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Rapport Annuel2 0 1 5

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RESULTATS FINANCIERS

Le résultat de l’année 2015 a enregistré une baisse par rapport à 2014 due essentiellement à la baisse des revenus d'exploitation. L’analyse de l’évolution des différents produits et charges est présentée dansce qui suit :

A- PRODUITS D’EXPLOITATION 1- Les revenus d’exploitation de l’ETAP au titre de l’exercice 2015 ont atteint 1219millions de dinars (MDT) contre 2153 MDT en 2014, soit une baisse de 934MDT (environ 43%).

Cette baisse provient essentiellement de la chute de la commercialisation desprincipaux produits de l’entreprise à l’instar du :

• 653 MDT sur le pétrole brut ;

• 241 MDT sur le gaz naturel ;

• 40 MDT sur le GPL.

La régression des valeurs relatives aux produits ci-dessus mentionnées estjustifiée comme suit :

a- Pour le Petrole Brut :- Baisse du prix de vente moyen du baril passant de 97,19 US$ en 2014 à 51,29US$ en 2015, soit un impact financier négatif de 540 MDT.- Diminution des quantités commercialisées de 1,313 million de barils engendrant un impact financier négatif de 214 MDT.

- Variation du cours de change moyen du dollar passant de 1,680 DT en 2014 à 1,962 DT en 2015, enregistrant ainsi un impact financier positif de 101 MDT.

b- Pour le Gaz Naturel :- Diminution du prix de vente moyen de la Tep passant de 453,51 US$ en 2014 à264,13 US$ en 2015, soit un impact financier négatif de 280 MDT.- Baisse des quantités commercialisées de 34 mille Tep engendrant un impactfinancier négatif de 26 MDT.- Variation du cours de change moyen du dollar qui est passé de 1,684 DT en2014 à 1,967 DT en 2015, générant ainsi un impact financier positif de 65 MDT.

c- Pour le GPL :- Diminution du prix de vente moyen de la TM passant de 718,07 US$ en 2014 à360,14 US$ en 2015, soit un impact financier négatif de 39 MDT.- Baisse des quantités commercialisées de 5,5 mille TM engendrant un impactfinancier négatif de 7 MDT.


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ENTREPRISE TUNISIENNE D'ACTIVITES PETROLIERES

- Variation du cours de change moyen du dollar qui est passé de 1,696DT en 2014 à 1,965 DT en 2015, générant ainsi un impact financierpositif de 6 MDT.

Le total des revenus d’exploitation se détaille comme suit :

2015 2014

1 089 614 291,014 1 922 288 378,638

- Locales 669 459 554,776 1 101 155 153,062

- Exportations 420 154 736,238 821 133 225,576

Produits versés au titre de la Redevance

118 374 363,693 219 066 063,992

Commissions sur ventes 5 885 243,227 6 522 335,449

- Commissions surventes de pétrole brut

2 084 360,804 4 708 946,112

- Commissions surventes de produits finis

3 719 980,472 1 759 921,920

- Autres commissions 80 901,951 53 467,417

Etudes et prestations 4 823 039,901 4 842 668,408

- Travaux de laboratoires 112 711,450 139 272,393

- Travaux sismiques 36 130,415 132 079,657

- Assistance aux concessions

3 861 297,536 3 443 298,844

- Etudes 229 177,000 450 570,000

- Autres études et prestations

583 723,500 677 447,514

TOTAL EN DINARS 1 218 696 937,835 2 152 719 446,487

Ventes Totales


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2- Les autres produits d’exploitation au titre de l’exercice 2015 ont atteint 53MDT contre 50,5 MDT en 2014, soit une hausse de 2,5 MDT.

B- CHARGES D’EXPLOITATION

Le total des charges d’exploitation a connu une baisse de 184 MDT, passant de

994 MDT en 2014 à 810 MDT en 2015. Cette baisse résulte de la variation des

rubriques suivantes :

• Baisse de la variation du stock de brut de 58 MDT.

• Baisse des achats d’approvisionnements consommés de 44 MDT (313 MDTen 2015 contre 357 MDT en 2014).

• Augmentation des frais du personnel de 3,3 MDT.

• Augmentation des dotations aux amortissements et aux résorptions de61,3 MDT (239,4 MDT en 2015 contre 178,1 MDT en 2014).

• Les dotations aux provisions et les reprises sur provisions affichent au31/12/2015 un solde de 98,4 MDT contre 100,5 MDT en 2014, soit une baissede 2,1 MDT.

• Les impôts et taxes s’élèvent au 31/12/2015 à 134 MDT contre 281 MDT en 2014, soit une baisse de 147 MDT. Ces impôts et taxes se composent essentiellement des redevances payées au titre de la production.

• Les autres charges d’exploitation ont atteint 14,8 MDT au 31/12/2015 contre11,8 MDT en 2014, soit une augmentation de 3 MDT.

C- AUTRES PRODUITS ET CHARGES

Les autres charges et produits ont connu les variations suivantes :

• Les produits financiers nets ont atteint 1,6 MDT en 2015 contre des chargesfinancières nettes de 28,8 MDT en 2014, soit une baisse de 30,4 MDT.

• Les produits de placement ont atteint une valeur de 36,8 MDT (stable parrapport à 2014).

• Les gains ordinaires sont passés de 135 mille DT en 2014 à 60 mille DT en2015, enregistrant une baisse de 75 mille DT.

• Les impôts sur les bénéfices ont totalisé 311 MDT au 31/12/2015 contre 718,4MDT en 2014, soit une baisse de 407,4 MDT.


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D- RESULTAT NET

Le résultat net de l’exercice 2015 s’élève à 188,8 MDT contre 496,7 MDTen 2014, soit une baisse de 62%, tel que détaillé au niveau du tableausuivant :

• Activités Propres 46,8 MDT

• Hasdrubal 113 MDT

• Adam 35 MDT

• Chergui 23 MDT

• Baguel 21 MDT

• Maamoura 19 MDT

• Oued Zar 7 MDT

• Baraka 7 MDT

• El Franig 7 MDT

• M.L.D -6 MDT

• Ashtart -37 MDT

• Oudna -47 MDT


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BILAN(EN DINAR)

ACTIFS NON COURANTSActifs immobilisés Immobilisations incorporelles

Moins amortissements

Immobilisations corporelles

Moins amortissements

Immobilisation financières

Moins provisions

Autres actifs non courant

Autres actifs non courants & charges reportéesMoins provisions

TOTAL ACTIFS NON COURANTS

ACTIFS COURANTSStocks

Moins provisions

Clients et comptes rattachés

Moins provisions

Etat

Comptes courants des associations pétrolières

Moins provisions

Autres actifs courants & comptes de régularisation

Moins provisions

Placements et autres actifs financiers

Liquidités et équivalents de liquidités

Moins provisions

TOTAL ACTIFS COURANTSTotal Actifs

004

005

006

007

008

009

010

011

012

013

014

924 034 742.776

-661 236 837.552

262 797 905.224

3 866 565 766.852

-2 985 007 523.564

881 558 243.288

151 931 171.540

-983 665.000

150 947 506.540

25 306 062.383

1 320 609 717.435

72 712 112.865

-5 175 408.707

67 536 704.1581 177 786 966.475

-5 621 394.730

1 172 165 571.745

1 143 627 710.733393 147 166.501

-10 893 705.510

382 253 460.991

9 025 569.419

-5 196 999.800

3 828 569.6198 023 489.039

1 063 326 005.841

-2 486.5081 063 323 519.333

3 840 759 025.6185 161 368 743.053

Actif NOTE 2015 2014

892 848 672.171

-680 614 828.252

212 233 843.919

4 272 186 505.064

-3 203 663 042.202

1 068 523 462.862169 466 776.511

-1 433 805.000

168 032 971.511

49 582 474.034

1 498 372 752.326

91 733 683.789

-20 273 526.709

71 460 157.0801 298 645 508.958

-5 515 881.791

1 293 129 627.167

969 582 496.225422 455 911.168

-21 712 920.231400 742 990.937

9 717 440.677

-5 196 999.800

4 520 440.877

11 157 628.7201 153 433 027.641

-2 486.5081 153 430 541.133

3 904 023 882.1395 402 396 634.465

Exercice Clos au 31 Décembre


95


BILAN(EN DINAR)

15-1

15-2

15-3

15-4

15-5

16-1

16-3017

16-2

018

019

020

021022

Capitaux propres et Passifs NOTE 2015 2014

138 555 058.00030 950 000.000

1 533 800 909.82485 117 087.624

188 833 095.3231 977 256 150.771

997 188 073.228

669 805 136.572

17 715 948.000306 933 034.584

2 733 954.072

2 427 952 410.466

59 880 385.3111 305 211 247.987

833 159 606.98747 715 760.080181 985 410.101

3 425 140 483.694

5 402 396 634.465

138 555 058.00030 950 000.000

1 532 188 191.27185 117 087.624

496 745 479.6782 283 555 816.573

430 239 579.032

175 883 400.000

17 715 948.000233 851 172.899

2 789 058.133

2 447 573 347.448

354 185 518.4941 039 921 121.087

899 806 158.23630 853 781.666

122 806 767.965 2 877 812 926.480

5 161 368 743.053

CAPITAUX PROPRESFonds de dotation

Réserves

Autres capitaux propres

Résultats reportés

Résultat de l'exercice

TOTAL CAPITAUX PROPRESAUTRES PASSIFS Passifs non courantsTotal passifs non courants

Emprunts ETAP

Emprunts ETAT

Provisions pour risques & charges

Ecart de conversion passif

Passifs courantsTotal passifs courants

Fournisseurs & comptes rattachés

Etat

Compte courant des asso. pétrolières

Autres passifs courants

Emprunts

TOTAL AUTRES PASSIFS

Total Capitaux propres et Passifs



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ETAT DE RESULTAT (EN DINAR)

024

025

026

027

028029

030

031032

033

034

035

036

037


NOTE 2015 2014

0,000

PRODUITS D'EXPLOITATION Revenus

Autres produits d'exploitation

TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION

CHARGES D'EXPLOITATIONVariation stocks de pétrole brut

Achats d'approvisionnement

Variation stocks d'approvisionnement

Achats d'approvisionnement consommés

Charges de personnel

Dotations aux amortissements et résorptions

Dotations aux provisions/Reprise sur provisions

Impôts et taxes

Autres charges d'exploitation

TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION

RESULTAT D'EXPLOITATIONCharges financières nettes

Produits de placement

Autres gains ordinaires

Autres pertes ordinaires

RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES AVANT IMPOTSImpôts sur les bénéfices

RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES APRES IMPOTSEléments extraordinaires

RESULTAT NET DE L'EXERCICEEffets des modifications comptables

(net d'impôts)

Résultat après modifications comptables

2 152 719 446.487

50 469 019.2922 203 188 465.779

-41 372 422.331

-362 235 909.860

5 238 145.897

-356 997 763.963

-24 089 952.167-178 102 621.286

-100 486 605.859

-281 048 645.442-11 769 162.581

-993 867 173.6291 209 321 292.150

-28 830 126.221

36 849 339.311135 102.287

-2 289 798.599

1 215 185 808.928

-718 440 329.250

496 745 479.678

496 745 479.678

496 745 479.678

1 218 696 937.835

53 040 482.9221 271 737 420.757

16 938 179.874

-314 830 932.020

2 083 391.050

-312 747 540.970

-27 392 843.758-239 427 901.358

-98 384 843.801-134 131 042.331

-14 777 711.431

-809 923 703.775

461 813 716.9821 594 383.896

36 803 485.45559 913.345

-468 135.001

499 803 364.677

-310 970 269.354

188 833 095.323

188 833 095.323

188 833 095.323


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