comptes annuels 2016 - cesfo.u-psud.fr es cesfo 2016 v16.05... · anc n°2015-06 du 23/11/2015, ......

COMPTES ANNUELS 2016Période du 01/01/2016 au 31/12/2016

CESFO

95000 Cergy

Société d'Expertise Comptable et de Commissariat aux Comptesinscrite au tableau de l'ordre de PARIS

Tel : 01 34 43 93 99 Fax. 0148051932

15 rue Georges Clemenceau91405 ORSAY CEDEX

Siren : 785228453

PR

OJE

T

Période du 01/01/2016 au 31/12/2016

CESFO COMPTES ANNUELS

Sommaire

1. Comptes annuels et AnnexeAttestation de l'Expert Comptable 2

Comptes annuels 4

Bilan 5

Compte de résultat 8

Annexe 10

Règles et méthodes comptables 11

Faits caractéristiques 13

Notes sur le bilan 14

Notes sur le compte de résultat 22

2. Détail des comptes 24Bilan détaillé 26

Compte de résultat détaillé 31

PR

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Période du 01/01/2016 au 31/12/2016


Attestation de l'Expert Comptable

EXPONENS Conseil et Expertise 2 Mail des Cerclades 95000 Cergy Tél. 01 34 43 93 99 Page 2

Mission de présentation des comptes annuels / Voir attestation de l'expert comptable

MISSION DE PRESENTATION DES COMPTES ANNUELS

Conformément à nos accords et aux termes de notre lettre de mission, nous avons effectué une mission de présentation des comptes

annuels de l'association CESFO relatifs à l'exercice du 01/01/2016 au 31/12/2016.

Les comptes annuels ci-joints, qui comportent 16 pages, se caractérisent par les données suivantes :

Montant en

euros

Total bilan 2 487 234,54

Produits d'exploitation 4 802 354,62

Résultat net comptable (Excédent) 188 610,15

Nos diligences ont été réalisées conformément à la norme professionnelle du Conseil Supérieur de l’Ordre des Experts-Comptables

applicable à la mission de présentation des comptes qui ne constitue ni un audit ni un examen limité.

Sur la base de nos travaux, nous n'avons pas relevé d'éléments remettant en cause la cohérence et la vraisemblance des comptes

annuels pris dans leur ensemble tels qu'ils sont joints à la présente attestation.

Fait à CERGYLe 02/06/2017

Sébastien PINCEBOURDE

PR

OJE

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Comptes annuels

PR

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Période du 01/01/2016 au 31/12/2016


Bilan



Brut Amortissements

Dépréciations

Net au

31/12/16

Net au

31/12/15

ACTIF Immobilisations incorporelles Frais d'établissement

Frais de recherche et de développement

Concessions, brevets et droits assimilés 8 413 8 413

Droit au bail

Autres immob. incorporelles / Avances et acom

Immobilisations corporelles Terrains

Constructions 676 287 544 509 131 777 136 038

Installations techniques, matériel et outillage 161 016 146 424 14 593 4 580

Autres immobilisations corporelles 194 588 168 066 26 523 23 771

Immob. en cours / Avances et acomptes

Immobilisations financières

Participations et créances rattachées

TIAP & autres titres immobilisés

Prêts

Autres immobilisations financières

ACTIF IMMOBILISE 1 040 304 867 411 172 893 164 389

Stocks

Matières premières et autres approv. 17 547 17 547 17 693

En cours de production de biens

En cours de production de services

Produits intermédiaires et finis

Marchandises 38 894 38 894 40 921

Avances et acomptes versés sur commandes 130 130

Créances

Usagers et comptes rattachés 93 170 93 170 128 571

Autres créances 355 224 8 457 346 767 576 905

Divers

Valeurs mobilières de placement 28 290 28 290 28 290

Instruments de trésorerie

Disponibilités 1 785 504 1 785 504 1 185 650

Charges constatées d'avance 4 041 4 041 2 772

ACTIF CIRCULANT 2 322 799 8 457 2 314 342 1 980 801

Charges à répartir sur plusieurs exercices

Prime de remboursement des obligations

Ecarts de conversion - Actif

COMPTES DE REGULARISATION

TOTAL DE L'ACTIF 3 363 103 875 868 2 487 235 2 145 190PR

OJE

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Période du 01/01/2016 au 31/12/2016


Bilan



Net au

31/12/16

Net au

31/12/15

PASSIF Fonds associatifs sans droit de reprise 133 707 133 707

Ecarts de réévaluation

Réserves indisponibles

Réserves statutaires ou contractuelles

Réserves réglementées

Autres réserves 1 119 816 989 550

Report à nouveau

RESULTAT DE L'EXERCICE 188 610 130 266

Subventions d'investissement 44 568 43 297

Provisions réglementées

FONDS PROPRES 1 486 700 1 296 820

Apports

Legs et donations

Subventions affectées

Fonds associatifs avec droit de reprise Résultat sous contrôle

Droit des propriétaires

AUTRES FONDS ASSOCIATIFS

Provisions pour risques 44 677 3 510

Provisions pour charges 134 783 140 376

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 179 460 143 886

Fonds dédiés sur subventions

Fonds dédiés sur autres ressources

FONDS DEDIES

Emprunts obligataires convertibles

Emprunts

Découverts et concours bancaires

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédits

Emprunts et dettes financières diverses 147 170 141 402

Avances et acomptes reçus sur commandes en cours

Dettes fournisseurs et comptes rattachés 305 549 290 363

Dettes fiscales et sociales 303 096 185 471

Dettes sur immobilisations et comptes rattachés

Autres dettes 35 262 61 120

Instruments de trésorerie

Produits constatés d'avance 29 997 26 128

DETTES 821 074 704 484

Ecarts de conversion - Passif

ECARTS DE CONVERSION

TOTAL DU PASSIF 2 487 235 2 145 190PR

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T

Période du 01/01/2016 au 31/12/2016


Compte de résultat



du 01/01/16

au 31/12/16

12 mois

% du 01/01/15

au 31/12/15

12 mois

% Variation

absolue

(montant)

Var.

abs.

(%)

Ventes de marchandises 69 725 1,48 78 579 1,71 -8 855 -11,27

Production vendue 2 178 634 46,36 2 113 320 45,94 65 314 3,09

Production stockée

Production immobilisée

Subventions d'exploitation 2 380 177 50,65 2 351 519 51,12 28 658 1,22

Reprises et Transferts de charge 101 325 2,16 98 091 2,13 3 234 3,30

Collectes

Cotisations 70 386 1,50 56 401 1,23 13 985 24,80

Autres produits 2 108 0,04 1 840 0,04 268 14,55

Produits d'exploitation 4 802 355 102,20 4 699 750 102,17 102 604 2,18Achats de marchandises -34 941 -0,74 -59 721 -1,30 24 780 -41,49

Variation de stock de marchandises

Achats de matières premières 1 586 842 33,77 1 676 445 36,45 -89 603 -5,34

Variation de stock de matières premières 2 174 0,05 7 383 0,16 -5 210 -70,56

Autres achats non stockés et charges externes 559 961 11,92 502 155 10,92 57 806 11,51

Impôts et taxes 83 213 1,77 60 814 1,32 22 399 36,83

Salaires et Traitements 1 818 121 38,69 1 761 443 38,29 56 678 3,22

Charges sociales 589 788 12,55 604 396 13,14 -14 608 -2,42

Amortissements et provisions 84 032 1,79 53 015 1,15 31 017 58,51

Autres charges 2 846 0,06 7 986 0,17 -5 140 -64,37

Charges d'exploitation 4 692 035 99,85 4 613 916 100,31 78 119 1,69RESULTAT D'EXPLOITATION 110 320 2,35 85 834 1,87 24 486 28,53

Opérations faites en commun

Produits financiers 9 343 0,20 9 343

Charges financières 200 -200 -100,00

Résultat financier 9 343 0,20 -200 9 543 NSRESULTAT COURANT 119 663 2,55 85 634 1,86 34 029 39,74

Produits exceptionnels 77 778 1,66 47 650 1,04 30 128 63,23

Charges exceptionnelles 8 831 0,19 3 018 0,07 5 813 192,59

Résultat exceptionnel 68 947 1,47 44 632 0,97 24 315 54,48Impôts sur les bénéfices

Report des ressources non utilisées

Engagements à réaliser

EXCEDENT OU DEFICIT 188 610 4,01 130 266 2,83 58 344 44,79

Contribution volontaires en nature

Bénévolat

Prestations en nature

Dons en nature

Total des produits Secours en nature

Mise à disposition gratuite

Personnel bénévole

Total des charges

PR

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Annexe

PR

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Période du 01/01/2016 au 31/12/2016


Règles et méthodes comptables



Désignation de l'association : CESFO

Annexe au bilan avant répartition de l'exercice clos le 31/12/2016, dont le total est de 2 487 235 euros

et au compte de résultat de l'exercice, présenté sous forme de liste, dégageant un excédent de 188 610 euros. L'exercice a une durée de

12 mois, recouvrant la période du 01/01/2016 au 31/12/2016.

Les notes ou tableaux ci-après font partie intégrante des comptes annuels.

Règles générales

Les comptes annuels de l'exercice au 31/12/2016 ont été établis et présentés conformément avec les dispositions du code de Commerce

(articles L123-12 à L123-28), du règlement ANC N° 2014-03 du 5/06/2014 relatif au Plan Comptable Général, modifié par le règlement

ANC n°2015-06 du 23/11/2015, ainsi que par le règlement ANC N°2016-07 du 04/11/2016, et des règlements du Comité de la

Réglementation Comptable (CRC), en tenant compte des dispositions réglementaires suivantes du règlement 99-01 du CRC relatif aux

modalités d'établissement des comptes annuels des associations et fondations..

Les conventions comptables ont été appliquées avec sincérité dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de

base :

- continuité de l'exploitation,

- permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre,

- indépendance des exercices.

et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.

La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.

Seules sont exprimées les informations significatives. Sauf mention, les montants sont exprimés en euros.

Immobilisations corporelles et incorporelles

Les immobilisations corporelles et incorporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition pour les actifs acquis à titre onéreux, à leur coût de

production pour les actifs produits par l'entreprise, à leur valeur vénale pour les actifs acquis à titre gratuit et par voie d'échange.

Le coût d'une immobilisation est constitué de son prix d'achat, y compris les droits de douane et taxes non récupérables, après déduction

des remises, rabais commerciaux et escomptes de règlement de tous les coûts directement attribuables engagés pour mettre l'actif en

place et en état de fonctionner selon l'utilisation prévue. Les droits de mutation, honoraires ou commissions et frais d'actes liés à

l'acquisition, sont rattachés à ce coût d'acquisition. Tous les coûts qui ne font pas partie du prix d'acquisition de l'immobilisation et qui ne

peuvent pas être rattachés directement aux coûts rendus nécessaires pour mettre l'actif en place et en état de fonctionner conformément

à l'utilisation prévue, sont comptabilisés en charges.

AmortissementsLes amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire en fonction de la durée de vie prévue.

* Constructions : 10 à 20 ans

* Agencements des constructions : 10 à 20 ans

* Installations techniques : 5 à 10 ans

* Matériel et outillage industriels : 3 à 5 ans

* Installations générales, agencements et aménagements divers : 4 à 5 ans

* Matériel de bureau : 4 à 5 ans

* Matériel informatique : 3 à 5 ans

* Mobilier : 4 à 5 ans

La durée d'amortissement retenue par simplification est la durée d'usage pour les biens non décomposables à l'origine.

PR

OJE

T

Période du 01/01/2016 au 31/12/2016


Règles et méthodes comptables



Créances

Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Une dépréciation est pratiquée lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur

comptable.

Provisions

Toute obligation actuelle résultant d'un événement passé de l'entreprise à l'égard d'un tiers, susceptible d'être estimée avec une fiabilité

suffisante, et couvrant des risques identifiés, fait l'objet d'une comptabilisation au titre de provision.

Produits et charges exceptionnels

Les produits et charges exceptionnels tiennent compte des éléments qui ne sont pas liés à l'activité normale de l'association.

PR

OJE

T

Période du 01/01/2016 au 31/12/2016


Faits caractéristiques



Autres éléments significatifs

- Engagement retraite

La convention collective de l'animation prévoit des indemnités de fin de carrière. Les engagements correspondants ont été constatés sous

forme de provision sur le secteur de l'enfance.

A la date du 31 décembre 2016 le montant de la provision pour le départ à la retraite du personnel du secteur de l'enfance, charges

sociales comprises, s'élèvent à 134 783 euros.

- Valeurs mobilières de placement

Les plus values latentes sur les valeurs mobilières de placement au 31 décembre 2016 s'élève à 11 035 euros et se décomposent de la

manière suivante :

* 5 188 euros pour le secteur enfance

* 5 847 euros pour le secteur restauration

- Contributions volontaires (données de 2016)

* Fluides entretien et travaux (Charges Campus) : 724 901 euros

* Salaires crédit d'état : 606 107 euros

* Mise à disposition des locaux par l'université et le CNRS : 290 000 ( donnée de 2012)

Soit un total de 1 621 008 euros.

Les postes concernés par le bénévolat sont :

* la présidence de l'association

* Les président de la restauration, culture loisirs et enfance

* La gestion administrative : Secrétaire Générale et Adjoint

* Les trésoriers de la restauration, culture loisirs et enfance

PR

OJE

T

Période du 01/01/2016 au 31/12/2016


Notes sur le bilan



Actif immobilisé

Tableau des immobilisations

Au début

d'exercice

Augmentation Diminution En fin

d'exercice

- Frais d'établissement et de développement

- Fonds commercial

- Autres postes d'immobilisations incorporelles 8 413 8 413

Immobilisations incorporelles 8 413 8 413

- Terrains

- Constructions sur sol propre 181 242 181 242

- Constructions sur sol d'autrui 63 695 63 695

- Installations générales, agencements et

aménagements des constructions 408 101 23 248 431 349

- Installations techniques, matériel et outillage

industriels 146 617 14 400 161 016

- Installations générales, agencements

aménagements divers 48 028 10 022 58 050

- Matériel de transport 60 533 60 533

- Matériel de bureau et informatique, mobilier 132 840 3 699 136 538

- Emballages récupérables et divers

- Immobilisations corporelles en cours

- Avances et acomptes

Immobilisations corporelles 1 041 056 51 369 60 533 1 031 891

- Participations évaluées par mise en

équivalence

- Autres participations

- Autres titres immobilisés

- Prêts et autres immobilisations financières 8 717 8 717

Immobilisations financières 8 717 8 717

ACTIF IMMOBILISE 1 058 186 51 369 69 250 1 040 304 P

RO

JET

Période du 01/01/2016 au 31/12/2016


Notes sur le bilan



Amortissements des immobilisations

Au début de

l'exercice

Augmentation Diminutions A la fin de

l'exercice

- Frais d'établissement et de développement

- Fonds commercial

- Autres postes d'immobilisations incorporelles 8 413 8 413

Immobilisations incorporelles 8 413 8 413

- Terrains

- Constructions sur sol propre 154 453 2 377 156 830

- Constructions sur sol d'autrui 42 729 8 596 51 325

- Installations générales, agencements et

aménagements des constructions 319 819 16 536 336 355

- Installations techniques, matériel et outillage

industriels 142 037 4 387 146 424

- Installations générales, agencements

aménagements divers 40 592 6 671 47 263

- Matériel de transport 60 533 60 533

- Matériel de bureau et informatique, mobilier 116 505 4 298 120 803

- Emballages récupérables et divers

Immobilisations corporelles 876 667 42 865 60 533 858 998

ACTIF IMMOBILISE 885 080 42 865 60 533 867 411

PR

OJE

T

Période du 01/01/2016 au 31/12/2016


Notes sur le bilan



Actif circulant

Etat des créances

Le total des créances à la clôture de l'exercice s'élève à 452 435 euros et le classement par échéance s'établit comme suit :

Montant

brut

Echéances

à moins d'un an

Echéances

à plus d'un an

Créances de l'actif immobilisé : Créances rattachées à des participations

Prêts

Autres

Créances de l'actif circulant : Créances Clients et Comptes rattachés 93 170 93 170

Autres 355 224 355 224

Charges constatées d'avance 4 041 4 041

Total 452 435 452 435

Prêts accordés en cours d'exercice

Prêts récupérés en cours d'exercice

Produits à recevoir

Montant

Clients facture a etablir 1 795

Rrr a obtenir et avoirs 35 104

Produits a recevoir 165

Divers pdts a recevoir 1 500

Interets courus a recev. 47

Total 38 610 P

RO

JET

Période du 01/01/2016 au 31/12/2016


Notes sur le bilan



Dépréciation des actifs

Les flux s'analysent comme suit :

Dépréciations

au début

de l'exercice

Dotations

de l'exercice

Reprises

de l'exercice

Dépréciations

à la fin

de l'exercice

Immobilisations incorporelles

Immobilisations corporelles

Immobilisations financières 8 717 8 717

Stocks

Créances et Valeurs mobilières 8 457 8 457

Total 17 174 8 717 8 457

Répartition des dotations et reprises : Exploitation

Financières 8 717

Exceptionnelles

PR

OJE

T

Période du 01/01/2016 au 31/12/2016


Notes sur le bilan



Fonds propres

Tableau de variation des fonds associatifs

Début

Exercice

Augmentation Diminution Fin

Exercice

Patrimoine intégré

Fonds statutaires

Apports sans droit de reprise

Legs et donations


Autres fonds 133 707 133 707

Total fonds sans droit reprise 133 707 133 707

Apports avec droit de reprise

Legs et donations assortis d'une condition


Total fonds avec droit reprise

Ecarts de réévaluation

Réserves statutaires ou contractuelles

Réserves réglementées

Autres réserves 989 550 130 266 1 119 816

Report à Nouveau

Résultat de l'exercice 130 266 188 610 130 266 188 610

Résultats sous contrôle des tiers financeurs

Subventions d'investissement 43 297 10 685 9 414 44 568

Provisions réglementées

Droits des propriétaires (Commodat)

Autres fonds associatifs

Total fonds associatifs 1 296 820 329 561 139 680 1 486 700

PR

OJE

T

Période du 01/01/2016 au 31/12/2016


Notes sur le bilan



Provisions

Tableau des provisions

Provisions

au début

de l'exercice

Dotations

de l'exercice

Reprises

utilisées

de l'exercice

Reprises

non utilisées

de l'exercice

Provisions

à la fin

de l'exercice

Litiges 40 000 40 000

Garanties données aux clients

Pertes sur marchés à terme

Amendes et pénalités

Pertes de change

Pensions et obligations similaires 140 376 5 593 134 783

Pour impôts

Renouvellement des immobilisations

Gros entretien et grandes révisions

Charges sociales et fiscales

sur congés à payer

Autres provisions pour risques et charges 3 510 1 167 4 677

Total 143 886 41 167 5 593 179 460

Répartition des dotations et des reprises de l'exercice : Exploitation 41 167 5 593

Financières

Exceptionnelles

PR

OJE

T

Période du 01/01/2016 au 31/12/2016


Notes sur le bilan



Dettes

Etat des dettes

Le total des dettes à la clôture de l'exercice s'élève à 821 074 euros et le classement par échéance s'établit comme suit :

Montant

brut

Echéances

à moins d'un an

Echéances

à plus d'un an

Echéances

à plus de 5 ans

Emprunts obligataires convertibles (*)

Autres emprunts obligataires (*)

Emprunts (*) et dettes auprès des

établissements de crédit dont :

- à 1 an au maximum à l'origine

- à plus de 1 an à l'origine

Emprunts et dettes financières divers (*) 147 170 147 170

Dettes fournisseurs et comptes

rattachés 305 549 305 549

Dettes fiscales et sociales 303 096 303 096

Dettes sur immobilisations et comptes

rattachés

Autres dettes (**) 35 262 35 262

Produits constatés d'avance 29 997 29 997

Total 821 074 821 074

(*) Emprunts souscrits en cours d'exercice

(*) Emprunts remboursés sur l'exercice dont :

(**) Dont envers Groupe et associés

Charges à payer

Montant

Frs, fact.non parvenues 103 740

Dettes prov.cong.a payer 64 038

Ch.soc.dette cong.a payer 28 784

Format.continue cont. 19 321

Avoir a etablir 5 034

Total 220 917

PR

OJE

T

Période du 01/01/2016 au 31/12/2016


Notes sur le bilan



Comptes de régularisation

Charges constatées d'avance

Charges

d'exploitation

Charges

Financières

Charges

Exceptionnelles

Charges constatees avance 4 041

Total 4 041

Produits constatés d'avance

Produits

d'exploitation

Produits

Financiers

Produits

Exceptionnels

Produits constates avance 29 997

Total 29 997

PR

OJE

T

Période du 01/01/2016 au 31/12/2016


Notes sur le compte de résultat



Analyse du résultat

Déficit Bénéfice

Résultat de l'exercice 188 610

Part du résultat sur gestion conventionnée

Part du résultat sur gestion libre 188 610

Décomposition du résultat de l'année par secteur :

Restaurant : 134 090,13 euros

Enfance : 22 403,75 euros

C.L.S : 32 116,27 euros

PR

OJE

T


Détail des comptes

PR

OJE

T

Période du 01/01/2016 au 31/12/2016


Bilan détaillé


Brut Amortissements

Dépréciations

Net au

31/12/16

Net au

31/12/15

ACTIF Immobilisations incorporelles

20510000 - Immo logic.informatiques 8 412,81 8 412,81 8 412,8128051000 - Amort logiciels 8 412,81 -8 412,81 -8 412,81

Concessions, brevets et droits assimilés 8 412,81 8 412,81

Immobilisations corporelles 21310000 - Batiments aubette 181 242,22 181 242,22 181 242,2221350000 - Agencements constructions 431 349,31 431 349,31 408 101,2121410000 - Constructions sur sol d'autrui 63 695,01 63 695,01 63 695,0128131000 - Amort batiments 156 829,50 -156 829,50 -154 452,7228135000 - Amort amenag. construct. 336 354,63 -336 354,63 -319 818,9128141000 - Amortis. constructions sol d'autrui 51 325,03 -51 325,03 -42 728,72

Constructions 676 286,54 544 509,16 131 777,38 136 038,0921500000 - Materiel & outillage 84 405,91 84 405,91 78 720,1321500400 - Materiel orchestre 25 953,75 25 953,75 25 953,7521505300 - Materiel photo club 9 962,14 9 962,14 9 962,1421505600 - Materiel arts plastiques 14 702,25 14 702,25 10 709,4921507500 - Materiel aubette 24 501,27 24 501,27 19 780,0821510000 - Materiel pedagogique 1 490,95 1 490,95 1 490,9528150000 - Amort.materiel & outillag 77 601,19 -77 601,19 -74 572,3328150300 - Amortis.materiel photo club 9 962,14 -9 962,14 -9 962,1428150400 - Amort.mat.orchestre 25 953,75 -25 953,75 -25 953,7528150600 - Amortis.materiel arts plast. 11 568,46 -11 568,46 -10 709,4928151000 - Amort.mat.pedagogique 1 490,95 -1 490,95 -1 490,9528157500 - Amortis.materiel aubette 19 847,09 -19 847,09 -19 348,03

Installations techniques, matériel et outillage 161 016,27 146 423,58 14 592,69 4 579,8521810000 - Inst.agenc.divers 51 710,56 51 710,56 41 688,4521815300 - Agt instal. photo club 4 413,40 4 413,40 4 413,4021815600 - Agenc.instal. arts plast. 1 925,95 1 925,95 1 925,9521820000 - Materiel de transport 60 533,2321830000 - Mat.bureau & informatique 39 626,79 39 626,79 38 642,0021839800 - Materiel infor. photo club 3 491,13 3 491,13 3 491,1321839900 - Materiel info gest. generale 37 590,30 37 590,30 36 232,9921840000 - Mobilier 46 279,10 46 279,10 44 922,6221847500 - Mobilier aubette 9 551,01 9 551,01 9 551,0128181000 - Amort.instal.agenc.divers 40 923,32 -40 923,32 -34 252,5428181500 - Amort.agenc.isntal.photo club 4 413,40 -4 413,40 -4 413,4028181600 - Amortis.agen.instal.art plast 1 925,95 -1 925,95 -1 925,9528182000 - Amort materiel transport -60 533,2328183000 - Amort mat.bur et informat 32 565,54 -32 565,54 -28 781,1628183800 - Mat.info. photo club 3 491,13 -3 491,13 -3 491,1328183900 - Amortis.mat.info gest gen 36 361,17 -36 361,17 -36 118,5228184000 - Amort mobilier 38 834,01 -38 834,01 -38 562,7128184700 - Amortis mobilier aubette 9 551,01 -9 551,01 -9 551,01

Autres immobilisations corporelles 194 588,24 168 065,53 26 522,71 23 771,13

Immobilisations financières 27410200 - Entraide doss. 1502 625,0427410800 - Entraide doss. 1508 457,3527411500 - Entraide doss. 1515 45,7427411800 - Entraide doss. 1518 29,1027412000 - Entraide doss. 1520 398,8227412200 - Entraide doss. 1522 762,2527412400 - Entraide doss. 1524 259,8027413000 - Entraide doss. 1530 304,9027414500 - Entraide doss. 1545 274,9127415100 - Entraide doss. 1551 445,9527425900 - Entraide doss. 1559 640,0027426100 - Entraide doss. 1561 150,0027426400 - Entraide doss. 1564 270,0027426500 - Entraide doss. 1565 41,6327426700 - Entraide doss. 1567 800,0027426900 - Entraide doss. 1569 300,00

PR

OJE

T

Période du 01/01/2016 au 31/12/2016


Bilan détaillé


Brut Amortissements

Dépréciations

Net au

31/12/16

Net au

31/12/15

27480000 - Autre prets 2 911,4529748000 - Prov.depr.prets divers -8 716,94

Prêts

ACTIF IMMOBILISE 1 040 303,86 867 411,08 172 892,78 164 389,07

Stocks 32220000 - Stock produits entretien 17 546,93 17 546,93 17 693,14

Matières premières et autres approv. 17 546,93 17 546,93 17 693,1437110000 - Stock alimentation 32 221,95 32 221,95 34 593,9437120000 - Stock boissons 6 671,88 6 671,88 6 327,48

Marchandises 38 893,83 38 893,83 40 921,4240910000 - Avances & acomptes verses 129,60 129,60

Avances et acomptes versés sur commandes 129,60 129,60

Créances 41100000 - Clients 91 375,47 91 375,47 134 643,7641810000 - Clients facture a etablir 1 794,56 1 794,56 2 384,2249100000 - Prov.depr.usagers & ratt. -8 457,25

Usagers et comptes rattachés 93 170,03 93 170,03 128 570,7340980000 - Rrr a obtenir et avoirs 35 104,45 35 104,45 59 396,7942110000 - Personnel temp.rem.due 63,6542500000 - Personnel avances acptes 600,00 600,00 1 000,0042517000 - Note de frais foucard 3 505,92 3 505,92 269,8642518000 - Note de frais delavallee 487,64 487,64 220,1042519000 - Ndf francoise el midaoui 876,35 876,35 62,5643110000 - Ind.journ.ss a recevoir 48,17 48,17 43870000 - Produits a recevoir 164,52 164,52 606,1544100000 - Subventions a recevoir 10 000,00 10 000,00 10 000,0044160000 - Subvention a recevoir ups 65 000,0044170000 - Subv.exploit.a recevoir 39 920,49 39 920,49 46 409,6944171000 - Etat subvent.a recevoir 251 680,39 251 680,39 380 950,0644566000 - Tva s/ achats 5.5 ra 31,9744566100 - Tva ded 32,8044566120 - Tva sur achat 20% 225,60 225,60 3 365,8444571150 - Tva collectee 5.5 sur rs 44,7644586000 - Tva s/factures non parven 11 090,48 11 090,48 9 034,1044711000 - Taxe sur salaires 55,0046708000 - Piscine des ulis 135,4246708100 - Valtonus 100,0046708200 - Mjc tati 86,0046800000 - Divers charg. a pay. & prod. a rec 20,0046810000 - Subv.a recev.caes 20,00 20,00 20,0046870000 - Divers pdts a recevoir 1 500,00 1 500,00 49670000 - Prov depr.autres creances 8 457,25 -8 457,25

Autres créances 355 224,01 8 457,25 346 766,76 576 904,75

Divers 50800000 - Autr val.mob.& creanc.ass 21 042,00 21 042,00 21 042,0050810000 - Sicav lion assoc. 7 247,56 7 247,56 7 247,56

Valeurs mobilières de placement 28 289,56 28 289,56 28 289,5651120000 - Cheques a encaisser 7 460,87 7 460,87 3 256,6451200000 - Credit lyonnais 870 065,32 870 065,32 506 360,1251210000 - Cl enfance 326 948,17 326 948,17 288 858,9251215000 - Credit agricole 5 997,35 5 997,35 5 953,3151220000 - Cl compte general 140 163,51 140 163,51 111 723,1151230000 - Cl aubette 125 804,99 125 804,99 109 748,6951240000 - Cl retraite 3 556,22 3 556,22 3 270,5051260000 - Cl orchestre 20 621,44 20 621,44 21 893,3451261000 - Cl choeurs 885,16 885,16 1 184,3251280000 - Cl ccof 274 079,87 274 079,87 123 500,0051450000 - Ccp entraide 9 285,02 9 285,02 9 310,7251870000 - Interets courus a recev. 46,53 46,53 53000000 - Caisse 590,00 590,00 590,00

Disponibilités 1 785 504,45 1 785 504,45 1 185 649,67

PR

OJE

T

Période du 01/01/2016 au 31/12/2016


Bilan détaillé


Brut Amortissements

Dépréciations

Net au

31/12/16

Net au

31/12/15

48600000 - Charges constatees avance 4 040,60 4 040,60 2 771,61

Charges constatées d'avance 4 040,60 4 040,60 2 771,61

ACTIF CIRCULANT 2 322 799,01 8 457,25 2 314 341,76 1 980 800,88

COMPTES DE REGULARISATION

TOTAL DE L'ACTIF 3 363 102,87 875 868,33 2 487 234,54 2 145 189,95P

RO

JET

Période du 01/01/2016 au 31/12/2016


Bilan détaillé


Net au

31/12/16

Net au

31/12/15

PASSIF 10200000 - Fonds associatif (sdr) 133 706,69 133 706,69

Fonds associatifs sans droit de reprise 133 706,69 133 706,6910680000 - Autres reserves 316 635,88 247 702,3510681000 - Reserv treso restauration 178 762,56 178 762,5610682000 - Reserves investissement 13 936,21 13 936,2110683000 - Reserves de tresorerie 13 420,16 13 420,1610688000 - Reserves diverses 597 061,01 535 728,52

Autres réserves 1 119 815,82 989 549,80

RESULTAT DE L'EXERCICE 188 610,15 130 266,0213100000 - Subv invest. renouvelable 167 861,99 157 177,3413900000 - Subventions inscrites au c/r -123 294,45 -113 880,12

Subventions d'investissement 44 567,54 43 297,22

FONDS PROPRES 1 486 700,20 1 296 819,73

Fonds associatifs avec droit de reprise AUTRES FONDS ASSOCIATIFS

15110000 - Prov.pour litiges 40 000,00 15180000 - Autres prov. risques 4 677,00 3 510,00

Provisions pour risques 44 677,00 3 510,0015300000 - Provisions pour pensions 134 783,00 140 376,00

Provisions pour charges 134 783,00 140 376,00

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 179 460,00 143 886,00

FONDS DEDIES

Emprunts obligataires convertibles

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédits 16510000 - Depot 104 449,94 93 146,7516550000 - Caution 42 720,00 48 255,00

Emprunts et dettes financières diverses 147 169,94 141 401,7540100000 - Fournisseurs 201 809,53 190 042,6440810000 - Frs, fact.non parvenues 103 739,52 100 320,66

Dettes fournisseurs et comptes rattachés 305 549,05 290 363,3042100000 - Personnel remunerat.dues 33 567,93 42140000 - Cheqs sal non debite 316,51 316,5142513000 - Avance frais directeur cl 1 009,98 1 015,3442514000 - Avances frais chauffeur 1 717,99 42516000 - Avances frais cle 390,48 42518500 - Ndf gadacha oualid 159,0142820000 - Dettes prov.cong.a payer 64 038,06 70 318,7343100000 - Urssaf 92 198,00 14 313,0043110000 - Ind.journ.ss a recevoir 724,0943720000 - Mutuelles 568,36 43730000 - Ircantec 13 590,97 12 384,0043760000 - S.m.e. 1 014,77 656,3343765000 - Groupe malakoff 976,90 43765100 - Prevoyance cont pat 1 777,54 43770000 - Caisse depot consig 3 261,50 2 402,0043820000 - Ch.soc.dette cong.a payer 28 784,40 30 333,1644551000 - Tva a decaisser 16 679,00 16 373,0044571170 - Tva collectee 10% rs 971,44 738,4344586500 - Tva sur avoir à recevoir 1 900,03 3 096,5244587000 - Tva sur factures a etablir 379,89 216,7544588000 - Tva à régulariser 168,67 168,6744711000 - Taxe sur salaires 5 543,00 44733000 - Participation formation c 7 079,71 5 798,0044734000 - Participat.construction 1 369,74 686,2844740000 - Effort construction 6 470,00 6 411,0044861000 - Format.continue cont. 19 320,88 19 359,88

Dettes fiscales et sociales 303 095,75 185 470,7041980000 - Avoir a etablir 5 033,92 6 989,5546700000 - Autres comptes débiteurs/créditeurs 2 289,34 2 053,94

PR

OJE

T

Période du 01/01/2016 au 31/12/2016


Bilan détaillé


Net au

31/12/16

Net au

31/12/15

46707200 - Billetterie 223,50 46710000 - Crediteurs divers 22 486,32 46 776,4547110000 - Cpte emb badge ferme 5 159,41 4 990,5347130000 - Cpte attente mousse et hachemi 70,00 310,00

Autres dettes 35 262,49 61 120,4748700000 - Produits constates avance 29 997,11 26 128,00

Produits constatés d'avance 29 997,11 26 128,00

DETTES 821 074,34 704 484,22

ECARTS DE CONVERSION

TOTAL DU PASSIF 2 487 234,54 2 145 189,95

PR

OJE

T

Période du 01/01/2016 au 31/12/2016


Compte de résultat détaillé


du 01/01/16

au 31/12/16

12 mois

% du 01/01/15

au 31/12/15

12 mois

% Variation

absolue

(montant)

Var.

abs.

(%)

70720100 - Vtes lunch serv.denrees 9 328,60 0,20 14 342,80 0,31 -5 014,20 -34,9670720200 - Vtes lunch serv.boissons 921,35 0,02 703,95 0,02 217,40 30,8870720300 - Vtes lunch serv.fonct. 435,80 0,01 445,40 0,01 -9,60 -2,1670730100 - Vtes cession denrees 2 209,33 0,05 1 904,54 0,04 304,79 16,0070730200 - Vtes cession boissons 472,76 0,01 1 162,12 0,03 -689,36 -59,3270730300 - Vtes cess.fonctionnement 661,60 0,01 248,88 0,01 412,72 165,8370740100 - Vtes denrees lunch 46 995,89 1,00 51 538,81 1,12 -4 542,92 -8,8170740200 - Vtes boissons lunch 4 753,25 0,10 4 652,55 0,10 100,70 2,1670740220 - Pizza a emporter 248,03 0,01 111,27 136,76 122,9170740300 - Vtes fonct.lunch 3 698,16 0,08 3 469,15 0,08 229,01 6,60

Ventes de marchandises 69 724,77 1,48 78 579,47 1,71 -8 854,70 -11,2770110000 - Vtes recettes aliments 1 229 014,13 26,16 1 231 127,82 26,76 -2 113,69 -0,1770111000 - Repas ext 45 378,71 0,97 42 667,17 0,93 2 711,54 6,3670120000 - Vtes sandwichs 25 488,80 0,54 21 156,26 0,46 4 332,54 20,4870130000 - Vtes supplements 8 565,19 0,18 8 544,21 0,19 20,98 0,2570150000 - Vtes boissons 29 129,42 0,62 31 686,72 0,69 -2 557,30 -8,0770151000 - Boissons ext 6 306,03 0,13 6 417,66 0,14 -111,63 -1,7470160000 - Ventes fonctionnement 248 782,50 5,29 252 321,17 5,49 -3 538,67 -1,4070160100 - Fonct s/repas ext 7 923,50 0,17 7 515,93 0,16 407,57 5,4270161000 - Ventes fonct s/repas ext. 76 034,11 1,62 72 902,17 1,58 3 131,94 4,3070161100 - Convention extérieure 9 178,39 0,20 7 383,50 0,16 1 794,89 24,3170600000 - Prestations de services 30 347,95 0,65 35 079,14 0,76 -4 731,19 -13,4970610000 - Recettes parents cle 260 852,16 5,55 226 452,65 4,92 34 399,51 15,1970620000 - Recettes parents colo 1 026,00 0,02 720,00 0,02 306,00 42,5070640000 - Recettes mairies 190 733,18 4,06 161 939,63 3,52 28 793,55 17,7870650000 - Recettes soleil 2 973,00 0,06 1 997,00 0,04 976,00 48,8770680000 - Recettes ce cesfo 1 825,60 0,04 497,70 0,01 1 327,90 266,8170800000 - Produits des activites annexes 495,00 0,01 495,00 70840000 - Mise a dispo personnel 2 659,05 0,06 2 776,16 0,06 -117,11 -4,2270880000 - Aut.pdts act.annexes 1 921,50 0,04 2 135,00 0,05 -213,50 -10,00

Production vendue 2 178 634,22 46,36 2 113 319,89 45,94 65 314,33 3,09

Production stockée

Production immobilisée 74000000 - Subventions adm.e.n. 166 078,61 3,53 182 210,32 3,96 -16 131,71 -8,8574100000 - Subvent. caes du cnrs 56 392,84 1,20 50 583,42 1,10 5 809,42 11,4874120000 - Subvention ups 10 000,00 0,21 10 000,00 0,22 74130000 - Subventions caes dr4 81 394,65 1,73 80 765,47 1,76 629,18 0,7874140000 - Subventions caes national 105 959,45 2,25 107 547,20 2,34 -1 587,75 -1,4874150000 - Subvention fonctionnemen caes cnr 18 500,00 0,39 9 250,00 0,20 9 250,00 100,0074300000 - Subventions diverses 61 136,52 1,30 57 318,14 1,25 3 818,38 6,6674320000 - Subv repas acc/force 763,29 0,02 818,73 0,02 -55,44 -6,7774400000 - Subventions salaires 1 874 034,94 39,88 1 853 025,81 40,28 21 009,13 1,1374500000 - Subvent. diverses 5 916,67 0,13 5 916,67

Subventions d'exploitation 2 380 176,97 50,65 2 351 519,09 51,12 28 657,88 1,2278150000 - Rep.prov.pour risques 5 593,00 0,12 121,00 5 472,00 NS78174000 - Rep.prov.deprec.creances 2 540,76 0,06 -2 540,76 -100,0079100000 - Transfert de charges d'exploitation 19 579,70 0,42 13 804,15 0,30 5 775,55 41,8479160100 - Transf.ch.denr.rest.annex 29 187,15 0,62 32 561,87 0,71 -3 374,72 -10,3679160200 - Transf.ch.boiss.rest.ann. 4 628,88 0,10 5 552,04 0,12 -923,16 -16,6379160300 - Trans.ch.fonct.rest.ann. 2 427,21 0,05 2 398,84 0,05 28,37 1,1879164000 - Avantage nourriture 33 211,20 0,71 33 666,00 0,73 -454,80 -1,3579164100 - Av.nourriture temp. 6 536,64 0,14 7 153,12 0,16 -616,48 -8,6279164500 - Av nourriture cae 161,04 292,82 0,01 -131,78 -45,00

Reprises et Transferts de charge 101 324,82 2,16 98 090,60 2,13 3 234,22 3,30

Collectes 75600000 - Cotisations des adherents 70 385,90 1,50 56 401,10 1,23 13 984,80 24,80

Cotisations 70 385,90 1,50 56 401,10 1,23 13 984,80 24,8075800000 - Pdts divers de gestion 584,04 0,01 75,60 508,44 672,5475880000 - Autres produits générosité public 1 523,90 0,03 1 764,54 0,04 -240,64 -13,64

Autres produits 2 107,94 0,04 1 840,14 0,04 267,80 14,55

PR

OJE

T

Période du 01/01/2016 au 31/12/2016




du 01/01/16

au 31/12/16

12 mois

% du 01/01/15

au 31/12/15

12 mois

% Variation

absolue

(montant)

Var.

abs.

(%)

Produits d'exploitation 4 802 354,62 102,20 4 699 750,29 102,17 102 604,33 2,1860900000 - Rabais remises rist.achat -34 941,28 -0,74 -59 720,84 -1,30 24 779,56 -41,49

Achats de marchandises -34 941,28 -0,74 -59 720,84 -1,30 24 779,56 -41,49

Variation de stock de marchandises 60100100 - Achat denrees rest.annexe 29 187,15 0,62 32 561,87 0,71 -3 374,72 -10,3660110000 - Ach.alim.viandes poissons 262 835,60 5,59 286 860,85 6,24 -24 025,25 -8,3860111000 - Poisson frais 117 090,23 2,49 111 201,20 2,42 5 889,03 5,3060112000 - Volaille 100 743,66 2,14 106 646,47 2,32 -5 902,81 -5,5360113000 - Charcuterie 32 619,40 0,69 34 045,54 0,74 -1 426,14 -4,1960120000 - Ach.alim.fruits legumes 224 000,29 4,77 215 713,43 4,69 8 286,86 3,8460130000 - Ach.alim.epicerie cremer. 209 991,63 4,47 194 531,41 4,23 15 460,22 7,9560132000 - Cafes the 3 191,87 0,07 4 054,16 0,09 -862,29 -21,2760133000 - Epicerie 189 662,59 4,04 197 552,18 4,29 -7 889,59 -3,9960134000 - Surgeles 274 786,19 5,85 337 090,40 7,33 -62 304,21 -18,4860140000 - Ach.alim.pain patisserie 69 311,57 1,48 62 591,12 1,36 6 720,45 10,7460141000 - Patisserie 26 056,52 0,55 23 894,64 0,52 2 161,88 9,0560142000 - Ga teaux secs 7 133,65 0,15 9 279,88 0,20 -2 146,23 -23,1360143000 - Chocolat noel 7 162,67 0,16 -7 162,67 -100,0060150000 - Achats boissons 22 685,00 0,48 30 141,27 0,66 -7 456,27 -24,7460150100 - Ach.boissons rest.annexe 4 628,88 0,10 5 552,04 0,12 -923,16 -16,6360150200 - Boisson cuisine 4 036,48 0,09 -4 036,48 -100,0060151000 - Boissons 19.6 12 917,88 0,27 13 529,39 0,29 -611,51 -4,52

Achats de matières premières 1 586 842,11 33,77 1 676 445,00 36,45 -89 602,89 -5,3460310000 - Variat.stocks alimentatio 2 371,99 0,05 4 336,24 0,09 -1 964,25 -45,3060312000 - Variation stock boissons -344,40 -0,01 1 894,14 0,04 -2 238,54 -118,1860320000 - Variat.stocks apf 146,21 1 152,97 0,03 -1 006,76 -87,32

Variation de stock de matières premières 2 173,80 0,05 7 383,35 0,16 -5 209,55 -70,5660400000 - Prestations de services 1 906,00 0,04 40 065,49 0,87 -38 159,49 -95,2460410000 - Pds s/activites annexes 1 887,50 0,04 -1 887,50 -100,0060451000 - Cout fonct/repas perso ex 42 814,63 0,91 43 040,16 0,94 -225,53 -0,5260500000 - Achats materiel equipem. trava 224,12 331,02 0,01 -106,90 -32,2960511000 - Matériel informatique 1 838,57 0,04 251,53 0,01 1 587,04 630,9560512000 - Achat vaisselle rs 21 507,87 0,46 27 124,20 0,59 -5 616,33 -20,7160512100 - Achat vaisselle ra 332,52 0,01 332,52 60513000 - Achat fleurs fraiches .. 3 218,24 0,07 4 634,68 0,10 -1 416,44 -30,5660513100 - Achat fleurs ra 1 335,30 0,03 2 010,00 0,04 -674,70 -33,5760515000 - Achat materiels rs 2 060,71 0,04 821,20 0,02 1 239,51 150,9460515100 - Jetable 40 321,52 0,86 38 419,76 0,84 1 901,76 4,9560516000 - Achat bureau rs 1 391,82 0,03 -1 391,82 -100,0060516100 - Pharmacie 134,33 120,22 14,11 11,7460600000 - Nourriture 13 917,38 0,30 13 625,11 0,30 292,27 2,1560610000 - Fluides 387,41 0,01 387,41 60611000 - Electricite 2 754,39 0,06 2 744,61 0,06 9,78 0,3660612000 - Gaz 1 254,25 0,03 -1 254,25 -100,0060615000 - Eau 402,28 0,01 -402,28 -100,0060620000 - Frais campus fluide & div 21 806,18 0,46 21 521,33 0,47 284,85 1,3260630000 - Fourn.entret.& ptit equip 6 103,68 0,13 5 165,36 0,11 938,32 18,1760630100 - Ach.fonct.rest.annexe 2 427,21 0,05 2 398,84 0,05 28,37 1,1860630200 - Analyse laboratoire 3 894,26 0,08 5 484,42 0,12 -1 590,16 -28,9960630300 - Controle medical axmedica 199,98 -199,98 -100,0060631000 - Petit equipement 1 106,18 0,02 -1 106,18 -100,0060631100 - Produit entretien 28 561,01 0,61 31 361,36 0,68 -2 800,35 -8,9360632000 - Menua theme 332,87 0,01 5 436,12 0,12 -5 103,25 -93,8860633000 - Ach.linge & fourn.simil. 2 967,35 0,06 3 024,81 0,07 -57,46 -1,9060640000 - Fournit.administratives 12 197,95 0,26 15 211,46 0,33 -3 013,51 -19,8160641000 - Imprimerie 1 207,50 0,03 2 189,05 0,05 -981,55 -44,8460642000 - Frais carte pi 2 652,50 0,06 -2 652,50 -100,0060680000 - Achats lies a l'activite 86 274,54 1,84 33 930,24 0,74 52 344,30 154,2761300000 - Location photocopi eur 2 304,00 0,05 2 435,21 0,05 -131,21 -5,3961350000 - Locations linge 42 779,24 0,91 42 887,48 0,93 -108,24 -0,2561500000 - Entretien reparation 5 804,62 0,12 1 273,32 0,03 4 531,30 355,86

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Période du 01/01/2016 au 31/12/2016




du 01/01/16

au 31/12/16

12 mois

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abs.

(%)

61520000 - Ent.repar.s/biens immobil 20 981,18 0,45 20 981,18 61550000 - Ent.repar.s/biens mobilie 1 181,71 0,03 383,02 0,01 798,69 208,5261560000 - Maintenance 2 286,77 0,05 3 204,53 0,07 -917,76 -28,6461561000 - Maintenance ciel 2 930,17 0,06 1 348,23 0,03 1 581,94 117,3361562000 - Mai ntenance geo 1 298,66 0,03 1 346,17 0,03 -47,51 -3,5361563000 - Maintenance pi 523,00 0,01 -523,00 -100,0061563200 - Contrat floralisdulis 2 151,12 0,05 1 971,86 0,04 179,26 9,0961564000 - Tracabi lite 2 560,32 0,05 1 278,00 0,03 1 282,32 100,3461565000 - Maintenance informatique 4 708,00 0,10 4 404,71 0,10 303,29 6,8961565100 - Maintenance site ra 515,00 0,01 1 030,00 0,02 -515,00 -50,0061570000 - Contrat rh ifcaes 3 340,00 0,07 3 340,00 61600000 - Primes d'assurances 20 957,72 0,45 23 908,72 0,52 -2 951,00 -12,3461630000 - Assurance vehicule 917,69 0,02 -917,69 -100,0061810000 - Documentation generale 403,40 0,01 424,70 0,01 -21,30 -5,0261830000 - Documentation technique 2 991,09 0,06 1 605,01 0,03 1 386,08 86,3662100000 - Pers.ext.entreprise 32 713,39 0,70 32 713,39 62220000 - Cions ventes billet 17,50 17,50 62260000 - Honoraires 44 471,90 0,95 46 655,59 1,01 -2 183,69 -4,6862261000 - Honoraires pour formation 700,76 0,01 5 923,20 0,13 -5 222,44 -88,1762280000 - Reversement subvention CAES regi 4 800,00 0,10 4 800,00 62310000 - Annonces & insertions 167,94 -167,94 -100,0062340000 - Cadeaux a la clientele 4 229,25 0,09 3 474,24 0,08 755,01 21,7362370000 - Publications 296,00 0,01 -296,00 -100,0062380000 - Pourboires dons courants 100,00 80,00 20,00 25,0062410000 - Transports enfants 3 658,45 0,08 2 995,52 0,07 662,93 22,1362420000 - Trasnports d'usagers 24 970,83 0,53 17 755,85 0,39 7 214,98 40,6362500000 - Deplacem. missions et receptio 24,60 1 095,04 0,02 -1 070,44 -97,7562510000 - Voyages & deplacements 5 894,20 0,13 5 455,00 0,12 439,20 8,0562560000 - Missions 638,33 0,01 1 282,59 0,03 -644,26 -50,2362570000 - Receptions 198,47 198,47 62600000 - Frais postaux & telecom 1 542,38 0,03 1 566,22 0,03 -23,84 -1,5262610000 - Frais postaux 1 977,26 0,04 603,34 0,01 1 373,92 227,7262620000 - Frais de telecommunication 178,89 178,80 0,09 0,0562700000 - Services bancaires 4 074,33 0,09 4 001,53 0,09 72,80 1,8262710000 - Frais sur titres 6 755,90 0,14 6 336,55 0,14 419,35 6,6262720000 - Commissions sur emprunts 6 995,69 0,15 6 839,11 0,15 156,58 2,2962810000 - Cotisations 300,00 0,01 30,00 270,00 900,0062820000 - Sous traitance comptable 671,30 0,01 -671,30 -100,00

Autres achats non stockés et charges externes 559 960,67 11,92 502 154,95 10,92 57 805,72 11,5163110000 - Taxe sur les salaires 13 342,47 0,28 5 043,38 0,11 8 299,09 164,5563130000 - Form.profess.continue 12 565,62 0,27 11 244,51 0,24 1 321,11 11,7563131000 - Cot.formation continue 3 365,42 0,07 4 498,81 0,10 -1 133,39 -25,1963133000 - Cot.format.cont.fonct. 132,57 303,33 0,01 -170,76 -56,3063135000 - Formation continue 37,11 86,59 -49,48 -57,1463136000 - Dépenses formations 9 799,00 0,21 9 799,00 63310000 - Versement de transport 23 842,45 0,51 22 095,70 0,48 1 746,75 7,9163311000 - Versement transport temp. 3 111,16 0,07 3 133,95 0,07 -22,79 -0,7363313000 - Verst transport fonction. 435,36 0,01 348,71 0,01 86,65 24,8563315000 - Verst transp urssaf 51,00 96,69 -45,69 -47,2563330000 - Form.profess.continue 7 628,71 0,16 5 798,00 0,13 1 830,71 31,5763340000 - Part.effort const.subvent 6 959,82 0,15 6 203,63 0,13 756,19 12,1963341000 - Cot.1% constr.temp. 732,56 0,02 783,00 0,02 -50,44 -6,4463343000 - 1% construction fonct. 102,57 86,17 16,40 19,0363345000 - 1 % construction 9,51 24,57 -15,06 -61,2963512000 - Taxes foncieres 1 005,00 0,02 975,00 0,02 30,00 3,0863513000 - Taxe habitation 93,00 92,00 1,00 1,09

Impôts et taxes 83 213,33 1,77 60 814,04 1,32 22 399,29 36,8364110000 - Salaires & appointements 52 960,52 1,13 29 891,39 0,65 23 069,13 77,1864111000 - Salaires contractuels 1 306 674,11 27,81 1 283 433,02 27,90 23 241,09 1,8164112000 - Salaire temporaires 427 934,33 9,11 391 132,39 8,50 36 801,94 9,4164113000 - Salaire ra 25 712,20 0,55 16 541,75 0,36 9 170,45 55,4464113100 - Sal.fonct.prime 7 819,46 0,17 -7 819,46 -100,00

PR

OJE

T

Période du 01/01/2016 au 31/12/2016




du 01/01/16

au 31/12/16

12 mois

% du 01/01/15

au 31/12/15

12 mois

% Variation

absolue

(montant)

Var.

abs.

(%)

64115000 - Sal brut cae 3 710,84 0,08 7 187,27 0,16 -3 476,43 -48,3764118000 - Ijss à régulariser 452,70 0,01 -452,70 -0,01 905,40 -200,0064120000 - Conges payes -6 280,67 -0,13 15 675,22 0,34 -21 955,89 -140,0764140000 - Indemnites et avantages 3 676,98 0,08 5 259,38 0,11 -1 582,40 -30,0964141000 - Indemnite transport 2 838,28 0,06 3 533,95 0,08 -695,67 -19,6964142000 - Ind journ secu a recevoir 441,63 0,01 1 421,71 0,03 -980,08 -68,94

Salaires et Traitements 1 818 120,92 38,69 1 761 442,84 38,29 56 678,08 3,2264510000 - Cotis. a l'urssaf 65 415,18 1,39 56 291,93 1,22 9 123,25 16,2164511000 - Cot.urssaf contractuels 345 001,55 7,34 303 277,97 6,59 41 723,58 13,7664512000 - Cot.urssaf temporaires 39 335,28 0,84 39 460,19 0,86 -124,91 -0,3264513000 - Cot.urssaf fonct. 9 751,36 0,21 8 107,92 0,18 1 643,44 20,2764515000 - Urssaf part patr cae 271,90 0,01 44,59 227,31 509,7864520000 - Cotis. aux mutuelles 6 641,53 0,14 6 641,53 64530000 - Cotis.ircantec 16 303,92 0,35 13 012,08 0,28 3 291,84 25,3064531000 - Cot.retraite (cadres) 50 930,13 1,08 48 484,55 1,05 2 445,58 5,0464532000 - Cot.retraite (salaries) 6 645,15 0,14 6 890,78 0,15 -245,63 -3,5664533000 - Cotis.ircantec fonct. 389,12 0,01 501,25 0,01 -112,13 -22,3764535000 - Ircantec part patr cae 108,91 216,36 -107,45 -49,6664536100 - Forfait social 895,00 0,02 -895,00 -100,0064536500 - Prevoyance cadre 3 007,29 0,06 3 007,29 64541000 - Cot.assedic contractuels 52 688,61 1,15 -52 688,61 -100,0064542000 - Cot.assedic temporaires 6 622,31 0,14 -6 622,31 -100,0064543000 - Cot.assedic fonct. 790,27 0,02 -790,27 -100,0064545000 - Assedic part patr 234,90 0,01 -234,90 -100,0064550000 - Cot.caisse depot consign. 5 854,94 0,12 4 623,51 0,10 1 231,43 26,6364560000 - Cot.sme prevoyance 2 257,30 0,05 1 544,25 0,03 713,05 46,1764580000 - Charg.soc.conges payes -1 034,82 -0,02 6 342,94 0,14 -7 377,76 -116,3164580100 - Ind licenciement 3 324,43 0,07 16 066,83 0,35 -12 742,40 -79,3164586000 - Ch.soc.s/rappel sal. 1 527,73 0,03 3 197,60 0,07 -1 669,87 -52,2264588000 - Charges sociales sur ijss à régular -181,08 181,08 -100,0064720000 - Verst comite entrep.etabl 24 027,46 0,51 27 714,81 0,60 -3 687,35 -13,3064750000 - Medecine du travail 9 994,34 0,21 7 568,04 0,16 2 426,30 32,0664800000 - Autres charges personnel 35,00 35,00

Charges sociales 589 787,70 12,55 604 395,61 13,14 -14 607,91 -2,4268110000 - Dot.amort.ch.exploit. 42 864,81 0,91 42 256,98 0,92 607,83 1,4468150000 - Dot.prov.pour risques 41 167,00 0,88 5 175,00 0,11 35 992,00 695,5068174000 - Dot.prov.deprec.creances 5 583,15 0,12 -5 583,15 -100,00

Amortissements et provisions 84 031,81 1,79 53 015,13 1,15 31 016,68 58,5165400000 - Pertes s/creances irrecou 1 363,54 0,03 7 003,61 0,15 -5 640,07 -80,5365800000 - Charges diverses gestion 1 195,53 0,03 689,78 0,01 505,75 73,3265880000 - Autres chges diverses 286,81 0,01 292,83 0,01 -6,02 -2,06

Autres charges 2 845,88 0,06 7 986,22 0,17 -5 140,34 -64,37

Charges d'exploitation 4 692 034,94 99,85 4 613 916,30 100,31 78 118,64 1,69RESULTAT D'EXPLOITATION 110 319,68 2,35 85 833,99 1,87 24 485,69 28,53

Opérations faites en commun 76800000 - Autres produits financier 626,40 0,01 626,40 78662000 - Rep.prov.depr immo financ 8 716,94 0,19 8 716,94

Produits financiers 9 343,34 0,20 9 343,34 68662000 - Dot.prov.dep.immo financ. 200,00 -200,00 -100,00

Charges financières 200,00 -200,00 -100,00

Résultat financier 9 343,34 0,20 -200,00 9 543,34 NSRESULTAT COURANT 119 663,02 2,55 85 633,99 1,86 34 029,03 39,74

77130000 - Liberalites percues 54,00 5,00 49,00 980,0077180000 - Autres pdts exceptionnels 9 880,00 0,21 4 680,00 0,10 5 200,00 111,1177200000 - Produits exerc.anterieurs 57 929,62 1,23 31 961,53 0,69 25 968,09 81,2577500000 - Pdts cess.elemts actif 500,00 0,01 500,00 77700000 - Qu.part subv.vire resulta 9 414,33 0,20 11 003,64 0,24 -1 589,31 -14,44

Produits exceptionnels 77 777,95 1,66 47 650,17 1,04 30 127,78 63,2367200000 - Charg.exercices anterieur 8 830,82 0,19 3 018,14 0,07 5 812,68 192,59

Charges exceptionnelles 8 830,82 0,19 3 018,14 0,07 5 812,68 192,59

PR

OJE

T

Période du 01/01/2016 au 31/12/2016




du 01/01/16

au 31/12/16

12 mois

% du 01/01/15

au 31/12/15

12 mois

% Variation

absolue

(montant)

Var.

abs.

(%)

Résultat exceptionnel 68 947,13 1,47 44 632,03 0,97 24 315,10 54,48Impôts sur les bénéfices

Report des ressources non utilisées

Engagements à réaliser

EXCEDENT OU DEFICIT 188 610,15 4,01 130 266,02 2,83 58 344,13 44,79

Contribution volontaires en nature

Bénévolat

Prestations en nature

Dons en nature

Total des produits Secours en nature

Mise à disposition gratuite

Personnel bénévole

Total des charges

PR

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T

comptes annuels 2016 - cesfo.u-psud.fr es cesfo 2016 v16.05... · anc n°2015-06 du 23/11/2015, ......

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