A L•on Jo 141in2016L A Laon le 14 juin 2016

~ ~ \ ......

.,. '~ ..... --,

François RAMPELBERG Jean-Pierre Sorlin Président Trésorier

Rapport de Gestion - Exercice 2015- Comi té Départemental du Tourisme de l'Aisne dénommé l'Agence Aisne Tourisme Page 24/ 24

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