FONDS SOCIÉTÉCATÉGORIE DYNAMIQUE

Nom

TitreSociété

DATE

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« Les impôts ont monté en flèche au cours de 49 dernières années. Ils représentent aujourd’hui la principale dépense des familles. »

Niels Veldhuis, Économiste principal, Institut Fraser et

coauteur du Canadian Consumer Tax Index, 2011

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IMPÔTS ET NÉCESSITÉS DE LA VIE

LES IMPÔTS CANADIENS ONT AUGMENTÉ LE PLUS

Source : Institut Fraser; avril 2011

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Indice des prix à la consommation

(moyenne)

Vêtements Aliments Logement Revenumoyen

Indice de l’impôtà la consommation

Augmentation en pourcentage depuis 1961

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FONDS SOCIÉTÉ CATÉGORIE DYNAMIQUE

Ces fonds sont regroupés au sein d’une même société.

Chacun d’eux constitue une partie – ou une action – de la société.

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FONDS SOCIÉTÉ CATÉGORIE DYNAMIQUE

DE QUOI S’AGIT-IL?

Fonds D

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FONDS SOCIÉTÉ CATÉGORIE DYNAMIQUE

Ces fonds offrent les avantages suivants : échanges et rééquilibrage à

imposition reportée; distributions fiscalement efficaces.

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ÉCHANGES ET RÉÉQUILIBRAGE À IMPOSITION REPORTÉE

ÉCHANGES DONNANT LIEU À UNE DISPOSITION IMPOSABLE

ÉCHANGES NE DONNANT PAS LIEU À UNE DISPOSITION IMPOSABLE

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DISTRIBUTIONS FISCALEMENT EFFICACES

Les fiducies de fonds commun versent des distributions imposables. Le traitement fiscal varie selon le type de revenu :

intérêts; gains en capital; dividendes.

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DISTRIBUTIONS FISCALEMENT EFFICACES

Les fonds société versent leurs distributions sous forme de remboursement de capital, de dividendes ordinaires ou de dividendes sur gains en capital.

Ils ne paient jamais d’intérêts.

TRAITEMENT FISCAL

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DISTRIBUTIONS FISCALEMENT EFFICACES

FONCTIONNEMENT

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ÉCHANGES À IMPOSITION DIFFÉRÉE + DISTRIBUTIONS FISCALEMENT EFFICACES= CROISSANCE ACCRUE

VALEUR D’UN PLACEMENT DE 100 000 $ SUR 20 ANS

À l’origine, les portefeuilles se composent de 100 % d’actions. Après cinq ans, ils sont constitués à 80 % d’actions et à 20 % de titres à revenu fixe. Cette proportion passe respectivement à 65 et 35 % au bout de 10 ans, puis à 50 et 50 % après 15 ans. Le rendement annuel est de 8 % pour les actions et de 5 % pour les titres à revenu fixe, soit une moyenne de 7,3 %. Le volet à revenu fixe des fonds traditionnels génère des revenus en intérêts de 2,5 % par année. Il n’y a aucune distribution. Les taux d’inclusion des gains en capital et d’imposition marginal s’élèvent à 50 et 46,41 %, dans l’ordre, avec rééquilibrage annuel. Dans cet exemple, les fonds société ont procuré 89 624 $ (28,6 %) de plus que les fonds traditionnels.

89 624 $ou29 % de plus

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POURQUOI CHOISIR LES FONDS SOCIÉTÉ CATÉGORIE DYNAMIQUE?

Nombreuses options de placement Vous aurez l’embarras du choix grâce

à des fonds équilibrés, de titres à revenu fixe ou encore d’actions canadiennes ou mondiales.

Gestionnaires de portefeuille primés Vous bénéficierez de l’immense

savoir-faire de professionnels émérites.

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À PROPOS DE FONDS DYNAMIQUE

Fonds Dynamique tire ses origines d’un petit club d’investissement formé à Montréal en 1957. Devenue une marque primée, elle offre aujourd’hui, par le truchement des conseillers financiers, une gamme de plus de 80 produits.

Elle donne ainsi accès à un large éventail de secteurs, régions, catégories d’actif et démarches de placement.

Dynamique s’est hissée au rang des principales sociétés de fonds communs au Canada grâce au savoir-faire de ses professionnels en placements.

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RENSEIGNEMENTS IMPORTANTS

Les placements dans les fonds communs peuvent entraîner des commissions, des

commissions de suivi ainsi que des frais de gestion et des charges. Prenez connaissance

du prospectus avant d’investir. Les fonds communs de placement ne sont pas garantis; la

valeur des parts [actions] change fréquemment et le rendement antérieur est susceptible de

ne pas se répéter. Fonds DynamiqueMD est une marque de commerce déposée de son

propriétaire, utilisée sous licence, et une division de GCIC ltée.