burkina faso unité - progrès - justice a e ministere de l

RAPPORT 2015 SUR LE SECTEUR DE

LA MICROFINANCE AU BURKINA FASO

Mai 2017

RA

PP

OR

T 2

01

5 S

UR

LE

SE

CT

EU

R D

E L

A M

ICR

OF

INA

NC

E A

U B

UR

KIN

A F

AS

O

BURKINA FASO

Unité - Progrès - Justice

MINISTERE DE L'ECONOMIE, DES FINANCES

ET DU DEVELOPPEMENT

CABINET

SECRETARIAT PERMANENT POUR LA

PROMOTION DE LA MICROFINANCE

MINISTERE DE L'ECONOMIE, DES FINANCES

ET DU DEVELOPPEMENT

CABINET

BURKINA FASO

Unité - Progrès - Justice

TEL. : 00226 25 30 66 85 - FAX : 00226 25 30 66 82

01 BP 1660 OUAGA 01 - E-MAIL : [email protected]

SECRETARIAT PERMANENT POUR LA

PROMOTION DE LA MICROFINANCE (SP-PMF)

Vers une stratégie de finance inclusive

RAPPORT 2015 SUR LE SECTEUR

DE LA MICROFINANCE AU BURKINA FASO

3

TABLE DE MATIERES

TABLE DES MATIERES.........................................................................................3LISTE DES TABLEAUX..........................................................................................5LISTE DES GRAPHIQUES....................................................................................5LISTES DES ANNEXES.........................................................................................6SIGLES ET ABREVIATIONS..................................................................................7AVANT-PROPOS....................................................................................................9PREAMBULE.......................................................................................................12

INTRODUCTION..................................................................................................13

CHAPITRE I : RAPPEL SUR LE CADRE JURIDIQUE ET INSTITUTIONNEL...15

1.1.Cadre juridique régissant les SFD..................................................................15 1.1.1.Réglementation spécifique aux SFD......................................................15 1.1.2.Autres textes applicables aux SFD........................................................161.2.Evolution du cadre légal et règlementaire.................................................16 1.2.1.Cadre institutionnel................................................................................17 1.2.1.1.Cadre institutionnel de surveillance....................................................17 1.2.1.2.Activités de surveillance.....................................................................19 1.2.2.Cadre institutionnel de promotion..........................................................20

CHAPITRE II : BILAN DE LA SURVEILLANCE DU SECTEUR DE LA MICROFINANCE............................................................................................23

2.1.Activités de contrôle........................................................................................23 2.1.1.Contrôle à l'entrée..................................................................................23 2.1.2.Contrôle sur pièces................................................................................23 2.1.3.Contrôles sur place................................................................................25 2.1.4.Principaux constats................................................................................262.2.Les structures en difficulté..............................................................................292.3.Mesures de sauvegarde et sanctions.............................................................30

CHAPITRE III : EVOLUTION DU SECTEUR DE LA MICROFINANCE..............33

3.1.Indicateurs de portée......................................................................................33 3.1.1.Nombre de SFD selon la forme juridique...............................................33 3.1.2.Evolution du nombre de membres/clients des SFD...............................34

.......................

3.1.3.La concentration des membres/clients par SFD..................................35

3.1.4.Répartition des membres/clients selon le genre..................................35

3.1.5.Evolution des dépôts du secteur..........................................................36

3.1.6.Analyse de l'encours de crédits et la qualité de portefeuille du secteur. .

......................................................................................................................38

3.2.Indicateurs de performance..........................................................................41

3.2.1.Indicateurs de rentabilité......................................................................41

3.2.2.Indicateur de gestion de bilan..............................................................42

3.3.Couverture géographique des SFD..............................................................44

3.4.Part contributive du secteur de la microfinance dans le secteur financier....45

3.4.1.Encours de crédit.................................................................................45

3.4.2.Encours d'épargne...............................................................................46

3.4.3.Taux de bancarisation..........................................................................46

3.5.Position relative du secteur de la microfinance burkinabè par rapport à

l'UEMOA.......................................................................................................48

CHAPITRE IV : LES DYNAMIQUES DE DEVELOPPEMENT DU SECTEUR DE

LA MICROFINANCE................................................................49

4.1.Evènements importants du secteur de la microfinance au Burkina Faso.....49

4.1.1.Cadre National de Concertation des Acteurs de la Microfinance........49

4.1.2.Elaboration de la Stratégie Nationale de la Finance Inclusive au

Burkina Faso (SP-PMF)................................................................................50

4.2.Mise en œuvre de la convention de financement du Programme d'appui au

financement adapté à l'agriculture familiale (AgriFinance)...........................51

4.2.1.Situation d'exécution des protocoles d'accord de 2015.......................52

4.3.Fonds Nationaux de Financement................................................................54

4.4.Etat de mise en œuvre des engagements au titre de la table ronde des

bailleurs de fonds au 31 décembre 2015......................................................56

4.5.Innovations majeures au 31 décembre 2015................................................57

CONCLUSION....................................................................................................60

ANNEXES...........................................................................................................62

..........

...........

.........



4



5

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

....

..

.......

.....

.............

.....

.....

Tableau 1 : Evolution des rapports annuels reçus entre 2013 et 2015...............24Tableau 2 : Situation de transmission des rapports de contrôles des structures faîtières de 2013 à 2015....................................................................25Tableau 3 : Situation de réalisation des inspections entre 2012 et 2015............26Tableau 4 : Evolution du nombre de SFD entre 2013et 2015.............................34Tableau 5 : Evolution du nombre de membres/clients des SFD du secteur entre 2013 et 2015......................................................................................35Tableau 6 : Encours des dépôts du secteur........................................................36Tableau 7 : Evolution de l'encours brut de crédits et la qualité du portefeuille de crédits entre 2013 et 2015...........................................................39Tableau 8 : Etat d'exécution du plan de travail annuel 2015..............................52Tableau 9 : Répartition des financements accordés par les FNF........................54Tableau 10 : Intervention des fonds nationaux de financement selon le genre....55Tableau 11 : Etat d'exécution des engagements de la table ronde des bailleurs de fonds........................................ ....................................................57

GRAPHIQUE 1 : Répartition selon le genre des membres des institutions de 2013 à 2015.............................. ...........................................36GRAPHIQUE 2 : Répartition de l'encours des dépôts du secteur entre SFD......37GRAPHIQUE 3 : Répartition de l'encours des dépôts selon la nature.................38GRAPHIQUE 4 : Evolution comparée des encours de crédit et d'épargne..........39GRAPHIQUE 5 : Répartition de l'encours de crédits des SFD en 2015...............40GRAPHIQUE 6 : Répartition des crédits accordés par secteur d'activités...........41GRAPHIQUE 7 : Poids du secteur de la microfinance dans le secteur financier en terme de volume de crédit...................................................45GRAPHIQUE 8 : Poids du secteur de la microfinance dans le secteur financier en terme de volume d'épargne.................................................46

LISTE DES TABLEAUX

LISTE DES GRAPHIQUES



6

Annexe 1 : liste des SFD agréés........................................................................63Annexe 2 : concentration des SFD par province................................................69Annexe 3 : Répartition des points de services des SFD par province...............70Annexe 4 : Répartition des points de service des SFD par région.....................71Annexe 5 : Répartition des points de service des SFD par province.................72

LISTES DES ANNEXES

SIGLES ET ABREVIATIONS

ACDI : Agence Canadienne de Développement International ACEP : Agence de Crédit pour l’Entreprise Privée AFD : Agence Française de Développement AFP-PME : Agence pour le Financement et la Promotion des Petites et

AN : Assemblée Nationale AP/SFD-BF : Association professionnelle des Systèmes Financiers

BADEA : Banque Arabe pour le Développement Economique en Afrique BCEAO : Banque Centrale des Etats de l’Afrique de l’Ouest BPM : Brevet Professionnel en Microfinance CAST : Conférence Annuelle des Services du Trésor CB : Commission Bancaire CFA : Communautés Financières d'Afrique CFE/CFA : Centre Financier aux Entrepreneurs/Centre Financier Agricole CMEC : Caisses Mutuelles d’Epargne et de Crédit CNCAM : Cadre National de Concertation des Acteurs de la Microfinance COOPEC : Coopérative d’Epargne et de Crédit CP : Caisses Populaires DESSE : Département des Etudes, des Statistiques et du

Suivi-Evaluation

DGTCP : Direction Générale du Trésor et de la Comptabilité Publique DSC-SFD : Direction de la Surveillance et du Contrôle des SFD FAARF : Fonds d’Appui aux Activités Rémunératrices des Femmes FAFPA : Fonds d’Appui à la Formation Professionnelle et à

l’ApprentissageFAIJ : Fonds d’Appui aux Initiatives des Jeunes FAPE : Fonds d’Appui à la Promotion de l’Emploi FASI : Fonds d’Appui au Secteur Informel FBDES : Fonds Burkinabé de Développement Economique et Social

FCPB : Faîtières des Caisses Populaires du Burkina FE : Fonds d’Etat FIDA : Fonds International de Développement Agricole FINACOM : Finance Communautaire FNF : Fonds Nationaux de Financement FNPSL : Fonds National pour la Promotion des Sports et Loisirs

Moyennes Entreprises

Décentralisés du Burkina Faso

7



GPS : Gestion de la Performance Sociale MCA : Millennium Challenge Account MEBF : Maison de l’Entreprise du Burkina Faso MECAP-Bobo : Mutuelle d’Epargne et de Crédit des Artisans et Producteurs

de Bobo

MINEFID : Ministère de l’Economie, des Finances et du développement MOD : Maîtres d’Ouvrage Délégués MOF/CTA : Money Office Change et Transfert d’Argent OHADA : Organisation pour l’Harmonisation en Afrique du Droit des

AffairesONG : Organisme/Organisation Non Gouvernementale PA/SNMF : Plan d’Actions de la Stratégie Nationale de Microfinance PAMF : Première Agence de Microfinance PAMIGA : Participative Microfinance Group for Africa PAR : Portefeuille à Risque PASPRU : Programme d’Appui et de Promotion du Secteur Privé en

Milieu RuralPIB : Produit Intérieur Brut PM : Premier Ministère PNUD : Programme des Nations Unies pour le Développement PRES : Présidence PTA : Plan de Travail Annuel

FNS : Fonds National de Solidarité FODEL : Fonds de Développement de l’Elevage



8



9

Au regard de l'importance avérée de l'accès aux produits et services financiers

pour les populations notamment les plus vulnérables, le Burkina Faso s'est

engagé depuis plusieurs années dans la promotion de la microfinance. Cet

engagement s'est matérialisé à travers la formulation et la mise en œuvre d'une

stratégie nationale de microfinance qui a contribué à l'atteinte de résultats très

appréciables.

Malgré une situation socio-politique très délicate, le secteur de la microfinance a

fait preuve d'une bonne résilience en 2015. En effet, l'encours de crédit s'est

établi à plus de 129 milliards de FCFA soit une hausse de 6,97% par rapport à

2014. Le secteur de microfinance a également connu en 2015 une forte

progression du nombre de ses clients qui s'est établi à 1 746 160 personnes dont

28,62% de femmes et 15,23% de personnes morales. Toutefois, le volume de

crédit octroyé par le secteur de la microfinance est ressorti à environ 125 milliards

AVANT-PROPOS

Selon les dernières estimations de la

banque mondiale, plus de 2,7 milliards

d'adultes dans le monde n'ont pas accès à

des produits et services financiers

notamment le crédit, l'assurance et

l'épargne. Pourtant, il n'est plus à

démontrer que l'accès aux produits et

services financiers joue un rôle primordial

dans la réduction de la vulnérabilité et

permet de dynamiser les t issus

économiques locaux par le démarrage ou

l'accroissement d'activités créatrices d'emplois. En outre, de récentes études ont

démontré que l'accès aux produits et services financiers a un impact direct sur la

croissance économique et la réduction des inégalités de revenus.



10

de FCFA soit une baisse de 7,6% comparativement à 2014. Ce volume de crédit

représente 3,8% du volume global de crédit offert par le secteur financier formel. En dépit de ces résultats forts appréciables engrangés par le secteur de la microfinance, le taux de bancarisation élargie qui mesure l'accès aux produits et services financiers demeure faible. Pour ce faire, le Gouvernement, à travers le

Ministère de l'Economie, des Finances et du Développement (MINEFID) tout en

poursuivant ses actions en faveur du secteur de la microfinance, entend améliorer

l'accès au financement. Dans ce contexte, la microfinance constitue un levier de

croissance inclusive centré sur les populations à faible revenu et/ou en marge du

système financier classique. L'élaboration de la Stratégie Nationale de Finance

Inclusive s'inscrit dans le contexte de renouveau politique et de développement

économique et social symbolisé par le Plan National de Développement

Economique et Social (PNDES). En effet l'accès au financement est une question

transversale du PNDES et cette nouvelle stratégie dont l'élaboration se fait de

façon participative se veut contributive à l'opérationnalisation du pour une

inclusion financière plus renforcée au profit de nos populations.

Dans une optique de bonne gouvernance économique et d'aide à la prise de

décision, la diffusion de l'information est inscrite au rang des priorités de mon

département. S'inscrivant dans cette logique, le présent rapport a pour but

d'assurer une large diffusion des informations financières et socio-économiques

sur le secteur de la microfinance. En outre, il permet d'apprécier l'évolution du

secteur et d'aider à une meilleure orientation des actions des différents acteurs

intervenant dans le secteur pour des résultats plus probants et un impact socio-

économique durable en faveur des populations.

L'élaboration de ce rapport a été rendue possible grâce à la collaboration et à la

participation de la Banque Centrale des Etats de l'Afrique de l'Ouest (BCEAO), des

projets, programmes et organisations non gouvernementales intervenant dans le

secteur de la microfinance, de l'Association Professionnelle des Systèmes

Le M stini re

Financiers Décentralisés du Burkina Faso (AP/SFD-BF) et des Fonds Nationaux

de Financement. Je saisis l'occasion pour leur adresser mes sincères

remerciements.

Je tiens également à féliciter l'ensemble des acteurs du secteur de la microfinance

pour toutes les actions menées pour la promotion de l'inclusion financière au

Burkina Faso. Aussi, je voudrais inviter l'ensemble de nos partenaires intervenant

dans le secteur à s'inscrire dans une synergie d'actions avec le Gouvernement

pour des résultats plus probants au bénéfice de nos populations vulnérables.

Le Ministre de l’Economie, des Finances et

du Développement

Hadizatou Rosine COULIBALY/SORI Officier de l’Ordre National



11



12

PREAMBULE

Le rapport annuel 2015 sur le secteur de la microfinance a été rédigé par un comité

comprenant des représentants du Secrétariat Permanent pour la Promotion de la

Microfinance (SP-PMF), de la Direction Générale du Trésor et de la Comptabilité

Publique (DGTCP), de la BCEAO et de l'AP/SFD-BF.

Présidé par Monsieur Roger OUEDRAOGO, Chef de Département des Etudes,

des Statistiques et du Suivi-Evaluation (DESSE) et supervisé par Monsieur Karfa

FAYAMA, Secrétaire Permanent pour la Promotion de la Microfinance, le comité

de rédaction est composé des membres suivants :

üMonsieur Sahouba KABRE, Chargé d'études au SP-PMF ;

üMonsieur Souleymane SALAMBERE, Chargé d'études au SP-PMF ;

üMonsieur Nabyouré Jean Stanislas OUEDRAOGO, Chargé d'études au

SP-PMF ;

üMonsieur Boubakar THIOMBIANO, Chargé d'études au SP-PMF ;

üMonsieur Mahamadou OUEDRAOGO, en Service à la DSC-SFD ;

üMonsieur Sié KAM, en Service à la DSC-SFD ;

üMonsieur Ouékouri Alain AOUE, en service à la BCEAO ;

üMonsieur Moctar ZAGRE, membre du Conseil d'administration de

l'AP-SFD/BF.

Le comité a bénéficié de l'appui technique de différents acteurs du secteur de la

microfinance du Burkina Faso.



13

Suite à la crise socio-politique de 2014, le Burkina Faso a été confronté à une

conjoncture intérieure très délicate. Cette situation, conjuguée aux

dysfonctionnements de certaines institutions de la république n'a pas permis au

Burkina Faso de connaitre la reprise économique prévue. En effet, sur la période

2014-2015, le taux de croissance du Produit Intérieur Brut (PIB) est resté à un

niveau stationnaire de 4% contre une moyenne de 6,4% enregistré au cours de la

période 2009-2013. Les contre-performances de ces deux dernières années ont

été ressenties par la majorité des secteurs d'activités.

Toutefois, le secteur de la microfinance bien qu'ayant été confronté au

ralentissement de l'activité économique a démontré une forte capacité de

résilience à travers la réalisation de performances très appréciables au cours de

l'année 2015. En effet, comparativement à l'année 2014, l'analyse des indicateurs

d'intermédiation financière des Systèmes Financiers Décentralisés (SFD) fait

ressortir une croissance du montant des dépôts de 2,7%. Cette progression est

supérieure à celle des autres pays de l'UEMOA qui enregistraient une croissance

moyenne des dépôts de 1,4%. En outre, l'évolution de l'encours de crédits

octroyés par les SFD du Burkina Faso est ressortie à 6,97% contre une croissance

moyenne de 11,8% pour les pays de l'UEMOA. Globalement, le secteur de la

microfinance a réalisé de bonnes performances durant l'année 2015 avec

toutefois une augmentation du nombre de SFD en difficulté et la persistance de

certains obstacles au développement du secteur.

Pour mieux cerner les performances du secteur de la microfinance au Burkina

Faso, il y a lieu de s'interroger sur les préoccupations suivantes :

vquelle est l'évolution du cadre juridique et institutionnel ?

vquelles ont été les principales actions de surveillance et de promotion du

secteur?

INTRODUCTION



14

vquelles ont été les faits marquants ainsi que l'évolution des principaux

indicateurs du secteur en 2015 ?

Les réponses à ces différentes questions constituent l'ossature du présent

rapport sur le secteur de la microfinance. Il se propose d'apporter des réponses

précises à ces préoccupations en faisant une description détaillée et en menant

des analyses approfondies sur la situation du secteur et les performances

réalisées en 2015.

Le présent rapport est élaboré sur la base des données recueillies auprès des

SFD et des principales structures impliquées dans la promotion et la surveillance

du secteur. Il se veut une source d'informations sur la microfinance au Burkina

Faso destinées à aider le Gouvernement et ses partenaires au développement

dans la prise de décision en faveur du secteur de la microfinance.

A cet effet, il fait d'abord un rappel sur le cadre juridique et institutionnel régissant

le secteur. Ensuite, il fait le bilan de la surveillance au cours de l'année 2015 et

l'analyse de l'évolution du secteur de la microfinance au Burkina Faso. Enfin, le

rapport met en exergue la dynamique de développement du secteur de la

microfinance.



15

Le présent chapitre fera un bref rappel des textes juridiques régissant le secteur de

la microfinance au Burkina Faso ainsi que le dispositif institutionnel chargé de

mettre en œuvre la politique du Gouvernement en matière de microfinance. Il faut

noter que la microfinance est régie par une réglementation commune aux pays

membres de l'UMOA.

Concernant les acteurs institutionnels, il s'agit essentiellement des acteurs

chargés de la promotion et ceux chargés de la surveillance. En outre, des

institutions sous régionales telles que la BCEAO et la Commission Bancaire de

l'UMOA interviennent également dans la gestion de la Microfinance au Burkina

Faso.

Le secteur de la microfinance au Burkina Faso est régi par un ensemble de textes

législatifs et règlementaires notamment, la réglementation spécifique aux SFD, qui

sont des transpositions des dispositions juridiques prises au niveau de l'UEMOA.

En plus des textes spécifiques à la microfinance, certaines dispositions

règlementaires régissant les activités financières dont la réglementation

spécifique aux SFD et d'autres textes encadrent les activités de microfinance.

Le cadre juridique applicable aux SFD est composé essentiellement :

vde la loi n° 023-2009/AN du 14 mai 2009 portant règlementation des

Systèmes Financiers Décentralisés au Burkina Faso ;

vdu décret n°2009-839/PRES/PM/MEF du 18 décembre 2009 précisant les

modalités d'application de ladite loi ;

vde quatorze (14) instructions édictées par la BCEAO visant à préciser les

modalités de mise en œuvre de certaines dispositions de la loi notamment

l'agrément, le reporting et les normes prudentielles ;

1.1. Cadre juridique régissant les SFD

1.1.1. Réglementation spécifique aux SFD

CHAPITRE I : RAPPEL SUR LE CADRE JURIDIQUE ET

INSTITUTIONNEL



16

des circulaires de la Commission Bancaire portant entre autres sur la procédure

d'audition des dirigeants, administrateurs et représentants d'actionnaires des

établissements de crédit et des SFD de l'UMOA,

vl'administration provisoire ainsi que la liquidation des établissements de 1crédit et des SFD .

Outre la réglementation spécifique, les SFD sont également soumis à d'autres

textes. Il s'agit notamment des textes régissant les relations financières

extérieures des Etats membres de l'UEMOA, les systèmes et moyens de

paiement, la définition et la répression de l'usure, la lutte contre le blanchiment

des capitaux et le financement du terrorisme ainsi que certaines dispositions de la

réglementation bancaire et des actes uniformes de l'Organisation pour

l'Harmonisation en Afrique du Droit des Affaires (OHADA).

Le cadre légal et réglementaire de l'activité de microfinance dans l'UMOA a connu

des évolutions au cours de l'année 2015. En effet, le Conseil des Ministres de 2

l'UMOA a adopté une directive relative à la lutte contre le blanchiment de 3

capitaux et le financement du terrorisme ainsi qu'une décision portant adoption

du projet de loi uniforme y afférent. Ces textes intègrent les innovations qui visent

à mettre en conformité le dispositif en vigueur avec les normes internationales

édictées par le Groupe d'Action Financière (GAFI) en février 2012 et de remédier

aux insuffisances ainsi qu'aux difficultés relevées par les acteurs dans la mise en

œuvre de la réglementation en vigueur.

1.1.2. Autres textes applicables aux SFD

1.2. Evolution du cadre légal et règlementaire

1-Circulaire n° 001-2011/CB/C relative à la procédure d'audition des dirigeants, administrateurs et représentants

d'actionnaires des établissements de crédit et des SFD de l'UMOA

-Circulaire n°006-2011 BC/C relative à la mise sous administration provisoire des établissements de crédit et des

SFD de l'UMOA

-Circulaire n° 007-2011 CB/C relative à la liquidation des établissements de crédit et des SFD de l'UMOA2Directive n° 02/2015/CM/UEMOA du 2 juillet 20153Décision n°26/2015/CM/UMOA du 2 juillet 2015



17

Par ailleurs, au cours de l'année 2015, la BCEAO a édicté les trois instructions ci-

après :

vinstruction n° 005-05-2015 du 08 mai 2015 fixant les modalités de

transmission des informations sur le crédit aux Bureaux d'information sur le

crédit ;

vinstruction n°008-05-2015 du 21 mai 2015, régissant les conditions et

modalités d'exercice des activités des émetteurs de monnaie électronique

dans les Etats membres de l'Union Monétaire Ouest Africaine ;

vinstruction n°013-11-2015 du 10 novembre 2015, relative aux modalités

d'exercice de l'activité de transfert rapide d'argent en qualité de sous-agent

au sein de l'Union Monétaire Ouest Africaine.

Le cadre institutionnel de la microfinance au Burkina Faso est composé d'acteurs

qui interviennent dans la surveillance et/ou dans la promotion.

Le cadre institutionnel de la surveillance est constitué du Ministère chargé des

finances, de la Banque Centrale et de la Commission Bancaire de l'Union

Monétaire Ouest Africaine (UMOA). La loi portant réglementation des SFD prévoit

les compétences dévolues à chaque acteur notamment en termes de participation

à l'instruction des dossiers de demande d'agrément, d'autorisation préalable et de

surveillance des SFD.

1.2.1. Cadre institutionnel

1.2.1.1. Cadre institutionnel de surveillance



18

1.2.1.1.1. Ministère chargé des finances

1.2.1.1.2. Banque Centrale des Etats de l'Afrique de l'Ouest et la

Commission Bancaire

L'autorité de tutelle des SFD est le Ministère chargé des finances. A ce titre, il

assure la surveillance des SFD à travers la DSC-SFD qui est une direction

technique de la Direction Générale du Trésor et de la Comptabilité Publique.

Dans le cadre de l'exercice de la tutelle, la DSC-SFD assure notamment :

vle contrôle de l'application de la règlementation régissant les SFD ;

vl'instruction des demandes d'autorisation d'exercice des activités en

qualité de SFD ;

v le suivi des SFD ;

vla collecte, le traitement et la diffusion des informations statistiques sur le

secteur de la Microfinance.

Dans le cadre de l'exercice de sa mission de surveillance, la BCEAO a mis en

place une direction des services centraux chargée de la microfinance. En outre, 4des Services de la Microfinance et des Systèmes Financiers Décentralisés ont

été créés dans les Agences Principales de la BCEAO de chaque Etat membre.

Elle participe également à l'instruction des demandes d'agrément en émettant un

avis conforme sur les dossiers qui lui sont soumis.

La Commission Bancaire de l'UMOA intervient également dans la surveillance du

secteur, principalement à travers le contrôle des SFD de grande taille financière

dont les caractéristiques sont précisées à l'article 44 de la loi portant

règlementation des systèmes financiers décentralisés au Burkina Faso.

4Dénomination des services créés dans les différentes agences nationales de la BCEAO pour prendre en charge le contrôle des entités que sont les Systèmes Financiers Décentralisés suivant la réglementation en vigueur mais aussi d'autres services notamment, l'assurance, le mobile banking, la monétique.



19

1.2.1.2. Activités de surveillance

1.2.1.2.1. Activités relatives aux autorisations d'exercice

1.2.1.2.2. Activités de contrôle des SFD

Les attributions assignées aux acteurs chargés de la surveillance des SFD

peuvent être principalement articulées autour de deux (2) pôles à savoir,

l'autorisation d'exercice et le contrôle des SFD.

En matière d'autorisation d'exercice et d'activités connexes, les prérogatives du

Ministère en charge des finances portent notamment sur la délivrance de

l'agrément, les autorisations préalables pour la réalisation de certaines opérations

par les SFD, l'autorisation requise pour l'exercice d'activités autres que celles de

microfinance.

En plus des activités habituelles, les SFD qui envisagent d'exercer les activités ou

professions soumises à des règlementations spécifiques (change manuel,

assurance, émission de monnaie électronique) doivent solliciter les autorisations

requises. De même, certaines opérations spécifiques sont soumises à

l'autorisation préalable du Ministre chargé des Finances. Il s'agit notamment de la

modification de la forme juridique, de la fusion ou de la scission, de la dissolution

anticipée, de l'affiliation ou de la désaffiliation à un réseau.

Les différents contrôles exercés sur les SFD visent à protéger les intérêts de la

clientèle et à assurer la continuité des activités de microfinance. L'activité de

contrôle s'exerce essentiellement suivant deux (2) modalités à savoir le contrôle

sur pièces et le contrôle sur place.

v Contrôle sur pièces

L'objectif principal du contrôle sur pièces est le suivi permanent de l'évolution de la

situation financière des SFD. Il se traduit par la vérification du respect des normes



20

réglementaires et de gestion, d'une part et la mise à disposition d'informations

susceptibles d'orienter les travaux du contrôle sur place, d'autre part. Le contrôle sur

pièces s'exerce principalement à travers la vérification du respect des délais de

transmission des rapports et états périodiques ainsi qu'à l'analyse des états

financiers, des indicateurs d'activités, des ratios prudentiels et des rapports de la 5surveillance déléguée .

vContrôle sur place

Le contrôle sur place qui se déroule au sein du SFD a pour but de vérifier la

conformité des opérations et de la gestion du SFD avec la réglementation ainsi que

les textes et procédures internes à l'institution. Il permet également d'évaluer la

maîtrise des risques.

Le Ministère en charge des finances a confié les actions de promotion et de

développement de la microfinance au Secrétariat Permanent pour la Promotion de

la Microfinance (SP-PMF). En outre, l'Association Professionnelle des Systèmes

Financiers Décentralisés du Burkina Faso (AP/SFD-BF) intervient également dans

la promotion du secteur.

Le SP-PMF est l'organe de suivi et d'évaluation de la mise en œuvre de la politique

générale du gouvernement en matière de promotion de la microfinance. A cet effet, il

assure la coordination et le suivi stratégique des appuis au secteur de la

microfinance. Les principales attributions du SP-PMF consistent en la définition de la politique du

Gouvernement dans le domaine de la microfinance, la mobilisation des ressources

au profit du secteur, la coordination et l'encadrement des interventions dans le

secteur conformément à la Stratégie Nationale de Microfinance (SNMF) ainsi que

l'organisation des différents cadres de concertation.

1.2.2. Cadre institutionnel de promotion

1.2.2.1. Secrétariat Permanent pour la Promotion de la Microfinance

5La surveillance déléguée est l'obligation faite aux structures faîtières des institutions mutualistes ou coopératives d'épargne et de crédit de procéder au contrôle de leurs institutions de base.



21

Les actions réalisées par le SP-PMF dans le cadre de la promotion du secteur de la

microfinance sont soutenues par le Gouvernement du Burkina Faso, les

partenaires techniques et financiers et les Organisations Non Gouvernementales

(ONG). Ces derniers participent au programme principalement à travers des

interventions directes sur le terrain. L'ensemble de ces interventions sont faites en

cohérence avec la SNMF.

L'Association Professionnelle des Systèmes Financiers Décentralisés du Burkina 6

Faso est la structure faîtière, représentant l'ensemble des SFD du pays. Elle

constitue l'interlocutrice de premier plan entre les SFD et les autres acteurs du

secteur. Dans le cadre de la promotion de la microfinance, ses actions sont

orientées essentiellement vers la professionnalisation des acteurs du secteur. A

cet effet, elle participe au renforcement des capacités de ses membres et au

développement du secteur ainsi qu'à la défense des intérêts de ses membres.

Au 31 décembre 2015, le secteur comptait cent trente-cinq (135) SFD agréés et

exerçant effectivement les activités de microfinance.

Pour réaliser ses activités de promotion, l'AP/SFD-BF bénéficie de

l'accompagnement du Plan d'Actions de la Stratégie Nationale de Microfinance

(PA/SNMF), de certains Partenaires Techniques et Financiers (PTF) et de la

contribution de ses membres.

En somme, il est à retenir que le secteur de la microfinance comprend plusieurs

acteurs avec des attributions bien distinctes à savoir la promotion et la

surveillance. Les activités de promotion sont principalement assurées par le

Secrétariat Permanent pour la Promotion de la Microfinance et l'Association

Professionnelle des Systèmes Financiers Décentralisés. Quant aux activités de

1.2.2.2. Association Professionnelle des Systèmes Financiers Décentralisés du

Burkina Faso

6 Selon les dispositions règlementaires, les SFD ont l'obligation d'adhérer à l'AP-SFD/BF



22

surveillance et de contrôle, elles sont principalement du ressort de la Banque

Centrale des Etats de l'Afrique de l'Ouest et de la Direction de la Surveillance et

du Contrôle des Systèmes Financiers Décentralisés de la Direction Générale du

Trésor et de la Comptabilité.



23

CHAPITRE II : BILAN DE LA SURVEILLANCE DU

SECTEUR DE LA MICROFINANCE

La surveillance des SFD visent essentiellement à assurer l'équilibre et la stabilité

du secteur de la microfinance, la protection des intérêts des populations et la

préservation de la confiance des usagers des SFD. Elle a pour finalité la

prévention par la règlementation et la supervision à travers l'inspection, la

vérification (audit externe) et le contrôle interne. Plus précisément, la surveillance

s'effectue à travers les activités de contrôle, la prise de mesures de sauvegarde et

des sanctions.

Les activités de contrôle ont trait aux contrôles à l'entrée du secteur, sur place et

sur pièces. Ces contrôles sont assortis de constats sur le respect des règles de

gestion.

Le dispositif de contrôle à l'entrée du secteur repose essentiellement sur

l'instruction des dossiers de demandes d'agrément. En effet, l'exercice de l'activité

de microfinance est subordonné à l'obtention préalable d'une autorisation

d'exercice. L'instruction des demandes d'agrément implique la DSC-SFD, la

BCEAO.

Au cours de l'exercice 2015, la DSC-SFD a instruit et transmis à la BCEAO huit

(08) dossiers de demande d'agrément pour avis contre douze (12) dossiers en

2014. A la date du 31 décembre 2015, sur les huit (08) dossiers, trois (3) ont reçu

un avis conforme favorable, trois (3), un avis conforme défavorable et deux (2)

étaient toujours en traitement à la BCEAO.

Le contrôle sur pièces est fait sur la base des données statistiques trimestrielles et

annuelles reçues des SFD. Toutefois, il est à noter que certains SFD ne

2.1. Activités de contrôle

2.1.1. Contrôle à l'entrée

2.1.2. Contrôle sur pièces



24

transmettent pas leurs données ou le font après le délai requis. Ainsi, au

quatrième trimestre 2015, sur un total de 135 SFD, 106 ont effectivement

transmis leurs informations périodiques à la DSC-SFD correspondant à un taux

de réception de 78,51%. De même, pour les rapports annuels des SFD, sur 135

rapports annuels attendus, 122 ont été effectivement reçus soit un taux de

réception de 90,37%.

La situation de transmission des rapports annuels d'activités sur les quatre (4)

dernières années se présente comme suit :

TABLEAU 1 : Evolution des rapports annuels reçus entre 2013 et 2015

Années 2013 2014 2015

Rapports annuels attendus (A) 154 151 135 Rapports annuels reçus (B)

138

127

122

Taux de réception (B/A)

89,6%

84,1%

90,4%

Source : DSC/SFD

Sur les trois dernières années, le taux moyen de réception des états financiers se

situe à 88%. Par ailleurs, il est à noter une hausse de 7 points de pourcentage de

2014 à 2015.Au titre de la surveillance déléguée, la loi fait obligation à toute faîtière de

procéder à l'inspection de ses institutions de base au moins une fois l'an et de

transmettre les rapports y relatifs à l'autorité de tutelle. Le tableau suivant

présente la situation des rapports de contrôle reçus des structures faîtières sur

la période 2013-2015



25

TABLEAU 2 : Situation de transmission des rapports de contrôles des structures faîtières de 2013 à 2015

Années 2013 2014 2015

Nombre de rapports de contrôle attendus 76 76 67

Nombre de rapports de contrôle reçus 55 60 59

Taux de réception

72%

79%

88%

Source : DSC-SFD

Pour le compte de l'exercice 2015, la DSC-SFD a reçu des structures faîtières,

cinquante-neuf (59) rapports de contrôle sur soixante-sept (67) rapports attendus,

soit un taux de 88%. Il convient de rappeler que la baisse du nombre de rapports

attendus est due à la reconfiguration de l'URCCOM qui passe de 12 à 3 caisses de

base.

Le taux de réception des rapports de contrôles, bien que supérieur aux taux des

trois dernières années demeure toujours en deçà du taux de 100% attendu. Cette

situation traduit le non-respect par certaines faîtières de l'obligation légale de

procéder au moins une fois l'an au contrôle des institutions de base qui leur sont 7

affiliées .

Au cours de l'année 2015, sur cinquante (50) missions d'inspection prévues, vingt-

huit (28) ont été réalisées dont trois (03) conjointement avec la BCEAO

correspondant à un taux d'exécution de 55%. En outre, sept (07) missions de

suivis sur trente (30) et trois (03) missions d'évaluation ont été réalisées.

La synthèse des réalisations des missions d'inspection sur la période 2012 à 2015

se présente comme suit.

2.1.3. Contrôles sur place

7Article 113 de la loi régissant les SFD



26

TABLEAU 3 : Situation de réalisation des inspections entre 2012 et 2015

Années

2012

2013

2014 2015

Nombre d’inspections programmées

67

96

95 50

Nombre d’inspections réalisées

65

52

63 27

Nombre de structures inspectées hors programme

ND

20

07 1

Nombre total de missions réalisées

65

72

70 28

Taux de réalisation 97% 75% 74% 54,9%

Source : DSC-SFD

2.1.4. Principaux constats

2.1.4.1. Autorisations d'exercice

Au cours de l'année 2015, les activités de contrôle réalisées ont permis de relever

des insuffisances dans la gestion des SFD.

L'examen des dossiers de demande d'agrément a permis de relever plusieurs

insuffisances. Ces insuffisances sont relatives à la non transmission de certains

documents importants par les promoteurs notamment les conventions de

financement, le schéma intégral de comptabilisation et les procédures de

contrôle interne.

Il ressort également que les comptes d'exploitation prévisionnels ne sont pas

toujours conformes aux normes de contexture et de présentation des états

financiers prescrites par le Référentiel Comptable Spécifique des SFD.

Par ailleurs, les politiques de crédit ne sont pas généralement exhaustives dans

la mesure où elles ne prennent pas en compte tous les aspects liés à la gestion du

crédit.



27

Outre ces insuffisances sus citées, il est à déplorer dans certaines demandes

d'agrément, le faible niveau d'instruction des dirigeants et des employés ainsi que

la non authentification des statuts et règlements intérieurs par les premiers

dirigeants.

Toutes ces insuffisances relevées entrainent un rallongement des délais

d'instruction des dossiers de demande d'agrément des SFD.

La loi régissant les SFD fait obligation de transmettre les rapports d'activités au

plus tard le 30 juin de l'année suivant la fin d'exercice. Toutefois, certains SFD ne

respectent pas cette obligation. En outre, des insuffisances sont également

constatées dans le contenu des rapports d'activités reçus par la DSC-SFD. Ces

insuffisances concernent notamment:

vla non transmission des états combinés par certaines structures faîtières ;

vle non-respect des dispositions de l'instruction de la BCEAO relative à la

présentation des états financiers ;

vle déséquilibre des bilans et comptes de résultats constaté dans certains

états financiers ;

vle caractère non exploitable de certains états financiers ;

vl'absence de signature des états financiers par les personnes habilitées ;

vle non-respect de l'obligation de certification des comptes pour les SFD qui

y sont assujettis (article 53) ;

vla non transmission à l'autorité de contrôle des preuves du respect de

l'obligation de publication des états financiers pour certains SFD visés à 8l'article 44 de la loi portant réglementation des SFD ;

vl'absence de preuve d'adoption des états financiers par l'instance

stratégique ;

2.1.4.2. Rapports d'activités des SFD

8Article 113 de la loi régissant les SFD



28

vle non-respect du Référentiel Comptable Spécifique aux SFD.

A l'issue de l'exploitation des rapports des missions d'inspection, il ressort les

principales insuffisances suivantes :

vle non respect des dispositions juridiques, des textes et procédures

internes ;

vle non respect des bonnes pratiques en matière de gouvernance ;

vla faible maîtrise des mécanismes de gestion des crédits et la détérioration

de la qualité des portefeuilles de crédit ;

vla non-conformité des procédures comptables aux prescriptions du

Référentiel Comptable des SFD ;

vl'absence de l'analyse de l'évolution des postes des états financiers d'une

année à une autre ;

vles imputations erronées et la non maîtrise de la comptabilisation des

opérations hors bilan ;

vle classement insatisfaisant des pièces et documents comptables au

niveau de l'institution, rendant difficiles les recherches et la justification

des soldes ;

vl'inadéquation du Système d'Information de Gestion ;

vl'absence ou l'inefficacité du dispositif de contrôle interne ;

vle non respect des normes prudentielles et des indicateurs de

performance ;

vla non transmission des rapports du contrôle interne des structures

faîtières.

2.1.4.3. Rapports d'inspection des SFD



29

2.2. Les structures en difficulté

L'assainissement du secteur de la microfinance et la préservation de la confiance

des membres sont devenus une source de préoccupation majeure pour les

autorités de contrôle. Ainsi, l'analyse des indicateurs de performance et les

conclusions des missions d'inspections ont mis en relief l'existence de nombreux

SFD en difficulté. Un SFD est en difficulté lorsque les conditions suivantes ne sont

pas respectées :

vl'équilibre financier (actif égale passif) ;

vles fonds propres supérieurs à la moitié du capital;

vl'absence de limitation aux retraits ;

vl'assurance des remboursements des emprunts bancaires.Sur la base de ces critères, quarante-neuf (49) SFD sur un total de cent trente-cinq

(135) au 31 décembre 2015 sont en difficulté. Tous ces SFD en difficulté

présentaient des fonds propres négatifs ainsi que des résultats déficitaires

structurels, laissant supposer un fonctionnement en partie assuré par les dépôts

des membres. Le cumul des fonds propres négatifs se chiffre à 2,9 milliards de

FCFA au 31 décembre 2015 soit 5,29% des fonds propres du secteur.

En vue de prévenir un éventuel risque systémique et de préserver la stabilité du

secteur de la microfinance, un plan d'actions axé sur des mesures correctives a été

mis en place par la DGTCP en vue de l'assainir durablement.

Cependant, il convient de relever que l'assainissement du secteur de la

microfinance implique la mise à disposition de ressources financières suffisantes

pour l'application effective des mesures correctives. Aussi, le Comité

d'Assainissement et de Consolidation du Secteur de la Microfinance a

recommandé la mise en place d'un fonds d'appui dédié au financement des

administrations provisoires/liquidation. La constitution de ce fonds permettrait de



30

mettre en place un mécanisme de gestion des faillites, d'améliorer la réactivité du

Ministère de l'Economie, des Finances et du Développement dans la gestion des

SFD en difficulté (administration provisoire et redressement, sanctions), et

partant d'anticiper la survenance des crises.

A l'issue des activités de contrôle, des mesures de sauvegarde et/ou des

sanctions ont été prises par les autorités en charge du contrôle en vue de

l'assainissement du secteur.

Les mesures préventives ou de sauvegarde sont prises par le Ministre en charge

des finances, la Banque Centrale ou la Commission Bancaire lorsqu'un SFD est

en proie à des difficultés susceptibles de mettre en péril sa pérennité ou les

intérêts de ses bénéficiaires. Ces mesures sont relatives à l'adoption d'actions

de redressement ou de toutes mesures conservatoires, à la suite d'une

injonction que l'autorité de contrôle juge appropriée à l'encontre d'un SFD. Ce

sont des mesures qui, indépendamment de l'effet immédiat qu'elles produisent

contiennent la menace d'une sanction sévère.

Au cours de l'année 2015, les auditions des responsables des SFD contrôlés ont

été renforcées afin de favoriser la prise de mesures correctives. A cet effet,

plusieurs responsables de SFD ont fait l'objet d'audition à la suite de

manquements graves constatés dans la gestion de leur structure et trois (03)

structures en difficulté ont fait l'objet d'un suivi rapproché assorti de plans de

redressement.

Les SFD en infraction vis-à-vis de la règlementation encourent des sanctions.

Ces sanctions peuvent être pécuniaires, disciplinaires et pénales suivant la

nature et la gravité des infractions commises.

2.3. Mesures de sauvegarde et sanctions

2.3.1. Mesures de sauvegarde

2.3.2. Sanctions



31

2.3.2.1. Sanctions pécuniaires

2.3.2.2. Sanctions disciplinaires

2.3.2.3. Sanctions pénales

Les sanctions pécuniaires sont prévues en cas de défaut de communication

d'informations financières aux autorités monétaires.

Au titre de l'année 2015, des pénalités ont été liquidées et notifiées à l'encontre de

vingt-sept (27) SFD n'ayant pas transmis leurs rapports annuels d'activités ou les

ayant transmis hors délai. Le montant total des pénalités liquidées à ce titre est de

vingt-quatre millions cent vingt-cinq mille (24 125 000) francs CFA.

Les sanctions disciplinaires à l'encontre des SFD peuvent être l'avertissement, le

blâme, la suspension ou l'interdiction de tout ou partie des opérations, la

suspension ou la destitution des dirigeants responsables et le retrait d'agrément.

Au cours de l'exercice 2015, les mesures ci-après ont été prises à l'encontre de

certains SFD :

vdes avertissements et des blâmes pour fautes de gestion ont été appliqués

et des injonctions de cessation d'activités pour constitution illégale et

fonctionnement irrégulier ont été notifiées ;

vun retrait d'agrément a été prononcé pour cessation d'activités à l'encontre

d'un (01) SFD ;

vl'interdiction de l'activité de collecte de l'épargne à un SFD.

Les sanctions pénales sont prévues en cas de communication de documents ou

renseignements sciemment falsifiés ou inexacts. Aucune sanction pénale n'a été

prise à l'encontre des SFD au cours de l'année 2015.



32

En conclusion, des efforts sont consentis annuellement par les acteurs en charge

de l'assainissement du secteur de la microfinance. Toutefois, le nombre de SFD

connaissant une situation financière difficile ne cesse de s'accroître d'où la

nécessité pour les acteurs de trouver rapidement des pistes de solutions afin de

circonscrire le problème.



33

CHAPITRE III : EVOLUTION DU SECTEUR DE LA

MICROFINANCE

Le secteur de la microfinance occupe une place primordiale dans les politiques de

développement des pays membres de l'UEMOA en général et spécifiquement au

Burkina Faso. Cette importance relative s'observe à travers l'engouement des

opérateurs économiques et le maintien d'une bonne dynamique dans les activités

de collecte de l'épargne et d'octroi de crédit.

L'analyse du secteur de la microfinance du Burkina Faso s'appuie essentiellement

sur l'évolution des indicateurs de portée et de performance financière des SFD au

cours de l'année 2015.

L'analyse des indicateurs de portée du secteur est faite à travers le nombre de

SFD, la couverture géographique, le nombre de membres, le Taux d'Accès à la

Microfinance (TAMF), les dépôts et les crédits octroyés.

Les principales formes juridiques de SFD au Burkina Faso au 31 décembre 2015

sont :

vles Institutions Mutualistes ou Coopératives d'Epargne et Crédit

(IMCEC) qui représentent la forme la plus prédominante sont au nombre de

113 et regroupent 83,70% des SFD du secteur ;

vles associations qui sont généralement des structures de crédits directs

ou solidaires représentent 11,11% des SFD du secteur ;

vles Sociétés Anonymes (SA) au nombre de 5 représentent 3,70% des SFD

du secteur ;

vles Sociétés à Responsabilité Limitée (SARL) au nombre de 2

regroupent 1,48% des SFD du secteur.

3.1. Indicateurs de portée

3.1.1. Nombre de SFD selon la forme juridique



34

A côté de ces formes juridiques de structures de microfinance, il existe neuf (9) 9Fonds Nationaux de Financement (FNF) qui sont des structures créées par l'Etat

dans le cadre de sa politique de financement pour booster certains secteurs ou

accompagner des groupes de populations vulnérables.

Le tableau ci-dessous indique l'évolution du nombre de SFD entre 2013 et 2015.

TABLEAU 4 : Évolution du nombre de SFD entre 2013 et 2015

Formes juridiques Années

2013

2014

2015

IMCEC

129

129

113

Société Anonyme 5 5 5

Société A Responsabilité Limitée 2 2 2

Association 18 15 15

Nombre de SFD agréés 154 151 135 Source : DSC-SFD/DGTCP

Au 31 décembre 2015, le nombre de SFD agréés et exerçant effectivement

l'activité de microfinance a baissé entre 2014 et 2015 passant de 151 à 135. Cette

baisse du nombre de structures agréées et en activité, surtout au niveau des

IMCEC, s'explique par :

vla fusion absorption de certains SFD qui a eu pour conséquence la baisse

du nombre de caisses de base ;

vla cessation d'activités de certains SFD et la liquidation de la caisse

Nabonswendé.

Le nombre de membres/clients des SFD a connu une progression continue sur la

période 2013-2015 malgré la diminution du nombre des SFD en activité. En effet,

le nombre de membres/clients est passé de 1 603 915 en 2014 à 1 746 160 en

2015, correspondant à une augmentation de 8,87%. Cette situation traduit la

confiance et l'engouement des populations à aller vers les institutions de

microfinance

3.1.2. Evolution du nombre de membres/clients des SFD

9Il existe dix-huit fonds nationaux dont neuf fonds nationaux de financement et neuf fonds d'Etat



35

TABLEAU 5 : Evolution du nombre de membres des SFD du secteur entre 2013 et 2015

Année 2013 2014 2015

Membres 1 501 898 1 603 915 1 746 160

taux d'accroissement en %

6,65 8,87

Source : DSC-SFD/DGTCP

3.1.3. La concentration des membres/clients par SFD

3.1.4. Répartition des membres/clients selon le genre

L'annexe 3 indique la proportion de membres de chaque SFD dans l'effectif total

des membres au 31 décembre 2015. Il ressort de l'analyse que six (6) SFD

concentraient près de 90% des membres du secteur. La concentration des

membres du secteur de la microfinance au Burkina Faso est d'autant plus

déséquilibrée que la Faitière des Caisses Populaires du Burkina détenait à elle

seule, près de 64,40% du total des membres/clients.

L'analyse du graphique ci-dessous montre que l'effectif des membres a augmenté

sur la période 2013-2015. L'effectif des membres de sexe masculin reste plus

important en termes de bénéficiaires des produits et services financiers offerts par

les SFD. En 2015, les clients de sexe masculin représentaient 56,14% contre

28,62% de clients de sexe féminin et 15,23% de personnes morales.L'effectif des hommes est passé de 940 253 en 2014 à 980 569 en 2015 soit une

hausse de 4,28%. Celui des femmes a connu une progression de 10,20% entre

2013 et 2014. Il est à noter une évolution plus importante du nombre de

bénéficiaires femmes par rapport au nombre de clients/membres hommes. La

tendance sur la période est à une forte progression de l'effectif des personnes

morales, en liaison avec la stratégie d'intervention de certains SFD qui privilégient

l'octroi de crédit à travers les groupements.



36

GRAPHIQUE 1 : Répartition selon le genre des membres des institutions de 2013 à 2015


3.1.5. Evolution des dépôts du secteur

L'encours des dépôts des membres/clients du secteur se chiffrait au 31

décembre 2015 à 180 672 469 066 FCFA. Par rapport à l'encours de 2014 qui

était de 175 960 791 692 FCFA, il ressort un accroissement de 2,68% alors qu'il

était de 10,83% entre 2013 et 2014.

L'évolution de l'encours des dépôts sur la période est illustrée dans

le tableau ci-dessous :

TABLEAU 6 : Encours des dépôts du secteur

Année 2013 2014 2015

Encours des dépôts 158 766 809 444 175 960 791 692 180 672 469 066

Taux de progression en %

10,83 2,68


1 000 000

800 000

600 000

400 000

200 000

2013 2014 2015

Hommes Femmes Personnes morales



37

3.1.5.1. Concentration des dépôts

Il ressort de l'analyse du graphique ci-après que seulement six (06) structures

concentrent plus de 94% du total des dépôts du secteur. La Faitière des Caisses

Populaires du Burkina (FCPB) concentre à elle seule 70% des dépôts contre 30%

pour le reste des SFD du secteur.

GRAPHIQUE 2 : Répartition de l'encours des dépôts du secteur entre SFD


3.1.5.2. Répartition de l'encours des dépôts selon la nature

En 2015, l'épargne collectée par l'ensemble des SFD auprès des membres/clients

est essentiellement constituée de dépôts à vue qui représentent 81%. Les autres

types d'épargne collectée sont constitués par les dépôts à terme (6%) et les autres

dépôts (13%). La prédominance des dépôts à vue couve des difficultés de

financement des crédits à moyen et long terme par les SFD.

1%

FCPB COOPEC GALOR CPB CODEC OUAGA URC NAZINON PAMF Autres

2%2%

4%

5%



38

GRAPHIQUE 3 : Répartition de l'encours des dépôts selon la nature


3.1.6. Analyse de l'encours de crédits et la qualité de portefeuille du

secteur

L'encours de crédits octroyés par le secteur de la microfinance a connu une

progression sur les trois dernières années. En 2015, il se chiffrait à 129 315 112

494 FCFA contre 120 887 111 443 FCFA en 2014, correspondant à un

accroissement de 6,97%.

La qualité du portefeuille de crédits s'est améliorée en 2015 par rapport à celle

enregistrée en 2014. En effet le taux de créances en souffrance en 2015 est de

5,80% contre 6,55% en 2014. Toutefois, la norme de 3% pour le portefeuille à

risque (PAR) à 90 jours n'a pas été respectée.

6%

Dépôts à vue Dépôts à terme Autres dépôts



39

2013 2014 2015

Encours de crédits en

FCFA 103 447 453 730 120 887 111 443 129 315 112 494

Variation en %

16,86

6,97

PAR 90 jours en %

5,60

6,55

5,80

TABLEAU 7 : Evolution de l'encours brut de crédits et la qualité du portefeuille de crédits

entre 2013 et 2015


3.1.6.1. Analyse comparée des encours de crédit et d'épargne

Sur la période 2013-2015, l'encours de l'épargne est resté supérieur à celui du

crédit. Toutefois, l'encours de crédit connait un taux d'accroissement plus rapide

que l'encours de d'épargne. En effet, les taux d'accroissement moyen des encours

de crédit et d'épargne étaient respectivement de 11,91% et de 6,75%. Au regard du

fait que les SFD financent majoritairement le crédit à partir de l'épargne collectée,

le maintien d'une telle tendance est de nature à créer un besoin de financement dû

au fait que le niveau de l'épargne ne permettra pas de faire face à la demande de

crédits.

GRAPHIQUE 4 : Evolution comparée des encours de crédit et d'épargne


200 000 000 000

180 000 000 000

160 000 000 000

140 000 000 000

120 000 000 000

100 000 000 000

80 000 000 000

60 000 000 000

40 000 000 000

20 000 000 000

2013 2014 2015

Encours des dépôts Encours de crédits



40

3.1.6.2. Concentration des crédits

L'analyse des données de l'année 2015 permet de noter que la FCPB concentre

à elle seule 65% de l'encours des crédits du secteur. Son niveau d'encours a

diminué comparativement à l'année 2014 où il représentait 75% de l'encours

des crédits total du secteur. Cependant, en valeur absolue, il est à noter que

l'encours de crédit de la FCPB a connu une légère hausse entre 2014 et 2015.

GRAPHIQUE 5 : Répartition de l'encours de crédits des SFD en 2015


3.1.6.3. Répartition des crédits par secteur d'activités

De l'analyse du graphique ci-dessous, il ressort que les SFD ont accordé en 2015

plus de 67% du volume des crédits au secteur tertiaire (services divers,

assurances, transports, commerce, restaurant, hôtels etc.). Les autres secteurs

notamment le primaire et le secondaire enregistrent respectivement 17% et

15,60% du volume des crédits octroyés au cours de 2015.

22%

4%

3%

3%

2%

1%

FCPB COOPEC GALOR CPB CODEC OUAGA URC NAZINON PAMF Autres

65%



41

GRAPHIQUE 6 : Répartition des crédits accordés par secteur d'activités


3.2. Indicateurs de performance

3.2.1. Indicateurs de rentabilité

3.2.1.1. Autosuffisance opérationnelle

La performance des SFD sera analysée à travers des indicateurs de rentabilité, de

gestion du bilan et de la qualité du portefeuille.

La rentabilité d'une entreprise désigne sa capacité à couvrir ses charges

d'exploitation par ses produits de même nature pour en dégager des excédents.

Elle sera appréciée à travers l'autosuffisance opérationnelle et la marge

bénéficiaire.

Le ratio d'autosuffisance opérationnelle traduit la capacité d'un SFD à couvrir ses

charges d'exploitation par les produits de même nature. Il s'obtient en rapportant le

montant total des produits d'exploitation au montant total des charges

d'exploitation.

secteur primaire secteur secondaire secteur tertiaire



42

En 2015, les charges d'exploitation et les produits d'exploitation étaient

respectivement de 24 750 912 531 FCFA et 27 084 923 583 FCFA. Il en résulte une

dégradation du taux d'autosuffisance opérationnelle qui se chiffre à 109,43% en

2015 contre 112,57% en 2014. Ce taux indique que le secteur dans son ensemble

est autosuffisant. Toutefois, il reste inférieur à la norme de 130% minimum.

La marge bénéficiaire s'obtient en rapportant le résultat d'exploitation aux produits

d'exploitation. En dépit du résultat excédentaire global du secteur, la marge

bénéficiaire moyenne du secteur a connu une dégradation. En effet, elle est

passée de 11,17% en 2014 à 8,62% en fin 2015 correspondant à une baisse de

2,55 points. En outre, la marge bénéficiaire enregistrée est en deçà de la norme

communautaire qui se situe à 20%.

Dans cette partie, seul le ratio de capitalisation sera examiné. La capitalisation vise

à garantir à l'institution un minimum de solvabilité au regard de ses engagements.

Elle s'obtient en rapportant les fonds propres à l'actif total du bilan. La norme à

respecter est de 15% minimum.

A fin décembre 2015, le ratio de capitalisation était de 21,19% pour le secteur dans

son ensemble. Ce niveau de ratio traduit le respect par les SFD du Burkina Faso de

la norme communautaire en matière de solvabilité et illustre un bon niveau de fonds

propres du secteur. Toutefois, ce résultat doit être nuancé dans la mesure où

plusieurs SFD pris individuellement n'arrivent pas à respecter la norme minimale

de 15%.

Le portefeuille de crédit est le principal actif d'un SFD et la source principale de ses

produits financiers. La qualité de ce portefeuille s'apprécie généralement à

3.2.1.2. La marge bénéficiaire

3.2.2. Indicateur de gestion de bilan

3.2.2.1. Indicateurs de qualité du portefeuille



43

travers le portefeuille à risque, le taux de provisions sur créances en souffrance et

le taux de pertes sur créances.

Ainsi, la qualité du portefeuille sera appréciée à travers le portefeuille à risque et les

pertes sur créances.

Le portefeuille à risque (PAR) mesure les crédits en retard de paiement de plus

d'un jour. Au 31 décembre 2015, les crédits en retard d'au moins 90 jours (crédits

en souffrance) étaient de 7 552 245 840 FCFA contre 7 924 128 585 FCFA en 2014.

En termes de proportion, ces crédits en souffrance représentent 5,8% du total de

l'encours des crédits octroyés par le secteur de la microfinance à l'économie en

2015 contre 6,55% en 2014. Il en ressort une amélioration de la qualité du

portefeuille en dépit du fait que la norme prudentielle de 3% au plus n'est pas

respectée.

Les créances sont passées en perte lorsque les retards de paiement dépassent 24

mois. Son taux s'obtient en rapportant le montant des crédits passés en perte au

montant brut du portefeuille de crédit. Au 31 décembre 2015, le montant des crédits

passés en perte étaient 6 638 032 442 FCFA contre 1 627 541 076 FCFA en fin

2014.

En termes de proportion, le montant des crédits passés en perte représentait

5,13% du montant brut du portefeuille de crédit. La norme légale recommandée de

2% au plus n'est donc pas respectée. Cela traduit des difficultés en matière de

recouvrement des créances en retard de paiement.

Malgré un contexte socioéconomique difficile jalonné par de multiples crises au

cours de l'année 2015, le secteur de la microfinance a enregistré des résultats fort

3.2.2.2. Portefeuille à risque

3.2.2.3. Les pertes sur créances



44

appréciables. Cela s'est traduit par un accroissement du volume des dépôts et

de l'encours de crédits. En outre, le SFD a connu une hausse de 8,87% et une

amélioration de la qualité du portefeuille de l'ordre de 0.75 point de pourcentage

par rapport à l'année 2014.

Le taux de couverture géographique se présente comme la situation de la 10

répartition spatiale des points de services des SFD sur le territoire national. Il

représente la superficie moyenne en kilomètre carré que couvrirait chaque point

de services d'un SFD.

Au titre de l'année 2015, le nombre de points de services était estimé à 634 sur

toute l'étendue du territoire. Il a connu une hausse en valeur absolue de 24,

correspondant ainsi à un accroissement de 3,94%. Cette hausse a impacté

positivement la surface moyenne de couverture d'un point de services qui a 2 2

connu une réduction, passant de 447,49 Km en 2014 à 430,55 Km en fin 2015

sur le territoire national. Toutefois, il existe d'énormes disparités d'une part entre

les régions administratives du pays et d'autre part à l'intérieur des régions, entre

les provinces.

Il est à noter que la légère hausse du nombre des points de services est

essentiellement due à l'effet conjugué du dynamisme de certains SFD et de

l'octroi de nouveaux agréments.

En outre, la majorité des points de services sont concentrés dans un nombre très

réduit de localités du pays. A titre illustratif, la province du Kadiogo concentre

plus de 15% du nombre total des points de service contre moins de 1% pour plus

de seize (16) provinces ayant une plus faible couverture en points de service des

SFD. Aussi, la couverture géographique dans la région du Centre est d'environ 2 2

28 Km pour un point de services contre 1229 Km dans la région de l'Est. Cette

situation traduit l'étendue des efforts à fournir pour rendre plus

3.3. Couverture géographique des SFD

10Le point de service désigne dans ce document une agence ou un guichet assurant des services courants d'un système financier décentralisé.



45

accessibles les services financiers aux populations en vue de renforcer l'inclusion

financière.

La part contributive mesure le poids relatif du secteur de la microfinance dans le

secteur financier (banques, établissements financiers et SFD). Elle est appréciée

dans cette partie à travers l'analyse des encours de crédit et d'épargne ainsi que du

taux de bancarisation.

Le graphique ci-après présente les proportions relatives des encours de crédit du 11secteur bancaire et de celui de la microfinance en 2015.

3.4. Part contributive du secteur de la microfinance dans le secteur

financier

3.4.1. Encours de crédit

11 Le secteur bancaire regroupe les banques et établissement financier

GRAPHIQUE 7 : Poids du secteur de la microfinance dans le secteur financier en terme de volume de crédit

lI en ressort que l'encours de crédit du

secteur de la microfinance par rapport au

secteur financier est resté quasiment dans

les mêmes proportions que les années

précédentes. En effet, à fin

2015 le secteur de la microfinance

représente 5,95% de l'encours global de

crédit du secteur financier, contre 5,92%

en 2014.

Source : Equipe de rédaction à partir

des données de la BCEAO

Secteur de la microfinance Secteur bancaire

94%

6%



46

3.4.2. Encours d'épargne

Le graphique ci-dessous décrit l'importance relative du secteur de la

microfinance dans le secteur financier en termes de mobilisation de l'épargne.

GRAPHIQUE 8 : Poids du secteur de la microfinance dans le secteur financier en terme de volume d'épargne

Le secteur de la microfinance a mobilisé

en 2015, une épargne représentant

6,99% de l'épargne totale mobilisée par

le secteur financier. Une proportion en

baisse par rapport à l'année 2014 où elle

représentait 7,93% de l'épargne globale

du secteur financier. Cette contre-

performance du secteur de la

microfinance s'est également ressentie

dans les taux de bancarisation où le

secteur bancaire s'est montré plus

dynamique en 2015.

Source : Equipe de rédaction à partir des

données de la BCEAO

3.4.3. Taux de bancarisation

Le taux de bancarisation désigne la proportion de la population disposant d'un

compte dans une institution financière.

Il existe trois (3) types de taux de bancarisation dans la zone UMOA à savoir, le

Taux de Bancarisation Strict (TBS), le Taux d'Accès à la Microfinance (TAMF) et

le Taux de Bancarisation Elargi (TBE).

Secteur de la microfinance Secteur bancaire



47

3.4.3.1 Taux de Bancarisation Strict

3.4.3.2 Taux d'Accès à la Microfinance

3.4.3.3 Taux de bancarisation élargi

Le Taux de Bancarisation Strict (TBS) est la proportion de la population adulte

disposant d'un compte en banque, à la poste, au Trésor ou dans une caisse

d'épargne.

Suivant les statistiques de la BCEAO, le TBS du Burkina Faso en 2015 était de

19,81% contre 16,90% en 2014 soit un accroissement de 2,91 points de

pourcentage.

Le Taux d'Accès à la Microfinance représente la proportion des personnes 12

physiques adultes titulaires d'un compte dans un Système Financier

Décentralisé. Le TAMF calculé au 31 décembre 2015 donne une valeur de 18,08%

contre 17,20% en 2014 soit une hausse de 0,88 point de pourcentage.

Le Taux de Bancarisation Elargi est la somme du Taux de Bancarisation Strict et du

Taux d'Accès à la Microfinance. En fin 2015, le TBE du Burkina Faso était de

37,86% contre 34,07% en 2014 d'où un accroissement de 3,79% de pourcentage.

De ce qui précède, le secteur de la microfinance a contribué en 2015, à hauteur de

47,67% au Taux de Bancarisation Elargi au Burkina Faso, contre 50,4% en 2014,

confirmant ainsi la perte de part de marché constatée au niveau de l'épargne en

2015 au profit du secteur bancaire.

Par ailleurs, le taux global d'utilisation des services financiers, prenant notamment

en compte le mobile banking et le taux de bancarisation élargi, est ressorti à

45,55% à fin décembre 2015 en progression de 8,5 points de pourcentage par

rapport à 2014.

12 Personnes âgées de quinze ans et plus.



48

3.5. Position relative du secteur de la microfinance burkinabè par rapport à

l'UEMOA

Selon les indicateurs publiés à fin décembre 2015 par la BCEAO, le secteur de la

microfinance représenterait par rapport à l'UEMOA :ème·15,3% du membership et occupe la 4 place derrière le Sénégal, le Togo

et le Bénin qui représentent respectivement 22,0%, 17,8% et 17,3% du

nombre de membres des SFD de l'UEMOA ;ème·18,4% de l'encours des dépôts correspondant à la 3 place derrière le

Sénégal et la Côte d'Ivoire qui enregistrent des proportions respectives de

26,5% et 19,2% ;ème·13,7% de l'encours crédits équivalent à la 4 place derrière le Sénégal, la

Côte d'Ivoire et le Togo qui présentent des taux respectifs de 30,7%,

15,0% et 13,9%.

En conclusion, il est à noter que malgré les multiples efforts de développement

du secteur, certains indicateurs ne respectent pas les normes préétablies. Cette

situation montre les défis à relever pour un développement harmonieux du

secteur de la microfinance.



49

CHAPITRE IV : LES DYNAMIQUES DE DEVELOPPEMENT

DU SECTEUR DE LA MICROFINANCE

Le secteur de la microfinance a été marqué par un certain nombre d'événements

qui contribuent à sa promotion et son développement.

Aussi, une situation sera faite sur l'exécution du plan de travail 2015 du PA/SNMF,

les réalisations des projets et programmes intervenant dans le secteur de la

microfinance ainsi que sur les activités des fonds nationaux de financement.

Le secteur de la microfinance au Burkina Faso a été marqué au cours de l'année

2015 essentiellement par la tenue de la septième édition du Cadre National de

Concertation des Acteurs de la Microfinance (CNCAM), et le démarrage du

processus d'élaboration de la Stratégie Nationale de la Finance Inclusive (SNFI).

La septième édition du Cadre National de Concertation des Acteurs de la

Microfinance (CNCAM) s'est tenue le 21 mai 2015 sous le thème « le financement

du secteur agricole au Burkina Faso : quelle contribution des Systèmes Financiers

Décentralisés ». L'objectif de cette édition était de rechercher des solutions idoines

à la problématique du financement du secteur agricole.

4.1. Evènements importants du secteur de la microfinance au Burkina Faso

4.1.1. Cadre National de Concertation des Acteurs de la Microfinance

Le Présidium du CNCAM Vue d’ensemble des participants



50

Au terme des travaux, cinq (5) recommandations ont été formulées. Elles sont

relatives :

vau renforcement des capacités des ressources humaines des systèmes

financiers décentralisés en matière de financement du secteur agricole;

và la mise en place de mécanismes permettant aux systèmes financiers

décentralisés de mobiliser des ressources financières stables pour le

financement du secteur agricole ;

và la capitalisation et la diffusion de bonnes pratiques dans le

développement de produits innovants adaptés aux besoins du secteur

agricole ;

vau développement d'un plaidoyer pour un allègement fiscal sur les crédits

orientés vers le secteur agricole et les équipements agricoles ;

vau développement d'un plaidoyer pour la mise en place d'un système

d'assurance agricole.

Le Gouvernement du Burkina Faso avec l'appui de l'UNCDF a entamé en 2015

l'élaboration d'une Stratégie Nationale de Finance Inclusive (SNFI).

L'élaboration de la SNFI a pour objectif de doter le Burkina Faso d'une politique

favorisant une meilleure inclusion financière dans les domaines de l'épargne, du

crédit, de la finance digitale et de l'assurance. La SNFI sera élaborée selon

l'approche Making Access to Financial Services Possible (MAP). Cette approche

se base sur une analyse exhaustive de la demande, de l'offre et du contexte

réglementaire. Elle met un accent particulier sur l'implication et la participation de

toutes les parties prenantes afin de rassembler une grande variété d'acteurs

concernés, issus du gouvernement, du secteur privé et de la communauté des

donateurs, autour d'une feuille de route et d'un plan d'action de finance inclusive

à l'échelle nationale.

4.1.2. Elaboration de la Stratégie Nationale de la Finance Inclusive au Burkina Faso

(SP-PMF)



51

Des étapes ont déjà été franchies et se rapportent notamment à la création d'un

Comité de suivi de l'élaboration de la stratégie et le partage du contenu de

l'approche MAP avec les membres du Comité de suivi et à la réalisation de

l'enquête FinScope sur la demande de produits et services financiers au Burkina

Faso. A terme, la mise en œuvre de la SNFI contribuera à améliorer le taux de

bancarisation élargi de 5 points à l'horizon 2020 en lien avec l'objectif 3 de l'axe 3

du PNDES.

Le plan d'actions de la Stratégie Nationale de Microfinance met un accent

particulier sur le financement du monde agricole par les SFD. Dans le but

d'atteindre les résultats escomptés en matière de financement de l'agriculture, le

Gouvernement du Burkina Faso a bénéficié du soutien technique et financier du

PNUD, de l'UNCDF de la Coopération Suisse et d'autres partenaires financiers

pour la mise en œuvre du Programme d'appui au financement adapté à

l'agriculture familiale (AgriFinance).

Le programme AgriFinance vise à l'amélioration de l'accès aux services financiers

adaptés aux besoins de l'agriculture familiale en contribuant à l'amélioration de la

sécurité alimentaire, au développement de l'auto-employabilité des jeunes et à la

sécurisation des revenus en milieu rural, particulièrement ceux des femmes. D'un

coût total de 3 650 000 000 FCFA, le programme couvre la période 2014-2018 et

intervient sur les chaînes de valeur des filières riz, maraîchage et petit élevage.

Les zones d'intervention du programme sont les régions de l'Est, du Nord et de la

Boucle du Mouhoun.

Au titre de l'année 2015, le taux de réalisation des activités prévues dans le Plan de

travail Annuel Budgétisé (PTAB) est ressorti à 64,55 %.

4.2. Mise en œuvre de la convention de financement du Programme d'appui au

financement adapté à l'agriculture familiale (AgriFinance)



52

4.2.1. Situation d'exécution des protocoles d'accord de 2015

Depuis l'année 2012, le Programme d'appui à la mise en œuvre du Plan

d'Actions 2012-2016 de la Stratégie Nationale de Microfinance (PA/SNMF),

mène des actions de promotion du secteur de la microfinance. Ces actions sont

menées en collaboration avec trois (03) maîtres d'ouvrages délégués que sont la

DSC/SFD, l'AP/SFD-BF et la MEBF. Dans le cadre du PTA 2015, l'axe 3 n'a pas

connu de mise en œuvre. Cette situation est imputable à la non-participation de

la MEBF pour diverses contraintes contractuelles.

TABLEAU 8 : Etat d’exécution du plan de travail annuel 2015

RUBRIQUE PAR AXE Montant accordé

Montant exécuté Ecart en valeur

absolue Axe 1

: Protection des intérêts

et préservation de la confiance de la clientèle des SFD

471

554 700

345

854 406

125 700 294

73%

Axe 2

: Renforcement des

capacités institutionnelles, opérationnelles et de gestion des SFD

50 655 800

26

156 050

24 499 750

52%

Axe 3

: Amélioration en volume et en qualité de l’offre des produits et services financiers aux populations

Axe 4

: Amélioration du cadre institutionnel

162

344 000

146

756 710

15 587 290

90%

Total axes stratégiques

684

554 500

518

767 166

165 787 334

76%

Fonctionnement du PA/SNMF

200 000 000 198 823 793 1 176 207

99%

TOTAL GENERAL 884 554 500 717 590 959 166 963 541

81%

Source : SP-PMF

Pour l'exercice 2015, le budget total alloué au plan de travail s'élevait à huit cent

quatre-vingt-quatre millions cinq cent cinquante-quatre mille cinq cents (884 554

500) francs CFA. Le montant exécuté se chiffrait à sept cent dix-sept millions cinq

cent quatre-vingt-dix mille neuf cent cinquante-neuf (717 590 959) francs CFA

correspondant à un taux d'exécution de 81,12%.

Tauxd'exécution



53

En 2015, plusieurs actions majeures ont été réalisées et devraient permettre

l'atteinte des résultats escomptés.

Au titre de l'Axe 1, les principales activités réalisées sont les suivantes :

vla poursuite de l'administration provisoire de MECAP Bobo ;

vle fonctionnement régulier du Comité d'Assainissement et de Consolidation

du Secteur de la Microfinance ;

vla liquidation administrative de la Caisse Nabonswendé ;

vla réalisation de missions d'inspection et de suivi spécifiques ;

vle renforcement des capacités des agents en charge de la surveillance et du

contrôle des SFD ;

vla réalisation d'un publi-reportage de sensibilisation sur les SFD agréés au

Burkina Faso ;

vles actions de vulgarisation de la Gestion de la Performance Sociale.

En ce qui concerne l'axe 2, les activités ont porté exclusivement sur le

renforcement des capacités du personnel des SFD à travers des sessions de

formation en CAP Microfinance, en analyse financière des SFD, en gestion des

coopératives du programme PAMEF et en gestion des risques.

Pour l'Axe 4, les activités ont porté essentiellement sur :

vles actions de sensibilisation et de diffusion du code d'éthique et de

déontologie ;

vl'organisation de la septième édition du Cadre national de concertation des

acteurs de la microfinance;

vles actions de communication sur le secteur de la microfinance ;

vles actions de promotion du mobile banking ;

vla réalisation de l'étude sur l'inclusion financière.



54

4.3. Fonds Nationaux de Financement

Les fonds Nationaux de financement sont des structures qui jouissent de la

personnalité morale et des prérogatives de droit public. Ils concourent à la

promotion de l'emploi au Burkina Faso par l'octroi de microcrédits directs et de

garanties aux promoteurs de micro-projets. Ils sont placés sous la tutelle

technique de ministères sectoriels et sous la tutelle financière du ministère

chargé des finances.

L'activité d'octroi de crédits aux groupes cibles des fonds nationaux de

financement est analysée suivant une répartition par secteur d'activités d'une

part et par genre d'autre part.

Le tableau ci-dessous présente la répartition des financements accordés par les

FNF et par secteurs d'activités au cours des années 2014 et 2015.

TABLEAU 9 : Répartition des financements accordés par les FNF

Fonds de Financement

Volume de crédits octroyés (millier FCFA)

Répartition par secteur d'activités

Commerce (%)

Agropastoral (%)

Artisanat (%) Autres (%)

2014

2015

2014

2015

2014

2015

2014 2015 2014 2015

FASI

948 415

1 191 550

65,92

69,07

20,43

12,47

13,65 18,34

FONA-DR

661 427

286 600

34

26,88

37

30,27

1

28 42,85

FAARF

7 371 458

8 444 925

29,61

31,26

50,35

51,31

2,5

7,54 17,43

FAIJ

300 180

481 869

7,2

12,93

52,5

46,46

27,4

12,9 40,61

FAPE

752 289

745 100

24,01

30,06

45,26

3,27

1,26

29,47 66,66

FBDES

1 000 000

6,34

1,45

0,5

32,15

AFP-PME

847 420

357 068

43

66,28

51

16,81

6 16,91

FODEL 1 147 835 857 329 100 100

FONER 1 591 025 10 446 230 100

TOTAL 14 620 049 22 810 671

Source : SP-PMF à partir des données transmises par les FNF

L'analyse du tableau montre que les financements en direction des groupes

cibles des FNF se sont accrus de façon significative entre 2014 et 2015 passant

ainsi de 14 620 249 000 FCFA à 22 810 671 000 FCFA, soit un taux

d'accroissement de 56,02%.



55

En effet, les accroissements significatifs sont observés au niveau du FAARF et du

FONER.

Au niveau du FASI, FAIJ et FAPE, la mise en œuvre du Programme

Socioéconomique d'Urgence de la Transition (PSUT) a contribué à accroître les

activités desdits fonds.

La répartition des crédits octroyés selon l'activité laisse entrevoir que ce sont les

secteurs commerce et agropastoral qui concentrent les chiffres les plus élevés en

termes de montant accordé.

Le tableau suivant présente les interventions des fonds selon le genre.

TABLEAU 10 : Intervention des fonds nationaux de financement selon le genre

Fonds de Financement

Volume de crédits octroyés (millier FCFA)

Répartition par sexe Homme (%) Femme (%)

2014 2015 2014 2015 2014 2015

FASI

948 415

1 191 550

65,57

65,42 34,43

34,58

FONA-DR

661 427

286 600 84

80.7

16

19.3

FAARF

7 371 458

8 444 925 -

100

100

FAIJ

300 180

481 869 74,2

60

25,8

40

FAPE

752 289

745 100

73,9

62,0

26,1

22,0

FBDES

1 000 000

62

38

AFP-PME

847 420

357 068

90

94,74

10

5,26

FODEL

1 147 835

857 329

73

69,41

27

30,59

FONER

1 591 025

10 446 230

65

NC

35

NC

TOTAL 14 620 049 22 810 671

Source : SP-PMF à partir des données transmises par les FNF

La structure de financement des activités suivant le genre fait ressortir qu'en

dehors de FAARF dont la clientèle est exclusivement féminine la majorité des

financements des fonds est orientée vers une clientèle masculine.



56

Par ailleurs, il est à noter que la proportion des crédits à l'endroit de la clientèle

féminine a connu une hausse notamment au niveau FASI, FONA-DR, FAIJ et

FODEL contrairement à l'AFP-PME qui enregistre un recul de cette proportion.

La mise en œuvre des activités des FNF n'est pas sans difficultés. En effet, un

certain nombre d'éléments ont entravé la bonne conduite des activités de

financement au cours de l'année 2015. Ce sont entre autres :

üle nombre élevé de demandes de financement reçues des promoteurs, ce

qui ne facilitait pas le traitement ;

ül'insuffisance des ressources (humaine, financière et matériel) allouées

pour la mise en place du crédit et du recouvrement ;

üle faible professionnalisme de la majorité des bénéficiaires ;

ül'insuffisance organisationnelle de certains fonds.

La table ronde des bailleurs de fonds du secteur de la microfinance, tenue en

2012 avait servi de tribune aux partenaires techniques et financiers de prendre

des engagements pour soutenir le secteur de la microfinance au Burina Faso.

Aussi, le rapport 2015 sur le secteur de la microfinance se propose-t-il de faire le

point sur l'état de mise en œuvre de ces engagements.

Le tableau ci-dessous retrace la situation d'exécution des engagements pris lors

de la table ronde des bailleurs de fonds du secteur de la microfinance au Burkina

Faso.

4.4. Etat de mise en œuvre des engagements au titre de la table ronde des

bailleurs de fonds au 31 décembre 2015



57

TABLEAU 11 : Etat d'exécution des engagements de la table ronde des

bailleurs de fonds

Source de financement Montant de l’engagement

estimé en FCFA Réalisations en FCFA Destination

Etat du Burkina Faso

1 000 000 000

1 000 000 000

PA/SNMF

ACDI

5 000 000 000

2 000 000 000

PA/SNMF

Union Européenne

1 640 000 000

1 640 000 000

Appui aux CFE

AFD

984 000 000

984 000 000

ACEP

MCA

1 000 000 000

700 000 000

RCPB

FIDA

200 000 000

PASPRU

PNUD

625 000 000

625 000 000

Appui PA/SNMF

BADEA

3 000 000 000

ND

Appui PA/SNMF

Plan Burkina

2 481 000 000

2 481 000 000

programme de sécurité alimentaire

PAMIGA

500 000 000

500 000 000

Appui PA/SNMF

Total

16 430 000 000

9 930 000 000

Source : SP-PMF à partir des données transmises par les structures

La situation d'exécution montre que la plupart des engagements pris par les

différents partenaires du secteur de la microfinance ont été tenus. En effet, excepté

la BADEA et le FIDA dont les engagements n'ont connu aucun début de mise en

œuvre, les engagements prévus par les autres partenaires ont été partiellement ou

totalement exécutés.

En somme, sur une prévision de financement de 16 430 000 000 FCFA, les

financements ont été exécutés à hauteur de 9 930 000 000 FCFA correspondant à

un taux de 60,43%.

Dans le cadre de la stabilité financière et de l'amélioration de l'accès des

populations aux services financiers, les innovations ci-après ont été notées au plan

4.5. Innovations majeures au 31 décembre 2015



58

régional au cours de l'année 2015 :

vla mise en place des organes de gouvernance du Fonds de Garantie des

Dépôts dans l'UMOA (FGD-UMOA). Ainsi, la première réunion du Conseil

d'Administration s'est tenue le 4 juin 2015 et a procédé à l'adoption de ses

textes internes ainsi qu'à la désignation du Directeur du FGD-UMOA qui a

pris fonction le 03 août 2015. Le FGD-UMOA créé par Décision n° 088-03-

2014 du 21 mars 2014 du Gouverneur de la BCEAO, a pour objectifs selon

ses statuts de protéger les petits déposants contre la perte de leur épargne

en cas de cessation de paiements d'un Etablissement de Crédit ou d'un

Système Financier Décentralisé adhérant, participer à la préservation de la

stabilité des secteurs bancaire et de la microfinance dans l'Union et

contribuer à la promotion de la culture financière dans les Etats membres de

l'UMOA.

vla poursuite des diligences liées à la mise en place de la stratégie

régionale d'inclusion financière (SRIF) dans l'UEMOA. A ce titre, la BCEAO

a organisé des concertations nationales, du 27 au 29 mai 2015, avec les

principaux acteurs pour examiner le rapport provisoire sur l'état des lieux de

l'inclusion financière dans l'UEMOA et les propositions pour sa

dynamisation. Ces concertations ont été suivies d'un atelier régional de

restitution des travaux, les 6 et 7 juillet 2015 qui a permis d'approfondir le

rapport provisoire et d'élaborer un document-cadre de politique et de

stratégie régionale d'inclusion financière dans l'UEMOA, assorti d'un plan

d'actions et d'un budget pour son financement. Ce document-cadre devrait

être soumis aux différentes instances de validation de l'Union pour adoption

au cours de l'année 2016.

vla mise à disposition des établissements de crédit, des systèmes

financiers décentralisés et des services financiers de la Poste, le 10 août



59

2015, d'un modèle-type de maquette de calcul du Taux Effectif Global (T.E.G.) des

prêts d'argent, ainsi qu'un guide d'utilisation. L'objectif visé est de favoriser

une compréhension commune et une application harmonisée des

dispositions relatives à la définition et à la répression de l'usure dans l'Union,

par l'ensemble des établissements assujettis et de lever les difficultés liées à

la détermination de ce taux.

En dépit du contexte difficile de l'année 2015, il importe de retenir que

plusieurs évènements ont marqué le secteur de la microfinance durant ladite

année. Ces évènements ont trait entre autres à l'organisation de la septième

édition du Cadre National de Concertation des Acteurs de la Microfinance

(CNCAM), au lancement du Programme d'appui au financement adapté à

l'agriculture familiale (AgriFinance-Burkina), à l'élaboration de la Stratégie

Nationale de Finance Inclusive (SNFI), à la mise en œuvre du Plan d'Actions

2012-2016 de la Stratégie Nationale de Microfinance et à la poursuite des

activités des Fonds nationaux de financement notamment avec la mise en

œuvre du Programme Social d'Urgence de la Transition (PSUT).Toutes ces

actions ont permis d'engranger de résultats fort appréciables qui ont été

passés en revue tout au long du présent rapport.



60

CONCLUSION

La dynamique de promotion du secteur de la microfinance au Burkina Faso,

amorcé depuis quelques années, s'est poursuivie en 2015. En effet, le

Gouvernement du Burkina Faso et ses partenaires au développement ont

poursuivi leurs actions en faveur du secteur de la microfinance malgré le contexte

socio-politique difficile qu'a traversé le pays durant l'année 2015. Ces actions

s'insèrent dans la mise en œuvre du plan d'actions de la stratégie nationale de

microfinance et s'articulent principalement autour des actions de promotion et de

surveillance du secteur. En outre, des efforts ont été consentis pour assurer une

meilleure coordination des interventions dans le secteur tout en capitalisant les

leçons apprises des dernières années.

Les actions phares réalisées dans le cadre de la promotion du secteur de la

microfinance durant l'année 2015 concernent notamment la poursuite des

interventions du Programme d'appui à la mise en œuvre du Plan d'Actions 2012-

2016 de la Stratégie Nationale de Microfinance, les exonérations fiscales de droit

de douane et de Taxe sur la valeur ajoutée sur l'importation des matériels

informatiques et de logiciels de gestion au profit des SFD, la mise en œuvre du

programme d'appui à l'agriculture familiale. Concernant l'assainissement du

secteur, les actions de contrôle et de supervision se sont intensifiées et des

mesures fortes ont été prises notamment la liquidation de la caisse

Nabonswendé, le retrait d'agrément d'un SFD et l'interdiction de collecte

d'épargne d'un autre.

Afin d'anticiper la fin de la mise en œuvre du Plan d'actions de la Stratégie

nationale de microfinance en 2016, le Gouvernement du Burkina Faso en

collaboration avec l'UNCDF a entrepris l'élaboration d'une Stratégie Nationale de

Finance Inclusive qui prend en compte la nouvelle vision en matière d'accès aux

services et produits financiers qui consiste à favoriser l'accès des populations



61

vulnérables à une gamme variée de produits et services à des coûts abordables.

Cette stratégie, dans une démarche intégrée, aura pour objectif de rendre

accessible une gamme variée de produits et services financiers à l'ensemble de la

population. Cette volonté de parvenir à une véritable inclusion financière au

Burkina Faso a été réaffirmée dans le Plan National de Développement

Economique et Social.

ANNEXES



62



63

DENOMINATION IMMATRICULATION DATE D'AGREMENT

A-01840002

11-juil-96

Coopérative Communautaire d'Epargne et de Crédit de KONGOUSSI

A-01020294

20-janv-03

Coopérative Communautaire d'Epargne et de Crédit de ROUKO

A-01020295

20-janv-03

Coopérative communautaire d'Epargne et de Crédit deTIKARE

A-01020296

20-janv-03

Caisse d'Epargne et de Crédit du Soum

A-37040312

26-janv-04

Union des Caisses d'Epargne et de Crédit du Sahel

A-30030297

29-janv-03

Caisse d'Epargne et de Crédit de Déou

A-30030299

29-janv-03

Caisse d'Epargne et de Crédit de Gorom-Gorom

A-30030302

29-janv-03

Caisse d'Epargne et de Crédit de Markoye

A-30030303

29-janv-03

Caisse d'Epargne et de Crédit de Essakane

A-30090400

26-nov-09

Caisse d'Epargne et de Crédit de Oursy

A-30090401

26-nov-09

Caisse d'Epargne et de Crédit de Tin-Akoff

A-30090402

26-nov-09

Union Régionale des Coopératives d'Epargne et de Crédit du Centre Ouest et du Mouhoun (URC-COM)

A-27070349

21-mai-07

Coopérative d'Epargne et de Crédit de Koudougou

A-06070356

21-mai-07

Coopérative d'Epargne et de Crédit de Tougan

A-38070358

21-mai-07

Coopérative d'Epargne et de Crédit de Toma

A-13080375

28-juil-08

Union Régionale des Coopératives d'Epargne et de Crédit du Nazinon (URC-NAZINON)

A-45070359

17-déc-07

Coopérative d'Epargne et de Crédit de Gombousgou

A-45070360

17-déc-07

Coopérative d'Epargne et de Crédit de Kaïbo A-45070361 17-déc-07

Coopérative d'Epargne et de Crédit de Kombissiri A-03070362 17-déc-07

Coopérative d'Epargne et de Crédit de Manga A-45070363 17-déc-07

Coopérative d'Epargne et de Crédit de Nobéré A-45070364 17-déc-07

A-42090395 26-nov-09

Mutuelle d'Epargne et de Crédit des Artisans

et Producteurs de Ouagadougou

A-13090393 26-nov-09

ANNEXE 1 : Liste des SFD agréés

Union Régionale des Coopératives Communautaires du Bam (URCBAM)

Union des Mutuelles d’Epargne et de Crédit des Artisans et des Producteurs du Burkina (UMECAP)

Faîtière des Caisses Populaires du Burkina (FCPB)

A-13130463

19-juin-13

Caisse Populaire de Kongoussi

A-011100447

9-juin-11

Caisse Populaire de Tenkodogo A-051100438 9-juin-11

Caisse Populaire de Bittou A-051100439 9-juin-11

Caisse Populaire de Sabou A-061100421 9-juin-11

Caisse Populaire de Koudougou A-061100422 9-juin-11

Caisse Populaire des Cascades A-071100430 9-juin-11

Caisse Populaire de Bogandé A-091100441 9-juin-11

Caisse Populaire de Fada N'Gourma A-101100437 9-juin-11

Caisse Populaire de Farakan A-111100427 9-juin-11

Caisse Populaire de Colsama A-111100428 9-juin-11

Caisse Populaire de Colma A-111100429 9-juin-11

Caisse Populaire de Dafra A-111100431 9-juin-11

Mutuelle d'Epargne et de Crédit des Artisans et Producteurs de Dédougou A-24090392 26-nov-09

Mutuelle d'Epargne et de Crédit des Artisans et Producteurs de Ouahigouya

A-42090394 26-nov-09

64



DENOMINATIONDATE

D'AGREMENT

Caisse Populaire de Cissin A-131100414 9-juin-11

Caisse Populaire de Sig-Noghin A-131100415 9-juin-11

Caisse Populaire de Song-Taaba A-131100416 9-juin-11

Caisse Populaire de Dassasgho A-131100417 9-juin-11

Caisse Populaire de Gounghin A-131100418 9-juin-11

Caisse Populaire de Dapoya A-131100419 9-juin-11

Caisse Populaire de Orodara A-161100426 9-juin-11

Caisse Populaire de Nouna A-171100433 9-juin-11

Caisse Populaire de Koupèla A-191100435 9-juin-11

Caisse Populaire de Titao A-231100446 9-juin-11

Caisse Populaire de Dédougou A-241100432 9-juin-11

Caisse Populaire de Pô A-251100424 9-juin-11

Caisse Populaire de Boulsa

A-261100440 9-juin-11

IMMATRICU-LATION



65

DENOMINATIONDATE

D'AGREMENTIMMATRICU-

LATION

Caisse Populaire de Yako A-311100443 9-juin-11

Caisse Populaire de Kaya A-341100423 9-juin-11

Caisse Populaire de Dori A-351100448 9-juin-11

Caisse Populaire de Léo A-361100425 9-juin-11

Caisse Populaire de Tougan A-381100434 9-juin-11

Caisse Populaire de Diapaga A-391100436 9-juin-11

Caisse Populaire de Sebba A-411100449 9-juin-11

Caisse Populaire de Ouahigouya A-421100442 9-juin-11

Caisse Populaire de Séguénéga

A-421100445 9-juin-11

Caisse Populaire de Gourcy

A-441100444 9-juin-11

Caisse Populaire de Manga

A-451100420 9-juin-11

Caisse Populaire de Dano

A-121100451 7-oct-11

Caisses Populaires de Boromo

A-221100450 7-oct-11

Caisse Populaire de Gaoua

A-321100452 7-oct-11

A-13070367 17-déc-07

Bâoré - Tradition d'Epargne et de Crédit de BOUSSE

A-20010265 11-sept-01

Bâoré - Tradition d'Epargne et de Crédit de GOMPONSOM

A-31010266 11-sept-01

Bâoré - Tradition d'Epargne et de Crédit de SONGNAABA

A-31010270 11-sept-01

Bâoré - Tradition d'Epargne et de Crédit de SEGUENEGA

A-42010267 11-sept-01

Bâoré - Tradition d'Epargne et de Crédit de SIMA

A-42010268 11-sept-01

Bâoré - Tradition d'Epargne et de Crédit de SOMIAGA

A-42010269 11-sept-01

Bâoré - Tradition d'Epargne et de Crédit de THIOU

A-42010271 11-sept-01

Bâoré - Tradition d'Epargne et de Crédit de TOUGO

A-44010272 11-sept-01

Bâoré - Tradition d'Epargne et de Crédit de TANGAYE

A-42020276 3-mai-02

Bâoré - Tradition d'Epargne et de Crédit de GOURCY

A-44020275 3-mai-02

Mutualité Femme & Développement du Burkina (MUFEDEB)

A-13960003 29-juil-96

Coopérative d'Epargne et de Crédit GALOR

A-13980108 12-mai-98

Mutuelle d'Epargne et de Crédit de Fada N'Gourma A-010980126 29-janv-99

Confédération des Institutions Financières d'Afrique de l'Ouest (CIF)



66

DENOMINATION

DATE D'AGREMENT

IMMATRICU-LATION

Mutuelle d'Epargne et de Crédit de Piéla A-09980127 29-janv-99

Coopérative BAITOUL MAAL A-13980095 31-mars-99

Mutuelle d'Epargne et de Crédit du GULMU-TANGAYE A-10020279 3-mai-02 Communauté Epargne et de Crédit de l'Association pour Paix et la

Solidarité (CEC-APS) A-13020282 3-mai-02

Caisse Communautaire Rurale de NAGREONGO A-29020280 3-mai-02

Caisse Communautaire Rurale de ZINCKO A-34020281 3-mai-02

Caisse d'Epargne et de Crédit du secteur 30 de Ouagadougou A-13040319 16-mars-04

Caisse Communautaire Rurale de LOAGA A-01040325 20-déc-04

Mutuelle d'Epargne et de Crédit JOUNLIMANI A-09040324 20-déc-04

Caisse Communautaire de TOULFE A-23040327 20-déc-04

Caisse Communautaire Rurale de NONGFAIRE A-26040326 20-déc-04

Mutuelle d'Epargne, de Crédit et de Prévoyance "Laafi Sira Kwiégo" A-13050337 12-oct-05

Caisse Locale d'Epargne et de Crédit Autogérée Bilanga-Yanga de Parpougin

A-09060340 17-nov-06

Caisse d'Epargne et de Crédit de Bottou A-39060346 17-nov-06

Caisse d'Epargne et de Crédit de Kantchari A-39060347 17-nov-06

Coopératives d'Epargne et de Crédit de Ouaga (CODEC-OUAGA) A-13070368 17-déc-07

Institution Evangélique de Microfinance-Appui aux Initiatives deDéveloppement (MICRO-AID)

A-13070365 27-déc-07

Mutuelle d'Epargne et de Crédit des Assemblées de Dieu (MECAD-PO)

A-13070366 27-déc-07

Mutuelle d'Epargne et de Crédit SONG-TAABA (MEC/SONG-TAABA) A-13080374 10-juil-08

Mutuelle d'Epargne et de Crédit de l'ONG ASUDEC (MECRA) A-13080373 28-juil-08

Coopérative Diocésaine d'Epargne et de Crédit de Bobo-Dioulasso(CODEC-BOBO)

A-11080379 11-févr-09

Coopérative Diocésaine d'Epargne et de Crédit Buud Baoré de Kaya(CODEC-BUUD-BAORE)

A-34080378 11-févr-09

Coopérative Diocésaine d'Epargne et de Crédit de Manga (CODEC Manga)

A-45080377 11-févr-09

Coopérative Diocésaine d'Epargne et de Crédit de Koudougou (CODEC-KOUDOUGOU)

A-06090383 8-mai-09



67A-13140465 27-oct-14 Programme Finance Communautaire (FINACOM) de l'Office de

Développement des Eglises Evangéliques (ODE)

Micro Start /Action des Femmes pour le Développement A-13120461

Association Inter Instituts Ensemble et Avec (ASIENA) A-13120462 4-déc-12

Société de Financement de la Petite Entreprise (SOFIPE) SA A-13120460

Société Burkinabé de Microcrédit (MICROFINANCE PLUS) SARL A-07120459 12-sept-12

Association Civile Promotion du Développement Industriel, Artisanal et Agricole (PRODIA-AC)

A-13120458 12-sept-12

Société d'Investissement et de Développement (SID) SA A-13120457 12-sept-12

Agence de Crédit pour Anonyme (ACEP-Burkina-SA)

l'Entreprise Privée du Burkina Société A-13120456 27-juin-12

Caisse pour le Financement des Activités Agropastorales et Artisanales de Padéma

A-11110455 22-déc-11

A-11110454 22-déc-11

Caisse pour le Financement des Activités Agropastorales et Artisanales de Koundougou

A-11110453

1122-déc-Caisse pour le Financement des Activités Agropastorales et Artisanales de Bobo Dioulasso

Fondation Fadima A-131100413

Association Nimbus, Enfance, Environnement, Education et Développement (Association NEEED)

A-4220100407

A-2420100412 17-déc-10

17-déc-10

7 11-juin-

Caisse d'Epargne et de Crédit de la Boucle du Mouhoun (CEC/Boucle du Mouhoun)

A-1320100411 17-déc-10Agence Communautaire pour le Financement de la

Micro-Entreprise (A.C.F.I.M.E)

Société Groupe d'Accompagnement à l'Investissement et àl'Epargne (GRAINE) SARL A-1320100409 17-déc-10

Société Financière de Proximité (FIPROXI) SA A-1320100408 17-déc-10

Association Base Fandima (ABF) A-1020100406

Coopérative d'Epargne et de Crédit Ypelcé A-03090399 26-nov-09

Coopérative d'Epargne et de Crédit de Nabdogo A-03090398 26- 09nov-

Coopérative d'Epargne et de Crédit de Doulougou A-03090397

Coopérative Diocésaine d'Epargne et de Crédit de Ouahigouya (CODEC-OUAHIGOUYA)

A-42090382 8-mai-09

DENOMINATIONDATE

D'AGREMENTIMMATRICU-

LATION

17-déc-10

12-sept-12

4-déc-12

26- 09nov-



68

Pascal Microfinance Société à Responsabilité Limitée (PAMIFI-SARL) A-13150471 08-juil-16 Association YIKRI A-13150470 26-avr-16

A-11150467 6-août-15Caisse Locale Crédit Mutuel Burkina Faso Hamdalaye (CLCMBF HAMDALAYE)

La Fondation "Première Agence de Microfinance (PAMF)" A-13140464 27-oct-14

A-13140466 27-oct-14 L'Association pour la Promotion de la Finance Inclusive (APFI-BURKINA)

Société Anonyme "Caisse des Producteurs du Burkina" (CPB SA) A-13150468 2-oct-15

Société Anonyme MicroCred Burkina Faso (MICROCRED SA) A-13150469 26-avr-16

DENOMINATION

DATE D'AGREMENT

IMMATRICU-LATION



69

ANNEXE 2 : Concentration des SFD par province

N° PROVINCES EFFECTIF PROPORTION (%) 1 BALES

26

4,04 2 BAM

21

3,27 3 BANWA

14

2,18

4 BAZEGA

7

1,09

5 BOUGOURIBA

5

0,78

6 BOULGOU

23

3,58

7 BOULKIEMDE

34

5,29

8 COMOE

7

1,09

9 GANZOURGOU

6

0,93

10 GNAGNA

7

1,09

11 GOURMA

17

2,64

12 HOUET

53

8,24

13 IOBA

4

0,62

14 KADIOGO

102

15,86

15 KENEDOUGOU

8

1,24

16 KOMANDJARI

4

0,62

17 KOMPIENGA

3

0,47

18 KOSSI

6

0,93

19 KOULPELGO

6

0,93

20 KOURITENGA

8

1,24

21 KOURWEOGO

4

0,62

22 LERABA

4

0,62

23 LOROUM

4

0,62

24 MOUHOUN

29

4,51

25 NAHOURI

8

1,24

26 NAMENTENGA

7

1,09

27 NAYALA

12

1,87

28 NOUMBIEL

1

0,16

29 OUBRITENGA

5

0,78

30 OUDALAN

8

1,24

31 PASSORE

8

1,24

32 PONI

6

0,93

33 SANGUIE

6

0,93

34 SANMATENGA

11

1,71

35 SENO 11 1,7136 SISSILI 10 1,56

37 SOUM 36 5,6038 SOUROU 31 4,8239 TAPOA 7 1,0940 TUY 11 1,7141 YAGHA 2 0,3142 YATENGA 35 5,44

43 ZANDOMA 8 1,2444 ZIRO 5 0,7845 ZOUNDWEOGO 13 2,02

TOTAL 643

70



N°

PROVINCES SUPERFICIE (S)

EFFECTIF (N)

COUVERTURE

GEOGRAPHIQUE (Gg)1

BALES

4539

26

175

2

BAM

4 010

21

1913

BANWA

5802

14

4144

BAZEGA

3 947

7

5645

BOUGOURIBA

2774

5

5556

BOULGOU

6

520

23

2837

BOULKIEMDE

4275

35

1228

COMOE

15 405

7

2 2019

GANZOURGOU

4169

6

69510

GNAGNA

8 544

7

1 22111

GOURMA

11212

17

66012

HOUET

11 548

53

21813

IOBA

3261

4

81514

KADIOGO

2 869

102

2815

KENEDOUGOU

8404

8

1 05116

KOMANDJARI

5 125

4

1 28117

KOMPIENGA

6967

3

2 32218

KOSSI

7 426

6

1 23819

KOULPELGO

5392

6

89920

KOURITENGA

2 798

8

35021

KOURWEOGO

1595

4

39922

LERABA

3 019

4

755

23

LOROUM

3685

4

92124

MOUHOUN

6 872

29

23725

NAHOURI

3842

8

48026

NAMENTENGA

6 391

7

91327

NAYALA

3718

12

310

28

NOUMBIEL

2 810

1

2 810

29

OUBRITENGA

2841

5

56830

OUDALAN

10 069

8

1 25931

PASSORE

3978

8

49732

PONI

7 472

6

1 245

33 SANGUIE 5107 6 85134 SANMATENGA 9 276 11 84335 SENO 6997 11 63636 SISSILI 7 080 10 70837 SOUM 12540 36 34838 SOUROU 5 976 31 193

39 TAPOA 14846 7 2 12140 TUY 5 622 11 511

41 YAGHA 6536 2 3 268

42 YATENGA 6 770 34 199

43 ZONDOMA 1980 8 24844 ZIRO 5 291 5 1 05845 ZOUNDWEOGO 3668 13 282

TOTAL 272 968 643 425

ANNEXE 3 : Répartition des points de services des SFD par province

1B

ou

cle

du

M

ou

hou

n1 8

21 0

59

34 3

33

116

295,9

7

9,7

118,0

415 6

99

2

Cen

tre

2 5

32 3

31

2 8

69

102

28,1

32,9

915,8

624 8

27

3

Ha

uts

Ba

ssin

s

1 9

61 2

04

25 5

73

72

355,1

8

10,6

411,2

027 2

39

4S

ah

el

1 2

72 5

45

36 1

42

57

634,0

714,2

18,8

622 3

25

5

Cen

tre-O

uest

1 5

10 9

75

21 7

52

56

388,4

3

11,1

28,7

126 9

82

6N

ord

1 5

02 5

27

16 4

14

54

303,9

6

9,8

48,4

027 8

25

7C

en

tre-N

ord

1 5

47 5

65

19 6

77

39

504,5

4

12,6

86,0

739 6

81

8

Est

1 6

15 7

40

46 6

94

38

1 2

28,7

9

19,7

85,9

142 5

19

9

Cen

tre-E

st

1 4

70 9

03

14 7

10

37

397,5

7

11,2

55,7

539 7

54

10

Cen

tre-S

ud

804 7

09

11 4

57

28

409,1

811,4

24,3

528 7

40

11

Su

d-O

uest

795 5

49

16 3

18

16

1 0

19,8

818,0

22,4

949 7

22

12

Pla

tea

u

Cen

tra

l875 9

10

8 6

05

17

506,1

812,7

02,6

451 5

24

13

Ca

sca

des

739 4

97

18 4

24

11

1 6

74,9

123,1

01,7

167 2

27

TO

TA

L18 4

50 5

14

643

100

MO

YE

NN

E N

AT

ION

ALE

424,5

211,6

328 6

94

AN

NE

XE

4 :

Rép

arti

tio

n d

es p

oin

ts d

e se

rvic

e d

es S

FD

par

rég

ion

Cgéogra

ph

ique

2(k

m)

ouvert

ure

Nom

bre

de

pers

on

nes p

ar

poin

ts d

e s

erv

ice

N°

Nom

de la

Régio

n

serv

ices

des S

FD

Popula

tion

(pro

j,2015)

Superf

icie

(km

2)

Rayon

de

couvert

ure

(km

)

Taux d

e

(%)

con

cen

trati

on

272 9

68

71



Poin

ts d

e

N° Provinces

Nombre de points de service

Population par province (proj

2015)

Taux de concentration des points de service

par province(%)

Nombre de personnes par

point de service

1 KADIOGO

102

2 532 311

15,86

24 827

2 HOUET 53

1 273 939

8,24

24 037

3 SOUM 36

457 017

5,60

12 695

4 BOULKIEMDE

35

630 922

5,44

18 026

5 YATENGA

34

701 410

5,29

20 630

6 SOUROU

31

273 392

4,82

8 819

7 MOUHOUN

29

379 168

4,51

13 075

8 BALES 26

272 634

4,04

10 486

9 BOULGOU

23

702 413

3,58

30 540

10 BAM 21

354 906

3,27

16 900

11 GOURMA

17

403 802

2,64

23 753

12 BANWA 14

342 288

2,18

24 449

13 ZOUNDWEOGO

13

311 887

2,02

23 991

14 NAYALA 12

204 332

1,87

17 028

15 SANMATENGA

11

768 562

1,71

69 869

16 SENO 11

342 920

1,71

31 175

17 TUY 11

304 597

1,71

27 691

18 SISSILI 10

272 717

1,56

27 272

19 KENEDOUGOU

8

382 668

1,24

47 834

20 KOURITENGA

8

427 427

1,24

53 428

21 NAHOURI 8 202 956 1,24 25 370

22 OUDALAN 8 261 723 1,24 32 715

23 PASSORE 8 402 904 1,24 50 363

24 ZONDOMA 8 214 978 1,24 26 872

25 BAZEGA 7 289 866 1,09 41 409

26 COMOE 7 578 010 1,09 82 573

27 GNAGNA 7 530 487 1,09 75 784

28 NAMENTENGA 7 424 097 1,09 60 585

ANNEXE 5 : Répartition des points de service des SFD par province



72

29

TAPOA 7

459 843

1,09

65 692

30

GANZOURGOU

6

404 866

0,93

67 478

31

KOULPELGO

6

341 063

0,93

56 844

32

KOSSI 6

349 245

0,93

58 208

33

SANGUIE

6

369 908

0,93

61 651

34

PONI

6

332 169

0,93

55 362

35

BOUGOURIBA

5

131 748

0,78

26 350

36 OUBRITENGA 5 299 696 0,78 59 939

37 ZIRO 5 237 428 0,78 47 486

38 IOBA 4 239 801 0,62 59 950

39 KOMANDJARI 4 109 972 0,62 27 493

40 KOURWEOGO 4 171 348 0,62 42 837

41 LERABA 4 161 487 0,62 40 372

42 LOROUM 4 183 235 0,62 45 809

43 KOMPIENGA 3 111 656 0,47 37 219

44 YAGHA 2 210 885 0,31 105 443

45 NOUMBIEL 1 91 831 0,16 91 831

TOTAL 643 18 450 514 100,00

MOYENNE NATIONALE 28 694

N° Provinces

Nombre de points de service

Population par province (proj

2015)

Taux de concentration des points de service

par province(%)

Nombre de personnes par

point de service



73

burkina faso unité - progrès - justice a e ministere de l

Documents