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ARMATEURS DE FRANCE
Commission paritaire
19 septembre 2013 Charles-Philippe MOURGUES
PAGE 2FEVRIER 2012
Résultats du régime prévoyance 2012
PAGE 3
Rappel du contexte
Situation de déficit constatée depuis l'exercice 2009 :
Imputation erronée des prestations du régime conventionnel
Diminution importante du taux de cotisations applicable
Fiabilité des données de gestion perfectible
Travail fait par Siaci Saint Honoré :
Validation des niveaux de prestations, de provisions et de cotisations
Analyse des comptes communiqués par HUMANIS
Appréciation du gain lié à un contrôle d'arrêt de travail
Présentation des comptes en survenance (pilotage du risque) et du compte financier (compte de participation aux bénéfices)
Résultats du régime prévoyance 2012
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Synthèse des résultats communiqués par Humanis
Résultats du régime prévoyance 2012
SurvenancesCotisations
BrutesChargements
Taux de chargement
Cotisations nettes
Cumul prestations réglées au
31/ 12/ 2012PSAP
Provisions incapacité
Provisions invalidité
Charges totales
Résultats nets P/ C nets
<2002 110 918 901 9 237 365 8,3% 101 681 536 114 804 975 -5 347 10 544 2 378 601 117 188 772 -15 507 237 115%
2002 5 101 206 255 488 5,0% 4 845 718 3 124 293 - - 411 471 3 535 764 1 309 954 73%
2003 5 515 898 288 832 5,2% 5 227 066 2 522 223 - - 285 529 2 807 752 2 419 315 54%
2004 5 847 049 305 951 5,2% 5 541 099 2 267 859 - - 636 959 2 904 819 2 636 280 52%
2005 6 003 465 314 187 5,2% 5 689 278 2 095 722 28 - 380 535 2 476 286 3 212 992 44%
2006 6 398 705 334 941 5,2% 6 063 765 1 908 053 315 - 438 124 2 346 492 3 717 272 39%
2007 6 918 306 362 133 5,2% 6 556 174 1 823 550 - - 64 887 1 888 437 4 667 736 29%
2008 7 540 514 394 526 5,2% 7 145 987 2 480 230 4 630 - 162 155 2 647 015 4 498 972 37%
2009 3 893 438 203 567 5,2% 3 689 871 3 662 564 7 460 76 898 219 355 3 966 277 -276 406 107%
sous-total surv ≤ 2009 158 137 483 11 696 990 146 440 493 134 689 469 7 086 87 442 4 977 616 139 761 614 6 678 879 95%
2010 2 495 541 134 883 5,4% 2 360 657 4 127 975 38 952 614 393 214 616 4 995 936 -2 635 279 212%
2011 2 596 282 140 329 5,4% 2 455 953 3 228 035 76 347 1 770 314 37 448 5 112 145 -2 656 192 208%
2012 2 562 329 138 494 5,4% 2 423 835 1 285 540 347 712 6 294 224 39 856 7 967 332 -5 543 497 329%
sous-total surv ≥ 2010 7 654 151 413 706 5,4% 7 240 445 8 641 551 463 011 8 678 931 291 920 18 075 413 -10 834 968 250%
TOTAL 165 791 634 12 110 696 7,3% 153 680 938 143 331 020 470 097 8 766 373 5 269 536 157 837 027 -4 156 089 103%
COTISATIONS PRESTATIONS et PROVISIONS RESULTATS
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Rappel du fonctionnement du compte de participation aux bénéfices actuel
Résultats du régime prévoyance 2012
Cumul des Comptes Prévoyance
Solde Prévoyance
Provision d'égalisation
Solde global
Si Excédent 100%
Humanis
Si Excédent
75% + produits financiers générés par la Provision d'Egalisation au montant d'ouverture de l'exercice
(90% du taux de rendement des actifs de Humanis)
25 %
Si Déficit 100%
Si la Provision d'Egalisation est insuffisante pour apurer le déficit, le reste du solde est reporté sur l'exercice suivant
(+ 100% des intérêts débiteurs du taux de rendement assureur)
Une dotation exceptionnelle de 2M€ est versée au 1er janvier 2010, 2011 et 2012
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Compte analytique 2012 du régime conventionnel de la branche des Armateurs
Résultats du régime prévoyance 2012
Prestations payées 5 110 479 € Cotisations brutes 2 576 643 €
Frais de gestion 139 268 € Produits financiers 358 773 €
Provisions au 31 décembre 2012 14 506 007 € Provisions au 1er janvier 2012 19 102 042 €
Sinistres connus Incapacité / Invalidité 14 035 910 € Sinistres connus Incapacité / Invalidité 18 579 805 €
Sinistres à payer ou inconnus 470 097 € Sinistres à payer ou inconnus 522 237 €
TOTAL 19 755 754 € TOTAL 22 037 457 €
Solde créditeur 2 281 704 €
Débit Crédit
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Synthèse du compte de participation aux bénéfices 2012
Résultats du régime prévoyance 2012
Solde créditeur 2012 : 2 281 704 €
Reliquat du solde débiteur au 31/12/2011 : -3 682 124 € (1)
Intérêts financiers appliqués sur solde débiteur au 31/12/2011 : -79 166 € (2) = 100% du taux d'intérêt
Solde global au 31/12/2012 : -3 761 290 € (3) = (1) + (2)
Solde prévoyance avant apurement : 2 281 704 € (4)
Compte de résultat après apurement : -1 479 586 € (5) = (3) + (4)
Provision d'égalisation qui était constituée au 31/12/2011 : 0 € (6)
Dotation exceptionnelle à la provision d'égalisation 2 000 000 € (7)
Intérêts financiers appliqués sur la provision pour égalisation au 31/12/2011 38 700 € (8) = 90% du taux d'intérêt
Montant plafond au 31/12/2012 pour la provision d'égalisation(provision plafonnée à une année de cotisation) :
2 539 192 €
Dotation maximale théorique à la provision d'égalisation 1 711 278 € (9) = (4) * 75%
Dotation à la provision d'égalisation au 31/12/2012 559 114 € (10) = (5) + (6) + (7) + (8)
Excédent au plafond de la provision d'égalisation mis à la disposition de Humanis 0 € (11) = (10) - (9)
Reliquat du solde débiteur au 31/12/2012 : 0 € (12) = (6) + (7) - (5)
Taux d'intérêt 2012 : 2,15% 2,15%
Provision d'égalisation au 31/12/2012 :
Rappel de la situation au 31/12/2011
Solde prévoyance au 31/12/2012
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Simulation des résultats 2013 (survenances + financiers)
Résultats du régime prévoyance 2012
au 31/12/2013 <=2009 2010 2011 2012 2013 TotalCotisations brutes 158 137 483 2 495 541 2 596 282 2 562 329 4 217 914 170 009 548Chargements 11 696 990 134 883 140 329 138 494 227 978 12 338 675Cotisations nettes 146 440 493 2 360 657 2 455 953 2 423 835 3 989 936 157 670 874
Prestations 135 196 684 4 214 772 3 416 446 1 953 719 1 200 000 145 981 621Provisions 4 564 930 781 165 1 695 698 3 623 413 6 800 000 17 465 207Total sinistres 139 761 614 4 995 936 5 112 145 5 577 132 8 000 000 163 446 827
Solde technique 6 678 879 -2 635 279 -2 656 192 -3 153 297 -4 010 064 -5 775 954Ratio S/P 95% 212% 208% 230% 201% 104%
Hypothèse taux de placement humanis 2013 = 2012 soit 2,15% (rappel 2011 = 2%)
CR PB 2013 Débit CréditCotisations brutes 4 217 914 Chargement 227 978 Provisions 01/01 14 506 007 Provisions 31/12 17 465 207 Prestations + frais rente 3% 2 730 119 Intérêts fin. 2,15% 343 691 Solde Débiteur 1 355 692
Provision d'EgalisationAu 01/01/2013 562 695 Intérêt fin = 90%*2,15% 10 888 Solde Débiteur 2013 1 355 692 - PE au 31/12/2013 -
Report de solde débiteur 2013 782 109
Hypothèses:•Effectifs stables•MS +1,3% (hausse salaire ENIM)
PAGE 9FEVRIER 2012
Renouvellement du régime prévoyance conventionnel au
1er janvier 2014
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Rappel du contexte
Appel d'offres lancé auprès de plusieurs organismes d'assurance pour sécuriser les conditions techniques et opérationnelles de poursuite du régime de la Branche à effet du 1er juillet 2013,
Négociation fructueuse avec Humanis pour maintenir le taux contractuel de 1,30% jusqu'au 31/12/2013.
Deuxième consultation de marché pour affiner le taux cible au 1er janvier 2014.
Retours tarifaires de Klesia, Humanis, Malakoff-Médéric et AG2R-La Mondiale sur la base des résultats 2012 et des exercices antérieurs actualisés,
Demande de précisions complémentaires à Klesia & Humanis (finalistes):
Chiffrage de la revalorisation du « passif » (Klesia),
Chiffrage précis du taux de cotisation proposé (Humanis).
Renouvellement du régime prévoyance conventionnel au 1er janvier 2014
PAGE 11
Réponses obtenues avant l'été
Renouvellement du régime prévoyance conventionnel au 1er janvier 2014
Humanis KlesiaMalakoff-Médéric
AG2R-La Mondiale
Tarification de la garantie arrêt de travail
Fourchette indicative entre 1,80% et 1,95%
du salaire(sous réserve des négociations en
cours)
1,70% du salaire2,50% du salaireAppelé à 93% (soit
2,33%)3,32% du salaire*
Durée de validité A négocier 3 ans 2 ans 3 ans
Revalorisation des prestations au niveau atteint
Oui Non tariféeChiffrée à 0,10% du salaire si PM non transférées
Non tarifée
Respect des garanties
demandéesOui
Garantie maternité assurée dans des
« conditions claires et légalement
établies »
OuiRajout d'une
garantie décès à 200% du salaire
* : dont une cotisation de 0,51% du salaire au titre de la garantie décès (pas de couverture du risque arrêt de travail seul).
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Réponses tarifaires des finalistes - renouvellement au 1er janvier 2014 du régime
Renouvellement du régime prévoyance conventionnel au 1er janvier 2014
Situation actuelle
Humanis Klesia
Tarification de la garantie
arrêt de travail *- 1,84% du salaire 1,70% du salaire
Revalorisation des prestations au niveau atteint
- -0,10% du salaire à rajouter au taux de
cotisation
Durée de validitéJusqu'au
31/12/20133 ans 3 ans
* : ces taux pourraient être revus si le périmètre d'adhésion au 01/01/2014 venait à diminuer de manière notable par rapport à la situation existante.
PAGE 13
Autres précisions techniques - renouvellement au 1er janvier 2014 du régime
Renouvellement du régime prévoyance conventionnel au 1er janvier 2014
Situation actuelle
Humanis Klesia
Compte de participation aux
bénéficesOui - Oui
% de redistribution des excédents
75% sans frais - 85%
Financement de la portabilité des
droits (ANI)
Mutualisation sur 9 mois
Mutualisation sur 12 mois
Mutualisation sur 12 mois
Autres précisions -
« Clause de revoyure » sur la
mise en place d'un compte de PB après
les 3 ans
-
PAGE 14FEVRIER 2012
Amélioration du processus de gestion du contrôle d'arrêt de
travail
PAGE 15
La situation actuelle
Depuis octobre 2011, phase d'observation pour s'assurer de la réalité fondée de l'arrêt de travail. La démarche entreprise comprend :
Contrôle des arrêts dès leur ouverture.
Contrôle des seules pathologies dont la durée est théoriquement limitée (hors ALD)
Suivi uniquement par courrier
Envoi d'un certificat médical au salarié pour analyse de la pathologie.
Relance des non-retours dans un délai d'1 mois.
Typologie des retours suite à l'envoi des 705 questionnaires :
Amélioration du processus de gestion du contrôle d'arrêt de travail
RepriseClôture par la gestion
Congés maternité
Arrêt encore en
cours
Pas de réponse
NPAI
Nombre 249 31 2 210 182 31
% du total 35,3% 4,4% 0,3% 29,8% 25,8% 4,4%
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Typologie des arrêts de travail (base questionnaires reçu)
Amélioration du processus de gestion du contrôle d'arrêt de travail
L'âge des participants en arrêt de travail
20-25 ans3%
26-40 ans30%
40-50 ans42%
51-60 ans24%
plus de 60 ans1%
30 à 60 jours4% 61 à 90 jours
2%
91 à 180 jours43%
181 à 365 jours45%
plus de 365 jours6%
traumatologie39%
rhumatologie22%
psychologie/ psychiatrie
15%
cancer7%
cardiologie7%
maternité4%
autre6%
La durée d'arrêt de travail au moment de la réception du questionnaire
Les pathologies rencontrées
PAGE 17
Amélioration du processus de gestion du contrôle d'arrêt de travail
PROCESSUS DE CONTROLE renforcé DES ARRETS DE TRAVAIL
Déclaration Arrêt de Travail par Entreprise reçue par VIVINTER
VIVINTER Envoi du QM à l’Assuré (« délai maxi de retour : j +15 sinon suspension des IJ »)
Retour du QM NON OUI
Relance par VIVINTER Analyse par le Médecin
Conseil de VIVINTER
Retour du QM NON OUI Expertise nécessaire ?
OUI
NON
Nouveau Process de QM programmé
(selon pathologie)
Lancement de l’expertise - Expert choisi parmi la liste Assureur - Envoi de 3 courriers à l’expert, à l’Assuré et à
ENTREPRISE (destinataire : xxxx )
Expertise non effectuée (RDV non honoré ou non réponse
à convocation)
Suspension des IJ
Expertise effectuée
Rapport d’expertise (env. 12 jours)
Arrêt de Travail justifié Arrêt de travail non justifié
Suspension des IJ à J+1 de la date de l’expertise (env. J+50)
Signalement à la CPAM
Expertise contradictoire voulue par l’Assuré ?
OUI
NON
Prolongation de la suspension des IJ
Conclusion commune ? OUI NON
Appel à un Médecin tiers Selon décision, IJ
prolongées ou stoppées
Conclusion commune ?
OUI
NON Renvoi au TGI
J
J + 5
J + 20
J + 22
PROCEDURE D’EXPERTISE
J + 50 J + 60
PROCEDURE CONTRADICTOIRE
Déclenchement recommandé : - entreprise déclare l’arrêt de travail dès que le dépassement de franchise est connu -Previnform déclenche alors le QM.
Suspension des IJ
Arrêt de Travail justifié
Détail du futur processus de
contrôle des arrêts de travail
PAGE 18FEVRIER 2012
Externalisation de la gestion et modalités opérationnelles au 1er
janvier 2014
PAGE 19
Rappel du contexte
Constats émis par les Armateurs :
Erreurs de gestion ayant conduit au déséquilibre du régime,
Qualité et services en-dessous du marché (certification ISO, délais, dématérialisation,…),
Retards dans l'actualisation des données (inventaires, cotisations,…).
Ce qu'une gestion dissociée de la prise de risque pourrait apporter :
Services et qualité aux normes du marché,
Capacité de négociation accrue,
Pilotage amélioré (actualisation des données).
Les Armateurs de France ont demandé à Siaci Saint Honoré, dans un souci de sécuriser les conditions opérationnelles du futur régime et notamment d'optimiser le pilotage technique, de recueillir :
Leur position quant à une possible délégation de gestion,
Et d'en indiquer les modalités (le cas échéant).
Externalisation de la gestion et modalités opérationnelles au 1er janvier 2014
PAGE 20
Les réponses fournies par Humanis et Klesia
Externalisation de la gestion et modalités opérationnelles au 1er janvier 2014
Humanis Klesia
La gestion du régime pourrait-elle être déléguée ? Oui Oui
Quel périmètre de délégation de gestion ?
Instruction des sinistresRèglement des prestations
Appel de cotisations
Instruction des sinistresRèglement des prestations
Appel de cotisations
Quelle répartition des chargements compris dans la
prime d'assurance ? *
Assureur : 3%Gestionnaire : 2,75%
Assureur : 2%Gestionnaire : 2,75%
Principales références avec le délégataire choisi ?
Air France, Safran, ArevaYves Rocher, Chanel, Christian Dior
Couture
* : Ces frais sont intégrés dans les taux de cotisations indiqués page 12.
PAGE 21
Précisions sur le choix du délégataire et comparaison avec la gestion des assureurs
Externalisation de la gestion et modalités opérationnelles au 1er janvier 2014
Humanis Klesia Vivinter
Gestion prévoyance certifiée ISO 9001 ?
Non En cours Oui
Extranet RH dédié ? Oui Oui Oui
Gestion des sinistres en ligne ?
Non Non
Oui
Possibilité de dématérialiser totalement des déclarations directement dans l'outil de
paie des entreprises.
Mise à disposition via le site espace entreprise de la
possibilité de mettre à jour les dossiers d'arrêt de
travail.
PAGE 22
Précisions sur le choix du délégataire et comparaison avec la gestion des assureurs
Externalisation de la gestion et modalités opérationnelles au 1er janvier 2014
Humanis Klesia Vivinter
Délais moyens de traitement ?
Incapacité : 5 joursInvalidité : 10 jours
Décès : 10 jours
Incapacité / invalidité: 3 joursDécès : 15 jours
Incapacité / invalidité: 3 jours
Décès : 7 jours
Connaissance de l'environnement CGP et ENIM ?
Oui Non Oui
Gestion automatisée des
DADS ?Non Oui Oui
Mise en place du système de
contrôle médical présenté aux Armateurs ?
Oui, sous réserve de
développements informatiques.
Non mais processus similaire
(envoi des pièces à l'entreprise à remplir
par l'assuré et déplacement d'un
expert si besoin est).
Oui
Un médecin conseil est dédié au sein des
équipes de gestion pour analyser les
arrêts.
PAGE 23FEVRIER 2012
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