mérignac périgueux agen mont-de-marsan pau crdp daquitaine conseil dadministration 7 avril 2006

20
Mérignac Mérignac Périgueux Périgueux Agen Agen Mont-de- Mont-de- Marsan Marsan Pau Pau CRDP d’Aquitaine Conseil Conseil d’administration d’administration 7 Avril 2006 7 Avril 2006

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Page 1: Mérignac Périgueux Agen Mont-de-Marsan Pau CRDP dAquitaine Conseil dadministration 7 Avril 2006

MérignacMérignac

PérigueuxPérigueux

AgenAgen

Mont-de-Mont-de-MarsanMarsan PauPau

CRDP d’Aquitaine

Conseil d’administrationConseil d’administration7 Avril 20067 Avril 2006

Page 2: Mérignac Périgueux Agen Mont-de-Marsan Pau CRDP dAquitaine Conseil dadministration 7 Avril 2006

ORDRE DU JOURORDRE DU JOUR

Approbation du procès-verbal de la séance du Approbation du procès-verbal de la séance du 3 novembre 2005 3 novembre 2005

Questions financières Questions financières

Point d’activité du DirecteurPoint d’activité du Directeur

Bouquet de services académiqueBouquet de services académique

Questions diversesQuestions diverses

Page 3: Mérignac Périgueux Agen Mont-de-Marsan Pau CRDP dAquitaine Conseil dadministration 7 Avril 2006

Questions financièresQuestions financières

Compte financier 2005Compte financier 2005 Décision modificative n°1 de 2006Décision modificative n°1 de 2006

Page 4: Mérignac Périgueux Agen Mont-de-Marsan Pau CRDP dAquitaine Conseil dadministration 7 Avril 2006

Compte de résultatCompte de résultat

PRODUITS CHARGES

6 283 007.39 € 5 453 253.13 €

Résultat : 829 754.26 €

Compte financier 2005

Page 5: Mérignac Périgueux Agen Mont-de-Marsan Pau CRDP dAquitaine Conseil dadministration 7 Avril 2006

Excédent brut d’exploitationExcédent brut d’exploitation

SUBVENTIONS D’EXPLOITATION- Valeur ajoutée produite

CHARGES de PERSONNELImpôts et Taxes

3 815 756.80 € 3 883 080.58 €

Résultat d’exploitation : - 67 828.58 €

Compte financier 2005

Page 6: Mérignac Périgueux Agen Mont-de-Marsan Pau CRDP dAquitaine Conseil dadministration 7 Avril 2006

20052005 20042004CHARGESCHARGES 5 453 253.13 €5 453 253.13 € 5 148 540.13 €5 148 540.13 €

60 Achats60 Achats61 Services extérieurs61 Services extérieurs62 Autres services62 Autres services63 Impôts63 Impôts64 Charges du personnel64 Charges du personnel65 Autres charges65 Autres charges68 Amortissements68 Amortissements0650 Dépenses informatiques0650 Dépenses informatiques

613 775.40 €613 775.40 €212 657.89 €212 657.89 €303 149.67 €303 149.67 €266 663.64 €266 663.64 €

3 616 921.94 €3 616 921.94 €51 639.49 €51 639.49 €

316 502.15 €316 502.15 €64 351.90 €64 351.90 €

675 479.78 €675 479.78 €192 836.49 €192 836.49 €384 055.55 €384 055.55 €261 212.38 €261 212.38 €

3 311 654.85 €3 311 654.85 €68 683.16 €68 683.16 €

141 278.31 €141 278.31 €57 510.73 €57 510.73 €

66 Charges financières66 Charges financières 39.67 €39.67 € 0 €0 €

67 Charges exceptionnelles67 Charges exceptionnelles 7 551.38 €7 551.38 € 55 828.88 €55 828.88 €

Comparatif des chargesComparatif des chargesCompte financier 2005

Page 7: Mérignac Périgueux Agen Mont-de-Marsan Pau CRDP dAquitaine Conseil dadministration 7 Avril 2006

Comparatif desComparatif des ProduitsProduits20052005 20042004

PRODUITSPRODUITS 6 283 007.39 6 283 007.39 €€

5 079 079.39€5 079 079.39€

70 Chiffre d’affaires70 Chiffre d’affaires

71 Variations des stocks71 Variations des stocks

74 Subvention de fonctionnement74 Subvention de fonctionnement

75 Autres produits75 Autres produits

78 Amortissement78 Amortissement

837 465.12 €837 465.12 €

- 27 190.26 €- 27 190.26 €-

4 190 986.65 €4 190 986.65 €

5 211.26 €5 211.26 €

0 €0 €

826 436.92€826 436.92€

-36 274.87€-36 274.87€

4 195 624.68€4 195 624.68€

16 275.00€16 275.00€

76 Produits financiers76 Produits financiers 5 952.08 €5 952.08 € 22 281.96 €22 281.96 €

77 Produits exceptionnels77 Produits exceptionnels 1 270 582.54 €1 270 582.54 € 54 913.72 €54 913.72 €

Compte financier 2005

Page 8: Mérignac Périgueux Agen Mont-de-Marsan Pau CRDP dAquitaine Conseil dadministration 7 Avril 2006

Capacité d’autofinancement (1) Définition : ressource dégagée par le cycle d’exploitation pour Définition : ressource dégagée par le cycle d’exploitation pour

financer les investissements.financer les investissements.

excédent brut d’exploitation- 67 828.58 €

Autres Charges61 129.64 €

Autres Produits62 449.63 €

CAF- 69 148.57 €

Compte financier 2005

Page 9: Mérignac Périgueux Agen Mont-de-Marsan Pau CRDP dAquitaine Conseil dadministration 7 Avril 2006

Capacité d’autofinancement (2)

Résultat

829 754.26 €

Charges non décaissables316 502.15 €

Recettes non encaissables 1 215 404.98 €

CAF – 69 148.57 €

Compte financier 2005

Page 10: Mérignac Périgueux Agen Mont-de-Marsan Pau CRDP dAquitaine Conseil dadministration 7 Avril 2006

Variation du fonds de roulement

CAF – 69 148.57 €

RESSOURCES52 796. 11 €

EMPLOIS78 800. 46 €

VARIATION DU FONDS DE ROULEMENT

-95 152. 92 €

Compte financier 2005

Page 11: Mérignac Périgueux Agen Mont-de-Marsan Pau CRDP dAquitaine Conseil dadministration 7 Avril 2006

Évolution du fonds de roulement

Compte financier 2005

1 5

53

76

4,4

1

1 8

58

05

4,8

4

2 0

61

66

8,7

5

1 7

92

18

1,9

3

1 7

58

88

6,8

9

1 6

63

73

3,9

7

0

500000

1000000

1500000

2000000

2500000

2000 2001 2002 2003 2004 2005

Fonds de roulement

131 jours

134 jours

148 jours

129 jours 125 jours 110 jours

Page 12: Mérignac Périgueux Agen Mont-de-Marsan Pau CRDP dAquitaine Conseil dadministration 7 Avril 2006

Propositions de vote

Proposition 1Proposition 1 Le montant définitif des opérations de l’année 2005 Le montant définitif des opérations de l’année 2005

est arrêté à la somme de 6 283 007.39 €est arrêté à la somme de 6 283 007.39 €

Proposition 2 Le résultat de l ’exercice 2005 arrêté à la somme de

829 754.26 € est porté au compte 106821- Réserves de l’établissement.

Proposition 3 Les durées d ’amortissement - conformes à celles

indiquées sur les feuilles annexes - sont reconduites pour 2006.

Compte financier 2005

Page 13: Mérignac Périgueux Agen Mont-de-Marsan Pau CRDP dAquitaine Conseil dadministration 7 Avril 2006

Produits

Décision modificative n°1 de 2006 : Compte de résultat prévisionnel

Intitulés des comptesIntitulés des comptes Rappel des Rappel des crédits Budget crédits Budget

20062006

Montant Montant décision décision

modificative modificative N°1N°1

Nouveaux Nouveaux créditscrédits

Subventions d’exploitationSubventions d’exploitation 4 078 267.00 €4 078 267.00 € 714 607.42 €714 607.42 € 4 792 874.42 €4 792 874.42 €

Autres ressourcesAutres ressources 1 048 706.00 €1 048 706.00 € 100 900.00 €100 900.00 € 1 149 606.00 €1 149 606.00 €

Total des recettes de la 1ère Total des recettes de la 1ère sectionsection

5 126 973.00 €5 126 973.00 € 815 507.42€815 507.42€ 5 942 480.42 €5 942 480.42 €

Résultat prévisionnel : perteRésultat prévisionnel : perte 246 098.00 €246 098.00 € 0.00 €0.00 € 236 098.00 €236 098.00 €Total équilibre Total équilibre 5 373 071.00 €5 373 071.00 € 815 507.42 €815 507.42 € 6 178 578.42 €6 178 578.42 €

Page 14: Mérignac Périgueux Agen Mont-de-Marsan Pau CRDP dAquitaine Conseil dadministration 7 Avril 2006

Décision modificative n°1 de 2006 : Compte de résultat prévisionnel

Produits- nouveaux crédits

Subventions exploitation Autres ressources

Produits – nouveaux crédits

1 149 606.00€19%

4 792 874.42 €81%

Page 15: Mérignac Périgueux Agen Mont-de-Marsan Pau CRDP dAquitaine Conseil dadministration 7 Avril 2006

Charges

Décision modificative n°1 de 2006 : Compte de résultat prévisionnel

Intitulés des Intitulés des comptescomptes

Rappel des Rappel des crédits Budget crédits Budget

20062006

Montant décision Montant décision modificative N°1modificative N°1

Nouveaux crédits Nouveaux crédits ouvertsouverts

Charges de Charges de personnelpersonnel

3 792 530.00 €3 792 530.00 € 19 730.00 €19 730.00 € 3 812 260.00 €3 812 260.00 €

Autres chargesAutres charges 1 518 110.00 €1 518 110.00 € 766 641.42 €766 641.42 € 2 284 751.42 €2 284 751.42 €

Total des dépensesTotal des dépenses 5 373 071.00 €5 373 071.00 € 805507.42 €805507.42 € 6 178 578.42 €6 178 578.42 €

Résultat prévisionnelRésultat prévisionnel 10 000.00 €10 000.00 €

Total équilibreTotal équilibre 5 373 071.00 €5 373 071.00 € 815 507.42 €815 507.42 € 6 178 578.42 €6 178 578.42 €

Page 16: Mérignac Périgueux Agen Mont-de-Marsan Pau CRDP dAquitaine Conseil dadministration 7 Avril 2006

Charges-Nouveaux crédits

Charge du personnel Autres charges

3 812 260.00 €62%

2 284 751.42 €38%

Total des dépenses : 6 178 578.42 €

Décision modificative n°1 de 2006 : Compte de résultat prévisionnel

Charges – Nouveaux crédits

Page 17: Mérignac Périgueux Agen Mont-de-Marsan Pau CRDP dAquitaine Conseil dadministration 7 Avril 2006

Calcul capacité d’ autofinancementRappel des crédits Rappel des crédits

Budget 2006Budget 2006Montant DM Montant DM

N°1N°1Nouveaux Nouveaux

crédits ouvertscrédits ouvertsRésultat prévisionnel de l’exerciceRésultat prévisionnel de l’exercice

Dotation aux amortissements et provisionsDotation aux amortissements et provisions

- Reprise sur amortissements et provisions- Reprise sur amortissements et provisions

- Neutralisation des amortissements- Neutralisation des amortissements

- Quote-part des subventions - Quote-part des subventions d’investissement reportées au compte de d’investissement reportées au compte de résultatrésultat

+ moins-values de cessions d’actifs+ moins-values de cessions d’actifs

- moins-values de cessions d’actifs- moins-values de cessions d’actifs

- 246 098.00 €- 246 098.00 €138 419.00 €138 419.00 €

89 919.00 €89 919.00 €

10 000.00 €10 000.00 € - 236 098.00 €- 236 098.00 €138 419.00 €138 419.00 €

89 919.00 €89 919.00 €

= Capacité d’autofinancement (CAF)= Capacité d’autofinancement (CAF) - 197 598.00 €- 197 598.00 € 10 000.00 €10 000.00 € - 187 598.00 €- 187 598.00 €

Décision modificative n°1 de 2006 : Compte de résultat prévisionnel

Page 18: Mérignac Périgueux Agen Mont-de-Marsan Pau CRDP dAquitaine Conseil dadministration 7 Avril 2006

Tableaux de financements abrégésTableaux de financements abrégésRappel des crédits Rappel des crédits

Budget 2006Budget 2006Montant Montant DM N°1DM N°1

Nouveaux Nouveaux crédits ouvertscrédits ouverts

Insuffisance d’autofinancementInsuffisance d’autofinancement

Acquisitions d’immobilisationsAcquisitions d’immobilisationsQuote-part des subventions d’investissement inscrite Quote-part des subventions d’investissement inscrite

au compte de résultatau compte de résultatRemboursement des emprunts et dettes assimiléesRemboursement des emprunts et dettes assimilées

Achats de valeurs immobilières de placementAchats de valeurs immobilières de placement

197 598.00 €197 598.00 €

115 400.00 €115 400.00 €- 10 000.00 €- 10 000.00 €

27 079.00 €27 079.00 €187 598.00 €187 598.00 €

142 479.00 €142 479.00 €

Total des emploisTotal des emplois 312 998.00 €312 998.00 € 17 079.00 €17 079.00 € 330 077.00 €330 077.00 €Apport au fonds de roulementApport au fonds de roulement

Capacité d’autofinancementCapacité d’autofinancementPlus values de cessions d’actifsPlus values de cessions d’actifsAliénation d’immobilisationsAliénation d’immobilisations

Subventions d’investissement reçuesSubventions d’investissement reçuesRemboursement de prêts et avancesRemboursement de prêts et avancesEmprunts et dettes assimilésEmprunts et dettes assimilésAliénations des valeurs immobilières de placementAliénations des valeurs immobilières de placementAutres recettes en capitalAutres recettes en capital

47 400.00 €47 400.00 € 17 079.00 €17 079.00 € 64 479.00 €64 479.00 €

47 400.00 €47 400.00 € 17 079.00 €17 079.00 € 64 479.00 €64 479.00 €Prélèvement sur le fonds de roulementPrélèvement sur le fonds de roulement 265 598.00 €265 598.00 € 265 598.00 €265 598.00 €

Décision modificative n°1 de 2006 : Compte de résultat prévisionnel

Page 19: Mérignac Périgueux Agen Mont-de-Marsan Pau CRDP dAquitaine Conseil dadministration 7 Avril 2006

PRESENTATION DES DEPENSES PAR DESTINATION

ANNEE 2006

Crédits ouverts par la décision budgétaire N°1

PERSONNEL FONCTIONNEMENT INVESTISSEMENT TOTAL

Disponible 15 109.00 € 93 722.00 € -400.00 €108 431.00

Réserve de précaution 45 000.00 € 13 048.00 €   58 048.00 €

Administration logistique

-29 891.00 € 80 674.00 € -400.00 € 50 383.00 €

Disponible 2 022.00 €560 430.00

€ 27 679.00 €590 131.00

Réserve de précaution   52 097.00 €   52 097.00 €

Accompagnement pédagogique 2 022.00 €

508 333.00 € 27 679.00 €

538 034.00 €

Disponible 2 599.00 €104 547.00

€ -200.00 €106 946.00

Réserve de précaution   93.00 €   93.00 €

Edition diffusion 2 599.00 €104 454.00

€ -200.00 €106 853.00

Disponible 19 730.00 €758 699.00

€ 27 079.00 €805 508.00

Réserve de précaution 45 000.00 € 65 238.00 € 0.00 €110 238.00

TOTAL-25 270.00

€693 461.00

€ 27 079.00 €695 270.00

Page 20: Mérignac Périgueux Agen Mont-de-Marsan Pau CRDP dAquitaine Conseil dadministration 7 Avril 2006

PRESENTATION DES DEPENSES PAR DESTINATION

ANNEE 2006Crédits ouverts

aprés la décision

budgétaire N°1

PERSONNEL FONCTIONNEMENT INVESTISSEMENT TOTAL

Disponible

1 397 100.50 € 533 087.94 € 49 900.00 €

1 980 088.44 €

Réserve de précaution 45 000.00 € 13 048.00 €   58 048.00 €

Administration logistique

1 442 100.50 € 546 135.94 € 49 900.00 €

2 038 136.44 €

Disponible

1 246 769.60 € 736 707.96 € 52 829.00 €

2 036 306.56 €

Réserve de précaution   52 097.00 €   52 097.00 €

Accompagnement pédagogique

1 246 769.60 € 788 804.96 € 52 829.00 €

2 088 403.55 €

Disponible

1 123 389.90 € 865 786.52 € 39 750.00 €

2 028 926.42 €

Réserve de précaution   93.00 €   93.00 €

Edition diffusion

1 123 389.90 € 865 879.52 € 39 750.00 €

2 029 019.42 €

Disponible

3 767 260.00 € 2 135 582.42 €

142 479.00 €

6 045 321.42 €

Réserve de précaution 45 000.00 € 65 238.00 € 0.00 € 110 238.00 €

TOTAL3 812 260.00

€ 2 200 820.42 €142 479.00

€6 155 559.42