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Finanzbericht 2017Comptes annuels 2017

RÉSEAU SANTÉ DU LAC / GESUNDHEITSNETZ SEE

In jeder Lebenslagegut betreut, gepflegt und begleitet.

Prise en charge et soinsen toutes circonstances.


InhaltTable des matièresStatistiken Heime und Spitex 4Organe 6Konsolidierte Bilanz 7Konsolidierte Erfolgsrechnung Gesundheitsnetz See 9Erfolgsrechnungen Verwaltung 10 Alters- & Pflegeheim Kerzers 12 Home du Vully, Sugiez 13 Pflegeheim Jeuss, Tagesstätte Les Platanes 14 Medizinisches Pflegeheim des Seebezirks, Murten 15 Pflegeheim St-François Courtepin 16 Spitex-Stützpunkt Kerzers 18 Spitex-Stützpunkt Haut-Lac 19 Spitex-Stützpunkt Gurmels 20 Spitex-Stützpunkt Murten 21Kommentar zum Jahresabschluss 2017 23Anhang zur Jahresrechnung 25Antrag zur Gewinnverteilung und Genehmigung der Jahresrechnung 26Bericht der Revisionsstelle 27

Statistiques homes et Spitex 4Organes 6Bilan consolidé 7Compte d’exploitation consolidé Réseau Santé du Lac 9Comptes d’exploitation Administration 10 Home médicalisé de Chiètres 12 Home du Vully, Sugiez 13 Home médicalisé de Jeuss et Foyer de jour «Les Platanes» 14 Home médicalisé du district du Lac, Morat 15 Home médicalisé St-François à Courtepin 16 Antenne Spitex de Chiètres 18 Antenne Spitex du Haut-Lac/Vully 19 Antenne Spitex de Gurmels 20 Antenne Spitex de Morat 21Commentaire sur les comptes 2017 24Annexe au bilan 25Requête de la répartition de l’excédent des recettes et approbation des comptes 26Rapport de l’organe de révision 29

Comptes annuels 2017 Finanzbericht 2017 3

4 Finanzbericht 2017 Comptes annuels 2017

Statistiken Heime und SpitexStatistiques homes et Spitex

Pflegetage/Jours de soinsCourtepin Jeuss Kerzers Murten Sugiez Total

RAI* 2017 2016 2017 2016 2017 2016 2017 2016 2017 2016 2017 2016

1 174 259 433 0

2 523 257 511 828 659 1 257 1 162 4 453 477 969 3 332 7 764

3 1 500 179 849 791 44 3 237 154 461 295 6 838 672

4 1 094 1 377 3 084 2 987 130 1 656 427 1 704 1 313 473 6 048 8 197

5 470 1 494 551 3 469 706 2 103 2 517 5 873 385 3 472 4 629 16 411

6 4 340 1 674 3 210 348 1 596 4 721 2 177 153 16 044 2 175

7 2 293 4 366 1 352 6 906 2 676 3 309 4 335 6 270 1 467 2 655 12 123 23 506

8 1 670 2 378 4 983 476 2 775 1 666 2 293 2 389 2 293 1 302 14 014 8 211

9 1 559 1 908 526 1 315 613 2 223 1 682 3 132 866 1 922 5 246 10 500

10 1 234 121 1 552 1 800 2 858 951 8 395 121

11 757 357 145 885 199 1 328 481 822 17 3 251 1 740

12 207 63 728 445 39 224 1 604 102

Pflege Soins

15 647 14 174 17 665 17 214 11 945 12 258 25 264 24 495 11 436 11 258 81 957 79 399

Altersheim Home simple

1 834 1 426 1 525 2 963 3 359 4 389

Tagesstätte Foyer de jour

1 866 2 146 1 866 2 146

Courtepin Jeuss Kerzers Murten Sugiez Total

2017 2016 2017 2016 2017 2016 2017 2016 2017 2016 2017 2016

EintritteEntrée

19 31 18 18 15 13 33 36 19 30 104 128

Austritte Sortie

23 29 19 19 13 15 33 32 19 19 107 114

Courtepin Jeuss Kerzers Murten Sugiez Spitex* Total

2017 2016 2017 2016 2017 2016 2017 2016 2017 2016 2017 2016 2017 2016

Pflege Soins

34,45 33,14 35,82 36,78 23,75 25,25 51,59 48,77 26,30 26,20 47,94 219,85 170,14

Betrieb Autres

10,10 11,75 15,60 15,70 8,30 8,05 10,40 10,40 10,60 10,30 12,14 67,14 56,20

Total 46,63 44,89 51,42 52,48 32,05 33,30 61,99 59,17 36,90 36,50 60,08 286,99 226,34

Bewohner Ein- und Austritte/Entrée- et Sortie des résidents

Stellen (Vollzeitstellen) ohne Lehrlinge und Praktikanten am 31. DezemberPersonnel (EPT) sans les apprentis et stagiaires 31 décembre

*2016 noch nicht Teil vom GNS. Zahlen Betrieb enthalten auch die Stellen für Hauswirtschaftliche Leistungen.

*En 2016, pas encore dans le RSL.Les nombres sous «Autres» comprennent aussi les postes pour les prestations d’aide au ménage.


Courtepin Jeuss Kerzers Murten Sugiez Total

RAI* 2017 2016 2017 2016 2017 2016 2017 2016 2017 2016 2017 2016

1 1 1 0

2 1 1 2 1 4 3 3 12 2 12 17

3 7 4 2 1 7 1 1 21 2

4 3 4 8 9 1 3 1 8 4 4 17 28

5 4 1 10 3 8 9 11 2 7 15 40

6 11 5 8 1 4 9 6 2 38 8

7 4 12 5 18 7 8 10 19 1 10 27 67

8 3 6 13 2 7 3 6 7 7 2 36 20

9 5 5 1 6 1 7 6 9 2 6 15 33

10 3 4 5 11 1 24 0

11 3 1 3 3 1 3 9 5

12 2 2 1 5 0

Pflege Soins

40 38 48 50 34 33 68 67 30 32 220 220

Altersheim Home simple

4 3 4 3 8 6

Tagesstätte Foyer de jour

8 8 8 8

Freie Betten Lits libre

4 1 2 1 2 1 7 4

*Resident Assesment Instrument ist ein Bedarfsabklärungs-Instrument für Pflegeheimbewohner.

*Le Resident Assesment Instrument (RAI) est un outil d’évaluation des soins requis pour les résidents des homes médicalisés.

Anzahl Bewohner nach Abhängigkeitsgrad am 31. Dezember/Degré de dépendance 31 décembrede soins

En 2017, Spitex See/Lac a parcouru 324 404 kilomètres pour se rendre chez les clients

et leur prodiguer soins et assistance.

Im 2017 ist die Spitex See/Lac für die Betreuung und Pflege Ihrer Klientinnen und

Klienten 324 404 Kilometer gefahren.


OrganeOrganes

Delegiertenversammlung/Assemblée des déléguésPräsident/Président Daniel Lehmann

Vizepräsidentin/Vice-présidente Susanne Schwander

Vorstand / Comité de directionPräsident/Président Markus Ith

Vizepräsident/Vice-président Guy Petter

Miglieder/Membres Mirjam Biçer Urs Gutknecht Daniel Lehmann Urs Leuenberger Jean-Marc Sciboz Olivier Simonet Petra Schlüchter Daniel Wattinger Josiane Zeyer

Sekretärin/Secrétaire Maria Schwab

Revisionsstelle/Organe de révision CORE Düdingen

Direktoren/Directeurs Pierre-André Aufranc Jean-Claude Cotting Edgar Donzé (bis 30.08.2017) Hans Etter (a.i. ab 01.10.2017) Kurt Etter Jürg Leuenberger Irène Truffer Herzig (ab 01.05.2017)

Buchführung/Comptabilité Gülcin Öt (ab 01.04.2017) Odette Mülhauser Gladys Escher Sonja Lerf Gisela Chopard (bis 28.02.2017) Elvira Winkler (bis 30.11.2017)


Konsolidierte Bilanz Gesundheitsnetz SeeBilan consolidé Réseau Santé du Lac

Aktiven/Actifs Kasse/CaissePost/PosteBanken/BanquesTotal Flüssige Mittel/Total liquidités

Forderungen Heime/créances homesForderungen Spitex/créances SpitexDelkredere Heime/Ducroire homesDelkredere Spitex/Ducroire SpitexTotal Debitoren/créances

Debitor Sozialvorsorgedienst/Service de la prévoyance sociale

Total Forderungen aus Lieferungen und LeistungenTotal créances livraisons et prestations

Debitoren Verrechnungssteuer/Débiteurs impôts anticipésÜbrige Forderungen/Autres créancesTransitorische Aktiven/Actifs transitoiresTotal übrige Forderungen/Total autres créances

Vorräte Heizöl/Stocks mazoutVorräte Diverses/DiversTotal Vorräte/Total stocks

Total Umlaufvermögen/Total valeurs mobilisées

Wertschriften/Titres GNS/RSLDarlehen/Prêt GNS/RSLTotal Finanzanlagen/Total investissements financiers Mobilien, Maschinen, Betriebseinrichtungen/ Mobiliers, machines et installations GNS/RSLTotal Sachanlagen/Total biens mobiliers Mietliegenschaft/Immeuble locatif JeussErweiterung/agrandissement JeussRenovation/rénovation CourtepinLandparzelle Spital/terrain hôpital Informationszentrum/centre d’information GNS/RSLHeime und Spitex/homes et Spitex Umbau Spital/Transformation Hôpital Total immobile Anlagen/ Total investissements immobiliers Total Anlagevermögen/Total valeurs immobilisées Total Aktiven/Total des actifs

31.12.201723 936.00

180 489.678 088 041.808 292 467.47

2 624 228.65701 802.05

– 196 000.00– 84 712.20

3 045 318.50

0.00

3 045 318.50

13 635.45485 398.83238 868.75737 903.03

62 174.002.00

62 176.00

12 137 865.00

2 040 655.800.00

2 040 655.80

1 106 910.251 106 910.25

381 300.001 716 829.35

233 284.401.00

616 500.006.00

53 116 405.60

56 064 326.35

59 211 892.40

71 349 757.40

31.12.201622 717.9551 313.13

7 335 035.407 409 066.48

2 329 585.800.00

– 166 000.000.00

2 163 585.80

101 185.40

2 264 771.20

4 897.10724 891.50

43 607.75773 396.35

44 090.002.00

44 092.00

10 491 326.03

1 768 153.1810 837.00

1 778 990.18

1.001.00

408 600.00194 190.80125 126.15

1.00685 000.00

1.0053 116 405.60

54 529 324.55

56 308 315.73

66 799 641.76


Konsolidierte Bilanz Gesundheitsnetz SeeBilan consolidé Réseau Santé du Lac

Passiven/Passifs Verbindlichkeiten Heime und Spitex Créanciers homes et Spitex Ausgleich Betreuungskosten Heime Compensation frais d’accompagnement homes Investitionsbeitrag Gde & Kt/Invest. Comm & Cant Umbau SpitalTotal Schulden aus Lieferungen und Leistungen Total des créanciers de livraisons et prestations Transitorische Passiven/Passifs transitoires Debitor Sozialvorsorgedienst/Service de la prévoyance sociale Übrige Verbindlichkeiten/Autres créanciers Total andere kurzfristige Verbindlichkeiten Total autres créanciers à court terme Baukredit/crédit de construction JeussTotal langfristige Verbindlichkeiten Total obligations à long terme Rückstellungen/Provisions Heime Spitex Umbau Spital Rückstellung Spenden Heimbewohner HeimeProvisions dons résidents Spitex Total Rückstellungen/Total provisions Total Fremdkapital/Total capital étranger

Legate Jeuss Kerzers Murten Sugiez Spitex Erneuerungsfonds GNS/RSLFonds de rénovation Jeuss Kerzers Murten Sugiez Übrige Fonds/Fonds divers Bilanzgewinn am 1.01./Report au bilanz au 1.01. Jahresergebnis/Résultats annuels Eigenkapital am 31.12./Capital propre au 31.12. Total Passiven/Total des passifs

31.12.20172 073 841.91

615 508.10

49 080 864.75

51 770 214.76

1 286 374.5080 377.15

263 052.35

1 629 804.00

1 716 829.35

1 716 829.35

300 650.00312 878.25

67 911.95681 440.20

351 503.2234 925.29

386 428.51

1 067 868.71

56 184 716.82

273 000.00250 960.15

2 206 692.3035 877.4010 000.00

2 776 529.85

3 000 000.00606 700.00692 000.00236 834.35480 577.35

5 016 111.70

6 155 778.95

1 718 387.12– 501 767.00

15 165 040.50

71 349 757.40

31.12.20161 292 184.24

495 463.55

53 858 479.85

55 646 127.64

1 063 167.950.00

46 403.85

1 109 571.80

0.00

0.00

414 400.000.00

99 969.00514 369.00

319 551.170.00

319 551.17

833 920.17

57 589 619.61

273 000.00259 087.20

2 028 452.130.000.00

2 560 539.33

0.00510 000.00627 000.00415 000.00639 182.05

2 191 182.05

2 739 913.65

2 075 718.18– 357 331.06

9 210 022.15

66 799 641.76


Konsolidierte Erfolgsrechnung Gesundheitsnetz SeeCompte d’exploitation consolidé Réseau Santé du Lac

Bezeichnung/libellé Total Aufwand Heime/Total charges homesVorstandsausgaben/Dépenses du comitéVerwaltungskosten GNS/Dépenses d’administration GNSAbschreibungen/AmortissementSpitexorganisationen/Organisations SpitexAufwand Passepartout/Charges passepartoutPauschalentschädigungen/Indemnité forfaitairesFinanzierungskosten/Frais financiersJeuss: Personalhaus/Jeuss maison du personnelBesoldung Buchhaltung und Spitex/ Salaire comptabilité et SpitexGNS-Zentrale/Informationszentrum/ Centrale RSL/Centre d’informationAusserordentlicher Aufwand/Charges extraordinairesTotal Ausgaben/Total charges

Total Ertrag Heime/Total produits homesSpitexorganisationen/Organisations SpitexErtrag Passepartout/Produits passepartoutPauschalentschädigungen/Indemnités forfaitairesFinanzierungskosten/Frais financiersJeuss: Personalhaus/Jeuss maison du personnelÜbrige Erträge/Autres recettesGNS-Zentrale/Informationszentrum/ Centrale RSL/Centre d’informationUmlage Besoldungen/Transfers salaire aux homesTotal Erträge/Total recettes

Betriebsergebnis Verwaltung Résultat d’exploitation de l’administration

Rechnung 201726 081 964

91 421146 62568 500

2 275 56540 097

1 094 808475 94780 058

413 864

25 49454 104

30 848 446

26 019 4312 275 565

40 0971 094 808

370 06283 670

257

48 926413 864

30 346 679

– 501 767

Budget 201726 155 940

39 00060 500

03 043 505

40 0001 100 000

400 00092 300

183 000

85 0000

31 199 245

26 174 7403 043 505

40 0001 100 000

280 00098 81217 000

86 000183 000

31 023 057

– 176 188

Rechnung 201625 434 120

60 41396 811

02 309 671

39 2971 123 973

445 140105 020

209 059

8 1630

29 831 667

25 293 7212 309 671

39 2971 123 973

378 841108 263

648

10 863209 059

29 474 336

– 357 332

Erfolgsrechnung Gesundheitsnetz See, VerwaltungCompte d’exploitation Réseau Santé du Lac, Administration


Konto Bezeichnung/libellé GNS-Zentrale/Informationszentrum/ Centrale RSL/centre d’information33002 Besoldung Buchhaltung/Salaire comptabilité33004 Sitzungsgelder/Jetons de présences37000 Soziallasten/Charges sociales43000 U+R Mobilien, Immobilien/Entretien et réparations44500 Zinsaufwand, Bankspesen/Frais d’intérêts et bancaire44700 Abschreibungen/Amortissement47000 Büro- und Verwaltungsspesen/Frais de bureau et admin.47400 Reise- und Repräsentationsspesen/Frais voyage et représ.47500 EDV-Softwareunterhalt GNS/Entretien des logiciels RSL47700 Admin. Fremdleistungen/Administration externe47800 Beratungs- u. Revisionshonorar/Honoraire cons. et réviseur47850 Aufwand Finanzierungskosten/Charges frais financiers47900 Übriger Büro- u. Verwaltunsaufw./Frais de bureau et admin.49900 Übriger Sachaufwand/Charges divers49910 Spitexorganisationen/Organisations Spitex49913 Aufwand Passepartout/Charges passepartout49915 Aufwand Pauschalentschädigungen/Indemnité forfaitaire Ausserordentlicher Aufwand/Charges extraordinaires Fusionskosten Spitex ins GNS/Coûts fusions Spitex Spitex-Direktion/Direction Spitex Total Ausgaben/Total charges GNS-Zentrale/Informationszentrum/ Centrale RSL/centre d’information66500 Zinsertrag/Intérêts actifs69005 Spitexorganisationen/Organisations Spitex69006 Ertrag Passepartout/Produits passepartout69907 Ertrag Pauschalentschädigungen/Produits ind. forfaitaire69010 Ertrag Finanzierungskosten/Produits frais financiers Umlage Besoldungen/Transfers salaire aux homes Umlage auf Spitexdienste/Transfers aux serv. Spitex Total Erträge/Total recettes Betriebsergebnis Verwaltung Résultat d’exploitation de l’administration

Rechnung 2017

25 494319 70085 868

5 5539 8654 346

68 5007 0901 714

36 6382 500

12 879475 94743 20124 923

2 275 56540 097

1 094 80854 1043 469

94 1644 686 425

48 926257

2 275 56540 097

1 094 808370 062319 700

94 1644 243 579

– 442 846

Budget 2017

85 000183 00035 0004 000

04 000

02 0002 000

5002 000

15 000400 000

35 0000

3 043 50540 000

1 100 00000

140 0005 091 005

86 00017 000

3 043 50540 000

1 100 000280 000183 000

140 0004 889 505

– 201 500

Rechnung 2016

8 163180 433

52 2898 124

03 574

02 0202 814

01 130

12 042445 14034 206

02 309 671

39 2971 123 973

041 02628 626

4 292 527

10 863648

2 281 04439 297

1 123 973378 841180 433

28 6274 043 725

– 248 802

Comptes d’exploitationHomes

ErfolgsrechnungenPflegeheime


Erfolgsrechnung Alters- & Pflegeheim KerzersCompte d’exploitation Home médicalisé de Chiètres

Konto Bezeichnung/libellé

31 Besoldung Pflegebereich/Salaires soins32 Besoldung übrige Fachbereiche/Autres salaires33 Besoldung Verwaltung/Salaires administration34 Besoldung Hausdienst/Salaires nettoyage35 Besoldung Technischer Dienst/Salaires personnel technique37 Soziallasten/Charges sociales38 Personalaufwand/Charges personnel39 Honorare Dritter/Honoraires de tiers Total Personalaufwand/Total charges de personnel 40 Apotheke/Pharmacie41 Lebensmittelaufwand HB/Charges alimentaires résidents42 Haushalt/Ménage43 U+R Mobilien, Immobilien/Entretien et réparations44 Aufwand für Anlagenutzung/Frais d’utilisation installations45 Aufwand für Energie und Wasser/Charges eau et énergie47 Büro-/Verwaltungsaufwand/Charges bureau et administr.49 Übriger Sachaufwand/Autres charges d’exploitation Total Übriger Aufwand/Total autres charges Total Ausgaben/Total charges

60 Pensions- und Pflegetaxen/Taxes pension et soins62 Ertrag medizinische Nebenleistungen/Prod. prest. médicales63 Erträge aus Spezialdiensten/Services spéciaux65 Übrige Leistungen HB/Autres prestations résidents66 Miet- und Kapitalzinserträge/Produits des loyers et intérêts67 Erträge aus Cafeteria/Produits caféteria68 Erträge Personal und Dritte/Produits personnel + tiers Total Erträge/Total recettes Gewinn/Verlust/Profit/Perte

Rechnung 2017

1 963 26817 920

219 681442 71390 010

462 09135 86534 052

3 265 600

101 242193 44065 174

148 62897 95285 75242 15469 140

803 481

4 069 082

3 768 07089 588

037 9723 596

18 460158 681

4 076 368

7 286

Budget 2017

1 966 30017 500

221 600454 64091 100

467 60027 00030 000

3 275 740

106 000190 00078 00095 00041 20098 50061 20070 500

740 400

4 016 140

3 741 34090 000

029 5003 500

15 000143 000

4 022 340

6 200

Rechnung 2016

1 802 54217 181

213 827446 21089 150

432 57327 93625 491

3 054 910

106 930205 014

73 810134 78788 67089 93054 59965 532

819 271

3 874 181

3 542 68690 675

033 6343 666

18 176191 353

3 880 190

6 008

Erfolgsrechnung Home du Vully, SugiezCompte d’exploitation Home du Vully, Sugiez




60 Pensions- und Pflegetaxen/Taxes pension et soins62 Ertrag medizinische Nebenleistungen/Prod. prest. médicales65 Übrige Leistungen HB/Autres prestations résidents66 Miet- und Kapitalzinserträge/Produits des loyers et intérêts67 Erträge aus Cafeteria/Produits caféteria68 Erträge Personal und Dritte/Produits personnel + tiers Total Erträge/Total recettes Gewinn/Verlust/Profit/Perte

Rechnung 2017

1 945 35781 349

251 350464 79374 629

483 68625 08418 310

3 344 557

95 093126 34753 58755 49148 12651 62153 81577 023

561 103

3 905 660

3 731 05685 7701 555

52010 21980 275

3 909 396

3 736

Budget 2017

2 115 00086 000

258 000482 00064 500

495 10031 500

03 532 100

101 500148 00061 50063 00050 50063 00058 00083 400

628 900

4 161 000

3 950 00090 00027 000

010 00088 000

4 165 000

4 000

Rechnung 2016

2 013 41078 492

246 585465 645

71 888473 50752 858

03 402 386

98 907133 95268 00864 65719 33449 44149 96076 617

560 877

3 963 263

3 761 93284 43515 296

5209 299

96 724

3 968 205

4 942


Erfolgsrechnung Pflegeheim Jeuss, Tagesstätte Les PlatanesCompte d’exploitation Home médicalisé de Jeuss et Foyer de jour


30 Besoldung Heimarzt/Salaire médecin31 Besoldung Pflegebereich/Salaires soins32 Besoldung übrige Fachbereiche/Autres salaires33 Besoldung Verwaltung/Salaires administration34 Besoldung Hausdienst/Salaires nettoyage35 Besoldung Technischer Dienst/Salaires personnel technique37 Soziallasten/Charges sociales38 Personalaufwand/Charges personnel39 Honorare Dritter/Honoraires de tiers Total Personalaufwand/Total charges de personnel 40 Apotheke/Pharmacie41 Lebensmittelaufwand HB/Charges alimentaires résidents42 Haushalt/Ménage43 U+R Mobilien, Immobilien/Entretien et réparations44 Aufwand für Anlagenutzung/Frais d’utilisation installations45 Aufwand für Energie und Wasser/Charges eau et énergie47 Büro-/Verwaltungsaufwand/Charges bureau et administr.49 Übriger Sachaufwand/Autres charges d’exploitation Total Übriger Aufwand/Total autres charges Total Ausgaben/Total charges

60 Pensions- und Pflegetaxen/Taxes pension et soins62 Ertrag medizinische Nebenleistungen/Prod. prest. médicales63 Erträge aus Spezialdiensten/Services péciaux65 Übrige Leistungen HB/Autres prestations résidents67 Erträge aus Cafeteria/Produits caféteria68 Erträge Personal und Dritte/Produits personnel + tiers Total Erträge/Total recettes Gewinn/Verlust/Profit/Perte

Liegenschaftsrechnung Personalhaus/Landwirtschaft Compte d’exploitation maison personnel/Agriculture Mietertrag/Loyers encaissées Pachtzins/Loyers agriculture Total Liegenschaftsertrag/Résultat sur l’immeuble Unterhalt/Entretien Unterh. Gebäude Landwirtschaft/Entretien agriculture Abschreibung Liegenschaft/Amortissements sur l’immeuble Total Liegenschaftsaufwand/Total frais d’immeuble Immobilienertrag/Résultat net sur l’immeuble Total Ergebnis Betrieb/Total résultat d’exploitation Total Ergebnis Liegenschaften/ Total résultat sur l’immeuble Total Ergebnis Pflegeheim Jeuss, Tagesstätte Les Platanes Total résultat du Home médicalisé de Jeuss et Foyer de jour «Les Platanes»

Rechnung 2017

8 8342 884 372

90 570334 776594 306

85 168676 393

37 00022 065

4 733 483

144 101232 334

75 186223 151136 899

98 83271 291

104 7101 086 504

5 819 987

5 459 959132 488

48265 80938 323

126 923

5 823 984

3 997

66 85816 81283 670

39 01413 74427 30080 058

3 612

3 997

3 612

7 609

Budget 2017

02 932 500

0371 800602 500

85 000680 000

54 00022 000

4 747 800

148 000250 000

79 00087 00025 00095 00088 500

107 700880 200

5 628 000

5 326 000127 500

050 00025 000

105 000

5 633 500

5 500

82 00016 81298 812

50 00015 00027 30092 300

6 512

5 500

6 512

12 012

Rechnung 2016 0

2 712 37059 064

324 256568 267

82 160630 905

30 45019 068

4 426 539

146 890226 608

73 428191 992186 996

84 67869 580

112 2691 092 441

5 518 980

5 165 108129 105

81253 08737 502

143 597

5 529 212

10 232

91 45116 812

108 263

75 6772 044

27 300105 020

3 243

10 232

3 243

13 475


Erfolgsrechnung Medizinisches Pflegeheim des Seebezirks, MurtenCompte d’exploitation Home médicalisé du district du Lac, Morat


30 Besoldung Heimarzt/Salaire médecin31 Besoldung Pflegebereich/Salaires soins33 Besoldung Verwaltung/Salaires administration34 Besoldung Hausdienst/Salaires nettoyage35 Besoldung Technischer Dienst/Salaires personnel technique37 Soziallasten/Charges sociales38 Personalaufwand/Charges personnel39 Honorare Dritter/Honoraires de tiers Total Personalaufwand/Total charges de personnel 40 Apotheke/Pharmacie41 Lebensmittelaufwand HB/Charges alimentaires résidents42 Haushalt/Ménage43 U+R Mobilien, Immobilien/Entretien et réparations44 Aufwand für Anlagenutzung/Frais d’utilisation installations45 Aufwand für Energie und Wasser/Charges eau et énergie47 Büro-/Verwaltungsaufwand/Charges bureau et administr.49 Übriger Sachaufwand/Autres charges d’exploitation Total Übriger Aufwand/Total autres charges Total Ausgaben/Total charges


Rechnung 2017

24 0003 841 462

373 646378 952137 834804 626

28 59716 951

5 606 067

223 375953 380153 844114 580

71 38684 32773 280

112 1711 786 341

7 392 408

7 109 788186 068

41 3701 740

47 8497 536

7 394 351

1 943

Budget 2017

24 0003 872 000

367 000404 500158 000822 000

60 0000

5 707 500

248 000848 000138 500

79 00064 00077 00081 000

115 0001 650 500

7 358 000

7 011 700203 000

51 5002 500

53 20038 500

7 360 400

2 400

Rechnung 2016

24 0003 621 975

367 580359 817158 068753 702

43 6830

5 328 825

230 018921 129140 736117 230

48 80988 43682 070

115 2371 743 665

7 072 490

6 784 373181 448

7 6051 987

43 73566 925

7 086 072

13 582


Erfolgsrechnung Pflegeheim St-François CourtepinCompte d’exploitation Home médicalisé St-François à Courtepin




Rechnung 2017

2 426 49562 743

310 746621 958

72 965594 116

65 54111 222

4 165 788

126 136195 936

53 57086 42538 08082 78449 23296 877

729 039

4 894 827

4 567 215117 353

37 9759 300

22 14161 349

4 815 332

– 79 495

Budget 2017

2 526 00095 700

322 100558 200

70 000608 800

61 8008 000

4 250 600

137 500206 000

56 00067 00025 80082 50057 400

110 000742 200

4 992 800

4 733 70080 00056 000

7 80046 00070 000

4 993 500

700

Rechnung 2016

2 463 25852 039

329 132622 073

73 906579 611

68 0530

4 188 072

128 629249 520

61 29382 66051 73380 44259 639

103 217817 133

5 005 205

4 562 315116 122

52 6628 100

38 88680 583

4 858 668

– 146 537

Comptes d’exploitationSpitex See/Lac

ErfolgsrechnungenSpitex See/Lac


Erfolgsrechnung Spitex-Stützpunkt KerzersCompte d’exploitation Antenne Spitex de Chiètres


31 Besoldung Pflegebereich/Salaires soins32 Besoldungen übrige Fachbereiche/Autres salaires33 Besoldungen Führung und Verwaltung/ Salaires dir. et administration37 Sozialleistungen/Charges sociales38 Arbeitsleistung Dritter/Prestations de tiers39 Personalnebenaufwand/Charges annexes de personnel Total Personalaufwand/Total charges de personnel 40 Medizinischer Bedarf/Matériel médical41 Aufwand Mahlzeitendienst/Charges service de repas43 Fahrzeug- und Transportaufwand/ Charges véhicules & transports53 Unterhalt und Reparaturen/Entretiens et réparations54 Aufwand und Anlagenutzung/Utilisation d’équipement55 Raumaufwand/Charges locaux57 Verwaltung/EDV/Werbung/ Administration/Informatique/Publicité58 Versicherungen/Gebühren/Finanzaufwand/ Assurances/Taxes/Finances59 Übriger Betriebsaufwand/Autres frais d’exploitation Total Übriger Aufwand/Total autres charges Total Ausgaben/Total charges

60 Einnahmen Pflege/Betreuung/Hauswirtschaft/ Soins/Encadrement61 Einnahmen andere Fachbereiche/ Recettes d’autres domaines62 Einnahmen andere Organisationen/ Recettes d’autres organisations65 Einnahmen Material-Vermietung/ Recettes matériel et location66 Kapitalzinsertrag/Intérêts sur le capital69 Subventionen/Subventions Total Erträge/Total recettes Gewinn/Verlust/Profit/Perte

Gemeindebeiträge/Subventions communales

Rechnung 2017

1 279 5270

129 351277 960

5 98715 884

1 708 708

14 5550

44 97040

40 71137 996

36 698

10 566

1 171186 707

1 895 415

1 131 568

0

642

11 6920

751 513

1 895 415

0

599 790

Budget 2017

1 174 7190

75 711307 860

43 00018 000

1 619 290

21 0000

72 00010 00047 40035 200

42 625

12 300

2 000242 525

1 861 815

1 150 400

0 0

15 20050

696 165

1 861 815

0

602 664

Rechnung 2016

1 164 3000

77 388307 279

40 09715 842

1 604 906

22 1620

70 4616 0371 119

35 243

38 439

12 1774 675

190 313

1 795 219

1 082 779

0 0

12 5794

699 857

1 795 219

0

617 645


Erfolgsrechnung Spitex-Stützpunkt Haut-LacCompte d’exploitation Antenne Spitex du Haut-Lac/Vully





Rechnung 2017

1 300 7920

240 851281 451

38 08747 994

1 909 175

7 0820

67 1682 755

56 24456 920

123 131

10 652

193324 144

2 233 319

938 839

0

39 473

74312

1 254 253

2 233 319

0

944 445

Budget 2017

1 495 9050

215 250305 220

23 00041 200

2 080 575

6 5000

81 0002 200

75 95059 330

90 800

14 880

0330 660

2 411 235

1 089 050

0

10 000

65050

1 311 485

2 411 235

0

1 189 485

Rechnung 2016

1 366 3930

210 994298 884

42 76732 380

1 951 418

5 9390

82 9951 917

26 22455 578

65 373

10 594

0248 620

2 200 038

1 018 539

0

11 214

1828

1 170 095

2 200 038

0

1 065 231


Erfolgsrechnung Spitex-Stützpunkt GurmelsCompte d’exploitation Antenne Spitex de Gurmels





Rechnung 2017

705 28523 815

93 094

133 864756

13 881970 695

4 5140

58 0880

25 63220 781

48 081

5 740

32162 868

1 133 563

645 722

0

1 410

4 7360

481 695

1 133 563

0

363 745

Budget 2017

759 52513 693

62 467

122 0270

34 431992 143

7 0000

76 5002 000

33 32521 200

79 447

6 7003 000

229 172

1 221 315

572 000

0 0

5 0000

644 315

1 221 315

0

552 503

Rechnung 2016

668 77121 665

74 871

109 4762 491

13 633890 907

4 8500

61 724249

5 89421 307

42 426

6 6884 165

147 303

1 038 210

589 578

0

2 330

4 6110

441 691

1 038 210

0

238 923


Erfolgsrechnung Spitex-Stützpunkt MurtenCompte d’exploitation Antenne Spitex de Morat





Rechnung 2017

1 078 15649 709

143 547211 361

6 34525 575

1 514 693

13 10392 715

57 348

93227 60425 613

56 050

7 6731 286

282 325

1 797 018

1 002 581

256 877

0

25 166104

512 290

1 797 018

0

367 586

Budget 2017

1 250 49130 743

137 769248 950

20 00020 000

1 707 953

12 500110 000

64 000

9 50040 00026 600

51 400

9 7005 000

328 700

2 036 653

1 036 000

140 000

0

27 500300

832 853

2 036 653

0

698 853

Rechnung 2016

1 042 92427 653

86 706

210 43474 91519 305

1 461 937

10 618101 813

58 561

9 9593 124

35 248

50 001

10 66319 090

299 077

1 761 014

1 040 474

131 624

0

28 466119

560 331

1 761 014

0

387 872


Compléments etrapport de l’organe de révision

Erläuterungen undRevisionsbericht


Kommentar zum Jahresabschluss 2017

Wir haben dieses Jahr die Heime und die SpitexSee/Lac in einer einzigen Jahresrechnung vereint. Sie finden eine Bilanz, die Erfolgs- rechnung der einzelnen Einheiten sowie eine konsoldierte Erfolgsrechnung. Zudem präsen- tieren wir Ihnen neu eine Darstellung, die es Ihnen erlaubt, Vergleiche vorzunehmen mit dem genehmigten Budget.

BilanzWertschriftenDie ausgewiesene Zahl setzt sich zusammen aus folgenden Beträgen: CHF 816 691 Stiftung Spital, CHF 1 189 661 Legat Murten, CHF 34 004 Legat Spitex und CHF 300 Di-verse.

Ausgleich BetreuungskostenDas Pflegepersonal erbringt KVG-pflichtige und nicht KVG-pflichtige Pflegeleistungen. Die Einnahmen der Kran-kenkassen decken den KVG-pflichtigen Teil ab. Die Einnah-men aus den Betreuungskosten decken zusammen mit den Subventionen der öffentlichen Hand die nicht KVG-pflichti-gen Leistungen ab. Im Prinzip halten sich die Einnahmen und Ausgaben die Waage.Wegen Personalfluktuation, Ein- und Austritten von Heimbe-wohnern und dem Wechsel der Pflegeintensität ergeben sich pro Heim Unterschiede zum Budget. Die Mehreinnahmen oder -ausgaben aus dem Jahr 2015 werden im 2017 im Konto «Ausgleich Betreuungskosten» korrigiert.Die Pensionstaxen decken die Ausgaben der Hotellerie ab, d.h. Löhne Verwaltung, Küche und Hausdienst, sowie allge-meine Ausgaben wie Lebensmittel, Heizung, Unterhalt usw.

RückstellungenFür das Jahr 2017 konnten zusätzliche Rückstellungen ge-bucht werden. Diese wurden direkt der Jahresrechnung 2017 belastet und sehen wie folgt aus: Kerzers CHF 77 650, Sugiez CHF 25 000, Jeuss CHF 198 000 (Konten 43 + 44) und Spitex See/Lac CHF 312 878.25, davon sind CHF 167 581 Übertrag für den IT-Ersatz sowie erbrachte Über-stunden der Mitarbeitenden.

ErneuerungsfondsIm 2017 konnten folgende Zuweisungen in den Erneue-rungsfonds zulasten der Jahresrechnung 2017 gebucht wer-den: Kerzers CHF 65 000, Jeuss CHF 117 000, davon CHF 12 000 für das Personalhaus Landwirtschaft. Auch der an der Delegiertenversammlung vom 16. Juni 2016 geneh-migte Kredit über CHF 175 000 für die Erneuerung des Data Centers Murten ist noch offen. Dieser läuft ebenfalls über den Erneuerungsfonds.

ErfolgsrechnungKonsolidierte ERDie Vorstandsausgaben von CHF 91 000 beinhalten Sit-zungsgelder sowie Ausgaben für das Sekretariat Vorstand & Delegiertenversammlung, inklusive Sozialleistungen. Die Verwaltungskosten von CHF 146 000 bestehen aus den Kos-ten für das Audit Courtepin, den Inseratenkosten für die Su-che des neuen Direktors Geschäftsleitung sowie EDV-Kosten, Beratungs- und Revisionshonoraren und Büro- und Verwal-tungsaufwand. Die Besoldung Buchhaltung und Spitex bein-haltet CHF 413 800 für die Entlöhnung der Direktion Spitex und der Mitarbeitenden der Buchhaltung.

GNS-VerwaltungDie nicht budgetierte Teilnahme an der Gewerbeausstellung Murten (GAM) belastet das Konto 49 900 Übriger Sachauf-wand um CHF 25 000. Das Konto 49 915 Ausserordentli-cher Aufwand enthält die Bezahlung von Finanzierungskos-ten für die Jahre 2010–2016. Das Konto GNS-Zentrale/Infor mationszentrum enthält die Mietzinseinnahmen des Spi-tex-Stützpunkts Murten und der Musikschule von CHF 48 926.

Heim SugiezDas Konto 39 Honorare Dritter enthält die Ausgaben Zivil-dienst; das Honorar des beratenden Arztes und den Auf-wand für Stellenbesetzungen.

Heim JeussDas Konto 32 Besoldungen übrige Fachbereiche mit CHF 90 570 wird im Budget 2018 in das Konto 31 integriert.

Heim MurtenDas Konto 41 Lebensmittelaufwand wurde zu tief budgetiert. Der höhere Reinigungsaufwand der Berufskleider und Bett-wäsche der Heimbewohnenden führt zu höheren Aufwän-den im Konto 42 Haushalt. Der Unterhalt und Reparaturen Mobilien, Immobilien (Konto 43) wurde zu tief budgetiert. Die ungeplante Anschaffung einer teuren Matratze für Überge-wichtige erhöhte das Konto 44 Aufwand für Anlagenutzung.

Spitex See/LacAufgrund der guten Auftragslage konnten im 2017 mehr Pflegestunden erbracht werden, was Mehreinnahmen von Krankenkassen und Klienten generierte. Deshalb ist die Restfi nanzierung durch die Gemeinden tiefer ausgefallen, als budgetiert. Die Suche nach diplomierten Pflegefachmitar-beitenden gestaltete sich schwierig im Berichtsjahr und hat Auswirkungen auf die Ausgaben: Die Lohnsumme ist unter dem Budget. Im administrativen Bereich mussten als Folge der laufenden Fusionsarbeiten Überstunden geleistet wer-den. Diese wurden ausbezahlt und resultieren in höheren Ausgaben bei der Besoldung.


Commentaire sur les comptes 2017

Cette année, nous avons réuni les homes et Spitex See/Lac dans des comptes annuels com- muns: vous trouvez un bilan, les comptes de résultat des différentes entités ainsi qu’un compte de résultat consolidé. En outre, nous vous pro- posons une présentation qui vous permet de pro- céder à des comparaisons avec le budget 2017.

BilanTitresLe montant produit se compose des contributions suivantes: CHF 816 691 Fondation hôpital, CHF 1 189 661 Legs Morat, CHF 34 004 Legs Spitex et CHF 300 Divers.

Compensation des coûts d’accompagnementLes prestations du personnel soignant ne sont pas toutes pri-ses en charge par la LAMal. Celles qui ne sont pas rem-boursées par les caisses maladie sont couvertes par les recet-tes des frais d’accompagnement et par les subventions. En règle générale, les recettes s’équilibrent avec les dépenses.Les fluctuations au sein du personnel, les entrées et les départs des résidents ainsi que les variations de l’intensité des soins entraînent des écarts budgétaires pour chaque home. Les écarts supérieurs aux prévi sions pour l’année 2015 ont été corrigés en 2017 dans le compte «Compensation des frais d’accompagnement».Les frais de pension couvrent les coûts d’hôtellerie (salaires pour l’administration, le personnel de cuisine et d’inten-dance, ainsi que les dépenses générales liées à la nourriture, au chauffage, à l’entretien, etc.).

ProvisionsDes provisions ont été effectuées pour l’année 2017. Elles ont été directement imputées aux comptes 2017: CHF 77 650, Sugiez CHF 25 000, Jeuss CHF 198 000 (comptes 43 + 44) et Spitex See/Lac CHF 312 878.25, dont CHF 167 581 sont destinés au remplacement de l’infrastructure IT et au paie-ment des heures supplémentaires du personnel.

Fonds de rénovationEn 2017, les contributions suivantes au fonds de rénovation ont été effectuées et imputées aux comptes annuels: Chiètres CHF 65 000, Jeuss CHF 117 000 (dont CHF 12 000 pour la maison du personnel agricole). Le crédit de CHF 175 000 pour le renouvellement du Data Center de Morat, adopté par l’assemblée des délégués du 16 juin 2016, est toujours à disposition. Il est inscrit également au fonds de rénovation.

Compte d’exploitationCE consolidéLes charges du comité s’élèvent à CHF 91 000 et compren-nent les jetons de présence ainsi que les charges du secréta-

riat du comité et de l’assemblée des délégués, y compris les prestations sociales. Les coûts d’exploitation de CHF 146 000 incluent les charges pour l’audit Courtepin, les coûts des an-nonces pour la recherche d’un nouveau directeur du comité de direction, des charges pour l’informatique, des honorai-res pour le conseil et la révision ainsi que des dépenses pour l’administration et le matériel de bureau. Le compte Salaires comptabilité et Spitex s’élève à CHF 413 800 (direction de Spitex et collaborateurs de la comptabilité).

Administration du RSLLa participation au Comptoir de Morat (GAM) a entraîné une charge hors budget de CHF 25 000 imputée au compte 49 900 Charges diverses. Le compte 49 915 Charges extra-ordinaires inclut le paiement de charges financières pour les années 2010–2016. Le compte Centrale RSL comprend les revenus locatifs de l’antenne Spitex de Morat et de l’école de musique pour un montant de CHF 48 926.

Home de SugiezLe compte 39 Honoraires de tiers enregistre les charges pour le service civil, les honoraires de médecin conseil et les dépenses pour les offres d’emploi.

Home de JeussLe compte 32 Autres salaires portant sur un montant de CHF 90 570 est intégré au compte 31 dans le budget 2018.

Home de MoratLe compte 41 Charges alimentaires avait été budgétisé trop bas. Des dépenses de nettoyage plus élevées pour les vête-ments de travail et la literie des résidents aboutissent à un montant plus important pour le compte 42 Ménage. Le compte 43 Charges d’entretien et réparation meubles et im-meubles a été estimé trop bas. L’achat non planifié d’un ma-telas très coûteux pour personne en surcharge pondérale a abouti à un dépassement du compte 44 Frais d’utilisation installations.

Spitex See/LacGrâce au bon taux de remplissage, davantage d’heures de soins ont été fournies en 2017, ce qui a généré des rentrées supplémentaires provenant des caisses maladie et des cli-ents. C’est pourquoi le financement résiduel par les commu-nes est inférieur au montant budgétisé. La recherche de per-sonnel soignant diplômé s’est avérée difficile. Par conséquent, la masse salariale est en-dessous du budget. Les travaux en rapport avec la fusion ont entraîné des heures supplémen-taires au sein du personnel administratif. Ces dernières ont été payées et ont augmenté les dépenses consacrées aux rémunérations.

Anhang zur JahresrechnungAnnexe au bilan


Angaben über Eventualverpflichtungen/Engagements conditionnels Bürgschaften, andere Sicherheitsleistungen und Garantien zu Gunsten Dritter Cautions, engagements conditionnels, garanties en faveur des tiers Anteil der Gemeinden an den Verpflichtungen des Gesundheitsnetz See Part des engagements communaux envers le Réseau Santé du Lac

2017

keinenéant

0.00

2016

keinenéant

0.00

Zusätzliche Anmerkungen Im Geschäftsjahr 2017 wurde der Kontenplan und die Gliederung vollständig überarbeitet. In der Jahresrechnung 2017 wurden einzelne Positionen gegenüber dem Vorjahr umgegliedert. Zwecks Vergleichbarkeit wurden die Vorjahreszahlen angepasst.

Autres remarques Durant l‘exercice 2017, le plan comptable et la structure des comptes ont été entièrement revus et modifiés. Dans les états financiers 2017, des positions individuelles ont été reclassées par rapport à l’exercice précédent. Les positions de l’exercice comparatif ont été adaptées afin de correspondre à l’exercice actuel.


Antrag zur Gewinnverteilung und Genehmigung der Jahresrechnung 2017 Requête de la répartition de l’excédent des recettes et approbation des comptes 2017

Der Vorstand beantragt Ihnen, den Ausgabenüberschuss von CHF 501 767.04 auf das neue Jahr vorzutragen, gleichzeitig die Jahresrechnung mit einem Totalaufwand von CHF 30 848 446 und einem Totalertrag von CHF 30 346 679 zu genehmigen. Le comité vous demande d’accepter de reporter l’excédent des charges de CHF 501 767.04 dans les nouveaux comptes et en même temps, il vous demande d’accepter les comptes avec un total des charges de CHF 30 848 446 et un total des produits de CHF 30 346 679.

Gewinnverteilung/ répartition du bénéfice Bilanzgewinn 1.1. / Report au bilan 1.1. Courtepin Jeuss Kerzers Murten Sugiez GNS Jahresergebnis / Résultats annuels GNS Kerzers Sugiez Jeuss Murten Courtepin

Bilanzgewinn am 31.12./Report au bilan au 31.12.

2017

– 114 839.851 373 114.07– 92 434.00676 120.02666 838.06

– 790 411.181 718 387.12

– 442 846.037 286.053 735.927 609.071 942.59

– 79 494.64– 501 767.04

1 216 620.08

2016

31 696.391 359 639.10– 98 442.29662 537.77661 896.26

– 541 609.052 075 718.18

– 146 536.2413 474.976 008.29

13 582.254 941.80

– 248 802.13– 357 331.06

1 718 387.12

Wir sind für alle da –individuell und persönlich.

Un service individualisépour toutes et tous.


Rundum gut betreut im Seebezirk und ganz in Ihrer Nähe.

Prise en charge optimale et de proximité.


Gesundheitsnetz SeeZentraleSpitalweg 363280 Murten

Tel 026 672 55 [email protected] www.rsl-gns.ch

Réseau santé du LacCentraleSpitalweg 363280 Morat

Tél 026 672 55 [email protected] www.rsl-gns.ch

finanzbericht 2017 comptes annuels 2017 - spitex see-lac€¦ · stellen (vollzeitstellen) ohne...

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