rapport annuel 2009-2010 · c’est avec grand plaisir que je vous présente le rapport annuel...
TRANSCRIPT
RAPPORT ANNUEL 2009-2010
TABLE DES MATIÈRES MISSION DE LA CHAIRE GROUPE INVESTORS EN PLANIFICATION FINANCIÈRE 1
MOT DU TITULAIRE 3
COMITÉ DIRECTEUR 4
BILAN DES RÉALISATIONS 2009‐2010 5 Activités de formation 7 Activités de recherche 13 Activités de la profession et de veille 17
SITUATION FINANCIÈRE 23
APERÇU DES ACTIVITÉS 2010‐2011 27
ANNEXE 1 Plan de cours CTB‐1902 29
ANNEXE 2 Rapport d’étape 2 – Projet « La gestion fiscale d’un REER » 4331
ANNEXE 3 Rapport d’enquête – Projet « L’étude des activités de formation continue offertes aux gestionnaires de la force de vente… » 4733
ANNEXE 4 Programme préliminaire Colloque Question Retraite 6335
ANNEXE 5 Entente journal Finance et Investissement 6937
ANNEXE 6 Programme Réunion de planification – 3 et 4 décembre 2009 7339 Rédaction : avril 2010
MISSION DE LA CHAIRE GROUPE INVESTORS EN PLANIFICATION FINANCIÈRE
La Chaire Groupe Investors a pour mission de promouvoir et soutenir la formation, la recherche et la diffusion des connaissances dans le domaine de la planification financière grâce à un regroupement multidisciplinaire de professeurs, de chercheurs et de praticiens.
3
MOT DU TITULAIRE C’est avec grand plaisir que je vous présente le rapport annuel 2009‐2010 de la Chaire Groupe Investors en planification financière.
Cette année encore, la Chaire a complété de nombreuses activités qui lui ont permis de réaliser sa mission et d’accroître sa visibilité. Que ce soit, par exemple, par la présence au congrès de l’IQPF et la formation offerte à plus de 600 participants et par les conférences organisées par la Chaire auprès des étudiants, la Chaire Groupe Investors en planification financière prend de plus en plus de place dans le secteur de la planification financière.
Au volet recherche, la Chaire a contribué financièrement à un projet de recherche en partenariat avec la Chaire d’assurance et de services financiers L’Industrielle‐Alliance. Ce projet avait pour objectif d’estimer la réceptivité de l’industrie de l’assurance et des services financiers face au développement d’une formation en gestion de la force de vente dans ce secteur. Les conclusions de cette recherche, effectuée au cours de l’été 2009, ont démontré la pertinence de créer un programme de formation sur mesure.
En cette fin de mandat, je remercie grandement les membres du comité directeur ainsi que les partenaires pour leur soutien et leur collaboration.
Maurice Gosselin, DBA, CA, FCMA
4
COMITÉ DIRECTEUR Doyen de la Faculté des sciences de l’administration (FSA)
Robert W. Mantha Représentants Université Laval
Gilles Bernier Professeur titulaire Département de finance et assurance, FSA Titulaire Chaire d’assurance et de services financiers L’Industrielle‐Alliance Maurice Gosselin Titulaire de la Chaire Groupe Investors en planification financière Professeur titulaire Directeur, École de comptabilité, FSA Jean‐Marc Suret Professeur titulaire École de comptabilité, FSA
Représentants Services Financiers Groupe Investors inc. Jean‐Claude Bachand Président – Conseil consultatif de direction, Québec Marcel Martin Vice‐président Québec Claude Paquin Vice‐président principal, Québec Représentants d’organismes ayant des intérêts compatibles avec ceux de la Chaire Jean St‐Gelais Président‐directeur général Autorité des marchés financiers André Trudeau Président‐directeur général Régie des rentes du Québec
5
BILAN DES RÉALISATIONS 2009-2010
L’ensemble des activités réalisées ayant contribué aux objectifs, à la visibilité et au rayonnement de la Chaire.
Cours CTB‐1902 « Introduction à la planification financière personnelle » Offert à l’été 2009, l’automne 2009, l’hiver 2010 Total de 225 inscriptions pour les trois sessions
Bourses d’admission et d’études
Financement d’une bourse de 1 500 $ à l’automne 2009 Aucune à l’hiver 2010 – candidatures non admissibles ou incomplètes
Projets de recherche
Financement d’un projet de recherche intitulé « La gestion fiscale d’un régime enregistré épargne retraite » ‐ 20 000 $ sur une période de deux ans 2008‐2010, 1 chercheur et 2 cochercheurs de la FSA
Financement d’un projet de recherche en partenariat avec la Chaire d’assurance et de services financiers L’Industrielle Alliance – titulaire de la Chaire M. Gilles Bernier. Le projet s’intitule : « L'étude des activités de formation continue offertes aux gestionnaires de la force de vente dans l'industrie des services financiers ». L’enquête a été effectuée du 9 juin au 24 juillet 2009.
Microsite Web – français et anglais Veille en planification financière et mises à jour régulières
Prospectus français avec les réalisations 2008‐2009 – dernière impression décembre 2009
Conférences de la Chaire Conférence du 29 septembre 2009
Thème : « Le travail du planificateur financier dans le contexte actuel » Conférencier invité : M. Carl Thibeault, directeur régional
Services financiers Groupe Investors inc. Conférence du 27 janvier 2010
Thème : « L’achat d’une première résidence » Conférencier invité : M. Pascal Poirier, spécialiste en planification
hypothécaire, Services financiers Groupe Investors inc.
6
Congrès annuel de l’IQPF 2009 3 et 4 juin 2009 Hôtel Lac Leamy ‐ Animation d’une session de formation
intitulée « Retraite des Québécois : Attitudes, difficultés et solutions » par Mme Susan Gerrett, MM. Maurice Gosselin et Carl Thibeault
Commandite pour le prochain congrès 10 et 11 juin 2010 Hôtel Fairmont Tremblant, Mont‐Tremblant
Partenariat Question Retraite
M. Maurice Gosselin est membre du comité de direction depuis 2008 Participation de Mme Tina Richard aux comités Enquêtes et sondage et
Colloque Question Retraite Participation de M. Jean‐François Larocque à la rédaction de la brochure
« Sachez RAPer sans déraper » – publication en avril 2009 Commandite pour le prochain colloque le 30 septembre 2010 Hôtel Hilton
Québec, Québec
Partenariat journal Finance et Investissement Lancement d’une série de projets de recherche pour la rédaction d’articles
journalistiques qui s’intitule « Capital Savoir Finance et Investissement »
Réunion de planification – 3 et 4 décembre 2009 3 et 4 décembre 2009 Manoir du Lac Delage – Atelier intitulé : « Retraite :
attitudes, difficultés et solutions » présenté par M. Carl Thibeault
Médias et organismes externes Rencontres de M. Maurice Gosselin avec différents intervenants du secteur
financier pour des projets reliés à la promotion et/ou l’éducation de la population
Articles dans Finance et Investissement Commandite du Congrès annuel de l’IQPF juin 2010 Commandite du Colloque Question Retraite septembre 2010 Mentions de la Chaire dans l’ensemble des activités de Question Retraite en
tant que partenaire
7
ACTIVITÉS DE FORMATION Les activités de nature académique sont réalisées dans le but d’offrir une formation générale en planification financière et de favoriser le développement de la carrière en planification financière.
Cours CTB‐1902 « Introduction à la planification financière personnelle »
Ce cours, développé par l’École de comptabilité, FSA, Université Laval, en collaboration avec la Chaire Groupe Investors en planification financière, permet d’initier les futurs professionnels aux notions propres de la planification financière personnelle afin qu’ils soient sensibilisés à l’importance de l’autonomie et de la sécurité financière. Offert pour une première fois à l’automne 2008, ce cours d’introduction a été un franc succès. Crédité dans l’ensemble des programmes de 1er cycle, il continue d’accueillir plus de 220 étudiants par année. La diversité de la clientèle démontre qu’il y a un besoin réel pour ce type de formation. Le responsable de la formation est M. Jean‐François Larocque, CA, fiscaliste (plan de cours joint à l’Annexe 1).
À la demande du comité directeur, les tableaux des pages suivantes présentent la provenance des étudiants inscrits pour chaque session en termes de présence masculine versus féminine pour l’été 2009, l’automne 2009 et l’hiver 2010. La clientèle féminine a été en moyenne supérieure de 23 % au cours de l’année. Le total des inscriptions correspond au nombre d’étudiants inscrits après la période d’abandon avec remboursement. Les tableaux présentent tous les programmes pour lesquels il y a eu au moins une inscription au cours de l’année.
Outre la provenance et le nombre d’étudiants, les tableaux permettent de voir que l’automne est la session où il y a le plus d’inscriptions. Il est possible de voir à quelle session les étudiants peuvent s’inscrire à un cours hors faculté selon leur programme. Par exemple, en actuariat (ACT), on constate qu’il y a des inscriptions uniquement à la session d’hiver. En revanche, il y a des inscriptions à chaque session d’étudiants en provenance des programmes suivants : administration, assurances, études libres, informatique, médecine, baccalauréat multidisciplinaire et psychologie. De tous ces programmes, le plus grand nombre d’inscriptions provient des programmes en administration et en assurance. Compte tenu des nouvelles cohortes qui arrivent chaque année, la mise à l’horaire du cours sera annoncée via un courriel pan campus avant la rentrée à l’automne.
8
Inscriptions par programme été 2009 CTB-1902 - 51 inscriptions
Total H F SIGLE Titre du programme7 2 5 A D M Administration14 4 10 A SR Assurances4 2 2 M ULT Baccalauréat multidisciplinaire1 0 1 C OM Communication1 0 1 C N S Consommation5 2 3 D R T Dro it3 3 0 ET LI Études Libres1 1 0 GGR Géographie4 4 0 IF T Info rmatique1 0 1 M ED M édecine5 1 4 M D D M édecine dentaire4 2 2 P SY Psychologie1 0 1 SIN Sciences informières
Totaux51 21 30
0 A C T Actuariat0 B IF Bio-Informatique0 B IO Bio logie0 EC N Économique0 ED P Enseignement en Éduc.Physique et Santé0 F OR Foresterie0 ISP Intervention sportive0 KIN Kinésio logie0 M D X M édecine Expérimentale0 P H A Pharmacie0 R LT Relations Industrielles0 SC G Sciences Géomatiques0 SC P R Sciences Géomatiques0 T R D Traduction
000002
02
00100
410
3002
0000
42
0
01000
20
210
400
00
00
00
31100
105
0
0 2 4 6 8 10 12 14 16 18 20 22 24 26
TRDSIN
SCPRSCGRLTPSYPHA
MULTMEDMDXMDDKINISPIFT
GGRFORETLIEDPECNDRTCOMCNSBIOBIFASRADMACT
HOMMES
FEMMES
NNombre d'étudiants inscrits / hommes vs femmes
Inscriptions par programme automne 2009 CTB-1902 - 102 inscriptions
T o tal H F SIGLE T itre du pro gramme
25 12 13 A D M Administration12 4 8 A SR Assurances10 3 7 M ULT Baccalauréat multidisciplinaire1 0 1 C N S Consommation1 0 1 EC N Économique1 1 0 ED P Enseignement en Éduc.Physique et Santé11 4 7 ET LI Études Libres1 1 0 IF T Informatique1 0 1 KIN Kinésio logie9 2 7 M ED M édecine1 0 1 M D D M édecine dentaire1 0 1 M D X M édecine Expérimentale
23 7 16 P H A Pharmacie3 1 2 P SY Psychologie1 0 1 R LT Relations Industrielles1 0 1 SC P R Sciences Géomatiques
T o taux
102 35 67
0 A C T Actuariat0 B IF Bio-Informatique0 B IO Bio logie0 C OM Communication0 D R T Droit0 F OR Foresterie0 GGR Géographie0 ISP Intervention sportive0 SC G Sciences Géomatiques0 SIN Sciences informières0 T R D Traduction
000001
732
0000100
41000000
412
00101
216
77
11100
00
70100100
813
0
0 2 4 6 8 10 12 14 16 18 20 22 24 26
TRDSIN
SCPRSCGRLTPSYPHA
MULTMEDMDXMDDKINISPIFT
GGRFORETLIEDPECNDRTCOMCNSBIOBIFASRADMACT
HOMMES
FEMMES
NNombre d'étudiants inscrits / hommes vs femmes
9
Inscriptions par programme hiver 2010 CTB-1902 - 72 inscriptions
T o tal H F SIGLE T it re du pro gramme
1 0 1 A C T Actuariat18 8 10 A D M Administration12 2 10 A SR Assurances6 3 3 M ULT Baccalauréat multidisciplinaire2 1 1 B IF Bio-Informatique1 1 0 B IO Bio logie3 1 2 C OM Communication1 1 0 ED P Enseignement en Éduc.Physique et Santé3 2 1 ET LI Études Libres2 2 0 F OR Foresterie1 1 0 IF T Info rmatique1 0 1 ISP Intervention sportive2 0 2 KIN Kinésio logie3 3 0 M ED M édecine8 1 7 P H A Pharmacie5 1 4 P SY Psychologie1 1 0 SC G Sciences Géomatiques1 0 1 SC P R Sciences Géomatiques1 1 0 T R D Traduction
T o taux
72 29 43
0 C N S Consommation0 D R T Dro it0 EC N Économique0 GGR Géographie0 M D D M édecine dentaire0 M D X M édecine Expérimentale0 R LT Relations Industrielles0 SIN Sciences informières
100101133
0000102210010112
80
0010
04
73
000210
001
000
2001
1010
1
0 2 4 6 8 10 12 14 16 18 20 22 24 26
TRDSIN
SCPRSCGRLTPSYPHA
MULTMEDMDXMDDKINISPIFT
GGRFORETLIEDPECNDRTCOMCNSBIOBIFASRADMACT
HOMMES
FEMMES
NNombre d'étudiants inscrits / hommes vs femmes
10
Bourses d’admission et d’études
La Chaire Groupe Investors en planification financière contribue aux bourses d’admission et d’études depuis plus de cinq ans. Cette implication au programme des bourses constitue un appui important pour les études en services financiers et la profession de planificateur financier. Le support aux étudiants est également une façon de contribuer à l’avancement des connaissances et du savoir en planification financière, et de maintenir une certaine visibilité auprès de la communauté universitaire et les médias. La liste des bourses offertes est publiée sur plusieurs sites Internet de l’Université, dans divers dépliants sur le campus et fait l’objet d’un communiqué de presse pan campus.
La Chaire a financé une bourse d’études de 1er cycle à l’automne 2009, et bien qu’intéressante, la candidature reçue pour le 2e cycle ne cadrait pas avec les champs d’intérêt de la Chaire. Les candidatures reçues à l’hiver 2010 ne répondaient pas aux conditions d’admissibilité et/ou étaient incomplètes.
Lauréat des bourses d’admission et d’études 2009‐2010
Session Bourse Montant Lauréat
Automne 2009 Études 1er cycle 1 500 $ Meggie Perron
Les tableaux ci‐dessous présentent le nombre d’étudiants « actifs » dans les programmes en services financiers ainsi que le nombre d’étudiants diplômés. Toutefois, l’implantation d’un nouveau système de gestion des études fait en sorte que certaines données ne sont pas disponibles.
Étudiants actifs dans les deux programmes en services financiers
Session Baccalauréat majeure services financiers
Certificat en services financiers
Hiver 2010 Non disponible 38
Automne 2009 Non disponible Non disponible
Hiver 2009 54 22
Automne 2008 52 9
(source : statistiques, Direction des programmes de premier cycle, FSA, Université Laval)
11
Diplômés des programmes en services financiers de l’Université Laval depuis 2005
Session Baccalauréat majeure services financiers
Certificat en services financiers
Automne 2009 * 1
Été 2009 4 ‐
Hiver 2009 13 2
Automne 2008 8 ‐
Été 2008 2 ‐
Hiver 2008 13 ‐
Automne 2007 8 3
Été 2007 6 1
Hiver 2007 9 1
Automne 2006 3 4
Été 2006 ‐ 1
Hiver 2006 6 2
Automne 2005 3 1
Été 2005 1 ‐
Hiver 2005 14 4
(source : statistiques, Direction des programmes de premier cycle, FSA, Université Laval)
* Donnée non comptabilisée au moment de la rédaction du présent rapport.
13
ACTIVITÉS DE RECHERCHE Les activités de recherche ont comme objectif de stimuler la recherche multidisciplinaire en planification financière et de regrouper des chercheurs et praticiens de disciplines complémentaires.
Projet de recherche « La gestion fiscale d’un régime enregistré épargne retraite »
Ce projet de recherche est en cours depuis mai 2008 sous la direction de Mme Suzanne Paquette, professeure en fiscalité à l’École de comptabilité de la Faculté des sciences de l’administration (FSA). Les cochercheurs du projet sont M. Daniel Coulombe, professeur à l’École de comptabilité de la FSA, et Jean‐François Guimond, professeur au Département de finance et assurance de la FSA. Un financement de 20 000 $ a été octroyé pour le projet qui s’échelonne sur une période de deux ans soit : 10 000 $ pour la première année et 10 000 $ pour la deuxième.
Résumé du projet
Ce projet vise à étudier le comportement des individus en matière de planification financière et à aider les investisseurs québécois à faire des choix plus fiscalement avantageux en matière de contributions et de retraits (avant la retraite) de leurs REERs. Pour ce faire, notre projet comporte trois volets principaux. Le premier volet vise à documenter le différentiel entre le taux d’imposition marginal statutaire et le taux d’imposition marginal effectif pour un échantillon de la population québécoise. Cela permettra de quantifier la proportion des investisseurs susceptibles d’avoir un différentiel élevé et d’en dresser un profil. Le deuxième volet a pour objectif d’analyser de façon rigoureuse le comportement des épargnants en matière de retraits avant la retraite des REERs, en fonction de leur taux d’imposition marginal effectif, afin d’évaluer si les épargnants font des choix fiscalement efficaces. Finalement, à l’aide des deux volets précédents, le troisième volet vise à sensibiliser les investisseurs et leurs planificateurs financiers à l’importance de la dimension fiscale dans la gestion d’un REER et à leur proposer des règles de décision qui leur permettront de faire des choix plus éclairés.
Notre étude est originale, car aucune autre étude n’a tenté de quantifier la proportion de contribuables dont le taux d’imposition marginal effectif diffère du taux d’imposition marginal statutaire. Par ailleurs, les caractéristiques de ces contribuables n’ont jamais été étudiées. Notre étude propose de pallier ce manque et d’identifier les caractéristiques des contribuables les plus susceptibles de faire des choix fiscalement coûteux en matière de gestion de leur REER. Les résultats obtenus seront diffusés tant aux chercheurs et praticiens en fiscalité, aux planificateurs financiers qu’au grand public via les modes de diffusion appropriés.
14
Rapport d’étape 1 – Année 2008‐2009
En résumé, ce rapport faisait état des éléments suivants :
création de tous les programmes nécessaires à la recherche et obtention des résultats préliminaires
analyses supplémentaires à prévoir rédaction d’un article scientifique et soumission à des congrès et à une revue présentation des résultats à des conférences scientifiques, dont :
Association canadienne des professeurs de comptabilité Congrès annuel de l’Institut québécois de planification financière (IQPF) Tax Policy Research Symposium (Toronto)
Rapport d’étape 2 – Année 2009‐2010
À la lumière des résultats préliminaires obtenus, ceux‐ci confirment l’importance de la fiscalité dans l’évaluation des choix de véhicules de placements par les contribuables. Les résultats seront présentés à un colloque de fiscalité au Canada en juin 2010 par la responsable du projet, la professeure Suzanne Paquette. Un article scientifique est présentement en cours de rédaction et sera soumis à une revue avec comité de lecture d’ici la fin de l’année 2010.
L’analyse des comportements des épargnants est en cours. D’autres études seront faites dans les douze prochains mois pour déterminer si les contribuables modifient leur comportement à plus long terme.
En ce qui a trait à la sensibilisation des investisseurs et leurs planificateurs financiers à l’importance de la dimension fiscale dans la gestion des REER, ce volet a été traité dans diverses communications par la chercheuse principale. Entre autres, lors d’un souper‐conférence, d’une journée des spécialistes organisée par le ministère des Finances et de la rédaction d’un article dans un journal. Les concepts clés ont également été intégrés au cours de niveau MBA, Fiscalité et décisions financières, enseigné par Mme Paquette (voir rapport à l’Annexe 2).
Projet de recherche « L'étude des activités de formation continue offertes aux gestionnaires de la force de vente dans l'industrie des services financiers »
Le projet susmentionné, dont l’entente est intervenue en mai 2009, a été financé et supervisé conjointement par la Chaire d’assurance et de services financiers L’Industrielle Alliance et la Chaire Groupe Investors en planification financière. Le montant total du financement était 10 000 $. Les responsables du projet sont MM. Gilles Bernier, titulaire de la Chaire d'assurance et de services financiers L'Industrielle‐Alliance et Maurice Gosselin, titulaire de la Chaire Groupe Investors en planification financière.
15
Résumé du projet initié par la Chaire d’assurance et de services financiers L’Industrielle Alliance :
Tout comme ailleurs en Amérique du Nord, l’industrie des services financiers au Québec connaît des problèmes récurrents de ressources humaines affectées à la distribution. Les principaux problèmes sont : la difficulté de recruter de nouveaux conseillers/représentants/agents; le taux de roulement élevé chez les recrues; la difficulté de rentabiliser les recrues.
À cela vient s’ajouter un facteur aggravant, à savoir le vieillissement de la force de vente actuelle. Néanmoins, ces problèmes continuent de hanter les décideurs du milieu, car les coûts directs et indirects de la faible rétention sont énormes tels que nous le confirment les résultats de sondages effectués auprès de ces derniers. Dans ce contexte, le Comité directeur de la Chaire d’assurance et de services financiers L’Industrielle‐Alliance avait approuvé, en mars 2003, l’idée de développer l’axe « distribution », en particulier sous l’angle du volet « rétention de la force de vente » dans les réseaux captifs en assurances de personnes au Québec. Un premier projet (réalisé par M. Denis Gobeille) avait permis d’identifier que la problématique de faible rétention semble être directement reliée aux fonctions que doit exercer le directeur des ventes en tant que gestionnaire de premier niveau de la force de vente. Ceci avait d’ailleurs fait l’objet d’échanges et de discussions lors d’un colloque organisé par la Chaire IA, en mars 2005, en partenariat avec la Chambre de la sécurité financière, et qui portait sur « L’avenir de la distribution en assurance‐vie ». Dans la foulée de ce premier projet, la Chaire IA en a initié un deuxième, au printemps 2006, lequel fut réalisé par M. Yves Bourget et certains autres collaborateurs. Ce projet a permis de : (1) développer et valider un modèle conceptuel et intégrateur de gestion de la force de vente en tant que système complexe et, (2) identifier les facteurs‐clés de succès au niveau de l’ensemble des sous‐systèmes, en particulier le sous‐système « gestion/encadrement/coaching ». Une vaste enquête, par des sondages Web et des entrevues, fut aussi réalisée auprès des directeurs (d’agence et des ventes) de quatre sociétés d’assurance de personnes opérant avec des réseaux captifs (DSF, IA, La Capitale et Sun Life). De ce travail, il est ressorti plusieurs recommandations importantes en matière de gestion de la force de vente, dont celle‐ci :
« Les directeurs ont des besoins pressants de formation. Il faut absolument penser à un programme de formation continue qui permettra aux directeurs
de développer leurs habiletés en coaching, leadership, mobilisation, entrevue, animation de réunion, etc. »
Cette recommandation n’a pas fait l’objet d’un suivi particulier de notre part jusqu’à maintenant. C’est dans ce contexte que le titulaire de la Chaire d’assurance et de
16
services financiers L’Industrielle‐Alliance, M. Gilles Bernier, a rencontré M. Maurice Gosselin, titulaire de la Chaire Groupe Investors en planification financière, pour rediscuter de ce dossier à la lumière du fait que la Chaire Investors s’intéresse aussi aux facteurs qui ont une incidence sur la réputation de la profession de conseiller financier.
Rapport d’enquête – août 2009 L’enquête auprès de l’industrie a été effectuée au cours des mois de juin et juillet 2009. Les conclusions des intervenants du projet tendent vers la mise en place d’un programme de formation sur mesure qui aurait pour avantages de : mieux former les cadres; donner de la crédibilité supplémentaire à l’industrie; favoriser le recrutement des cadres en donnant confiance aux candidats qu’ils seront
bien formés; augmenter la proximité entre l’Université Laval et l’industrie; confirmer le leadership de l’Université en matière de formation adaptée à l’industrie. Les intervenants considèrent que l’Université Laval a la crédibilité et l’expertise pour s’attaquer à un tel projet de formation (Rapport d’enquête joint à l’Annexe 3).
17
ACTIVITÉS DE LA PROFESSION ET DE VEILLE Les activités de la profession et de veille en planification financière visent l’amélioration des connaissances financières des individus et la diffusion des connaissances en matière de planification financière personnelle.
Microsite Web – français et anglais
Le microsite Web de la Chaire est un outil qui permet de joindre les communautés qui s’intéressent à la planification financière. Il rend accessibles l’information et l’avancement de la recherche dans le secteur de la planification financière et constitue une ressource intéressante. Entre autres, le site propose aux internautes les plus récentes nouvelles économiques et financières par l’entremise de « fils RSS » de Finance et Investissement ainsi que La Presse Affaires. Il offre l’accès à des publications en finance, assurance et planification financière par un portail spécialisé ainsi qu’à divers événements en planification financière. La version anglaise du microsite permet de rejoindre directement les internautes anglophones et donc d’agrandir le cercle de visibilité.
0
50
100
150
200
250
Source : statistiques serveur Web FSA Jahia – Chaire Groupe Investors mai 2009 à avril 2010
Achalandage sur le site InternetVisiteursPages consultées
18
Production d’un prospectus
La production d’un prospectus, définissant la mission, les objectifs ainsi que les principales réalisations de la Chaire, est sans aucun doute le moyen par excellence d’informer et de promouvoir les activités de la Chaire dans les différents milieux de l’industrie des services financiers. Ce document est, entre autres, présenté dans les conférences de la Chaire au sein de la Faculté, les colloques, les congrès, etc. La dernière impression incluant les réalisations 2008‐2009 date de décembre 2009.
Conférences de la Chaire
Dans la perspective de promouvoir et d’appuyer la profession de conseiller financier, la Chaire organise une conférence aux trimestres d’automne et d’hiver. À cet effet, la Chaire remercie grandement les conférenciers pour leur participation dans le cadre de cette activité qui a accueilli plus de 35 participants à l’automne 2009 et plus de 80 participants à l’hiver 2010. Ce nombre record de participants à la conférence de janvier dernier confirme l’intérêt des étudiants pour des sujets qui les touchent directement, comme l’achat d’une première maison.
Conférence du 29 septembre 2009 Thème : « Le travail du planificateur financier dans le contexte actuel »
Conférencier invité : M. Carl Thibeault, directeur régional Services financiers Groupe Investors inc.
Conférence du 27 janvier 2010 Thème : « L’achat d’une première résidence »
Conférencier invité : M. Pascal Poirier, spécialiste en planification hypothécaire Services financiers Groupe Investors inc.
Congrès annuel de l’IQPF
La Chaire a commandité et participé, conjointement avec Services Financiers Groupe Investors inc., au Congrès annuel de l’Institut québécois de planification financière (IQPF) les 3 et 4 juin 2009 qui s’est tenu au Hilton Lac‐Leamy, à Gatineau. Les responsables de la formation présentée lors de ce congrès étaient : Mme Susan Gerrett et M. Carl Thibeault de Services Financiers Groupe Investors, et M. Maurice Gosselin, titulaire de la Chaire Groupe Investors en planification financière. Le nombre de participants s’élevait à plus de 600.
Pour le congrès annuel de l’IQPF 2010 à Mont‐Tremblant, la participation de la Chaire se fera sous forme de commandite uniquement.
19
Partenariat Question Retraite
La Chaire est un fier partenaire de Question Retraite dont les objectifs sont étroitement liés à ceux de la Chaire. Les projets développés contribuent grandement à l’échange de connaissances et à la diffusion de l’information en planification financière de la retraite. Au cours de l’année 2009‐2010, M. Maurice Gosselin, titulaire de la Chaire, a participé comme administrateur au sein du comité de direction de Question Retraite. À ce titre, il participe aux rencontres du comité de direction et de l’assemblée des membres de Question Retraite. Mme Tina Richard, représentante de la Chaire, participe aux comités de travail Enquêtes et sondages et Colloque Question Retraite. M. Jean‐François Larocque, enseignant à l’École de comptabilité, FSA, Université Laval, a participé au comité de travail de la nouvelle brochure « RAPer sans déraper » qui a été publiée en avril 2009.
Enquêtes et sondages
Le dernier sondage de Question Retraite s’intitulait « Sondage auprès des travailleurs québécois sur les régimes de retraite et l’épargne en vue de la retraite ». L’enquête réalisée en mai 2009 regroupait 1 502 travailleurs québécois âgés de 25 ans et plus. D’une part, les résultats obtenus ont donné les orientations à prendre pour sensibiliser davantage les travailleurs en matière de planification financière de la retraite. D’autre part, ils ont servi à encourager les employeurs à implanter des régimes d’épargne pour la retraite. Les données ont été présentées également dans diverses publications et lors du Mois de la planification financière de la retraite – activité annuelle de Question Retraite qui se déroule au mois d’octobre. Pour consulter les résultats de ce dernier sondage, cliquez sur le lien suivant :
http://www.questionretraite.com/actualites/resultats‐de‐sondages/sondage‐2009/index.html.
La prochaine enquête, prévue pour mai 2010, porte sur l’épargne en vue de la retraite et aborde, entre autres, les thèmes suivants : la confiance envers le marché, les institutions et les conseillers; le couple et la planification financière; la communication et le choix de types de placements. Les résultats de ce sondage effectué pour le compte de Question Retraite et la Régie des rentes du Québec seront présentés lors du prochain colloque Question Retraite le 30 septembre 2010. Il vise, entre autres, à recueillir des données pour l’auditoire du colloque qui sera composé de professionnels en planification financière et de personnes qui interviennent en entreprise dans la gestion des régimes collectifs d’assurance et de retraite.
20
Colloque Question Retraite La Chaire participe en tant que commanditaire Argent au prochain colloque de Question Retraite qui se tiendra le 30 septembre 2010 au Hilton Québec, à Québec. Question Retraite prévoit accueillir près de 400 participants lors de cet événement qui sera présenté sous le thème « Aidez‐les à planifier – aujourd’hui pour demain » (programme préliminaire du colloque joint à l’Annexe 4).
Brochure sur les impacts du RAP et CD‐ROM
L’objectif principal de la brochure « Sachez RAPer sans déraper » est de développer des outils simples et conviviaux visant à informer les gens du groupe cible de Question Retraite, soit les 25‐45 ans, de l’importance de la planification financière de la retraite. Cette brochure d’information qui décrit les étapes et les consignes à suivre pour utiliser le régime d’accès à la propriété (RAP) a été présentée au grand public en septembre 2009, et à nouveau, dans la période précédant les REER. Le téléchargement de la brochure est possible à l’adresse Internet suivante : http://www.questionretraite.com/outils/publications/index.html.
Partenariat journal Finance et Investissement
Le partenariat consiste en une entente avec le journal Finance et investissement pour lancer une série de projets de recherche de laquelle découleront des articles journalistiques. Cette nouvelle série intitulée « Capital Savoir Finance et Investissement », aura un cadre graphique spécifique, fera l’objet d’un ou deux rapports par trimestre et sera publiée en version virtuelle ou papier. Un logo spécial sera dédié à la série et les rapports incluront les logos des parties également (entente jointe à l’Annexe 5).
Réunion de planification – 3 et 4 décembre 2009
Plusieurs intervenants de l’industrie des services financiers ont été invités à la Réunion de planification qui a eu lieu les 3 et 4 décembre 2009 au Manoir du Lac Delage, dont certains membres de Groupe Investors et le titulaire de la Chaire Groupe Investors en planification financière.
Les ateliers présentés dans le cadre de cet événement comportaient un nombre important d’UFC. L’un de ces ateliers, présenté par M. Carl Thibeault, s’intitulait : « Retraite : attitudes, difficultés et solutions ». M. Thibeault est directeur régional, conseiller en sécurité financière et représentant en épargne collective chez Services financiers Groupe Investors inc. (programme de la Réunion à l’Annexe 6).
21
Médias et organismes externes
Présence du titulaire :
Rencontres de M. Maurice Gosselin avec différents intervenants du secteur financier pour des projets reliés à la promotion et/ou l’éducation de la population
Articles dans Finance et Investissement : « Mesures contre le crime financier : les planificateurs satisfaits »,
septembre 2009 « Les trois événements de 2009, selon l’industrie », décembre 2009 « L’année 2009 en revue : d’une crise à l’autre », décembre 2009
Présence de la Chaire :
Acticités 2009‐2010
Liste des documents imprimés ou publiés
Offre de bourses de la Chaire Dépliant des bourses automne 2009 Sites Internet de la Chaire, de la FSA, de l’Université Communiqué de la Direction des communications de l’Université Laval pour
rendre hommage aux lauréats intitulé « La FSA rend hommage à ses boursiers », novembre 2009
Publicité dans le journal Le Fil des événements
Affiches pour les conférences de la Chaire Annonce sur l’Intranet de la FSA ainsi que le babillard électronique des étudiants Messages courriel aux départements concernés et les étudiants de premier cycle Affiche 11 x 17 couleur du 29 septembre 2009 Affiche 11 x 17 couleur du 27 janvier 2010
Prospectus pour les conférences, colloques, congrès
Congrès IQPF juin 2009, plus de 600 participants Conférences de la Chaire, plus de 115 participants Colloque Question Retraite septembre 2010
22
Médias
Commandite du Congrès annuel de l’IQPF juin 2010 Mention dans les publicités du congrès, remerciements, hyperlien vers notre site
Web dans Le Planif, prospectus de la Chaire inséré dans le porte‐document des participants, etc.
Commandite du Colloque Question Retraite septembre 2010 Mention dans les publicités du colloque, remerciements, hyperlien vers notre
site sur le site Internet du colloque, prospectus de la Chaire inséré dans le sac des participants, etc.
Mention dans diverses activités de Question Retraite en tant que partenaire : concours « Mon plan », mois de la planification financière (octobre), Guide de la planification financière de la retraite (adresse de téléchargement : http://www.questionretraite.com/outils/publications/index.html), etc.
23
SITUATION FINANCIÈRE
Le soutien financier de la Chaire Groupe Investors en planification financière est un fonds de capitalisation dont l’État des revenus et dépenses est préparé par la Fondation de l’Université Laval (FUL) aux mois de mai et novembre de chaque année.
Le détail des dépenses et des prévisions budgétaires annuelles est préparé par le titulaire de la Chaire. Le programme des activités de la Chaire Groupe Investors en planification financière est évalué et approuvé annuellement par le comité directeur de la Chaire. À cet effet, le comité directeur assure la surveillance des fonds, autorise les dépenses ainsi que les prévisions budgétaires pour l’année à venir, et veille à ce que la Chaire se conforme aux politiques et règlements de l’Université Laval.
État des revenus et dépenses
Pour l'exercice se terminant le 31 mai 2009
Le 29 juillet 2009
No Fonds : 234
24
État des revenus et dépenses Pour la période de six mois se terminant le 30 novembre 2009
Capital Roulement Total
Valeur au 31 mai 2009 871 066,43 $ 50 696,76 $ 921 763,19 $
Encaissements de dons 0,00 $ 100,00 $ 100,00 $
Revenus de placements nets (1) 78 032,29 $ 78 032,29 $
Pouvoir de dépenser (19 234,23$) 19 234,23 $ 0,00 $
Subventions versées 0,00 $ 0,00 $
Capitalisation interne 0,00 $ 0,00 $ 0,00 $
Interfonds 0,00 $ 0,00 $ 0,00 $
Autres 0,00 $ 0,00 $ 0,00 $
Valeur au 30 novembre 2009 929 864,49 $ 70 030,99 $ 999 895,48 $
Note 1) La rubrique «revenus de placement nets» applicable aux fonds de capital présente, pour la période du 1er juin 2009 au 30 novembre 2009, le total de la variation de la valeur marchande du fonds de capital diminué des honoraires des gestionnaires externes, du gardien de valeur et des frais de vérification (environ 23 points centésimaux) et, sur base mensuelle, des frais de gestion (cédule décroissante variant, en taux annuel, entre 1,00 % et 0,85 % de la valeur marchande du capital selon la valeur du fonds). Annick Lessard, CGA Le 4 mars 2010 No Fonds: 234
Dépenses de la Chaire 2009‐2010
Notes explicatives relatives aux dépenses de l’année 2009‐2010
A. L’écart de salaire pour le titulaire s’explique par le fait que la prime de 2008‐2009 avait été payée jusqu’au 31 mars 2009, soit la date de fin d’année financière pour le projet de la Chaire (1er avril au 31 mars). Les mois d’avril et de mai 2009 ont donc été intégrés aux dépenses de l’année 2009‐2010.
B. La portion de salaire de la personne professionnelle a été réduite de 50 % à 30 %. C. Les frais de révision linguistique de 264 $ ont été facturés à la Chaire lors de la
préparation de contenu du site Web anglais.
25
Chaire Groupe Investors en planification financière
Charges et recettes 2009‐2010 – FO 070208 Exercice du 1er avril 2009 au 31 mars 2010
Description Prévisions Dépenses réelles Écarts
C H A R G E SFormationBourses d'admission et d'études 10 000 $ 1 500 $ 8 500 $Cours d'introduction en planification financière personnelle 5 000 $ 0 $ 5 000 $
Recherche Appui à des projets de recherche et veille en PFP - Projet Chaire L'Industrielle-Alliance 20 000 $ 4 959 $ 15 041 $Financement 2e année projet Gestion fiscale des REER 10 000 $ 0 $ 10 000 $
Activités de la professionColloque Chaire Groupe Investors 2010 7 000 $ 0 $ 7 000 $Commandite Congrès annuel de l'IQPF 2010 0 $ 1 500 $ (1 500 $)Question Retraite 3 000 $ 0 $ 3 000 $Collique Question Retraite septembre 2010 3 000 $ 0 $ 3 000 $Frais de déplacement (participation congrès, séminaires et colloques) 2 500 $ 2 043 $ 457 $Organisation des conférences de la chaire 300 $ 0 $ 300 $
AdministrationPrime du titulaire (charges sociales incluses) 11 500 $ 14 128 $ (2 628 $)50% salaire professionnel réduction à 30 % (charges sociales incluses) 31 500 $ 23 510 $ 7 990 $Fournitures générales 250 $ 1 $ 249 $Frais postaux 200 $ 39 $ 161 $Reprographie (prospectus, affiches) 2 000 $ 2 211 $ (211 $)Télécommunications 300 $ 113 $ 187 $Frais de réception 1 500 $ 356 $ 1 144 $Secrétariat 500 $ 0 $ 500 $Volumes, livres, périodiques 300 $ 256 $ 44 $
Autres dépensesRévision linguistique (site Web anglais) 0 $ 264 $ (264 $)TOTAUX 108 850 $ 50 881 $ 57 969 $
R E C E T T E S Surplus 2008-2009 41 089 $Apport du fonds de roulement FO 070208 80 000 $
Total des recettes 121 089 $Moins : total des prévisions budgétaires 108 850 $Surplus 12 239 $
26
Chaire Groupe Investors en planification financière
Prévisions budgétaires pour l’année 2010‐2011
Description Prévisions
C H A R G E SFormationBourses d’admission et d’études 10 000 $Cours de planification financière personnelle 5 000 $
Sous-total 15 000 $
RechercheAppui à des projets de recherches (incluant veille en PFP) 20 000 $Financement projet de recherche « Gestion fiscale d’un REER » 2e année 10 000 $
Sous-total 30 000 $
Activités de la professionCongrès annuel IQPF 2011 1 500 $Question Retraite 3 000 $Colloque Question Retraite en septembre 2010 3 000 $Frais de déplacement (congrès, séminaires et colloques) 2 500 $Organisation des conférences de la Chaire 300 $
Sous-total 10 300 $
AdministrationPrime du titulaire (charges sociales incluses) 12 500 $30 % salaire professionnel (charges sociales incluses) 20 000 $Fournitures générales 250 $Frais postaux 200 $Reprographie 2 500 $Télécommunications 300 $Frais de réception 1 500 $Secrétariat 500 $Volumes, livres et périodiques 300 $
Sous-total 38 050 $
Total des charges 93 350 $Moins : surplus 2009-2010 57 969 $
Total 2010-2011 35 381 $
R E C E T T E SSurplus 2009-2010 57 969 $Apport du fonds de roulement FO 070208 60 000 $
Total des recettes 117 969 $Moins : total des prévisions budgétaires 93 350 $Surplus 24 619 $
27
APERÇU DES ACTIVITÉS 2010-2011
Au cours de la prochaine année, la Chaire continuera d’orienter ses efforts vers la promotion et le soutien de la formation, la recherche, l’appui à la profession et la diffusion des connaissances en planification financière. À cet effet, voici les activités prévues pour 2010‐2011 :
Activités de formation
Octroi de bourses d’admission et d’études de 1er et 2e cycles Offre de formation :
CTB‐1902 « Introduction à la planification financière personnelle par Internet »
Activités de recherche
Appui à des projets de recherche facultaire, interuniversitaire ou autres
Activités de la profession et de veille
Animation du site Web – veille en planification financière Commandite au Congrès annuel de l’IQPF 2011 Participation aux activités de Question Retraite :
Enquêtes et sondages Colloque Question Retraite Brochures d’information
Organisation des conférences de la Chaire automne 2010 et hiver 2011
Projets à discuter ou en développement
Projet de colloque pour la Chaire en 2011 Partenariat avec Finance et Investissement : chronique « Capital‐Savoir » Projet de partenariat avec la Chaire d’assurance et de services financiers L’Industrielle‐Alliance pour la création d’un programme de formation sur mesure pour la gestion de la force de vente dans le secteur des services financiers
Projet de recherche sous la supervision de Suzanne Paquette sur la gestion fiscale d’un REER
29
ANNEXE 1
Plan de cours CTB1902
Faculté des sciences de l’administration École de comptabilité PLAN DE COURS
Hiver 2010 Le 16 décembre 2009
I N T R O D U C T I O N À L A P L A N I F I C A T I O N F I N A N C I È R E
P E R S O N N E L L E CTB-1902 Z1 (CTB-23385)
Enseignant : Secrétaire :
Jean-François Larocque 3694, pavillon Palasis-Prince Tél. : 418 656-2131, poste 3539 [email protected]
Hélène Ebacher 5247, pavillon Palasis-Prince Tél. : 418 656-2131, poste 7207 [email protected]
CE PLAN DE COURS N’EST VALIDE QUE POUR LA SESSION COURANTE. LES VOLUMES, NOTES DE COURS ET DATES PEUVENT ÊTRE MODIFIÉS POUR LA PROCHAINE SESSION.
LES DATES D’EXAMENS DES COURS DE PREMIER CYCLE DE LA FSA SONT DISPONIBLES UNE SEMAINE AVANT LE DÉBUT DE LA SESSION À L’ADRESSE SUIVANTE : http://www.fsa.ulaval.ca/examenspremiercycle. IL EST DONC DE VOTRE RESPONSABILITÉ DE VOUS ASSURER QUE VOUS N’AVEZ PAS DE CONFLITS D’HORAIRE D’EXAMENS ET DE VÉRIFIER AUPRÈS DES ENSEIGNANTS DES COURS QUE VOUS SUIVEZ NE RELEVANT PAS DE LA DIRECTION DES PROGRAMMES DE PREMIER CYCLE (DDPC) DE LA FSA LES DATES DES EXAMENS DÈS LE DÉBUT DE LA SESSION. EN CAS DE CONFLIT, VOUS DEVEZ MODIFIER VOTRE CHOIX DE COURS. POUR PLUS D’INFORMATION, VEUILLEZ CONSULTER LA POLITIQUE DE GESTION DES EXAMENS DE PREMIER CYCLE DE LA FSA : www.fsa.ulaval.ca/politiqueexamen (voir aussi avis important : http://www5.fsa.ulaval.ca/sgc/formation/baalaval/pid/12720).
DANS LE CADRE DE CE COURS, TOUTE COMMUNICATION DOIT SE FAIRE EN UTILISANT L’ADRESSE NORMALISÉE DE L’UNIVERSITÉ LAVAL <@ulaval.ca>. CETTE ADRESSE CONSTITUE ÉGALEMENT LE MOYEN DE COMMUNICATION OFFICIEL DE L’ENSEIGNANT VERS L’ÉTUDIANT. L’ÉTUDIANT EST DONC RESPONSABLE DE VÉRIFIER RÉGULIÈREMENT LES COURRIELS REÇUS À SON ADRESSE <@ulaval.ca>.
- 2 -
1. RENSEIGNEMENTS ADMINISTRATIFS SUR LE FONCTIONNEMENT DU COURS Le site du cours est sur WebCT : http://www.webct.ulaval.ca. Les notes de cours, les solutions relatives aux questions et exercices ainsi que d’autres documents complémentaires y seront déposés chaque semaine. Si vous n’avez jamais accédé à WebCT, veuillez consulter le Guide étudiant WebCT à l’adresse suivante : http://www.fsa.ulaval.ca/apti/guide_webct/depliant_webct.pdf. Si vous êtes inscrit au cours, mais que vous n’avez pas accès au site, veuillez premièrement consulter votre inscription dans Capsule (www.capsule.ulaval.ca). Pour pouvoir suivre ce cours, il est essentiel d’avoir accès à un ordinateur de technologie récente doté idéalement d’une connexion Internet à haut débit. Une grille de spécifications matérielles et logicielles, pour les cours à la Faculté des sciences de l’administration, est disponible à l’adresse suivante : http://www.fsa.ulaval.ca/apti/guide_webct/considerations_techniques.pdf. COMMUNICATION Le site WebCT permet à l’enseignant de communiquer avec les étudiants, aux étudiants de communiquer entre eux et avec l’enseignant en utilisant les outils suivants : FORUM Le forum est un lieu d’échange principalement à l’intention des étudiants. Il est entendu que les questions posées sur ce forum traiteront de sujets relatifs au cours et que les réponses à ces questions seront données par les étudiants. L’enseignant consultera tous les messages à l’intérieur d’un délai de 2 jours ouvrables et apportera des précisions lorsque nécessaire.
a) Principal (Administratif) Utilisez ce forum pour poser des questions d’ordre administratif sur le déroulement du
cours, pour une confirmation de local d’examen, etc.
b) Présentation des participants Au début de la session, l’enseignant posera un certain nombre de questions aux
étudiants. Cela permettra aux étudiants qui le désirent d’indiquer, par exemple, leur champ d’études principal, les connaissances déjà acquises en planification financière personnelle ainsi que les raisons pour lesquelles ils sont inscrits à ce cours.
c) Formation des équipes Si nécessaire, utilisez ce forum pour la formation d’équipes pour les travaux
pratiques. À ce sujet, veuillez consulter la section « Formation des équipes » sur la page d’accueil de la séance 1 sur le site Web du cours.
- 3 -
d) Séance X (1, 2, 3, etc.) Utilisez ce forum pour poser des questions et apporter des réponses sur le contenu
du cours (théorie, exercices, ...).
Afin de faciliter la consultation du forum, il y a un forum par thème. Les questions devraient être courtes et précises et porter sur un sujet du
message assez précis. Les questions qui concernent plusieurs sujets devraient être posées sur des
messages séparés. e) Évaluations (travaux pratiques et examen final) Utilisez ces forums pour poser des questions au sujet de chacun des 2 travaux
pratiques ou de l’examen final, selon le cas.
f) Forums privés Un forum privé sera créé pour chaque équipe. Seuls les membres d’une équipe, ainsi que l’enseignant, ont accès à un forum privé donné.
CALENDRIER Cet outil est utilisé au besoin par l’enseignant pour transmettre des messages aux étudiants du groupe, par exemple pour rappeler les dates de remise des travaux pratiques.
COURRIER
Cet outil, qui facilite la transmission de courrier électronique entre les individus du groupe, donne accès à toutes les adresses de courrier électronique des étudiants et de l’enseignant. Puisque les questions concernant l’organisation du cours, la matière, les travaux pratiques et l’examen final doivent être posées sur les forums, le courriel de l’enseignant ne doit être utilisé que pour poser des questions plus personnelles.
2. OBJECTIFS GÉNÉRAUX DU COURS
Ce cours permet à l’étudiant de se familiariser avec la planification financière personnelle. Par ailleurs, ce cours s’inscrit dans le programme du Certificat en assurance et rentes collectives.
De façon générale, au terme de ce cours, l’étudiant aura eu la possibilité :
• d’acquérir certaines connaissances fondamentales nécessaires en planification financière personnelle, notamment en ce qui a trait à l’impôt sur le revenu et aux mathématiques financières;
• de comprendre les fondements conceptuels d’une planification financière personnelle réussie et d’être en mesure d’identifier ses propres objectifs;
• d’avoir un aperçu des différents produits offerts par le marché des services financiers;
• de maîtriser certaines notions importantes de gestion budgétaire, de planification fiscale et de la retraite, de placements, d’assurances et de transmission du patrimoine, et
- 4 -
d’utiliser ces notions dans une démarche intégrée de planification financière personnelle.
À NOTER :
Dans le cadre du présent cours, vous aurez à utiliser une calculatrice financière à partir de la 3e séance. Les modèles de calculatrice recommandés sont les suivants : SHARP EL-733 (n’est plus disponible sur le marché, mais est utilisé par les auteurs de votre volume) et SHARP EL-738. Les calculs financiers présentés dans les notes de cours sont faits au moyen du modèle SHARP EL-738. Du support relatif à l’utilisation de la calculatrice financière ne sera offert que pour les deux modèles proposés. 3. MATÉRIEL DIDACTIQUE
Vous devez vous procurer le volume suivant à la librairie Coopérative Zone Université Laval, au pavillon Maurice-Pollack :
PLAMONDON, R. G. et P. SAUVÉ (2008). La planification financière personnelle - Une approche globale et intégrée, 5e édition, gaëtan morin éditeur (Chenelière éducation).
L’étudiant devra également consulter d’autres ressources pédagogiques sur le site Web du cours (voir la section 5. ci-après). 4. CONTENU DES SÉANCES Le déroulement du cours se fera selon ce qui apparaît sur le site Web. Il suit l’ordre des séances indiqué ci-après. Les principaux éléments du contenu des séances sont présentés aux pages 10 à 12. Les lectures à faire, ainsi que les problèmes et exercices à effectuer pour chacune des séances, sont également indiqués sur le site Web du cours. En cas de contradiction entre le plan de cours et le site Web, le contenu de ce dernier a préséance.
- 5 -
SÉANCE 1 Présentation du cours Introduction et éléments de base de la planification financière personnelle Lectures : Plamondon et Sauvé – Chapitres 2 et 3
SÉANCE 2
Notions essentielles d’impôt sur le revenu des particuliers Lecture : Plamondon et Sauvé – Chapitre 4
SÉANCE 3
Notions fondamentales de mathématiques pour la planification financière personnelle Lecture : Plamondon et Sauvé – Chapitre 5
SÉANCE 4 Gestion budgétaire – aspects financiers, gestion de crédit et endettement Lectures : Plamondon et Sauvé – Chapitres 6 et 7
SÉANCE 5 Planification fiscale – aspects stratégiques et régimes enregistrés Lectures : Plamondon et Sauvé – Chapitres 8 et 9
SÉANCES 6 ET 7 Planification de la retraite – accumulation du capital retraite et atteinte des objectifs financiers Lectures : Plamondon et Sauvé – Chapitres 10,11 et 12
- 6 -
SÉANCES 8 ET 9 Placements – produits financiers et gestion de portefeuille Lectures : Plamondon et Sauvé – Chapitres 13 et 14
SÉANCE 10 Assurance vie et autres types d’assurance personnelle – définition et analyse des besoins Lecture : Plamondon et Sauvé – Chapitre 15
SÉANCES 11 ET 12 Aspects fondamentaux de la planification successorale et des conséquences liées au décès – considérations légales, financières et fiscales
Lectures : Plamondon et Sauvé – Chapitres 16 et 17
5. APPROCHES PÉDAGOGIQUES Le calendrier de travail proposé dans la section Séances du site Web est adaptable selon votre horaire. En effet, la formule d'enseignement à distance vous permet d'apprendre à votre rythme. Toutefois, en adoptant un rythme d'apprentissage régulier dès le début de la session, vous serez en mesure de respecter les échéances du cours, vous pourrez utiliser le levier de votre communauté d’apprentissage pour vous aider dans votre démarche d’apprentissage et vous pourrez bénéficier d'une rétroaction de l’enseignant sur la matière en cours. La personne inscrite reste bien sûr la seule gestionnaire de son temps, mais elle s'engage à remettre les travaux notés aux moments prescrits sous peine de sanction.
Plus précisément, les étudiants doivent effectuer une lecture attentive des textes pertinents pour le thème à l’étude de chaque séance et faire le travail proposé. Ceci a pour objectif de faciliter l’acquisition des connaissances, tout en permettant aux étudiants de soumettre leurs questions pour discussion sur le forum.
L’étudiant doit également consulter le site Web du cours qui peut comprendre, entre autres :
• des notes de cours pour certaines séances du cours;
• des lectures complémentaires pertinentes aux sujets abordés;
• des problèmes d’intégration supplémentaires;
• des questions de l’enseignant sur le forum.
- 7 -
L’enseignant vous fournira de la rétroaction au moyen des solutions aux questions et exercices, ainsi que par l’entremise des forums de discussion. Les solutions des travaux pratiques seront également rendues disponibles. 6. LES MÉTHODES D’ÉVALUATION L'évaluation des apprentissages se présente sous deux formes différentes dans le cours. Certaines évaluations sont formatives, c'est-à-dire qu'elles sont offertes pour permettre à l’étudiant de s’autoévaluer en vue d'un meilleur apprentissage, alors que les évaluations notées sont des évaluations de type sommatif, c'est-à-dire qu'elles permettent à l’enseignant d'évaluer la performance de l’étudiant et de lui accorder une note.
L'autoévaluation (évaluation formative)
Cette évaluation n'est pas notée. Elle est présentée sous forme de questions et exercices à effectuer chaque semaine. Cette autoévaluation permet à l’étudiant de faire le point en vérifiant sa compréhension des notions transmises, puisque le corrigé de chaque question et exercice est fourni. Les questions et exercices d'autoévaluation permettent à l’étudiant d’approfondir ses connaissances et de se préparer à l'évaluation sommative.
Les travaux pratiques et l’examen final (évaluation sommative)
Les travaux pratiques visent à vérifier l’acquisition de vos connaissances ainsi que votre compétence à appliquer et à transférer les notions étudiées à des situations concrètes. Chacun des deux travaux pratiques compte pour 20 % de la note globale et doit obligatoirement être complété et retourné aux dates prévues (voir la section Évaluations du site du cours). Le français utilisé dans vos travaux doit être correct. De plus, un travail incompréhensible, jugé irrecevable par votre enseignant, vous sera retourné pour être recommencé.
Chaque travail pratique doit être effectué en équipes virtuelles de 3 ou 4 personnes. Le travail demandé, qui comprend une série de courtes questions portant sur des sujets précis, peut être facilement réparti entre les membres d’une équipe. Si nécessaire, et tel qu’indiqué plus haut, vous pouvez vous servir de l’outil « formation des équipes » dans la section Forums du site du cours pour constituer votre équipe. Des outils de communication disponibles sur le site Web vous permettent de communiquer efficacement avec vos collègues.
Tout retard dans la remise du travail sera pénalisé de 5 % par jour de retard, jusqu’à un maximum de 4 jours, soit 20 % de la note. Après ce délai (sauf en cas de circonstances exceptionnelles et après entente avec l’enseignant), le travail sera refusé et la note 0 sera accordée à cette évaluation. L’examen final sous surveillance, d’une durée de 2 heures 50 minutes, portera sur toute la matière du cours et pourra être constitué de questions à choix multiples, de questions de style « vrai ou faux » (possiblement avec justification), de questions à réponse courte et de problèmes à résoudre. Le matériel suivant sera autorisé à l’examen final : toute calculatrice, y compris une calculatrice alphanumérique, ainsi que toute documentation, sans restriction. Il sera cependant interdit d’apporter un ordinateur personnel à l’examen final.
- 8 -
Le tableau suivant résume les caractéristiques de l’évaluation sommative :
Évaluation Pondération
Travail pratique no 1 20 %
Travail pratique no 2 20 %
Examen final 60 %
Le seuil de passage du cours est fixé à 60 % de la note globale. La note finale sera transformée en une cote selon le barème suivant :
A+ 92 et plus A 88 – 92) A- 84 – 88) B+ 81 – 84) B 78 – 81) B- 75 – 78) C+ 72 – 75) C 69 – 72) C- 66 – 69) D+ 63 – 66) D 60 – 63) E Moins de 60
Date de l’examen final
La politique facultaire ne permet pas d’avancer ni de retarder la date de l’examen pour un ou des étudiants. La date indiquée ci-dessous devra donc être strictement respectée. Seules des raisons médicales attestées par un certificat permettront le report de l’examen à la session suivante.
L’examen final aura lieu le 22 avril 2010, de 18 h 30 à 21 h 20 (local à déterminer)*. * Lorsque l’information sera disponible, vous la trouverez sur le WebCT à l’adresse
www.webct.ulaval.ca, et sur le site du Bureau de la formation à distance à l’adresse : www.distance.ulaval.ca.
- 9 -
Règles disciplinaires Tout étudiant qui commet une infraction au Règlement disciplinaire à l’intention des étudiants de l’Université Laval dans le cadre du présent cours, notamment en matière de plagiat, est passible des sanctions qui sont prévues dans ce règlement. Il est très important pour tout étudiant de prendre connaissance des articles 28 à 32 du Règlement disciplinaire. Celui-ci peut être consulté à l’adresse suivante : http://www.ulaval.ca/sg/reg/Reglements/Reglement_disciplinaire.pdf.
Plagiat
La FSA ne tolère pas les comportements non-conformes à l’éthique. Le Règlement disciplinaire à l’intention des étudiants de l’Université Laval fait état de près d’une vingtaine d’infractions relatives aux études passibles de sanctions. Vous connaissez sûrement les fautes les plus courantes, mais saviez-vous que copier des phrases d’un ouvrage papier ou d’un site web sans mettre les guillemets ou sans mentionner la source constitue deux de ces infractions passibles de sanctions? Ou encore qu’il est interdit de résumer l’idée originale d’un auteur en l’exprimant dans ses propres mots sans en mentionner la source ou traduire partiellement ou totalement un texte sans en mentionner la provenance. Afin d’éviter de vous exposer à des conséquences allant de l’attribution d’un échec dans un cours au congédiement de l’Université, consultez le site Web suivant : www.fsa.ulaval.ca/plagiat. Vous y trouverez toutes les informations utiles pour prévenir le plagiat. 7. ÉVALUATION DU COURS Entre la 4e et la 6e séance, une évaluation formative du cours sera effectuée. Cette évaluation confidentielle sera uniquement consultée par votre enseignant afin de valider si la formule pédagogique est correcte et si certains ajustements s’imposent avant la fin de la session. À la fin de ce cours, la Faculté procédera à l’évaluation du cours afin de vérifier si la formule pédagogique a atteint ses buts et si vous êtes satisfait en recueillant vos commentaires et vos suggestions. Durant la session, un lien hypertexte sera ajouté sur la page d’accueil du site Web de cours. Ce lien vous mènera vers un questionnaire d'évaluation qui permettra d'améliorer ce cours de formation à distance. Cette dernière étape est très importante et les responsables du cours vous remercient à l'avance pour votre collaboration. Veuillez noter que cette évaluation est confidentielle.
- 10 -
CTB-1902 Z1
Principaux éléments de contenu des séances
PARTIE I : Connaissances fondamentales nécessaires en planification financière personnelle
Séance 1
- Définition de la planification financière personnelle - Notions d’indépendance financière et de qualité de vie - Processus de la planification financière personnelle - Taux d’intérêt - Inflation et rendement réel - Pouvoir d’achat
Séance 2
- Structure de la déclaration de revenus - Taux d’imposition marginal et combiné - Traitement fiscal des différentes sources de revenu - Distinctions entre déductions du revenu, crédits d’impôt remboursables et crédits d’impôt
non remboursables - Paiement de l’impôt et acomptes provisionnels
Séance 3
- Intérêt simple et intérêt composé - Calculs de taux d’intérêts sur prêts personnel et hypothécaire - Taux d’intérêt nominal et réel - Remboursement d’emprunt hypothécaire - Valeur actuelle de versements futurs - Notions d’annuités
- 11 -
PARTIE II : Domaines d’application de la planification financière personnelle Séance 4
- Bilan personnel - Disponibilités financières et budget - Contrôle du crédit et de l’endettement - Remboursement des dettes
Séance 5
- Fractionnement du revenu avec le conjoint et les enfants - Fractionnement du revenu de retraite - Régime enregistré d’épargne-retraite (REER), régime d’accession à la propriété (RAP),
régime d’encouragement à l’éducation permanente (REEP) et régime d’épargne-études (REEE)
Séances 6 et 7
- Identification des sources potentielles de revenu à la retraite - Régimes de retraite publics : RRQ et Sécurité de la vieillesse - Régimes de retraite d’employeurs et REER collectifs - Mise sur pied d’un plan efficace en vue de la retraite : objectifs financiers, âge de la
retraite et coût de vie à la retraite - Calcul des revenus disponibles à la retraite - Épargne nécessaire en vue de la retraite : mises de fonds REER et hors REER - Utilisation optimale des différentes sources de revenus à la retraite - Retraite progressive et retraite anticipée
Séances 8 et 9
- Types de produits financiers disponibles (actions, obligations, etc.) et leurs caractéristiques financières et fiscales
- Fonds communs de placement et investissement immobilier - Relation entre rendement et risque d’un placement - Stratégie de placement - Emprunt et investissement
Séance 10
- Types d’assurance vie disponibles et caractéristiques générales d’une police - Analyse des besoins en assurance vie
- 12 -
- Produits d’assurance vie particuliers : temporaire, vie entière, universelle - Autres types d’assurance personnelle : invalidité, maladies graves et soins de longue
durée Séances 11 et 12
- Objectifs de la planification successorale - Patrimoine familial - Types de conjoints, régimes matrimoniaux et union civile - Rupture du mariage ou de l’union civile - Planification testamentaire - Transmission de biens entre vifs et au décès
ANNEXE 2
Rapport d’étape 2 –
Projet « La gestion fiscale d’un REER »
1
La gestion fiscale d’un régime enregistré épargne retraite
Projet financé par la Chaire Groupe Investors en planification financière
Rapport d’étape - avril 2010
Chercheuse principale : Suzanne Paquette
Département des sciences comptables Faculté des sciences de l’administration Université Laval 2325, rue de la Terrasse Québec QC G1V 0A6 418 656-2796 [email protected]
Cochercheurs : Daniel Coulombe
Département des sciences comptables Faculté des sciences de l’administration
Jean-François Guimond
Département de Finance et Assurance Faculté des sciences de l’administration
Ce projet vise à étudier le comportement des individus en matière de planification financière et à aider les investisseurs québécois à faire des choix plus fiscalement avantageux en matière de contributions et de retraits (avant la retraite) de leurs REERs. Pour ce faire, notre projet comporte trois volets principaux. Voici un compte rendu des étapes réalisées à ce jour. Volet 1 : Le premier volet vise à documenter le différentiel entre le taux d’imposition marginal statutaire et le taux d’imposition marginal effectif pour un échantillon de la population québécoise. Cela permet de quantifier la proportion des investisseurs susceptibles d’avoir un différentiel élevé et d’en dresser un profil. Un article scientifique est présentement en cours de rédaction et sera soumis à une revue avec comité de lecture d’ici la fin de l’année 2010. L’auteure principale a également été invitée à présenter les résultats à un colloque de fiscalité au Canada qui aura lieu en juin 2010. De manière générale, nos résultats préliminaires indiquent que 26 pour cent des contribuables québécois avaient un taux d’imposition marginal effectif supérieur à leur taux d’imposition marginal statutaire en l’an 2000. Par ailleurs, parmi les personnes ayant un taux d’imposition marginal effectif élevé, on retrouve les contribuables âgés entre 35 et 44 ans, les couples ayant des enfants et les contribuables ayant un revenu imposable entre 25 000 $ et 35 000 $. Ces résultats confirment l’importance de la fiscalité dans l’évaluation des choix de véhicules de placements par les contribuables.
2
Volet 2 : Le deuxième volet a pour objectif d’analyser de façon rigoureuse le comportement des épargnants en matière de retraits avant la retraite des REERs, en fonction de leur taux d’imposition marginal effectif, afin d’évaluer si les épargnants font des choix fiscalement efficaces. Ce volet est en cours. Pour évaluer l’efficacité fiscale des choix des épargnants, nous avons, dans un premier temps, comparé le taux d’imposition marginal effectif des contribuables au moment d’un retrait de leur REER à celui en vigueur au moment où ces mêmes contribuables ont cotisé à leur REER. Cette comparaison est intéressante, car lorsque les taux d’imposition sont plus faibles au moment du retrait qu’au moment de la cotisation, on peut considérer que le placement dans le REER procure un rendement après impôt supérieur à un placement exempt d’impôt. Lorsque les taux d’imposition sont plus élevés au moment du retrait, la situation inverse se produit. Nos résultats préliminaires suggèrent qu’une proportion non négligeable de contribuables fait des choix inefficaces sur le plan fiscal. Dans un deuxième temps, nous voulons étudier si les contribuables modifient leurs comportements à plus long terme pour tenir compte des taux élevés. Cette partie étant plus complexe, le travail s’étendra sur les douze prochains mois. Volet 3 : Finalement, le troisième volet vise à sensibiliser les investisseurs et leurs planificateurs financiers à l’importance de la dimension fiscale dans la gestion d’un REER et à leur proposer des règles de décision qui leur permettront de faire des choix plus éclairés. Jusqu’à présent, ce volet a été traité par le biais de diverses communications par la chercheuse principale, Suzanne Paquette, ainsi que par la rédaction d’un article publié dans un journal. Entre autres, cette dernière a été conférencière invitée dans le cadre d’un souper-conférence organisé par l’Association des Femmes de Carrière du Québec Métropolitain en janvier 2010. En octobre 2009, elle a également participé à titre de commentatrice à une « journée des spécialistes » réunissant des universitaires et des professionnels dans le cadre des travaux menés par le Groupe de travail sur le niveau adéquat du revenu de retraite et mis sur pied par les ministres des Finances : territoriaux, provinciaux et fédéral. Enfin, la chercheuse principale a intégré davantage les concepts clés dans le cours de Fiscalité et décisions financières qu’elle enseigne au niveau MBA. Enfin, comme prévu, la professeure Paquette s’est prévalue de sa libération de cours durant l’année 2009-2010. Il est également prévu que les autres dépenses inscrites au budget soient engagées au cours de la prochaine année.
ANNEXE 3
Rapport d’enquête –
Projet « L’étude des activités de formation continue
offertes aux gestionnaires de la force de vente… »
1
L’étude des activités de formation continue offertes aux gestionnaires de la force de vente dans
l’industrie des services financiers
Projet de recherche desojet de ec e c e desChaire d’assurance et de services financiers L’Industrielle‐Alliance et
Chaire Groupe Investors en planification financière
Yves Bourget, MBAProfessionnel de recherche et consultant
Comité directeur de la Chaire IAComité directeur de la Chaire IA
Québec, jeudi le 27 août 2009www.fsa.ulaval.ca/chaire‐industriellealliance
Financement du projet : rappel
Cofinancé par :
Ch i d’ t d i fi i– Chaire d’assurance et de services financiersL’industrielle‐Alliance (5 000 $) ;
– Chaire Groupe Investors en planificationfinancière (5 000 $).
22
2
Plan de la présentation
1. Introduction‒ Le mandat‒ Objectifs spécifiques recherchésObjectifs spécifiques recherchés‒ Mise en contexte‒ Liens avec des recherches antérieures‒ Déroulement de la recherche‒ Résultats
2. Analyse des résultats
3. Bénéfices anticipés
4 P h i ét é é4. Prochaines étapes suggérées
5. Partenariats à évaluer
6. Conclusion
7. Remerciements
33
1. Introduction
Le mandat
‒ Un mandat fut confié dans le but de rencontrer lesdirigeants de compagnies ayant leur siège social à Québecdirigeants de compagnies ayant leur siège social à Québecet ce, tant dans les secteurs d’assurance de personnes qued’assurance de dommages.
‒ L’objectif principal de ce mandat est d’estimer le niveaude réceptivité de la part de l’industrie de l’assurance etdes services financiers face au développement éventueld’un certificat (ou une certification) en gestion de la forced un certificat (ou une certification) en gestion de la forcede vente dans ce secteur.
44
3
1. Introduction
Objectifs spécifiques de la recherche
‒ Faire l’inventaire des programmes actuels de formation.
‒ Obtenir le degré de satisfaction de même que les forces etlimitations de ces programmes.
‒ Recueillir les attentes et suggestions face à l’idée que laFaculté des sciences de l’administration (FSA) puissedévelopper et offrir un nouveau programme de formationcontinue sur mesure dans ce domaine.
55
1. Introduction
Mise en contexte
‒ Depuis de nombreuses années, plusieurs études ont identifié divers problèmesreliés particulièrement à la distribution de produits d’assurance‐vie et de servicesfinanciers :
• faible productivité des recrues ;• taux de roulement élevé ;• recrutement de plus en plus difficile.
‒ De son côté, l’assurance de dommages a vécu une transformation de sadistribution ; les assureurs en direct représentant maintenant plus de 50% de ladistribution. Cette modification a entraîné des besoins en ressources humainestrès élevés qui se traduisent par des :
difficultés de recrutement ;• difficultés de recrutement ;• difficultés d’encadrement.
‒ Plusieurs solutions furent proposées à travers le temps suite à diverses étudesmenées par LIMRA ou d’autres chercheurs. Pour l’instant, les problèmesdemeurent entiers.
66
4
1.1. IntroductionIntroduction
Mise en contexte (suite)
‒ La démographie vient ajouter un élément d’urgence à la recherchede solutionsde solutions.
‒ Au 31 décembre 2008, 38,4% des conseillers qui détiennent unpermis en assurance de personnes avaient 50 ans et pluscomparativement à 24% en épargne collective.
‒ La pression sur le recrutement pour fins de remplacements’accentuera sur les directeurs des ventes, au moment où lagénération Y se voit offrir des emplois de mieux en mieuxgénération Y se voit offrir des emplois de mieux en mieuxrémunérés grâce à la rareté de la main‐d’œuvre.
77
1.1. IntroductionIntroduction
Liens avec des recherches antérieures
‒ La présente recherche est en quelque sorte la phase II de larecherche intitulée « Gestion de la force de vente dans l’industrierecherche intitulée « Gestion de la force de vente dans l industriedes services financiers – Phase I : Rétention de la force de vente »(Yves Bourget, M.B.A., assisté de Loic Jacob, M.A., Pl. Fin. sous lasupervision de Gilles Bernier, Ph.D., octobre 2006).
‒ « La rétention des conseillers en sécurité financière des réseaux dedistribution en assurance de personnes » (Denis Gobeille, CRHA,juin 2004).
88
5
1.1. IntroductionIntroduction
Déroulement de la recherche
‒ La cueillette de données fut réalisée entre le 9 juin et le 24 juillet 2009.
La recherche fut réalisée au moyen d’entretiens avec des cadres‒ La recherche fut réalisée au moyen d entretiens avec des cadressupérieurs ou intermédiaires dont les responsabilités sont du domainedes ventes, des ressources humaines ou de la formation.
‒ Au total , 24 personnes furent interviewées.
‒ Au total, 11 compagnies dont 10 ayant leur siège social à Québec autanten assurance de dommages qu’en assurance‐vie de même qu’une enservices financiers.
‒ Les entrevues se déroulèrent majoritairement sur une base individuelle età quelques occasions en petits groupes.
‒ Les entrevues durèrent en moyenne 1 ½ heure.
99
1. IntroductionRésultats
TABLEAU 1 : État de la force de vente des compagnies
# CompagnieNombre de
Conseillers/AgentsNombre de cadres TOTAL
1 I A A i 1 300 184 1 4841 I.A. Assurance‐vie 1 300 184 1 484
2 I.A. Générales 100 12 112
3 Desjardins DSF 285 23 308
4 Desjardins SFL 700 60 760
5 Desjardins GDAG 940 60 1 000
6 Promutuel IARD 500 28 528
7 Promutuel Assurance‐vie 385 28 413
8 Capitale Générales 737 36 773
9 C it l A i 160 14 174
1010
9 Capitale Assurance‐vie 160 14 174
10 SSQ Générales 225 16 241
11 SSQ Assurance‐vie 14 9 23
12 Groupe Investors 850 65 915
TOTAL : 6 196 535 6 731
6
1. IntroductionRésultats (suite)
TABLEAU 2 : Programme actuel spécifique à la formation des cadres de vente
# Compagnie Programme actuel Commentaires
1 I A Assurance‐vie Programme interne ‒ En général il n’y a pas de programme de1 I.A. Assurance‐vie Programme interne ‒ En général, il n y a pas de programme deformation spécifique à la gestion des ventes.
‒ Plusieurs organisations ont une formation detype « initiation au rôle de cadre » qui estdiffusée à l’ensemble des nouveaux cadres. Cesformations sont axées avant tout sur les rôles etresponsabilités.
‒ Il n’existe pratiquement rien ou très peu sur leshabiletés de savoir‐être alors que tousmentionnent qu’elles sont des plusimportantes.
2 I.A. Générales Programme spécifique
3 Desjardins DSF Programme interne
4 Desjardins SFL Programme externe sur mesure
5 Desjardins GDAG Programme interne généraliste
6 Promutuel IARD Programme interne généraliste
7 Promutuel Assurance‐vie Programme interne généraliste
8 Capitale Générales Programme interne généraliste
1111
8 p g g
9 Capitale Assurance‐vie PAS de programme spécifique
10 SSQ Générales PAS de programme spécifique
11 SSQ Assurance‐vie Programme interne généraliste
12 Groupe Investors PAS de programme spécifique
1. IntroductionRésultats (suite)TABLEAU 3 : Niveau d’intérêt face à un éventuel programme de formation spécifique aux cadres de vente
# Compagnie Intérêt : Échelle 1 à 10 Commentaires
1 I.A. Assurance‐vie 9 ‒ De façon quasi unanime, les corporations semontrent intéressées ou très intéressées à
2 Desjardins DSF 9 ce que l’Université Laval prenne en charge ledéveloppement d’un programme deformation en gestion des ventes del’assurance et des services financiers.
‒ Cependant, elles ont des préoccupations surles contenus, les modes de diffusion ainsique sur les formateurs.
‒ Il y a un fort niveau d’intérêt (8,1) pour ledéveloppement d’un programme.
2 Desjardins DSF 9
3 Desjardins SFL 7
4 Promutuel Assurance‐vie 8
5 Capitale Assurance‐vie 8
6 SSQ Assurance‐vie 8
SOUS‐TOTAL VIE 8,2
7 I.A. Générales 8
8 Desjardins GDAG 9
9 Promutuel Générales 9
1212
10 Capitale Générales 8
11 SSQ Générales N/D
SOUS‐TOTAL GÉNÉRALES 8,5
12 Groupe Investors 6
SOUS‐TOTAL SERVICES FINANCIERS 6
MOYENNE GÉNÉRALE 8,1
7
2. Analyse des résultatsProblèmes reliés à l’absence de formation spécifique en gestion des ventes
Cause Conséquencesq
‒ Les cadres sont plus des gestionnaires que des leaders.
‒ Les grands leaders ont toujours su « bien s’entourer ».
‒ La faiblesse en leadership affecte le recrutement.
‒ Les changements sont souvent mal perçus.
‒ Le sentiment d’appartenance est souvent faible, surtout chez les travailleurs autonomes.
‒ Problèmes d’identification et
1313
Problèmes d identification et développement de la relève.
‒ Les conflits sont mal gérés.
‒ La gestion est réactive plutôt que proactive.
2. Analyse des résultatsPrincipaux problèmes de la situation actuelle, toutes compagnies confondues regroupées par secteur
Causes Conséquencesq
‒ Les cadres ne sont pratiquement pas formés sur les habiletés de savoir‐être.
‒ Gestion souvent de style directif.
‒ Le coaching des conseillers est déficient, ce qui se traduit par :
• faible performance des recrues ;
• taux de roulement élevé des recrues ;
• ambiance de travail négative ;
• Démobilisation ;
• embauches déficientes ;
1414
• relations interpersonnelles tumultueuses ;
• conflits de génération.
8
2. Analyse des résultatsPrincipaux problèmes reliés à l’absence de formation spécifique en gestion des ventes
Causes Conséquencesq
‒ Les cadres n’ont pas de modèle à suivre dans le « comment » exécuter leurs rôles et responsabilités.
‒ Le manque d’entrepreneurship se traduitpar un style plus réactif que proactif dansl’atteinte des résultats.
‒ Les cadres ont beaucoup de difficulté àprendre du recul et à :
• développer leurs valeurs ;
• développer leur jugement ;
• comprendre l’organisation ;
1515
comprendre l organisation ;
• gérer hors d’une pensée en silo ;
• comprendre les enjeux économiques de l’organisation.
2. Analyse des résultats
Constat général
‒ Qu’elles aient un programme spécifique ou non, l’ensemble desintervenants rencontrés sont quasi unanimes sur les besoins d’améliorer leshabiletés de savoir‐être des gestionnaires de premier niveau.
‒ Les deux principaux besoins à développer :
• habiletés de leader mobilisateur ;• habiletés de coach.
1616
9
2. Analyse des résultats
Constat général (suite)
‒ La presqu’unanimité des compagnies sont à l’aise avec le fait que lesclasses soient composées de candidats inter‐compagnies.
‒ Idéalement, il faudrait pouvoir préqualifier les candidats.
‒ Il faudrait surtout éviter d’envoyer en formation des cas problèmes enespérant que la formation les corrigera.
‒ Le programme devrait être spécifique et mis en marché avec un titreunique tel que l’« Académie de la gestion des ventes en assurance etservices financiers ».
1717
2. Analyse des résultats
# Préoccupations et suggestions Solutions proposées
1 Les besoins diffèrent en IARD et en assurance de personnes tout en étant
Avoir un programme avec un tronc commun de modules, complété par des choix à la
axés sur la gestion des ressources humaines.
carte.
2 Les contenus devront être facilement transférables dans la gestion quotidienne.
Avoir des formations plus axées sur les échanges et la participation plutôt que sur la théorie.
3 Les formateurs devront connaître de façon pointue le quotidien des cadres.
Une certaine proportion des formateurs pourraient être issus de l’industrie et/ou participer au développement des modules.
4 Diffusion pancanadienne. Des ententes pourraient être développées4 Diffusion pancanadienne. Des ententes pourraient être développées avec d’autres universités.
1818
10
2. Analyse des résultatsBesoins exprimés sur les contenus des modules à développer1. Capacité à mobiliser2 Apprendre à mieux se connaître dans le but de mieux gérer2. Apprendre à mieux se connaître dans le but de mieux gérer3. Savoir gérer ses émotions4. Comment développer son sens de l’écoute5. Comment coacher et développer les habiletés des autres6. Comment vendre7. Comment gérer le changement8. Comment gérer la performance9. Comment développer l’entrepreneurship chez les cadres
10. Comment gérer hors de la « pensée en silo »10. Comment gérer hors de la pensée en silo11. Comment lire des états financiers12. L’ABC de la gestion d’une équipe de vente (101, 201)13. Appréciation de rendement dans le domaine de la vente14. Comment développer l’empathie et la confiance des autres
1919
2. Analyse des résultatsBesoins exprimés sur les contenus des modules à développer (suite)15. Comment développer mes compétences :
• leadershipleadership• orientation résultats• courage managérial (valeurs)• jugement (GBS)• rigueur
16. Comment gérer dans un contexte de pénurie de main‐d’œuvre et avec la génération Y17. Comment développer et maintenir un esprit d’équipe18. Gestion du temps et des priorités19. Comment gérer à distance20. Comment mobiliser (POMA) (Reconnaissance)( ) ( )21. Comment identifier la relève22. Comment développer un sentiment d’appartenance chez des travailleurs autonomes23. Comment développer le mentorat24. Comment gérer les suivis avec rigueur25. Comment communiquer
2020
11
3. Bénéfices anticipés
Bénéfices anticipés d’un programme de formation destiné aux cadres de vente à être développé par la FSA
Pour l’industrie :
1. Obtenir une formation de calibre universitaire développée sur mesure etcorrespondant directement aux besoins identifiés.
2. Augmenter de façon significative les habiletés des cadres au niveau de lagestion des ventes.
3. Faciliter le recrutement des cadres.
4. Augmenter la productivité, la mobilisation et la rétention des conseillers ettagents.
5. Améliorer l’image de l’industrie.
6. Mettre la formation des cadres à l’abri des coupures de budget etrationalisations.
2121
3. Bénéfices anticipés
Bénéfices anticipés d’un programme de formation destiné aux cadres de vente à être développé par la FSA
Pour l’Université Laval :
1. Concrétiser encore plus le rapprochement et l’implication auprès de l’industriede l’assurance, secteur d’excellence dans la Région de la Capitale Nationale.
2. Développer une expertise encore plus grande face à un secteur économiquedonné.
3. Développer des clientèles nouvelles et récurrentes d’étudiants et d’étudiantes.
4. Confirmer son leadership comme acteur économique de premier plan etpartenaire de choix aux niveaux régional et national.
2222
12
4. Prochaines étapes suggérées
1. Présentation du rapport au Doyen de la FSA.
2. Présentation des conclusions du rapport aux directions decompagniescompagnies.
3. Mise sur pied d’un comité aviseur composé de représentantsde l’Université Laval et de l’industrie.
4. Mise sur pied d’un comité de développement de programme.
5. Diffuser les contenus auprès de groupes‐pilotes.
6. Effectuer les ajustements, diffuser et déployer.
2323
5. Partenariats à évaluer
1. Autorité des marchés financiers (AMF)(Financement éventuel).
2 Ch b d l é ité fi iè (CSF)2. Chambre de la sécurité financière (CSF).
3. Chambre de l’assurance de dommages (ChAD)
4. Institut de l’assurance de dommages.
5. Centre de développement en assuranceset services financiers (CDASF).
2424
13
6. Conclusion
Plusieurs intervenants ont tenu à souligner que le développementd’un programme sur mesure par l’Université Laval aura pouravantages de :
• mieux former les cadres ;
• donner de la crédibilité supplémentaire à l’industrie ;
• favoriser le recrutement des cadres en donnant confiance auxcandidats qu’ils seront bien formés ;
• augmenter la proximité entre l’Université Laval et l’industrie ;
• confirmer le leadership de l’Université en matière de formationadaptée à l’industrie ;
« On considère que l’Université Laval a la crédibilité et l’expertise pours’attaquer à un tel projet ».
2525
7.7. RemerciementsRemerciementsCette recherche n’aurait pu être menée à terme sans la vision et la volonté de :
• M. Gilles Bernier, Ph.D., Titulaire de la Chaire d’assuranceet de services financiers L’Industrielle‐Alliance et deet de services financiers L Industrielle‐Alliance et de
• M. Maurice Gosselin, Ph.D., Titulaire de la Chaire Groupe Investors en planification financière.
De même que tous les intervenants corporatifs qui furent généreux de leur temps et très ouverts aux objectifs de cette recherche.
À tous nos remerciements sincèresÀ tous nos remerciements sincères,
Yves Bourget, MBA
2626
ANNEXE 4
Programme préliminaire Colloque Question Retraite
» Programme Préliminaire
30 septembre 2010Hilton Québec, Québec
COLLOQUE 2010
Colloque Question Retraite 2010Grâce à une série de conférences percutantes et d’ateliers dynamiques, le Colloque Question Retraite 2010 propose aux professionnels œuvrant dans le domaine de la planification financière d’excellentes opportunités de formation et de réseautage. C’est un événement à ne pas manquer pour tous ceux qui s’intéressent à la planification financière de la retraite et qui souhaitent en connaître davantage sur l’approche à privilégier pour conseiller efficacement la clientèle des 25-45 ans.
Des sujets actuels aborDés Par Des exPerts De renom
L’animation du colloque sera assurée par le journaliste Stéphan Bureau qui participera à la plupart des activités de la journée pour favoriser les échanges entre les interlocuteurs et les participants.
Trois conférences et un panel seront présentés afin de faire ressortir à la fois les besoins et les tendances en matière de planification financière de la retraite chez les 25-45 ans. De plus, les participants pourront assister à deux ateliers de leur choix.
unités De formation continue
Le programme du Colloque Question Retraite 2010 est en cours de reconnaissance (UFC) auprès de la Chambre de la sécurité financière et de l’Institut québécois de planification financière. Pour plus de détails concernant les unités de formation, veuillez consulter la section Colloque du site www.questionretraite.qc.ca
Programme préliminaire
COnférEnCEs En pLénièrE
Le plaisir avant la retraite « revisité » Avec Dany Provost, CFA, Pl. fin.
L’évolution des besoins : vers l’atteinte d’une sécurité financière à la retraite Avec Nathalie Madore, Chef du service des statistiques et des sondages, RRQ
Les tendances en matière de régimes de retraite Avec Pierre Plamondon, Actuaire en chef, RRQ
panEL
La planification financière de la retraite, une responsabilité personnelle, de l’employeur ou du gouvernement?
Animateur : Stéphan Bureau, Journaliste
Yves-Thomas Dorval, Président, Conseil du Patronat du Québec »Martin Dupras, ASA, Pl. fin., D. fisc., Vice-président, Aon Conseil »Jean-Jacques Pelletier, Écrivain et spécialiste en matière de retraite »Pierre Plamondon, Actuaire en chef, Régie des rentes du Québec »
atELiErs dE fOrmatiOn simULtanés
Le côté « pratico-pratique » de la conformité Avec Martine Berthelet et Jean-Marc Thuotte
L’évolution des besoins financiers selon les phases de vie Avec Nathalie Bachand et Denis Preston
Obstacles à la mise en place des régimes de retraite dans les pmE : les connaître, les vaincre Avec Michèle Frenette et Paule De Blois
régimes de retraite et pmE québécoises : ce que tout bon conseiller devrait savoir Avec Michèle Frenette
stratégies et conseils pour optimiser la situation fiscale de vos clients Avec Annie Boivin
(2 h)
» Questionretraite.Qc.ca
Inscrivez-vous sans tarder !Pour connaître tous les détails du programme officiel et vous inscrire à l’événement, visitez la section Colloque du site www.questionretraite.qc.ca
Tarif hâtif, avant le 18 juin 2010 : 300 $ plus taxes »Tarif régulier, après le 18 juin 2010 : 375 $ plus taxes »
À prOpOs dE QUEstiOn rEtraitE
Question Retraite est un organisme de référence en matière de planification financière de la retraite dont la mission est d’informer et sensibiliser les 25-45 ans à l’importance de commencer tôt à épargner en vue de la retraite.
Le groupement est constitué de vingt partenaires :
ANNEXE 5
Entente journal Finance et Investissement
Québec, le 15 septembre 2009
Entente entreL'Université Laval via la Chaire Groupe Investors en planification financière de l'Université Laval etLe Journal Finance et Investissement (Médias Transcontinental)
Par la présente, les parties nommées ci-dessus conviennent de :
Le projet :. Lancer une série de projets de recherche à être effectués au cours de la prochaine année. Cette série sera intitulée Capital Savoir Finance et Investissement. Un cadre graphique spécifique ainsi qu'un logo dédié à cette série seront préparés par Finonce etlnvestissement, dans lequel seront inclus les logos des parties.. La Chaire s'engage à mener des travaux de recherche pour que soient publiés un ou deux rapports partrimestre, selon un calendrier de diffusiondéterminé par les parties. La Chaire conserve pleinement la propriété intel lectuelle de ses travaux et conclusion de recherchemais accorde à Finance et lnvestissement une exclusivité de diffusion, sauf en ce qui a trait auxdocuments de travail de l'Université et aux revues scientifiques.. La Chaire produit donc l 'habituel rapport de recherche scientif ique ainsi qu'un résumé de vulgarisationde dix pages. Finance et lnvestissement édite ce résumé pour s'assurer qu'il réponde aux normesjournalist iques habituelles, sans en modif ier le sens.. Finance et lnvestissement publie également au moins un article journalistique sur le site Internet oudans l'édition papier faisant état des travaux de la chaire dans le cadre de cette série.. La Chaire s'assure de la collaboration et de la disponibilité de ses chercheurs pour toute entrevuecommandée par Finonce et lnvestissement. Finance et lnvestissement conserve sa pleine indépendance journalistique pour tout article oureportage issus des travaux de recherche de la Chaire menés dans le cadre de cette entente
Le contenu :. Les sujets des projets de recherche doivent être déterminés conjointement par les parties, quireconnaissent que ces sujets doivent faire cheminer les connaissances scientifiques mais, surtout, avoirun impact concret sur les enjeux qui affectent l'industrie des services financiers et, plus particulièrement,du secteur de la planif ication f inancière. Les part ies conviennent immédiatement d'une première série de sujets :
- L'émotivité de l'épargnant et le rôle du conseiller financier- Connaître son client face au risque inhérent aux marchés : les techniques actuelles fonctionnent-
elles? La méthodologie courante est-elle perfectible? Quelles sont les améliorations à apporteraux pratiques de l ' industrie?
- Les cadeaux et autres avantages extra-pécuniers aux conseillers et les intérêts du public- Le modèle de distribution centré sur la concentration des familles de produits (comparaisons
entre la force de vente captive et la distribution indépendante)- Le profil sociodémographique des planificateurs financiers québécois : débats sur la
scolarisation, la relève, l'ordre professionnel- Le timing de la retraite, l'investissement et les cycles des marchés financiers : comment planifier
ses placements lorsque l 'on a 35 ans, 55 ans, 60 ans ou 64 ans?- Descript ion de la réali té de la distr ibution de produits f inanciers et de la planif ication dans les
réseaux bancaires comparativement aux autres réseaux
- Le débat sur la juste valeur (mork to marketl- Comment mesurer le rendement en finances personnelles : les ( normes > de l'industrie sont-
elles réalistes? Tenir compte.des facteurs extérieurs (la carrière de l'épargnant, sa maison, lescycles des marchés)
" Les grands angles de chacune de ces recherches sont également déterminés conjointement par lesparties
La diffusion :. La série sera diffusée sur le site Internet de Finance et lnvestissement, par voie de Cyberbulletin spécialet, possiblement, dans les pages de l'édition imprimée. Une section spéciale du site Internet de Finance et lnvestissement sera dédiée à Capital Savoir Financeet lnvestissement. Voici les étapes de diffusion d'un rapport de recherche dans le cadre de cette entente :
- Finance et lnvestissement publie le résumé par voie d'infolettre spéciale- pf us tard, Finonce et lnvestissement publie le résumé ainsi que le rapport de recherche dans son
intégralité (ce dernier sous format PDF), sur son site Internet- Finance et lnvestissement publie au moins un article portant sur le sujet traité par le rapport de
recherche, sur son site Internet- le rapport de recherche est mentionné dans le Cyberbulletin régulier de Finance et
lnvestissement- un article couvrant la thématique abordée par le rapport de recherche est possiblement publié
dans l'édition suivante en papier de Finance et lnvestissement
En tout temps, si une ou les parties constatent que le projet ne remplit pas les énoncés décrits plus haut,elles se réservent le droit de mettre fin à cette entente sans préjudice ni frais.
En foi de quoi, les parties ont signé cette entente le 15 septembre 2009, à Québec :
Pour L'Université Laval : Pour Finance et Investissement :. I - . - - .
i i-->- i -tl
l :f-rr'-\\ i., \
J
. . 1
Stéphane DesjardinsMédias Transcontinental
Fayez BoctorVice-doyen à la recherche etaux affaires académiques
Intervient à la présente :
K--U---Maurice GosselinTitulaire de la Chaire Groupe Investorsen planification financière
ANNEXE 6
Programme Réunion de planification –
3 et 4 décembre 2009
RRRéééuuunnniiiooonnn dddeee ppplllaaannniiifffiiicccaaatttiiiooonnn ––– 333 &&& 444 dddéééccceeemmmbbbrrreee 222000000999 Manoir du Lac Delage
Jeudi 3 décembre 2009- Accueil Salle de bal 08h15 – 09h00 Présentation de Marcel Martin Déroulement des 2 journées & infos générales 09h00 – 10h15 Réunion régionale pour chaque bureau 10h15 – 11h15 Présentation Christine Décarie Salle de bal «Analyse et perspectives : revue des marchés » (1 UFC) 11h10 – 12h15 Présentation Nathalie Godbout Salle de bal «Démarche de planification de revenu de retraite » (inclus occasion d’affaire pour le GRV garantie de revenu viager) (1 UFC) 12h15-13h30 Diner – 13h30 – 14h30 Marketing 2010 – Martin Caron Salle de bal ATELIERS 14h30 – 17h30 ATELIERS (voir tableaux des ateliers) 18h30 Cocktail Souper & Soirée Salle de bal Vendredi 4 décembre 2009 08h30 - 12h30 Fiscalité par Normand Verville de Institut G.I. Salles Huard 08h30 – 12h00 ATELIERS (voir tableaux des ateliers) 12h30 – 13h00 Mot de la fin par Claude Paquin 13h00 …….. Dîner & départ
05/11/2009 09:36
ATELIERS – 3 & 4 DÉCEMBRE 2009
Jeudi 3 décembre 2009 Ateliers 14h30 à 17h00 14h30 à 15h30 15h30 à 16h30 16h30 à 17h30 UFC
Durée des ateliers 150 min 60 min 60 min 60 min # 1 – IQPF- Retraite : attitudes, difficultés & Solutions
Carl Thibeault
3
# 2 – Assurance-vie détenue par une société – possibilités à exploiter et éléments à considérer
Suzanne Alepin Financière Manuvie
1
# 3 – Les 10 meilleures raisons de vendre chèque-Vie avec 2 idées de vente
André Legault Financière Manuvie
1
# 4A – Mise à jour des marchés des capitaux
Ziad Riachy Fidelity
1
# 4B – Mise à jour des marchés des capitaux
Ziad Riachy Fidelity
1
# 5 A– Protection contre les pertes en assurances maladies graves
Nathalie Leclerc Sunlife
1
# 5 B– Protection contre les pertes en assurances maladies graves
Nathalie Leclerc Sunlife
1
# 6A – L’assurance maladie grave Outils d’approche client pour la protection maladie grave
Yvan Michaud Canada Vie
1
# 6 B– L’assurance maladie grave Outils d’approche client pour la protection maladie grave
Yvan Michaud Canada Vie
1
# 7 – Conventions entre actionnaires – Opportunités d’affaires
Suzanne Désy Fiscaliste,
CanadaVie
1
ATELIERS – 3 & 4 DÉCEMBRE 2009
Vendredi 4 décembre 2009 Ateliers O8h30à 12h30 08h30 à 11h00 11h00 à 12h00
# 8 – Mise à jour en fiscalité – revue des 12 derniers mois
COMPLET
Institut IG N. Verville
Josée Maure M.-C.Riendeau
4
# 9 – IQPF- Retraite : attitudes, Difficultés & Solutions
Carl Thibeault
3
# 10 – Conformité Fernand Loiselle 2
