la bicici en côte d’ivoire · 2017-11-27 · la remontée du dollar à partir de la mi-2015...

Banque Internationale pour le Commerceet l’Industrie de Côte d’Ivoire

Société Anonyme au capital de 16 667 Millions de FCFASiège social : Avenue Franchet d’Esperey - 01 BP 1298 Abidjan 01 - Côte d’Ivoire

www.bicici.com

BICICI - Rapport annuel 2016 3

La BICICI en Côte d’Ivoire586 Employés

55 ans en Côte d’Ivoire

45 points de vente dont 30 à Abidjan

44,359 Milliards de fonds propres

2 Centres d’affaires Entreprises

1 Business Unit Leasing

1 Trade Center

1 Filiale BICI Bourse

(*) Ces chiffres datent de décembre 2016

Un peu d’historique


L’inauguration du siège de la BICICI en 1975.



La façade du siège de la BICICI en 1975.

L’espace accueil du siège de la BICICI en 1975.



Le hall du siège BICICI en 1975.

Le Service Informatique au sous-sol.



Le Service Position et Recette.

Les guichets Entreprises au 1er étage.

S o

m m

a i

r e


Chiffresclés

20

Contexteéconomique

23

Rapport du Conseild’Administrationà l’AssembléeGénérale

33

Résolutions

43


Rapport Généralet Rapport Spécialdes Commissaires

aux Comptes

87

DonnéesFinancières

51

NotreResponsabilité

Sociétaled’Entreprise

59

Annexesaux comptes2016

71

Evolution du coursde l'action BICICIen 2016

58

La BICICI en action

Inauguration de l'Agence BICICI Grand Bassampar Son Excellence M. Daniel Kablan DUNCAN, Vice-Président de la République de Côte d'Ivoire,

le 29 septembre 2016.


Ouverture de l'agence BICICI Prestige du Plateau.

La BICICI en action

Juin 2016Abidjan Jazz By BICICI, un moment de partage et de communion avec les clients, amis et partenaires de la banque.


La BICICI en action

Le personnel de la BICICI invité à un don de sang (25 octobre 2016).

Partenariat avec l’Université des Lagunes, Formation et subvention (Education) le 16 mars 2016.

Arbre de Noël 2016


La BICICI en action

ABISSA, fête culturelle du Peuple Nzima de Grand Bassam (Novembre 2016).

Dîner Gala BICICI (Janvier 2016).


Remise de livres à la bibliothèque de Grand Bassam (28 novembre 2016).

La BICICI en action


BICICI, Amie des Arts(Du 04 novembreau 02 décembre 2016)

L'Ambassadeur de France en Côted'Ivoire, Son Excellence M. GeorgesSERRE, a présidé le vernissage de l'édition 2016, en présence de Clients, amis et du Conseil d'Administration de la BICICI, dont M. Philippe TARTELIN, DirecteurAfrique - IRB BNP Paribas.


Le siège de la BICICI à Abidjan, inauguré en 1975.


Conseil d’Administration au 31 mai 2017(En fonction lors de l'Assemblée Générale statuant sur les comptes 2016)

Jean-Marie Philippe ACKAHPrésident du Conseil d’Administration

Jacques-Henri WAHLAdministrateur

Alain FONTENEAUAdministrateur

Philippe MEYSSELLEAdministrateur

Philippe TARTELINAdministrateurreprésentantBNP Paribas

IRB Participations

Pathé DIONEAdministrateur

Gérard MANGOUAAdministrateur

Fabien RIGUETAdministrateur

Philippe SECHAUDAdministrateur

Laurent FARGEAdministrateurreprésentantPROPARCO

Jean-François BANDINIAdministrateur

Mohamed BAHAdministrateurReprésentant

Sunu Assurances Vie - CI


Comité Exécutifau 31 mai 2017

(Date de l'Assemblée Généralestatuant sur les comptes 2016)

Désirée Eliane YACEDirectrice

des Ressources Humaines

Samir MEZINEDirecteur de la Clientèle

des Entreprises et des Institutionnels

Nabil LAKHOUADirecteur de la Clientèle

des Particuliers et des Professionnels

Abou FADIGADirecteur

Juridique, Fiscal et Contentieux

Jean-Louis MENANN-KOUAMEDirecteur Général

Yéri SECKSecrétaire Général

Issa GUEYEDirecteur Financier

N’diamoua Innocent NDADirecteur de l’Audit

Ackin Sosthène GNELBINDirecteur de la Conformité

Chiffres Clés


MOYENS (En millions FCFA)

Fonds propres brutsEffectifNombre de siègesDont fermés

ACTIVITE (En millions FCFA)

Total du BilanRessources totales- dont Dépôts de la ClientèleRemplois totaux- dont Crédits à la Clientèle- Créances sur l'Etat(obligations -crédits CMT)

RESULTATS (En millions FCFA)

Produit Net BancaireMarge nette d'intérêts (VAC)Commissions Nettes et Divers

Frais de Gestion totaux-Frais Généraux d'exploitation-Amortissements

Résultat Brut d'ExploitationRésultat Net

RATIOS

Ratio de solvabilité (FP / Risques)- Fonds Propres Effectifs- Total Risques Pondérés

Coefficient de LiquiditéCoefficient de couverture des emplois à MLTpar des ressources stables (*)Structure du Produit Net Bancaire- Marge Nette d'Intérêts- Commissions Nettes et Divers

Rentabilité- Coefficient d'exploitation- Rentabilité des Capitaux Propres

- Résultat Net par action

31/12/12

38 749496342

31/12/12

414 982359 571353 956326 211232 41438 051

31/12/12

26 90516 14610 75920 79518 5032 2926 1105 234

31/12/12

15,0%20 516

249 44487,4%

61%100,0%60,0%40,0%

77,3%15,7%3 141

31/12/13

39 43655737

31/12/13

428 742366 777359 705375 802290 21950 506

31/12/13

32 65520 02612 62923 01820 4902 5289 6389 269

31/12/13

10,1%38 437

380 97474,0%

73%100,0%61,3%38,7%

70,5%27,7%5 561

31/12/14

40 06556840

31/12/14

514 258449 595446 230367 760319 18659 985

31/12/14

37 97622 88515 09123 86921 2882 581

14 10710 106

31/12/14

9,5%39 038

411 44982,2%

52%100,0%60,3%39,7%

62,9%29,0%6 064

31/12/15

44 35957142

31/12/15

594 751520 628516 595432 688369 89655 906

31/12/15

38 32822 88915 44025 53422 6022 932

12 7949 202

31/12/15

8,9%43 488

490 63376,6%

69%100,0%59,7%40,3%

66,6%23,7%5 521

31/12/16

47 18860543

31/12/16

643 083517 312513 659508 512439 44257 635

31/12/16

42 32326 03416 28924 85823 3741 484

17 46612 047

31/12/16

9,2%46 619

504 23075,3%

70%100,0%61,5%38,5%

58,7%29,9%7 228


Fonds propres bruts* Activité*

PNB - Frais de gestion - RBE* Répartition du Produit Net Bancaire

(*) Chiffres en MXOF

Ressources totales Remplois totaux

Produit Net Bancaire

Frais de Gestion Totaux

Résultats Bruts d’Exploitation

Commissions Nettes et Divers

Marge Nette d’Intérêts

Akwaba Days (Séminaire d'intégration des Nouveaux) - Octobre 2016


LE CONTEXTE ECONOMIQUE



Bilan 2016

Aux Etats-Unis, 2016 s’est soldé par un ralentissement marqué de l’activité, la croissance annuellese limitant à 1,6%, soit un point de moins qu’en 2015. C’est au premier semestre que les performances ont été les plus décevantes, prolongeant une fin 2015 déjà poussive. Si l’ensembledes composantes de la demande a marqué le pas, c’est avant tout les dépenses des entreprises quiont constitué le principal frein. L’investissement non résidentiel a reculé, chute certes limitée maisinédite depuis la sortie de récession. L’investissement en matériel d’extraction a particulièrementpesé, mais le ralentissement a été plus général, en lien avec un ralentissement du profit des entreprises. La fin d’année a été plus dynamique, avec un rebond généralisé. C’est la bonne santé du marché du travail, malgré la faiblesse de la croissance, qui retient l’attention, avec un taux de chômage qui a retrouvé son niveau d’avant crise. Si pour l’instant les salaires ne subissent toujourspas de tension particulière, la Fed est convaincue que les conditions de la normalisation monétairesont réunies, et a ainsi relevé ses taux en toute fin d’année.

Dans la zone euro, la reprise s’est poursuivie en 2016. La croissance du PIB s’est certes un peu tasséeau printemps, mais a gagné en vigueur au second semestre. Moteur essentiel, la consommation desménages est restée solide mais a tout de même semblé s’essouffler au fur et à mesure que l’onavançait dans l’année. Après un franc rebond au printemps, les dépenses d’investissements et leséchanges extérieurs ont repris leur souffle avant, vraisemblablement, de ré-accélérer en fin d’année.Au final, la reprise s’est révélée durable et résistante, avec un PIB en hausse de 1,7% en 2016. Celaa continué de produire des effets positifs sur le marché du travail, avec un taux de chômage à 9,6%en décembre (près d’un point de baisse en un an) et sur les finances publiques, avec des ratios dedéficit et de dette publics en baisse, vraisemblablement autour de respectivement 1,8% et 90% duPIB. Si l’on s’intéresse aux performances par pays, l’Allemagne, les Pays-Bas, mais surtout l’Espagne,en plein rattrapage, font la course en tête parmi les grandes économies de la zone, tandis que laFrance et l’Italie font moins bien que la moyenne.

Dans les pays émergents et en développement, la croissance s’est à peu près stabilisée en 2016 (à4,1% selon le FMI) après cinq années de ralentissement. Mais il s’agit d’une stabilisation en trompel’oeil qui s’explique très largement par celle de l’économie Russe (-0,5% après -3,7% en 2015) et unelégère atténuation de la récession au Brésil. En fait, la très grande majorité des autres pays émergents ont continué de ralentir voire connaître une récession (Nigeria).L’année 2016 avait en effet très mal commencé pour les pays exportateurs de matières premièresavec des prix au plus bas. La remontée du dollar à partir de la mi-2015 n’a pas suffi à maintenir lavaleur des exportations, entrainant une forte diminution des recettes fiscales. De plus, le poids desremboursements des dettes en dollar contractées au cours du boom des prix des matières premièress’est fortement alourdi. Jusqu’au premier trimestre 2016, l’économie chinoise a ralenti, le maintiende la croissance dans le secteur des services, notamment financiers, ne pouvant à lui-seul compenser les pressions déflationnistes dans l’industrie et la construction.Puis, la situation en Chine s’est progressivement améliorée grâce i/ aux mesures de soutien à la demande intérieure et les dépenses d’infrastructure ii/ à la reprise des échanges extérieurs intra-asiatiques, iii/ au rebond des prix de production industriels et des prix de l’immobilier. La stabilisa-tion conjoncturelle chinoise a permis en retour de soutenir les prix des matière premières. Paral-lèlement, les investissements de portefeuille, qui s’étaient taris en 2015, sont revenus en force.L’élection de Donald Trump est venue enrayer ce regain d’optimisme sans toutefois le remettre encause. A l’exception du Mexique et de la Turquie, les conditions financières et de change se sont eneffet normalisées dès le début 2017 de sorte que le coût de financement externe reste inférieur à cequ’il était fin 2015-début 2016 malgré la remontée des taux d’intérêt américains.

Le contexte économique


We Are Tennis Cup (WAT Cup)


En zone UEMOA, la croissance en 2016 est restée robuste, au-delà de 6%, confirmant le regain de dynamisme observé depuis 2014. La Côte d’Ivoire demeure toujours la locomotive mais les performances du Sénégal sont également encourageantes avec une progression du PIB de 6,5% pourla deuxième année consécutive. La demande domestique, en particulier l’investissement public, restele principal moteur. La zone dans son ensemble a aussi bénéficié de la chute des cours du pétrole.

Perspectives 2017

Aux Etats-Unis, l’embellie conjoncturelle se prolongerait au début de 2017, avec notamment des enquêtes de confiance particulièrement encourageantes. La dynamique du mouvement est pourtantincertaine. Depuis les présidentielles de novembre, les conditions monétaires et financières sont devenues plus restrictives, ce qui pourrait finir par peser sur la demande, notamment dans le secteurde l’immobilier résidentiel. Par ailleurs, les contours de la politique économique qu’entend mener lanouvelle administration restent flous. Une relance budgétaire, qui faisait partie du programme du candidat Trump, pourrait soutenir la croissance. Mais alors, la politique monétaire pourrait êtredurcie plus rapidement. La Fed considère en effet que le plein emploi a été atteint, et tout stimuluspourrait conduire à la surchauffe.

Dans la zone euro, les enquêtes de conjoncture indiquent que l’année 2017 a été entamée sur unenote favorable. Elle pourrait se tasser un peu par la suite, tant il est clair que plusieurs des facteursqui ont soutenu la reprise l’an passé –absence d’inflation, extrême faiblesse des taux d’intérêt, prixdu pétrole peu élevés – s’estompent. Mais la machine est enclenchée. En outre, l’affaiblissement dela parité euro-dollar depuis l’élection américaine, et la perspective de pressions baissières sur l’eurodans les trimestres à venir vont permettre aux exportateurs européens de bénéficier le mieux possible d’une croissance mondiale relativement solide. Au final, la croissance ne devrait que trèsmodérément ralentir en 2017, autour de 1,5%.

Coincée entre la volonté de poursuivre son action tant que les perspectives d’inflation, hors effettemporairedes prix de l’énergie, ne se seront pas redressées de façon décisive, et les interrogationsque suscite sa politique d’assouplissement quantitatif (QE) dans les économies les plus dynamiquesde la zone, la Banque Centrale Européenne doit maintenant se préparer aux tensions sur les taux d’intérêt qui pourraient naître avec le changement d’orientation de la politique économiqueaméricaine. Elle a décidé d’étendre son programme de Quantitative Easing jusqu’en décembre 2017.Dans les mois à venir, elle devrait donc s’efforcer de préserver ce statu quo tout en conservant undiscours résolument accommodant.

Dans les pays émergents et en développement, on espère une ré-accélération assez franche de la croissance vers 4,5% en 2017. L’environnement extérieur (commerce mondial, prix des matièrespremières, conditions de financement) est plus porteur qu’il ne l’était début 2016. De plus, l’économierusse devrait renouer avec la croissance et l’économie brésilienne devrait se stabiliser. Mais lesrisques baissiers sont nombreux. L’économie chinoise pourrait à nouveau légèrement ralentir avecl’épuisement des mesures de soutien prises en 2016. Les autorités vont tout faire pour stabiliser lacroissance jusqu’au dix-neuvième congrès du Parti mais la montée de la dette reste inquiétante.Heureusement, les facteurs déclencheurs d’une crise de crédit (déflation persistante, baisse des prixde l’immobilier) se sont atténués. Les autres risques baissiers sont i/ la politique commerciale de l’administration Trump qui pourrait être un frein structurel supplémentaire au développement des échanges extérieurs ii/ la situation géopolitique et sécuritaire très tendue et complexe, particulièrement au Moyen-Orient et en Afrique.

En zone UEMOA, les perspectives pour 2017 sont bien orientées. Si le contexte international devraitêtre moins porteur (remontée des cours du pétrole, durcissement des conditions financières extérieures), la poursuite de programmes d’infrastructures ambitieux dans de nombreux pays devraitpermettre à la région d’enregistrer une croissance autour de 6-6,5%. Sur le plan politique, le calen-drier électoral est dans l’ensemble moins chargé, hormis au Sénégal où les élections législativespermettront de tester la solidité de l’alliance gouvernementale. Néanmoins, les problèmes sécuri-taires resteront une menace. En outre, les contraintes de financements se resserrent. Si le supportde la communauté internationale reste massif, la capacité du marché régional de la dette à couvrirles besoins de financement croissants des Etats constitue toujours une source d’incertitude. D’autantplus que les conditions de refinancement auprès de la banque centrale régionale se durcissent. Le risque sur le franc CFA est contenu. Si les débats d’un ajustement de la parité se sont intensifiés,ils concernent essentiellement la CEMAC et non l’UEMOA, dont la liquidité extérieure est encore satisfaisante.





Côte d’Ivoire

Bilan 2016

En 2016, la croissance de l’économie ivoirienne est demeurée solide autour de 7,9% portée par lapoursuite des grands travaux publics de réhabilitation des infrastructures dans le cadre du 2ème Plannational de développement (2016-2020), l’amélioration du climat des affaires et le renforcement dela stabilité politique. Ces facteurs, qui soutiennent l’investissement, ont largement compensé lesimpacts négatifs sur :

- le tourisme suite à l’attentat perpétré dans la station balnéaire de Grand-Bassam en mars 2016 ;

- les revenus agricoles (recettes de l’Etat et prix bord champ garantis par l’Etat aux planteurs) suiteaux effets d’une mauvaise récolte intermédiaire au printemps due au passage d’El Niňo conjuguésavec la chute de 25% des cours du cacao du fait de la stagnation de la demande mondiale et del’ampleur des stocks.

Dans ce contexte, les investissements privés déclarés au CEPICI se sont établis à 672 Mds XOF contre 670 Mds XOF en 2015. Les créations d’entreprises enregistrées en 2016 par le CEPICI se situentà 12 166 contre 9 534 en 2015 et 6 487 en 2014.

En outre, les prix garantis aux agriculteurs et le relèvement des salaires ont continué à tirer la consommation privée, dans un contexte d’inflation (1,0%) et de déficit budgétaire (4,0% du PIB) contenus.

En définitive, le pays enregistre le deuxième taux de croissance du PIB le plus rapide en 2016 enAfrique Subsaharienne et se classe parmi les six (6) pays africains ayant reporté une croissancesupérieure à 5,5% en 2016.

Le secteur primaire a enregistré une croissance de 5,6% en 2016 tiré par l’agriculture vivrière et l’élevage (+12,9%). Toutefois, l’agriculture d’exportation (-5.4%) a souffert des conditions climatiquesdéfavorables notamment lors du premier semestre de 2016. Ainsi, les productions de cacao (-10,5%),de café (-16,6%), de noix de cajou (-7,5%), de coton graine (-23,6%) se sont toutes inscrites à labaisse.

Le secteur secondaire connaît une croissance de 17,6% en relation avec la bonne progression de l’énergie (+45,2%), des BTP (+38,2%), de l’extraction minière (+19,6%) et de l’industrie agroalimen-taire (+8,2%).

Le secteur tertiaire (+9,5%) bénéficie du dynamisme de l’ensemble de ses composantes à savoir lecommerce (+15,2%), les transports et communication (+11,3%) et les services (+9,1%).



Croissance Réelle par Secteur de 2012 à 2016

Source : Banque Mondiale – Situation économique en Côte d’Ivoire, Janvier 2017

Glissement Annuel (%)

PIB

Inflation

Agriculture

Agriculture vivrière, élevage

Agriculture d’exportation

Sylviculture

Pêche

Industrie

Extraction minière

Industries agroalimentaires

Energie

Bâtiments et travaux publics

Autres industries manufacturières

Services

Transports et Communication

Services

Commerce

Administration publique

2012

10,7

1,3

0,3

-2,5

4,3

0,6

18,8

6,1

-25,8

28,4

155,2

40,5

4,3

6,8

27,2

-3,2

9,3

35,1

2014

8,8

0,4

11,5

18,7

2,8

0,0

0,4

3,9

-3,0

8,7

-6,3

15,5

7,9

9,1

5,9

10,2

10,8

7,3

2015

8,9

1,2

6,8

5,0

10,0

-6,9

3,0

12,5

26,3

3,2

20,0

26,1

3,5

8,3

8,3

7,8

9,0

6,4

2016

7,9

1,0

5,6

12,9

-5,4

2,1

5,2

17,6

19,6

8,2

45,2

38,2

13,8

14,4

11,3

9,1

15,2

16,8

2013

9,2

2,6

3,8

1,2

5,7

87,1

16,5

24,2

14,7

4,1

97,9

17,9

21,3

7,2

8,9

7,5

5,1

3,5

Principales productions de l’agriculture d’exportation (en tonnes), 2012 - 2016

Productions (en milliers de tonnes)

Café

Cacao

Bananes

Coton graine

Huiles de palme

Sucre

Caoutchouc

Anacarde

Pétrole (milliers de barils)

Gaz (millions de m3)

Or (Kilogramme)

Source : Ministère de l’Economie et des Finances, Janvier 2017

2012

121

1 499

377

288

418

193

255

450

10 770

1 780

12 164

2014

106

1 679

362

405

420

191

317

565

6 902

2 131

18 600

2015

127

1 826

360

450

424

199

360

702

10 735

2 224

23 500

2016

106

1 634

427

332

nd

188

453

650

15 426

2 395

nd

2013

104

1 671

394

358

392

179

290

488

9 133

2 126

15 516



Côte d’Ivoire

Perspectives 2017

L’activité devrait rester vigoureuse en 2017 et à moyen terme (convergence vers une croissance de7,5%), soutenue par l’effort continu dans les infrastructures, les investissements plus nourris dansle secteur agroalimentaire et le logement et une consommation privée toujours dynamique. Le tauxd’inflation resterait contenu à 1,2%.

Toutefois, plusieurs risques tant externes qu’internes pourraient perturber la bonne marche de l’économie ivoirienne. Il s’agit notamment des fluctuations des prix des matières premières (notamment celles du cacao qui ont connu une chute de 25% sur l’année 2016), les conditions climatiques et ses impacts sur la production agricole, la menace terroriste, les revendications socialeset économiques pouvant entrainer une dérive budgétaire, les enjeux électoraux à venir…

Le marché de l’emploi en Côte d’Ivoire qui connaît en moyenne une croissance annuelle de 6% surles quatre (4) dernières années, maintiendrait son dynamisme en raison de l’expansion de l’activitééconomique. Ce dynamisme sera porté à la fois par le secteur privé (80% de l’emploi formel) et lesecteur public (20% de l’emploi formel).

Le budget 2017 s’équilibre en ressources et en charges à 6 501 Mds XOF, en hausse de 5,4% par rapport au budget révisé 2016. Ce budget sera en partie alimenté par 3 345 Mds XOF de recettes fiscales (+11% par rapport à 2015) induisant ainsi un taux de pression fiscale de 16,8% [en deca dela norme communautaire (18%)].

Au titre du financement sur les marchés monétaire et financier régional, il est prévu une mobilisa-tion de 1 227 Mds XOF. Quant aux concours des partenaires extérieurs, ils sont projetés à 1 253 MdsXOF et constitués d’appuis budgétaires (331 Mds XOF), d’emprunts-projets (668 Mds XOF) de dons-projets (244 Mds XOF).

Les charges du budget 2017 font ressortir une hausse du service de la dette publique notamment etun accroissent des charges de personnel. Les charges de personnel d’un niveau de 1 508 Mds XOF,augmentent de 5% par rapport à 2016 (soit une hausse de 74 Mds XOF). Cette augmentation est liéeprincipalement à la prise en compte de l’impact financier des nouveaux recrutements (13 897 agentsdont 7 194 dans le secteur éducation-formation) et des avancements de grade.

BICICI - Rapport annuel 2016 25BICICI - Rapport annuel 2016 31



Evolution du Budget de l’Etat, 2013 - 2017

En milliards de FCFA

Recettes totales

Recettes Intérieures

Recettes extérieures

Dette publique

Dette Intérieure

Dette extérieure

Dépenses Ordinaires

Dépenses d'investissement

Source : Ministère du Budget et du Portefeuille de l’Etat, Janvier 2017

2013

3 870

3 260

555

972

719

253

1 753

935

2015

5 014

4 026

989

1 213

827

386

2 267

1 496

2016

5 873

4 436

936

1 260

778

482

2 468

1 644

2017

6 501

4 707

1 253

1 419

850

569

2 617

1 925

2014

4 732

3 966

697

1 167

856

311

1 932

1 004

Diversity For Young People, atelier de formation pour assister les enfants du personnel de la BICICI,diplômés, dans l'élaboration de dossiers de recherche d'emploi.

RAPPORT DU CONSEIL D’ADMINISTRATIONÀ L'ASSEMBLÉE GÉNÉRALE

DU 31 MAI 2017



Évolution des ressources

Comparativement à l’année 2015, la collecte des ressources de la BICICI est en légère baisse de 0,6%.Cette baisse des ressources s’explique par la sortie du dépôt d’Orange qui a obtenu son agrémentd’Etablissement Emetteur de Monnaie Electronique courant 2016.

Les ressources collectées auprès de la clientèle entreprises et institutionnels connaissent une haussede 18,4% portées par les dépôts à vue (+28,1%) alors que les dépôts à terme sont restés stables.

Les dépôts de la clientèle Retail progressent, pour leur part, de 9,3% tirés par les ressources à vue.

En millions de FCFA

Clientèle Entreprises & Institutionnels*

Clientèle Particuliers et Professionnels

Total Remplois

*Dont créances commerciales sur l'Etat

2015

290 954

78 942

369 896

7 712

2016

341 966

97 475

439 442

581

Variation

+17,5%

+23,5%

+18,8%

-92,5%

Rapport du Conseil d’Administration à l’Assemblée Générale

En millions de FCFA

Clientèle Entreprises & Institutionnels

Clientèle Particuliers et Professionnels

Autres ressources

Total Ressources

2015

168 620

280 564

67 611

516 795

2016

199 711

306 662

7 283

513 656

Variation

+18,4%

+9,3%

-89,2%

-0,6%

Évolution des remplois

Au 31 Décembre 2016, les prêts et créances sur la clientèle s’élèvent à 439 Mds XOF, en hausse de18,8% comparativement à 2015.

Les financements de crédits aux entreprises et institutionnels augmentent de 17,5%, portés par les comptes ordinaires débiteurs, les crédits de trésorerie et les crédits d’investissement qui euxprogressent de 15,8% grâce aux financements structurés.

Les crédits aux particuliers et professionnels croissent de 23,5%, hausse tirée par le crédit à la consommation (+18%) et le crédit d’investissement (+53%).

Les crédits à l’habitat sont également en hausse de 46%.

* Les créances commerciales sur l’Etat Ivoirien sont en baisse de 92,5% du fait du remboursement deséchéances périodiques. (Ces créances n’intègrent pas les placements de trésorerie sur bons et obligationsd’Etat).



Evolution des parts de marché

En ressources, notre position a baissé cette année : - 90 points de base, essentiellement sur la clien-tèle entreprise. En revanche, notre part de marché de remplois s’est améliorée (+30 points de base),malgré la rude concurrence sur la place bancaire marquée par l’agressivité des banques.

En %

Part de marché dépôt clientèle

Part de marché emplois clientèle

Déc 2013

9,0

10,0

Déc 2014

9,2

9,1

Déc 2016

7,8

9,6

Déc 2015

8,7

9,3

Source APBEF-CI, Encours fin de période

Résultat à fin décembre 2016

Evolution du Produit Net Bancaire (PNB)

Sur l’exercice 2016, le Produit Net Bancaire augmente fortement de 10,4% pour s’établir à 42 323MXOF. Cette croissance résulte principalement de la hausse de la Valeur Ajoutée sur Capitaux ainsique des commissions nettes :

- Comparativement à 2015, la Valeur Ajoutée sur Capitaux augmente de 13,7%.

Elle intègre une bonne progression de la marge sur capitaux de 15,5%. Cette croissance résulte de la hausse des produits bancaires de 8,6%, reflet du dynamisme commercial du Retail et du Corporate, et de la contraction des charges bancaires qui baissent de 5,3%.

Dans le même temps, les activités du Leasing et du Change progressent respectivement de 17,9% et11,9% par rapport à 2015.

- Les commissions nettes augmentent pour leur part de 5,5% du fait notamment des financementsstructurés et des produits bancassurances.

En millions de FCFA

Produit Net Bancaire (PNB)

VAC

Dont opérations de trésorerie

et interbancaires

Dont revenus du portefeuille titres

Commissions Nettes

2015

38 328

22 888

126

3 823

15 440

2016

42 323

26 034

354

4 012

16 289

Variation 2016 vs 2015

+3 995

+3 146

+228

+189

+849

+10,4%

+13,7%

+181,0%

+4,9%

+5,5%

Déc 2012

9,9

9,9



Evolution des frais de gestion

Les frais de gestion sont en baisse de 2,6% par rapport à l’exercice 2015 suite à la revue de la duréed’utilité des immobilisations, avec un effet induit sur les amortissements.

Les frais de personnel progressent de 4,2%, du fait de l’évolution des effectifs, des changements desituation des collaborateurs et de la mise en place d’une prime d’intéressement.Malgré la croissance de l’activité, les autres frais de gestion n’augmentent que de 2,9% par rapportà 2015, grâce à la bonne maîtrise des coûts.

Au final, les frais de gestion de la BICICI s’inscrivent à 24 858 Mds XOF en recul de 676 MXOF parrapport à l’année précédente.

En millions de FCFA

Total Frais de Gestion

Frais de personnel

Autres Frais Généraux

Dot. Aux amortissements

2015

-25 534

-9 479

-13 123

-2 932

2016

-24 858

-9 873

-13 500

-1484


-676

+394

+377

-1448

-2,6%

+4,2%

+2,9%

-49,4%

Evolution du résultat brut d’exploitation (R.B.E.)

- Le Résultat Brut d’Exploitation (RBE) s’élève à 17 466 MXOF, en hausse de 36,5% par rapport à l’année précédente.- Le coefficient d’exploitation est en repli, passant de 66,6% en 2015 à 58,7% en 2016.

En millions de FCFA

R.B.E. A FP SOC.

Coefficient d'exploitation

2015

12 794

66,62%

2016

17 466

58,73%


+4 672

-7,89 pts

+36,5%

Novembre 2016 : Signature convention de financement structuréCentre Commercial PlaYCe Riviéra (Carrefour - CFAO).



Evolution du coût du risque

En 2016, la banque a poursuivi sa politique rigoureuse de maîtrise du risque, et particulièrement surl’activité Retail.

Cette politique s’est traduite par une réduction nette de près de 25% des dotations, majoritairementdes dossiers de la clientèle des particuliers.

Ainsi, le coût du risque s’améliore de 863 MXOF, soit une baisse de 46,5%, pour un total de 993 MXOFcontre 1 856 MXOF en 2015.

PME Academy organisée par la BICICI en décembre 2016.Arrivée des participants.

En millions de FCFA

Total général

Dotations

Nivellement à PCE

Reprises & Récupérations de créances amorties

2015

-1 856

3 666

-425

2 235

2016

-993

-2 751

-365

2 123

Variation

-863

-915

-60

-112



Evolution du résultat courant et du résultat net

Le résultat net avant impôt s’affiche à 15 166 MXOF, en hausse de +37,5% comparé à 2015.Cette variation résulte de :

- l’amélioration du coût du risque de 863 MXOF par rapport à l’exercice précédent (-47%).

- la baisse des autres produits et charges de 1 055 MXOF consécutive à la dotation complémentaireau FRBG de 627 MXOF et des reprises des provisions pour risques et charges moins importantes en2016.

- le résultat exceptionnel en baisse de 343 MXOF comparativement à 2015. Cette baisse provient essentiellement de la mise au rebut d’immobilisations pour un montant de 276 MXOF.

Au final, le résultat net ressort à 12 047 MXOF, en hausse de 30,9% par rapport à 2015.

En millions de FCFA

Résultat Courant

Résultat Net Avant Impôt

Résultat Net

2015

11 045

11 027

9 202

2016

15 526

15 166

12 047


+4 481

+4 139

+2 845

+40,6%

+37,5%

+30,9%

PME Academy : Formation organisée par la BICICI pour le renforcement des capacités des PME.



Évolution des ratios prudentiels

Ratio de Solvabilité Ratio de Liquidité

Ratio de couverture des emplois MLTpar les ressources stables

L’approche stratégique consistant à renforcer lesfonds propres de la BICICI afin de lui donner plusde moyens de participer aux financements d'investissements à forte intensité capitalis-tique, doit se poursuivre. D’où la proposition duConseil d’Administration à l’Assemblée Généraled’une rétention partielle de 50% du Résultat Net distribuable.



Répartition du résultat 2016

Il est proposé à l’Assemblée Générale Ordinaire qui approuve la proposition du Conseil d’Administrationet décide de l’affectation du résultat net comptable bénéficiaire de l’exercice qui se chiffre à FCFA 12 046 762 803 augmenté du report à nouveau de l’exercice précédent de FCFA 4 483 821 soit unbénéfice disponible de FCFA 12 051 246 624 comme suit :

- Dotation de 15% à la réserve spéciale (article 27 de la loi bancaire) soit F CFA 1 807 014 420. A l’issue de cette dotation, la réserve spéciale s’élèvera à FCFA 19 149 781 616.

- Dotation d’une réserve complémentaire de FCFA 5 122 116 102, soit 50% de rétention du résultatdistribuable.

- Distribution définitive de FCFA 5 121 667 691 soit un dividende brut de FCFA 3 073 par actionreprésentant 30,73% du nominal de l’action.

- Mise en report à nouveau de FCFA 448 411.

RDV de l'immobilier (Avril 2016).



Respect de la décision de la BRVM relative au fractionnement du nominaldes actions de sociétés cotées

Par décision n°2015-005-BRVM-CA du 31 décembre 2015, le Conseil d’administration de la BRVM adécidé de fixer un volume minimum de titres flottant pour les sociétés cotés en fonction de leurniveau de capitalisation boursière, dans le but de favoriser la fluidité du changement de mains des d’actions à la BRVM, améliorant ainsi la liquidité des titres, élément d’attractivité de la placeboursière.

Ainsi le conseil d’administration de la BRVM a fixé entre autres, le volume minimum de titres flot-tant des sociétés cotées à cinq millions de titres pour les sociétés dont la capitalisation boursière estcomprise entre 100 et 199 milliards de francs CFA.

Suite à cette décision, l’instruction n°01-2017/BRVM/DG fixant le volume minimum des titres composant le flottant des sociétés cotées à la BRVM a fixé le délai au 31 décembre 2017 pour se conformer à ces nouvelles dispositions en procédant le cas échéant au fractionnement de leurs titres.

La capitalisation boursière de la BICICI étant de FCFA 164.833.366.300 au 31/12/2016, elle doit doncavoir un minimum de cinq millions de titres flottants.Par ailleurs, l’article 750 de l’Acte uniforme relatif au droit des sociétés commerciales et du groupe-ment d’intérêt économique posant le principe de la liberté de fixation du montant nominal des actions, les statuts de la BICICI notamment en son article 6 ont fixé le nominal de l’action à FCFA10.000.

En confrontant l’exigence légale de détenir, dans le cas d’espèce de la BICICI, un minimum de cinqmillions de titres flottants à ses statuts, la BICICI devra non seulement procéder au fractionnementde ses titres (dans un rapport de 1 pour 10) mais également modifier l’article 6 de ses statuts.

Au plan technique, cette décision, si elle est approuvée par l’Assemblée Générale statuant à titre extraordinaire, fera l’objet d’une correction mécanique du cours de bourse de l’action BICICI à la cotede la BRVM selon le même rapport de 1 pour 10.

Au total, la nouvelle configuration du capital social de la BICICI serait la suivante :

Nombre d’actions

BNP Paribas BDDI Participations

PROPARCO

SUNU

Divers Privés

TOTAL

Avant fractionnement

du nominal (10 000 F/action)

996 448

128 333

263 632

278 257

1 66 6670

%

59,8%

7,7%

15,8%

16,7%

100,0%

Actionnariat BICICI

Après fractionnement

du nominal (1 000 F/action)

9 964 480

1 283 330

2 636 320

2 782 570

16 666 700


LES RÉSOLUTIONS

Résolutions

Titre ordinaire

Première résolution : Approbation des comptes sociaux de l’exercice 2016

L’Assemblée Générale Ordinaire, après avoir entendu la lecture :- du rapport de gestion du Conseil d’Administration sur l’activité et la situation de la Société pendantl’exercice clos le 31 décembre 2016 et sur les comptes dudit exercice ;- du rapport général des Commissaires aux Comptes sur l’exécution de leur mission au cours de cetexercice ;Approuve les comptes annuels (bilan, hors bilan, comptes de résultat, annexes) dudit exercice telsqu’ils ont été présentés.

L’Assemblée Générale approuve également les opérations traduites par ces comptes et résuméesdans ces rapports.

Deuxième résolution : Quitus aux Administrateurs

L’Assemblée Générale Ordinaire donne en conséquence quitus aux Administrateurs :

− BNP Paribas IRB Participations, représentée par M. Philippe TARTELIN,− PROPARCO, représentée par M. Laurent FARGE,− SUNU Assurances Vie Côte d’Ivoire, représentée par M. Mohamed BAH,− M. Jean-Marie ACKAH,− M. Jacques Henri WAHL,− M. Fabien RIGUET,− M. Pathé DIONE,− M. Gérard MANGOUA,− M. Philippe SECHAUD,− M. Jean-François FICHAUX, jusqu’au 21 juin 2016,− M. Jean-Christophe DURAND, jusqu’au 21 juin 2016,− M. François BENAROYA, jusqu’au 21 juin 2016,− M. Jean-François BANDINI à compter du 21 juin 2016,− M. Alain FONTENEAU à compter du 21 juin 2016,− M. Philippe MEYSSELLE à compter du 04 novembre 2016.

Et l’Assemblée Générale prend acte de l’accomplissement des missions confiées aux Commissairesaux Comptes pour l’exercice 2016.


Résolutions


Troisième résolution : Affectation des résultats

L’Assemblée Générale Ordinaire approuve la proposition du Conseil d’Administration et décide de l’affectation du résultat net comptable bénéficiaire de l’exercice qui se chiffre à FCFA 12 046 762 803augmenté du report à nouveau de l’exercice précédent de FCFA 4 483 821 soit un bénéfice disponiblede FCFA 12 051 246 624 comme suit :

- Dotation de 15% à la réserve spéciale (article 27 de la loi bancaire) soit FCFA 1 807 014 420.A l’issue de cette dotation, la réserve spéciale s’élèvera à FCFA 19 149 781 616.- Dotation d’une réserve complémentaire de FCFA 5 122 116 102, soit 50% de rétention du résultatdistribuable.- Distribution définitive de FCFA 5 121 667 691 soit un dividende brut de FCFA 3 073 par actionreprésentant 30,73% du nominal de l’action.- Mise en report à nouveau de FCFA 448 411.

Quatrième résolution : Approbation des conventions reglémentées

L’Assemblée Générale Ordinaire, après avoir entendu la lecture des rapports spéciaux des Commis-saires aux Comptes prévus par les articles 432, 438 et suivants de l’Acte Uniforme de l’OHADA portant Droit des Sociétés Commerciales et du Groupement d’Intérêt Economique, en prend acte etapprouve les nouvelles conventions règlementées.

Cinquième résolution : Ratification de la cooptation d’un administrateur

L’Assemblée Générale Ordinaire, conformément à l’article 16 des statuts, ratifie la cooptation deMonsieur Alain FONTENEAU en qualité d’Administrateur à compter du 21 juin 2016.

Sixième résolution : Ratification de la cooptation d’un administrateur

L’Assemblée Générale Ordinaire, conformément à l’article 16 des statuts, ratifie la cooptation deMonsieur Jean-François BANDINI en qualité d’Administrateur à compter du 21 juin 2016.

Septième résolution : Ratification de la cooptation d’un administrateur

L’Assemblée Générale Ordinaire, conformément à l’article 16 des statuts, ratifie la cooptation deMonsieur Philippe MEYSSELLE en qualité d’Administrateur à compter du 4 novembre 2016.

Résolutions


Huitième résolution : Renouvellement des mandats des administrateurs

L’Assemblée Générale Ordinaire constate que les mandats des administrateurs ci-dessous nommésarrivent à expiration lors de la présente assemblée, et décide de les renouveler, conformément à l’article 17 des statuts, pour une durée qui prendra fin lors de l’Assemblée Générale Annuelle quistatuera sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2017 :

− BNP Paribas IRB Participations, représentée par M. Philippe TARTELIN,− PROPARCO, représentée par M. Laurent FARGE,− SUNU Assurances Vie Côte d’Ivoire, représentée par M. Mohamed BAH,− M. Jean-Marie ACKAH,− M. Jacques Henri WAHL,− M. Fabien RIGUET,− M. Pathé DIONE,− M. Gérard MANGOUA,− M. Philippe SECHAUD,− M. Jean-François BANDINI,− M. Alain FONTENEAU,− M. Philippe MEYSSELLE.

Neuvième résolution : Indemnité de fonction

L’Assemblée Générale Ordinaire décide d’allouer aux Administrateurs en rémunération de leurs activités, à titre d’indemnité de fonction, la somme globale de FCFA 170 000 000.Le Conseil d’Administration répartira librement ces indemnités entre ses membres.

Ventes Privées «Exclusive» organisées par la BICICI en décembre 2016.

Résolutions


Titre extraordinaire

Par décision n°2015-005-BRVM-CA du 31 décembre 2015, le Conseil d’administration de la BRVM adécidé de fixer un volume minimum de titres flottant pour les sociétés cotées en fonction de leurniveau de capitalisation boursière, dans le but de favoriser la fluidité du changement de mains d’actions à la BRVM, améliorant ainsi la liquidité des titres, élément d’attractivité de la place boursière.

Ainsi, le Conseil d’Administration de la BRVM a fixé entre autres, le volume minimum de titres flot-tant des sociétés cotées à cinq millions de titres pour les sociétés dont la capitalisation boursière estcomprise entre 100 et 199 milliards de francs CFA.

Suite à cette décision, l’instruction n°01-2017/BRVM/DG fixant le volume minimum des titres composant le flottant des sociétés cotées à la BRVM a indiqué un délai au 31 décembre 2017 pourse conformer à ces nouvelles dispositions en procédant le cas échéant au fractionnement de leurstitres.

La capitalisation boursière de la BICICI étant de FCFA 164.833.366.300, elle doit ainsi avoir un minimumde cinq millions de titres flottants.

Par ailleurs, l’article 750 de l’Acte uniforme relatif au droit des sociétés commerciales et du groupe-ment d’intérêt économique posant le principe de la liberté de fixation du montant nominal des actions, les statuts de la BICICI, notamment en son article 6, ont fixé le nominal de l’action à FCFA10.000.

En confrontant l’exigence légale de détenir, dans le cas d’espèce de la BICICI, un minimum de cinqmillions de titres flottants à ses statuts, la BICICI devra non seulement procéder au fractionnementde ses titres mais également modifier l’article 6 de ses statuts.

Première résolution : Fractionnement de l’action BICICI

L’Assemblée Générale Extraordinaire, sur proposition du Conseil d’administration et conformémentà la décision N°2015-005-BRVM-CA relative au volume minimum de titres composant le flottant dessociétés cotées à la BRVM précisée par l’instruction n°01-2017/BRVM/DG fixant le volume minimumdes titres composant le flottant des sociétés cotées à la BRVM, approuve le fractionnement de l’action BICICI dans un rapport de 1 pour 10.

En conséquence, la valeur nominale de l’action BICICI qui s’élevait à 10.000 FCFA auparavant, seradésormais de 1.000 FCFA et le nombre d’actions sera multiplié par 10 pour être porté à un total de16 666 670 actions dont 5 418 860 actions composant le flottant conformément à la décision et àl’instruction susvisées.


Deuxième résolution : Modification de l’article 6 des statuts

Article 6 ancien :

Suivant délibération de l’Assemblée générale Extraordinaire des Actionnaires en date du vingt neufjuin deux mil un, le Capital social a été augmenté d’un montant de UN MILLIARD SIX CENT SOIXANTESIX MILLIONS SIX CENT SOIXANTE-DIX MILLE FRANCS CFA (1.666.670.000).

Le capital social de la Banque est fixé à SEIZE MILLIARDS SIX CENT SOIXANTE SIX MILLIONS SIX CENTSOIXANTE-DIX MILLE FRANCS CFA (16.666.670.000 CFA).

Il est divisé en UN MILLIONS SIX CENT SOIXANTE SIX MILLE SIX CENT SOIXANTE SEPT (1.666.667) actions de dix mille (10.000) francs CFA chacune de même catégorie, numérotées de 1 à 1.666.667.

Les actions sons nominatives.

Article 6 nouveau :

Suivant délibération de l’Assemblée générale Extraordinaire des Actionnaires en date du vingt neufjuin deux mil un, le Capital social a été augmenté d’un montant de UN MILLIARD SIX CENT SOIXANTESIX MILLIONS SIX CENT SOIXANTE-DIX MILLE FRANCS CFA (1.666.670.000).

Le capital social de la Banque est fixé à SEIZE MILLIARDS SIX CENT SOIXANTE SIX MILLIONS SIX CENTSOIXANTE-DIX MILLE FRANCS CFA (16.666.670.000 CFA).

Il est divisé en SEIZE MILLIONS SIX CENT SOIXANTE SIX MILLE SIX CENT SOIXANTE-DIX (16.666.670)actions de mille (1.000) francs CFA chacune de même catégorie, numérotées de 1 à 16.666.670.

Les actions sont nominatives.

Troisième résolution : Pouvoirs

L’Assemblée Générale donne tous pouvoirs au porteur d’une copie ou d’un extrait du procès-verbaldes présentes en vue d’accomplir les formalités prescrites par la loi.

Résolutions


Petit déjeuner d'accueildes nouveauxcollaborateurs.


DONNÉES FINANCIÈRES


CaisseCréances Interbancaires- A vue. Banques Centrales. Trésor Public, CCP. Autres Établissements de Crédit- A terme

Créances sur la Clientèle- Portefeuille d'Effets Commerciaux. Crédits de Campagne. Crédits Ordinaires- Autres Concours à la Clientèle. Crédits de Campagne. Crédits Ordinaires- Comptes ordinaires Débiteurs

- Affacturage

Titres de PlacementImmobilisations FinancièresCrédit-bail et opérations assimiléesImmobilisations IncorporellesImmobilisations CorporellesActionnaires ou AssociésAutres ActifsComptes d'Ordre et DiversTotal Actif

31/12/2015 31/12/2016

21 482 338 69383 470 054 18861 410 484 18854 714 747 099

06 695 737 089

22 059 570 000

369 895 702 7585 389 708 886

-5 389 708 886

288 683 143 17629 022 867 858

259 660 275 31872 686 837 724

3 136 012 972

063 819 016 95123 306 170 9521 245 774 195

17 121 335 291

5 684 096 2948 726 210 150

594 750 699 472

17 323 442 04353 255 822 62136 696 252 62135 538 971 724

01 157 280 897

16 559 570 000

439 441 609 0396 310 359 772

6 310 359 772331 382 181 79929 711 158 942

301 671 022 85799 705 205 714

2 043 861 754

070 096 494 61424 469 177 0711 171 194 811

17 988 504 4120

5 538 723 05413 798 509 139

643 083 476 805

Montants nets (en FCFA)

Actif

Engagements de financementEn faveur d'établissements de créditEn faveur de la clientèleEngagements de garantieD'ordre d'établissements de créditD'ordre de la clientèle

31/12/2015 31/12/2016

-18 033 748 086

-45 680 810 156

14 651 500 589

60 410 470 267

Hors Bilan - Engagements donnés

Le bilan

Données financières


Dettes Interbancaires- A vue

Trésor Public, CCPAutres Établissements de Crédit

- A terme

Dettes à l'égard de la Clientèle- Comptes d'Épargne à vue- Comptes d'Épargne à terme- Bons de Caisse- Autres dettes à vue- Autres dettes à terme

Dettes représentées par un TitreAutres PassifsComptes d'Ordre et DiversProvisions pour Risques et ChargesProvisions RéglementéesSubvention d'InvestissementFonds affectésFonds pour Risques Bancaires GénérauxCapital ou DotationsPrimes liées au capitalRéservesÉcarts de RéévaluationReport à nouveau (+/-)Résultat de l'exercice (+/-)Total Passif

31/12/2015 31/12/2016

7 345 919 929904 402 250

0904 402 250

6 441 517 679

517 427 361 149113 375 481 77821 126 845 852

0251 600 264 711131 324 768 808

8 679 047 6817 664 307 2951 453 215 411

000

4 130 924 17816 666 670 0001 852 934 149

20 320 498 5320

7 582 7379 202 238 411

594 750 699 472

53 749 631 1855 202 737 305

05 202 737 305

48 546 893 880

513 658 719 495118 402 337 61022 321 793 544

0301 710 773 85371 223 814 488

9 888 251 4256 879 082 3381 478 655 679

000

5 157 451 61616 666 670 0001 852 934 149

21 700 834 2940

4 483 82112 046 762 803

643 083 476 805


Passif

Engagements de financementReçus d'établissements de créditEngagements de garantieReçus d'établissements de créditReçus de la clientèle

31/12/2015 31/12/2016

0000

278 699 695 150

0000

378 012 029 875

Hors Bilan - Engagements reçus

Le bilan



31/12/2015 31/12/2016

7 367 968 664

407 233 308

6 960 735 356

0

0

0

10 466 669 619

1 602 606 597

374 347 6900

11 912 796362 434 894

15 211 097000

23 601 273 0599 627 458 215

13 973 814 844

2 931 739 056

1 468 502 567

406 465 703341 106 925

308 2701 825 026 912

9 202 238 411

59 603 464 570


Charges

Intérêts et Charges Assimilées- Intérêts et Charges Assimilées sur Dettes

interbancaires- Intérêts et Charges Assimilées sur Dettes à l'égard dela clientèle- Intérêts et Charges Assimilées sur Dettes représentéespar un Titre- Charges sur comptes bloqués d'actionnaires ou d'asso-ciés et sur emprunts et titres émis subordonnés

- Autres Intérêts et Charges Assimilées

Charges sur Crédit-bail et Opérations Assimilées

Commissions

Charges sur Opérations Financières- Charges sur Titres de Placement- Charges sur Opérations de Change- Charges sur Opérations de Hors Bilan

Charges Diverses d'Exploitation BancaireAchats de MarchandisesStocks VendusVariations de Stocks de MarchandisesFrais Généraux d'Exploitation- Frais de Personnel- Autres Frais Généraux

Dotations aux Amortissements et aux Provisionssur ImmobilisationsSolde en Perte des Corrections de Valeur sur Créances etdu Hors BilanExcédent des Dotations / Reprises du Fonds pour RisquesBancaires GénérauxCharges ExceptionnellesPertes sur Exercices AntérieursImpôt sur le Bénéfice

Bénéfice de l'Exercice

Total

7 493 315 847

420 129 510

7 073 186 337

0

0

0

12 099 087 550

1 538 916 821

380 432 8190

87 956 431292 476 388

78 180 422000

24 385 681 05810 012 406 10814 373 274 950

2 858 816 170

1 018 148 434

1 026 527 438686 945 502

7 020 3593 118 758 972

12 046 762 803

66 738 594 195

Le compte de résultat



Intérêts et Produits Assimilées- Intérêts et Produits Assimilées sur Créances

interbancaires- Intérêts et Produits Assimilées sur Créances

sur la clientèle- Intérêts et Produits Assimilées sur Titres

d'Investissement- Autres Intérêts et Produits Assimilées

Produits sur Crédit-bail et Opérations Assimilées

Commissions

Produits sur Opérations Financières- Produits sur Titres de Placement- Dividendes et Produits Assimilés- Produits sur Opérations de Change- Produits sur Opérations de Hors Bilan

Produits Divers d'Exploitation Bancaire

Marges CommercialesVentes de MarchandisesVariations de Stocks de MarchandisesProduits Généraux d'ExploitationReprises d'Amortissements et de Provisionssur ImmobilisationsSolde en Bénéfice des Corrections de Valeursur Créances et du Hors BilanExcédent des Reprises / Dotations du Fondspour Risques Bancaires GénérauxProduits ExceptionnelsProfits sur Exercices AntérieursPerte de l'exercice

Total

31/12/2015 31/12/2016

24 486 541 969

534 067 680

23 650 799 75600

301 674 533

12 208 590 114

12 020 837 989

6 378 904 5043 523 593 908

299 337 9881 573 063 207

982 909 4010

3 058 622 405

000

1 125 870 205

0

0

0251 476 94672 620 438

0

59 603 464 570

26 572 075 835

778 152 878

25 509 184 80300

284 738 154

14 152 581 486

12 838 467 384

7 018 617 7374 076 735 509

300 528 1251 860 601 357

780 752 7460

3 332 714 061

000

1 115 386 228

1 374 807 411

0

0221 732 918112 211 135

0

66 738 594 195


Produits

Le compte de résultat


Décembre 2016La BICICI en rouge pour Noël




Evolution du cours de l'action BICICI en 2016 (en FCFA)

Janvier

Février

Mars

Avril

Mai

Juin

Juillet

Août

Septembre

Octobre

Novembre

Décembre

Cours

Maximum

100 000

99 000

107 000

107 000

105 000

106 000

100 000

93 000

92 075

90 000

90 005

98 900

Cours

Minimum

95 000

95 100

98 115

99 010

99 000

99 000

90 000

89 000

85 500

86 005

88 995

89 900

Cours

Moyen

97 635

96 900

102 731

102 375

101 221

101 519

95 401

90 485

89 840

88 428

89 577

90 896

Cours

Moyen Pondéré

96 366

96 587

103 612

101 189

100 397

101 466

95 462

90 696

87 459

88 500

89 484

90 018

Volume

Total Echangé

535

1 092

1 580

1 505

1 877

1 199

1 075

644

2 589

16 498

919

40 723

Evolution comparée cours BICICI et Indice BRVM 10 sur l'année 2016

NOTRE RESPONSABILITÉSOCIÉTALE D’ENTREPRISE

(RSE)



Notre Responsabilité Sociétale d’Entreprise

La RSE

La Responsabilité Sociale des Entreprises trouve son fondement dans la "Responsabilité des organisations vis-à-vis des impacts de leurs décisions et de leurs activités sur la société et sur l’environnement, se traduisant par un comportement transparent et éthique".

C’est un concept qui appelle à l’intégration des préoccupations sociales, environnementales etéconomiques des entreprises dans leurs interactions avec les parties prenantes.

Une Banque Responsable – 4 Piliers et 12 Engagements

La Vision RSE au sein du Groupe BNP Paribas repose sur quatre (4) piliers qui se déclinent en douze(12) engagements.



Nos Actions RSE en 2016

Programme d’Education Financière

Atelier d’Education FinancièreLa BICICI accorde une place importante à sa Responsabilité Sociétale d’Entreprise à travers des initiatives régulières et soutenues dans divers domaines dont l’éducation. Dans la mise en œuvre dede sa responsabilité civique à l'égard des populations, elle s'est engagée depuis 2015 dans des actions de proximité, avec la mise en place d’Ateliers d’Education Financière. L’objectif est de permettre aux populations localisées autour de nos agences, clients ou non, d’avoir une meilleure appréciation des activités, services et produits bancaires.

En 2016 nos ateliers avaient pour thème: "les avantages des cartes bancaires et les règles de sécurité à observer".

Culture / Mécénat

> BICICI Amie des Arts : Vernissage qui a pour but de promouvoir l’art et les artistes

> Festival «Abidjan Jazz by BICICI» : Concert offert aux clients et partenaires de la BICICI, avec pourinvités de grandes pointures du Jazz et de jeunes talents.

> Association pour le Développement Social et Culturel / Centre Culturel Comoé : Appui scolaire en faveur des enfants de quartiers précaires. Le programme de bourses solidaires permet à des étudiants d’être logés dans des conditions propices à la réussite de leur formation. En échange, ilsdéveloppent leur sens des responsabilités sociales en encadrant, quatre (4) heures par semaine, desenfants de quartiers défavorisés.

> Club des Eperons de Grand-Bassam : Soutien aux cavaliers de Bassam, suite aux attentats du 13mars 2016. Le club a organisé une manifestation visant à fédérer les populations de Bassam autourd’un évènement rassembleur, festif qui redonne de l’espoir.

> Dans le cadre des actions solidaires en faveur des populations défavorisées, la BICICI a accompa-gné la Pouponnière Thérèse Houphouët-Boigny d’Adjamé à travers un don pour le renouvellementdu matériel de nurserie nécessaire à la prise en charge des poupons.

Education

> Soutien à la Fondation Benianh International : La BICICI est partenaire de la Fondation depuis plusde cinq (5) ans. Depuis sa création en 1996, la Fondation Benianh International a octroyé environ FCFA 1 800 000 000 de bourses à plus de 380 étudiants. Les bourses d’excellence BENIANH reposentsur des critères de mérite qui tiennent compte des qualités personnelles, intellectuelles, et universitaires des candidats.

> Soutien à l’Université des Lagunes.


Santé

> A travers l’ONG Servir, participation à la construction d’un centre d’hémodialyse et de greffe rénale à Abidjan.

> Promotion de la santé des salariés en entreprise.

Economie

Financement de projets à impact positif, via le financement que nous apportons à des entreprisestelles que :

> Cargill West Africa et son programme de développement durable à travers ses différentes filialesen Afrique de l’ouest, le Cargill Cocoa Promise. Ce programme vise à mettre en place une chaîned'approvisionnement mondiale transparente de cacao, à permettre aux agriculteurs et à leurs communautés d'obtenir de meilleurs revenus et de meilleures conditions de vie et à fournir un approvisionnement durable en produits à base de cacao et de chocolat.

> ACIPAC pour la fabrication de sacs plastiques et enveloppes kraft 100% biodégradables.

> Dons d’ordinateurs recyclés à des très petites entreprises, des ONG, des dispensaires, des commissariats, des bibliothèques,... dans des quartiers ou nous avons nos agences (à Abidjan et en province) afin de renforcer nos liens avec nos voisins et participer au développement de ses entités.


Remise de livres à la bibliothèque de Grand Bassam.



Partenariat avec l’Université des Lagunes, Formation et subvention (Education).

Appui à la Fondation Benianh Internationalpour l'octroi de bourses d'études (Juillet 2016).


Centres de Services Partagés (CSP)

Eric NKOUMO-MOBIODirecteur Généralde BICI Bourse

Mouhamed LYResponsable

du CSP IT-UEMOA

François KOFFIResponsableBICI Academy

Nina KOUACOUResponsable

du CSP MarketingAfrique Subsaharienne

Fanta-Aline TOUREResponsable

du CSP Legal OHADA

Samir GHRIBResponsable

du CSP Risques

LES RESPONSABLESDE CSP PRÉSENTS EN CÔTE D’IVOIRE


Le siège de la BICICI à Abidjan au Plateau.


LES RESPONSABLES MÉTIERSAU 31 MAI 2017

(Date de l'Assemblée Générale statuant sur les comptes 2016)


Les Responsables Métiers au 31 mai 2017

Didier DJECKETHAdjoint DCPP

en charge de la Clientèledes Particuliers

Yolande BOGAAdjointe DCPP

en charge de la Clientèledes Professionnels

William KALOUResponsableCommunication

Wivine BOAAdjointe DCEI

Responsable des Multinationaleset des Larges Corporate

Jean-Baptiste PANYAdjoint DCEIResponsable

Desk Soft Commodities

René TANOHResponsable

Cash Management

Hamadou Katoh KONEAdjoint DCEI

Responsable des PMEet Institutionnels

Aminata DOUMBIAResponsable

Affacturage et Leasing

Esla TANOHResponsable

Financements Structurés

Fabrice AKAResponsableTrade Finance


Les Responsables Métiers au 31 mai 2017

Françoise TEHUAResponsable Pôle Maîtrisedu Risque Opérationnel

Laurence KOFFYResponsable de la Qualité,

des Relations Clientset de la RSE

Pafolo COULIBALYResponsable

des Opérations et de l’Appuià la Vente

Dibanan TRAOREResponsable

de la Trésorerie

Mesmin Scienlinbien COULIBALYResponsable

de l’Administration Générale

Yéli PALMResponsableCellule OMC

Fonninan SOROResponsable

de la Sécurité Globale

Byintou KOUYATEResponsabledes Achats

Daniel KOUASSIResponsable

Contrôle et Surveillancedes Risques

Anaïs Kadia-DIABYResponsable

Pilotage Stratégiqueet Relais Marketing


LES ANNEXES AUX COMPTES ANNUELS 2016

Les annexes aux comptes annuels 2016

LIBELLES

Caisse

Créances interbancaires

Créances sur la Clientèle

Titres de placement

Immobilisations financières

Crédit-bail et Opérations assimilées

Immobilisations Corporelles et incorporelles

Autres actifs

Comptes d’ordre et divers (actif)

Total Actif

Dettes interbancaires

Dettes à l’égard de la Clientèle

Autres passifs

Comptes d’ordres et divers (passif)

Fonds propres et assimilés

Total Passif

31/12/2015

21 483

83 470

369 896

63 819

23 306

18 367

5 684

8 726

594 751

7 346

517 428

8 679

7 664

53 634

594 751

31/12/2016

17 323

53 256

439 442

0

70 096

24 469

19 160

5 539

13 799

643 083

53 750

513 659

9 888

6 879

58 908

643 083

Bilans publiables - résumés et comparés (en millions de FCFA)

Hors bilans publiables - résumés et comparés (en millions de FCFA)

LIBELLES

ENGAGEMENTS DONNES

Engagements de financement faveur clientèle

Engagements de garanties faveur établissements de crédit

Engagements de garanties faveur clientèle

Total

ENGAGEMENTS RECUS

Engagements de garanties reçus établissements de crédit

Engagements de garanties reçus clientèle

Total

31/12/2015

18 034

0

45 681

63 715

0

278 699

278 699

31/12/2016

14 652

0

60 410

75 062

-

378 012

378 012


LIBELLES

Intérêts et produits assimilés

Produits sur crédit-bail et opérations assimilées

Commissions

Produits sur opérations financières

Divers produits d'exploitation

Produits généraux d'exploitation

Reprise d'amort. et prov. sur immobilisations

Solde en bénéfice des corrections de val. sur créances

& Hors Bilan

Excédent des Reprises / Dotations du FRBG

Produits exceptionnels

Profits sur exercices antérieurs

Total Produits

Intérêts et charges assimilées

Charges de crédit-bail et opérations assimilées

Commissions

Charges sur opérations financières

Charges diverses d'exploitation bancaire

Frais généraux d'exploitation

Dotations aux amortissements. et aux provisions

Charges exceptionnelles

Solde en perte des corrections de val. créances & Hors Bilan

Excédent des dotations/reprises du FRBG

Pertes sur exercices antérieurs

Impôt sur le bénéfice

Bénéfice

Total Charges

31/12/2015

24 487

12 209

12 020

6 379

3 058

1 126

0

0

0

251

73

59 603

7 368

10 467

1 603

374

15

23 601

2 932

341

1 469

406

0

1 825

9 202

59 603

31/12/2016

26 572

14 153

12 838

7 019

3 333

1 115

1 375

0

0

222

112

66 739

7 493

12 099

1 539

380

78

24 386

2 859

687

1 018

1 027

7

3 119

12 047

66 739

Comptes de résultats publiables - résumés et comparés (en millions de FCFA)





Exercice clos le 31 décembre 2016

1 REGLES ET METHODES COMPTABLESLe bilan, le hors-bilan et le compte de résultat de la BICICI ont été établis conformément aux dispositions du Plan Comptable Bancaire (PCB) applicable aux banques et établissements financiersdes pays membres de l'Union Monétaire Ouest Africaine (UMOA) qui est entré en vigueur depuis le 1er janvier 1996, ainsi qu'aux principes et méthodes comptables généralement admis dans la profession bancaire en Côte d'Ivoire.

1.1 BASE D’ETABLISSEMENT DES COMPTES ANNUELSLes comptes ont été préparés selon le principe de continuité de l’exploitation qui suppose que laBanque poursuivra son activité opérationnelle dans un futur prévisible et pourra faire face à seséchéances.

1.2 COMPTABILISATION DES PRODUITS ET CHARGES BANCAIRESLes intérêts et commissions assimilées sont comptabilisés pour leur montant couru prorata temporis.Les commissions non assimilées à des intérêts et correspondant à des prestations de services sontenregistrées à la date de réalisation de l'opération.

1.3 OPERATIONS EN DEVISESLes positions de change sont évaluées aux cours de change officiels de fin de période. Tous les actifs et passifs libellés en monnaies étrangères et figurant au bilan sont donc évalués aux cours de change officiels en vigueur à la clôture de l'exercice. Les gains ou pertes de change latents oudéfinitifs, sont constatés à la fin de chaque période au compte de résultat en contrepartie descomptes de contre-valeur de position de change.

1.4 CREDITS A LA CLIENTELELes crédits à la clientèle comprennent les concours distribués aux agents économiques autres queles banques et établissements financiers et sont ventilés en fonction de leur nature et de leuréchéance conformément aux instructions du Plan Comptable Bancaire (PCB). Ils sont inscrits au bilanà leur valeur nominale.Les crédits pour lesquels la Banque estime qu'il existe un risque de voir les débiteurs dans l'impos-sibilité d'honorer tout ou partie de leurs engagements, donnent lieu, par le débit du compte de résultat, à la constitution de provisions pour créances douteuses appréciées par dossier et comptetenu des garanties détenues.

La banque applique notamment les dispositions de l'instruction du PCB n° 94-05 relative à la comptabilisation et au provisionnement des engagements en souffrance, modifié par le dispositifprudentiel applicable aux banques et aux établissements financiers de l'Union Monétaire OuestAfricaine (UMOA) depuis le 1er janvier 2000. Les engagements en souffrance comprennent :

- les créances impayées : échéances impayées depuis six mois au plus et n'ayant pas fait l'objet deprorogation de terme ou de renouvellement ;- les créances immobilisées : échéances impayées depuis six mois au plus et dont le rembourse-ment, sans être compromis, ne peut être effectué par le débiteur en raison d'obstacles indépendantsde sa volonté ;- les créances douteuses ou litigieuses : créances échues ou non, présentant un risque probable oucertain de non recouvrement partiel ou total.



Les provisions pour créances douteuses couvrant des risques inscrits à l'actif du bilan sont affectéesen déduction des actifs concernés. Les provisions sont enregistrées au passif du bilan lorsqu'ellesconcernent des engagements par signature douteux.

1.5 PORTEFEUILLE - TITRESLe terme "titres" recouvre les titres de créances négociables (notamment les bons du Trésor et lesautres titres d’État négociables), les obligations et les autres valeurs mobilières dites à revenu fixe,les actions et les autres titres à revenu variable.

Conformément à l'instruction n° 94-10 du PCB relative à la comptabilisation et à l'évaluation destitres, la Banque classe les titres qu'elle détient en portefeuille dans les catégories suivantes :- Les titres de placement qui sont enregistrés à l'actif du bilan dans les comptes d'opérations surtitres ;- Les titres qui sont enregistrés dans les comptes de valeurs immobilisées à l'actif du bilan comprennent les parts dans les entreprises liées, les titres de participation, les titres immobilisésde l'activité de portefeuille et les titres d'investissement.

- Les titres sont comptabilisés au prix d'achat à la date de leur acquisition. À l'arrêté, les titres de placement sont évalués à leur valeur probable de négociation et les moins-values latentes sontenregistrées au compte de résultat. Les autres catégories de titres sont évaluées à l'arrêté à la valeurla plus basse entre le coût d'acquisition et la valeur d'usage.

1.6 IMMOBILISATIONS INCORPORELLES ET CORPORELLESLes immobilisations sont comptabilisées à leur coût d'achat et amorties selon le mode linéaire surla durée probable d'utilisation. Les taux d'amortissement pratiqués sont les suivants :

- Frais d’Etablissement 33,33%- Logiciels 33,33%- Mobilier 10%- Matériel de bureau 10%- Matériel de transport 33,33%- Agencements, installations 10%- Matériel informatique 20%

1.7 PROVISION REGLEMENTEELe montant de cette rubrique correspond à la provision forfaitaire pour risques afférents aux opéra-tions de crédit à moyen et long terme.

Le montant de la dotation annuelle aux provisions fiscalement déductible est égal à 5 % du bénéficecomptable et le montant global de la provision ne peut excéder 5% du montant total de l’encours descrédits à long et moyen terme.

Aucune provision réglementée n’est enregistrée dans les livres de la BICICI au 31 décembre 2016.



1.8 PROVISIONS POUR RISQUES BANCAIRES GENERAUXIl s’agit du FRBG prévu dans la lettre d’information 95-02 du 27/10/1995.

Ce poste enregistre le montant que l’établissement décide d’affecter à la couverture de risquesgénéraux, lorsque des raisons de prudence l’imposent. Il sert à couvrir :

- Le risque de crédit ou sectoriel non clairement identifié et dont la probabilité de survenance n’estpas tout à fait établie- Les autres risques bancaires généraux :. le risque de taux général et de change. les risques pays (événements politiques et sociaux, etc…). les risques opérationnels (défaillance des systèmes informatiques, comptables, les fraudes, etc..). et plus généralement tous les risques à l’exclusion du risque spécifique de crédit

La détermination du montant du FRBG est un pourcentage des encours sains Corporate et Retail dela Banque hors souverain.

1.9 PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGESLe montant de cette rubrique permet de couvrir les risques financiers encourus par la Banque, résultant des différents litiges l’opposant à des tiers.

Ventes Privées «Exclusive» organisées par la BICICI en décembre 2016.



2. COMPLEMENTS D’INFORMATIONS RELATIVES AU BILAN, AU HORS BILAN ET AU COMPTE DE RESULTAT

2.1 CAISSES

Cette rubrique d’un montant total de 17 323 millions FCFA au 31 décembre 2016 s'analyse commesuit :

Libellé

Contre-valeur de la caisse FCFA en millions de FCFA

Contre-valeur de la caisse EURO en millions de FCFA

Contre-valeur de la caisse CHF en millions de FCFA

Contre-valeur de la caisse GBP en millions de FCFA

Contre-valeur de la caisse USD en millions de FCFA

Total

2.2 CREANCES INTERBANCAIRES

Cette rubrique s'analyse comme suit, en millions de FCFA :

Libellé

BCEAO

Banques de la Zone

Groupe BNP Paribas

BNP DG AGENCE PARIS INVES

BNP DG EURO

BNP GARANTIE OCD

Autres établissements de crédit

Prêts interbancaires

Créances en souffrance

Total

31/12/2016

17 009

150

75

26

63

17 323

31/12/2016

35 539

7 717

7 717

1 155

2

6 560

0

10 000

0

53 256


2.3 CREANCES SUR LA CLIENTELELes créances sur la clientèle se détaillent comme suit, en millions de FCFA :

Libellé

CREANCES SAINES SUR LA CLIENTELE

Portefeuille d’effets Comm.

Crédits ordinaires

Autres Crédits à court terme

- Crédits de campagne

Crédits ordinaires

- Comptes ordinaires débiteurs

- Crédits à moyen terme

- Crédits à long terme

Affacturage

CREANCES EN SOUFFRANCE NETTES

Valeurs brutes

Créances impayées ou immobilisées

Créances douteuses ou litigieuses

Provisions

Créances douteuses ou litigieuses

Total

31/12/2016

424 067

6 310

6 310

149 875

29 711

120 164

99 705

153 079

13 054

2 044

15 375

45 442

11 300

34 142

30 067

30 067

439 442


Séance de Trade Learning organisée par la BICICI en avril 2016.



2.4 IMMOBILISATIONS FINANCIERESLes immobilisations financières se détaillent comme suit, en millions de FCFA :

Libellé

TITRES D'ENTREPRISES LIEES

ACTIONS BICI-BOURSE

TITRES DE PARTCIPATION

HOLDING BANQUE DE SOLIDARITE

CRRH

MICROCRED

PARTS GIM-UEMOA

ACTION SIPRA

SOUSCRIPTION CAPITAL SCIE

TITRES DE TRANSACTIONS (ATDLT)

TITRES IMMOBILISES

ACTIONS CAPRAL

ACTIONS SOCIM

ACTIONS GARI

TIAP NON COTE

IPS CI

SICOGI

HOTEL IBIS

TITRES D'INVESTISSEMENT

OBLIGATIONS RCI

OBLIGATIONS SPECIAL FNI

OBLIGATIONS BOAD

OBLIG. TPCI & ETAT DE COTE-D'IVOIRE

OBLIGATIONS AFD

OBLIGATIONS ETAT DU SENEGAL

BONS TRESOR ETAT DE COTE-D'IVOIRE

OBLIGATIONS CFAO

BONS TRESOR ETAT DU BENIN

BONS TRESOR ETAT DU SENEGAL

FONDS COMMUN TITRISATION

DE CRÉANCES SUKUK

OBLIGATIONS RCI

OBLIGATIONS SPECIAL FNI

Solde au

31/12/2015

350

350

529

0

133

328

15

53

0

148

17

2

5

10

131

128

1

2

62 791

781

38

500

32 149

596

7 227

15 000

2 000

1 000

3 500

0

781

38

Acquisitions

0

0

0

0

0

62 178

0

0

4 500

16 060

0

2 000

18 118

0

1 500

13 000

7 000

0

0

Sorties

0

0

0

0

0

55 900

0

0

1 250

18 073

596

1 080

20 150

250

0

14 500

0

0

Provisions

0

0

0

0

0

0

Solde au

31/12/2016

350

350

529

0

133

328

15

53

0

148

17

2

5

10

131

128

1

2

69 069

781

38

3 750

30 136

0

8 147

12 968

1 750

2 500

2 000

7 000

781

38


2.5 IMMOBILISATIONS CORPORELLES ET INCORPORELLESLes immobilisations financières se détaillent comme suit, en MXOF:

RUBRIQUE

FRAIS & VALEURS INCORP944111 515 DROIT AU BAIL944112 520 FONDS DE COMM

944120 070 FRAIS D'ETABL.944120 050 FR MODIF CAPITAL944130 085 LOGICIEL944136 100 LOGICIEL CREDIT-BAIL944130 150 AUTRES IMMO INCTOTAL IMMO INCORPORELLES

IMMEUBLES H. EXPLOITATION945210 110 TERRAINS945210 132 85 IMM.RAPPORT945210 330 IMM RAPPORT945410 330 IMM SAISIS CLTTOTAL IMMEUBLES H. EXPLOIT.

IMMEUBLES MAT & MOB D'EXPLOITATION944210 110 TERRAINS D'EXPLOIT.944210 120 IMM ADMINISTRATIF944210 125 LOGT PERSONNEL944210 130 MAT TRANSPORT944210 140 MOBILIER BUREAU944210 145 MAT TECHNIQUE944210 148 EQUIP LG FONCTION944210 150 INST TECHNIQUE944210 160 MAT SECURITE944210 170 AAI944210 180 MAT INFORMATIQUE

TOTAL IMMEUBLES MAT & MOB D'EXPLOITATION

TOTAL IMMO. INCORP & CORP

IMMO EN COURS09560 943219 206 GEST° IMMO09570 943 219 206 GEST° IMMO943219 271 AV & ACPT/COMMTOTAL IMMO EN COURS

TOTAL IMMOBILISATION

Inventaire des immobilisations et amortissements au 31/12/2016

Valeur d'aquisition

Valeur au

31 12 2015

333 735 000

500 000 000

28 446 900

6 077 777 395

57 267 685

146 215 400

7 143 442 380

19 049 399

0

52 386 976

154 286 277

225 722 652

726 410 775

16 378 433 642

509 561 341

683 693 790

2 029 076 560

899 395 477

313 135 356

5 300 250 966

1 419 407 820

14 484 686 277

4 377 281 817

47 121 333 821

54 490 498 853

1 519 322 668

1 519 322 668

56 009 821 521

Acquisition

Exercice 2016

10 000 000

269 543 493

279 543 493

2 894 416

2 894 416

248 668 474

30 733 327

231 717 890

93 055 221

49 799 946

9 117 462

290 439 449

43 781 894

489 396 161

251 488 505

1 738 198 329

2 020 636 238

344 191 104 681

344 191 104 681

346 211 740 919

Sorties

Inventaire 2016

16 000 000

817 367 666

-

833 367 666

-

155 021 378

5 627 688

0

327 232 643

124 576 094

7 558 475

853 494 598

176 070 222

5 563 336 109

513 536 074

7 726 453 281

8 559 820 947

343 719 975 147

343 719 975 147

352 279 796 094

Valeur au

31 12 2016

327 735 000

500 000 000

28 446 900

-

5 529 953 222

57 267 685

146 215 400

6 589 618 207

19 049 399

2 894 416

52 386 976

154 286 277

228 617 068

726 410 775

16 472 080 738

534 666 980

915 411 680

1 794 899 138

824 619 329

314 694 343

4 737 195 817

1 287 119 492

9 410 746 329

4 115 234 248

41 133 078 869

47 951 314 144

1 990 452 202

-

-

1 990 452 202

49 941 766 346



N° DE COMPTE

944180 150

944180 191

944180 184

944183 600

944180 160

-

945280 100

945280 110

945480 110

-

944280 100

944280 110

944280 130

944280 170

944280 180

944280 140

944280 160

944280 190

944280 120

944280 150

Inventaire des immobilisations et amortissements au 31/12/2016

Amortissements

Amort au

31 12 2015

28 446 900

5 666 526 050

56 479 835

146 215 400

5 897 668 185

-

42 470 309

41 386 596

83 856 905

10 547 460 153

360 379 060

597 822 957

1 127 285 866

664 769 687

233 005 026

3 623 223 565

772 229 180

10 356 191 271

3 378 820 180

31 661 186 945

37 642 712 035

37 642 712 035

Dotation

Exercice 2016

338 122 876

338 122 876

72 360

9 853 957

7 714 314

17 640 631

386 929 871

13 247 074

69 642 168

153 918 735

95 775 584

26 344 447

335 623 926

101 797 738

737 909 690

522 951 528

2 444 140 761

2 799 904 268

2 799 904 268

Sortie

Inventaire

817 367 667

817 367 667

-

125 896 855

4 344 729

0

348 421 633

142 715 513

40 517 152

806 571 651

139 609 112

5 337 180 852

521 099 814

7 466 357 311

8 283 724 978

8 283 724 978

Valeur comptable

nette

327 735 000

500 000 000

-

-

342 671 964

787 850

-

1 171 194 814

19 049 399

2 822 056

21 233 349

125 878 664

168 983 468

726 410 775

5 650 223 026

163 660 023

247 946 555

963 265 156

192 560 736

89 227 623

1 897 364 947

567 447 556

4 225 309 828

1 105 652 529

15 829 068 754

17 169 247 036

1 990 452 202

19 159 699 238

Amort au

31 12 2016

-

-

28 446 900

-

5 187 281 258

56 479 835

146 215 400

5 418 423 393

-

72 360

31 153 627

28 407 613

59 633 600

-

10 821 857 712

371 006 957

667 465 125

831 633 982

632 058 593

225 466 720

2 839 830 870

719 671 936

5 185 436 501

3 009 581 719

25 304 010 115

30 782 067 108

30 782 067 108


Reclassement

Plus/Moins inventaire

-

-

9 310 553

6 879 804

2 430 749

13 364 553

1 725 552

95

15 426 965

16 520 918

18 003 589

21 980 676

14 745 870

6 659 491

19 225 025

2 430 610

139

139

Reprise / Amort

Inventaire

1

1

11 860 086

25 556 434

37 416 520

10

95

116 575 951

2 292 083

11 369 190

290 464 294

-

564 824 117

351 865 150

1 337 390 890

1 374 807 411

1 374 807 411

Sortie Amort

2016

-

2 016 667

2 016 667

-

2 016 667

2 016 667



2.6 AUTRES ACTIFSLa rubrique des autres actifs se décompose comme suit en millions de FCFA :

Libellé

Créances rattachées

Débiteurs divers

Valeurs à l’encaissement avec crédit immédiat

valeurs à rejeter

Dépôts et cautionnements

Valeurs non imputées

Comptes de stock

CB Créances douteuses litigieuses

Total

31/12/2015

2 548

1 607

35

691

255

11

474

74

5 695

31/12/2016

2 541

1 715

15

7

270

207

587

197

5 539

Variation

-7

108

-20

-684

15

196

113

123

-156

2.7 COMPTES D’ORDRE ET DIVERS ACTIFSLes comptes d’ordre et divers actifs se décomposent comme suit en millions de FCFA :

Libellé

Comptes de liaison

Comptes de régularisation

Divers

Total

31/12/2015

7 039

971

716

8 726

31/12/2016

11 646

1 136

1 017

13 799

Variation

4 607

165

301

+5 073

2.8 DETTES INTERBANCAIRESCette rubrique s'analyse comme suit, en millions de FCFA :

Libellé

Comptes lori-bq locales & corres

Dépôts de garantie reçus

Emprunts à terme

Total

31/12/2015

904

42

6 400

7 346

31/12/2016

5 161

41

48 548

53 750

Variation

4 257

-1

42 148

+46 404

2.9 DETTES A L’EGARD DE LA CLIENTELELibellé

Comptes d'épargne à vue

Comptes d'épargne à terme

Autres dettes à vue

Autres dettes à terme

Total

31/12/2015

113 376

21 126

251 600

131 325

517 427

31/12/2016

118 402

22 322

301 711

71 224

513 659

Variation

5 026

1 196

50 111

-60 101

-3 768



Les dettes à l’égard de la clientèle se répartissent dans le temps comme suit :

Libellé

Dettes interbancaires

- Comptes ordinaires créditeurs

- Autres comptes de dépôts créditeurs

- Comptes d’emprunts

- Autres sommes dues

Dettes à l’égard de la clientèle

- Comptes ordinaires créditeurs

- Dépôts à terme reçus

- Comptes d’épargne sur livrets

- Comptes d’épargne - logement

- Autres comptes d’épargne

- Dépôts de garantie reçus

- Autres dépôts

- Affacturage

- Autres sommes dues

Total

D<= 6 Mois

48 750

5 162

41

42 607

940

448 107

298 324

18 160

118 402

5 827

1 738

2 269

15

329

3 043

496 857

6M<D<=2 ANS

0

0

24 980

16 750

5 960

1 954

316

0

24 980

2 A<D<=5A

5 000

5 000

29 741

24 052

1 759

1 713

2 217

0

34 741

5A<D<=10 A

10 831

7 070

3 371

390

0

10 831

2.10 AUTRES PASSIFSLe détail de ce poste se présente comme suit, en millions CFA :

Libellé

Dettes rattachées

Créditeurs divers

Total

31/12/2015

3 431

5 248

8 679

31/12/2016

3 873

6 015

9 888

Variation

442

767

1 209

2.11 COMPTES D’ORDRE ET DIVERS PASSIFSLe détail de ce poste se présente comme suit, en millions CFA :

Libellé

Comptes d'attente passif

Comptes d'attente régul passif

Total

31/12/2015

2 342

5 322

7 664

31/12/2016

753

6 126

6 879

Variation

-1 589

804

-785



2.12 FONDS PROPRES ET ASSIMILESLes fonds propres et assimilés évoluent comme suit en millions de FCFA :

Libellé

Provision pour risques et charges

Provision /risques bancaires généraux

Capital

Primes liées au capital

Réserves

Report à nouveau (+/-)

Résultat de l'exercice (+/-)

Total

31/12/2015

1 453

4 131

16 667

1 853

20 320

8

9 202

53 634

31/12/2016

1 479

5 157

16 667

1 853

21 701

4

12 047

58 908

Variation

26

1 026

0

0

1 381

-4

2 845

5 274

2.13 ENGAGEMENTS HORS BILANLes engagements hors bilan ont évolué comme suit, en millions de FCFA :Libellé

ENGAGEMENTS DONNES

Engagements de financement faveur clientèle

Engagements de garanties faveur Ets de crédit

Engagements de garanties faveur clientèle

Total

31/12/2015

18 034

0

45 681

63 715

31/12/2016

14 652

0

60 410

75 062

Variation

-3 382

0

14 729

11 347

Libellé

ENGAGEMENTS RECUS

Engagements de garanties reçus Ets de crédit

Engagements de garanties reçus clientèle

Total

31/12/2015

0

278 699

278 699

31/12/2016

0

378 012

378 012

Variation

0

99 313

99 313

Un ballet entièrement conçu et réalisé par le personnel de la banque lors du Dîner Gala 2016.



2.15 INTERETS ET PRODUITS ASSIMILESLes intérêts et produits assimilés s’établissent comme suit en MXOF: - Intérêts et Produits Assimilées sur Créances interbancaires : 778- Intérêts et Produits Assimilées sur Créances sur la clientèle : 25 509- Autres Intérêts et Produits Assimilées : 285

2.16 COMMISSIONS ET PRODUITS SUR OPERATIONS FINANCIERES2.16.1 COMMISSIONSD’un montant net en millions de FCFA 11 299, ils se décomposent comme suit :- Commissions (produits) : 12 838- Commissions (charges) : -1 539

2.16.2 PRODUITS SUR OPERATIONS FINANCIERESIls se sont élevés à millions de FCFA 7 019, et se décomposent comme suit :- Produits sur Titres de Placement (emprunts obligataires et bons du trésor

de Côte d’Ivoire, Sénégal, Boad, Afd) : 4 077- Dividendes et Produits Assimilés (Bici Bourse, Sipra) : 300- Produits sur Opérations de Change : 1 861- Produits sur Opérations de Hors Bilan : 781

2.17 DIVERS PRODUITS ET CHARGES D’EXPLOITATIOND’un montant net de millions de 3 255 FCFA, ils sont composés de produits pour millions de FCFA 3333 et de charges pour millions de FCFA 78.

Les produits se déclinent comme ci-dessous :- Produits sur les moyens de paiement : millions FCFA 2 340- Autres produits sur prestations de services financiers : millions FCFA 877- Divers produits d’exploitation : millions FCFA 116

Les charges sont constituées essentiellement de :- Charges diverses millions FCFA 78

2.18 PROFITS SUR EXERCICES ANTERIEURS ET PRODUITS EXCEPTIONNELSLes profits sur exercices antérieurs d’un montant de millions de FCFA 112, sont composés essen-tiellement de diverses récupérations d’intérêts.

Les produits exceptionnels, d’un montant de millions de FCFA 222, se composent essentiellement deproduits hors exploitation et de nivellement de comptes.

Les charges exceptionnelles (millions de FCFA 687) sont composées des vols et détournement pourmillions de FCFA 134, pénalités pour millions de FCFA 53, les mises au rebut pour millions de FCFA276 et divers suspens passés en pertes pour millions de FCFA 88.

2.19 INTERETS ET CHARGES ASSIMILEESLes intérêts et charges assimilées se détaillent comme suit en millions de FCFA :- Intérêts et Charges Assimilées sur Dettes interbancaires : 420- Intérêts et Charges Assimilées sur Dettes de la clientèle : 7 073



2.20 FRAIS GENERAUX D’EXPLOITATIONLes frais généraux d’exploitation se détaillent en millions de FCFA comme suit :- Frais de Personnel (hors taxes sur salaires) 10 012

Dont Salaires et traitements : 8 106Dont charges sociales : 1 906

- Autres Frais Généraux 14 374

2.21 DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET AUX PROVISIONS SUR IMMOBILISATIONSLes dotations aux amortissements des immobilisations de 2 859 MXOF se détaillent en millions deFCFA comme suit :Dotation / immobilisations incorporelles : 338Dotation / immobilisations corporelles : 2 521

2.22 REPRISES D’AMORTISSEMENTS ET PROVISIONSIl n’y a eu une reprise d’amortissement et de provision au cours de l’exercice clos le 31/12/2016 enmillions de FCFA 1 375.

2.23 SOLDE EN PERTE DES CORRECTIONS DE VALEURS SUR CREANCES ET DU HORS BILAN

2.23.1 Dotations aux provisions : millions de FCFA 2 751

- Dotation aux provisions sur clientèle des particuliers et professionnels: 2 085- Dotation aux provisions sur clientèle des entreprises : 666

2.23.2 Pertes sur créances irrécupérables : millions de FCFA 365

- Pertes / créances couvertes par provisions : 3- Pertes / créances non couvertes par provisions : 362

2.23.3 Reprises de provisions et récupérations de créances amortiesLes reprises de provisions sur créances douteuses et litigieuses (2 122 millions de FCFA) se détaillentcomme suit :- Reprises sur créances douteuses des particuliers et des professionnels : 1 234- Reprises sur créances douteuses des entreprises : 888

2.23.4 Dotations et reprises de provisions pour risques et charges

D’un montant net de millions de FCFA 24, elles se composent essentiellement d’une reprise de pro-visions pour divers dossiers en justice.

2.24 EXCEDENT DES REPRISES SUR LES DOTATIONS DU FONDS POUR RISQUES BANCAIRES GENERAUXD’un montant de millions FCFA 1 027, Il a été déterminé en pourcentage des encours sains de laclientèle.

2.25 IMPOT SUR LE BENEFICEIl s’est élevé à millions de FCFA 3 119, après application d’un taux de 25% sur le bénéfice fiscal.


RAPPORT GÉNÉRAL ET RAPPORT SPÉCIALDES COMMISSAIRES AUX COMPTES

Rapport Général des Commissaires aux ComptesComptes annuels


Rapport Général des Commissaires aux Comptes

En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale Ordinaire, nous vousprésentons notre rapport relatif à l’exercice clos le 31 décembre 2016, sur :

- L’audit des comptes annuels de la Banque Internationale pour le Commerce et l’Industrie de laCôte d’Ivoire (BICICI) tels qu’ils sont joints au présent rapport ;

- Les vérifications spécifiques prévues par la loi et les autres informations.

I- Audit des comptes annuels

1- Opinion

Nous avons effectué l’audit des comptes annuels de la Banque Internationale pour le Commerce etl’Industrie de la Côte d’Ivoire (BICICI), comprenant le bilan au 31 décembre 2016, l’état du hors bilan,le compte de résultat, ainsi que les notes annexes aux comptes annuels.

A notre avis, les comptes annuels sont réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultatdes opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice conformément aux règles et méthodes comptables éditées par le PlanComptable Bancaire de l’UMOA.

2- Fondement de l’opinion

Nous avons effectué notre audit selon les normes internationales d’audit (ISA). Les responsabilitésqui nous incombent en vertu de ces normes sont plus amplement décrites dans la section «Responsabilités du commissaire aux comptes relatives à l’audit des états financiers annuels» duprésent rapport. Nous sommes indépendants de la société conformément au Code d’éthique et dedéontologie des experts-comptables de Côte d’Ivoire et les règles d’indépendance qui encadrent le commissariat aux comptes et nous avons satisfait aux autres responsabilités éthiques qui nous incombent selon ces règles. Nous estimons que les éléments probants que nous avons obtenus sontsuffisants et appropriés pour fonder notre opinion d’audit.

3- Point clé d’audit

Les points clés de l’audit sont les points qui, selon notre jugement professionnel, ont été les plus importants lors de l’audit des états financiers de la période sous revue. Ces points ont été traités dansle contexte de notre audit des états financiers pris dans leur ensemble et lors de la formation denotre opinion sur ceux-ci. Nous n’exprimons pas une opinion distincte sur ces points.

Au 31 décembre 2016, les encours de crédits bruts sur la clientèle s’élèvent à FCFA 470 835 millionsdont des créances en souffrance de FCFA 45 440 millions dépréciées à hauteur de FCFA 30 067 millions, soit un solde net de FCFA 440 768 millions représentant 69% du total du bilan.



Les provisions sont déterminées par la banque en application de l’instruction du PCB n°94-05 relative à la comptabilisation et au provisionnement des engagements en souffrance modifié par le dispositif prudentiel applicable aux banques et aux établissements de financiers de l’Union Monétaire Ouest Africaine (UMOA) depuis le 1er janvier 2000. La banque dispose d’un comité internede surveillance des risques ayant pour objectif d’assurer une revue sur une base trimestrielle du portefeuille en vue de l’identification et de l’évaluation des provisions sur les principales expositions.

Compte tenu de leur caractère significatif, la revue des créances sur la clientèle ainsi que des provisions pour dépréciation liées, est une diligence clé de l’audit.

Nous avons réalisé au cours de nos travaux les diligences suivantes :

- les procédures et contrôles définis par la Banque dans le cadre de la gestion du risque de contrepartie, l’identification des clients à déclasser et provisionner et la détermination de niveau deprovision minimum requis par la réglementation bancaire ;- l’examen de la validité des garanties et la revue du processus de comptabilisation de celles-ci ;- la revue des dossiers physiques de crédit des cinquante plus grandes expositions de la banque ;- l’analyse des états d’exception au regard de l’instruction 94-05 modifiée par l’instruction 2001-01sur les engagements en souffrance avec une couverture de 80% ;- l’appréciation des développements intervenus postérieurement à la clôture sur les clients du porte-feuille afin d’ajuster le niveau de provision requis, etc.

4- Responsabilités du Conseil d’Administration et du Comité d’Audit relatives aux comptes annuels

Les comptes annuels ont été établis et arrêtés par le Conseil d’Administration.

Le Conseil d’Administration est responsable de la préparation et de la présentation sincère descomptes annuels conformément aux règles et méthodes comptables éditées par le Plan ComptableBancaire de l’UMOA, ainsi que du contrôle interne qu'elle estime nécessaire pour permettre la préparation de comptes annuels ne comportant pas d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs.

Lors de la préparation des comptes annuels, il incombe au Conseil d’Administration d’évaluer la capacité de la société à poursuivre son exploitation, de fournir, le cas échéant, des informations relatives à la continuité d’exploitation et d’appliquer la base de continuité d’exploitation, sauf si leConseil d’Administration a l’intention de mettre la société en liquidation ou de cesser ses activitésou s’il n’existe aucune autre solution alternative réaliste qui s’offre à elle.

Il incombe au Conseil d’Administration de surveiller le processus d’élaboration de l’information financière de la société.




5- Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels

Nos objectifs sont d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels pris dans leur ensemblene comportent pas d’anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs, et d’émettre un rapport d’audit contenant notre opinion. L’assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d’assurance, qui ne garantit toutefois pas qu’un audit réalisé confor-mément aux normes « ISA » permettra de toujours détecter toute anomalie significative existante.Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d’erreurs et sont considérées comme significatives lorsqu'il est raisonnable de s'attendre à ce que, prises individuellement ou en cumulé,elles puissent influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes annuels prennent en se fondant sur ceux-ci.

Nos responsabilités pour l’audit des comptes annuels sont décrites de façon plus détaillée dans l’annexe I du présent rapport des commissaires aux comptes.

II- Vérification spécifiques prévues par la loi et autres informations

1- Vérifications des documents présentés à l’Assemblée Générale Ordinaire

La responsabilité des autres informations incombe au Conseil d’Administration. Les autres informa-tions se composent des informations contenues dans le rapport de gestion et les documents adressésaux actionnaires sur la situation financière, mais ne comprennent pas les comptes annuels et notrerapport des commissaires aux comptes sur ces comptes annuels.

Notre opinion sur les comptes annuels ne s’étend pas aux autres informations et nous n’exprimonsaucune forme d’assurance que ce soit sur ces informations.

Dans le cadre de notre mandat de commissariat aux comptes, notre responsabilité est, d’une part,de faire les vérifications spécifiques prévues par la loi, et ce faisant, à vérifier la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du Conseil d’Administration, et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation finan-cière et les comptes annuels, et à vérifier, dans tous leurs aspects significatifs, le respect de certainesobligations légales et réglementaires. D’autre part, notre responsabilité consiste également à lire lesautres informations et, par conséquent, à apprécier s’il existe une incohérence significative entrecelles-ci et les comptes ou la connaissance que nous avons acquise lors de l’audit, ou encore si lesautres informations semblent comporter une anomalie significative.

Si à la lumière des travaux que nous avons effectués lors de nos vérifications spécifiques ou sur lesautres informations, nous concluons à la présence d’une anomalie significative, nous sommes tenusde signaler ce fait. Nous n’avons rien à signaler à cet égard.



ortent pas d’anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs, et d’émettre un rapport d’audit contenant notre opinion. L’assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d’assurance, qui ne garantit toutefois pas qu’un audit réalisé confor-mément aux normes « ISA » permettra de toujours détecter toute anomalie significative existante.Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d’erreurs et sont considérées comme significatives lorsqu'il est raisonnable de s'attendre à ce que, prises individuellement ou en cumulé,elles puissent influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes annuels prennent en se fondant sur ceux-ci.

Nos responsabilités pour l’audit des comptes annuels sont décrites de façon plus détaillée dans l’annexe I du présent rapport des commissaires aux comptes.

II- Vérification spécifiques prévues par la loi et autres informations

1- Vérifications des documents présentés à l’Assemblée Générale Ordinaire

La responsabilité des autres informations incombe au Conseil d’Administration. Les autres informa-tions se composent des informations contenues dans le rapport de gestion et les documents adressésaux actionnaires sur la situation financière, mais ne comprennent pas les comptes annuels et notrerapport des commissaires aux comptes sur ces comptes annuels.

Notre opinion sur les comptes annuels ne s’étend pas aux autres informations et nous n’exprimonsaucune forme d’assurance que ce soit sur ces informations.

Dans le cadre de notre mandat de commissariat aux comptes, notre responsabilité est, d’une part,de faire les vérifications spécifiques prévues par la loi, et ce faisant, à vérifier la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du Conseil d’Administration, et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation finan-cière et les comptes annuels, et à vérifier, dans tous leurs aspects significatifs, le respect de certainesobligations légales et réglementaires. D’autre part, notre responsabilité consiste également à lire lesautres informations et, par conséquent, à apprécier s’il existe une incohérence significative entrecelles-ci et les comptes ou la connaissance que nous avons acquise lors de l’audit, ou encore si lesautres informations semblent comporter une anomalie significative.

Si à la lumière des travaux que nous avons effectués lors de nos vérifications spécifiques ou sur lesautres informations, nous concluons à la présence d’une anomalie significative, nous sommes tenusde signaler ce fait. Nous n’avons rien à signaler à cet égard.


2- Vérifications spécifiques prévues par la réglementation bancaire

2.1. Ratios prudentiels

La revue des ratios nous a permis de noter que la Banque respecte tous les ratios établis dans le dispositif prudentiel.

2.2. Encours de crédits accordés aux personnes participant à la direction, à l’administration, à lagérance, au contrôle et au fonctionnement de la Banque

Conformément à l’article 45 de l’ordonnance n°2009-385 du 1er décembre 2009 portant réglemen-tation bancaire, nous vous informons que les encours de crédits accordés aux personnes participantà la direction, à l’administration, à la gérance, au contrôle et au fonctionnement de la Banque,

aux actionnaires détenant chacun directement ou indirectement 10% ou plus des droits de vote ausein de la Banque, ainsi qu’aux entreprises privées dans lesquelles les personnes visées ci-dessusexercent des fonctions de direction, d’administration ou de gérance ou détiennent plus du quart du capital social, s’élèvent à FCFA 4 269 millions au 31 décembre 2016, soit 9,16% des fonds propreseffectifs qui s’établissent à FCFA 46 619 millions à cette date.

Le plafond autorisé par la réglementation bancaire n’a pas encore fait l’objet d’une instruction de laBanque Centrale à la date du présent rapport. Ce ratio était de 20% dans l’ancienne loi bancaire.

Abidjan, le 19 mai 2017

Les Commissaires aux Comptes

Deloitte Côte d’Ivoire Mazars Côte d’Ivoire

Armand FandohanExpert-Comptable Diplômé

Associé

Marc WabiExpert-Comptable Diplômé

Associé



Arbre de Noël 2016

Rapport Spécial des Commissaires aux Comptes

Rapport spécial des Commissaires aux Comptessur les conventions règlementées et les conventions

relevant de l’article 45 de l’ordonnance du 1er décembre 2009 portant règlementation bancaire

Etabli en application des dispositions des articles 440 à 442 de l'acte uniforme de l'OHADArelatif au droit des sociétés commerciales et du groupement d'intérêt économique (GIE)

et de l’article 45 de l’ordonnance N°2009-385 du 1er décembre 2009portant réglementation bancaire


En notre qualité de commissaires aux comptes de votre société, nous vous présentons notre rapportsur les conventions réglementées et les conventions relevant de l’article 45 de l’ordonnance n° 2009-385 du 1er décembre 2009 portant réglementation bancaire.

En application des dispositions des articles 440 à 442 de l'acte uniforme de l'OHADA relatif au droitdes sociétés commerciales et du groupement d'intérêt économique (GIE), nous portons à votre connaissance les conventions suivantes, visées aux articles 438 à 448 de cette loi et qui concernent :

- toute convention entre la société et l’un de ses administrateurs, directeur général ou directeurgénéral adjoint ;

- toute convention entre la société et un actionnaire détenant une participation supérieure ou égaleà dix pour cent (10%) du capital de la société ;

- toute convention à laquelle un administrateur, directeur général, directeur général adjoint ou un actionnaire détenant une participation supérieure ou égale à dix pour cent (10%) du capital de lasociété est indirectement intéressé ou dans laquelle il traite avec la société par personne interposée ;

- toute convention intervenant entre la société et une entreprise ou une personne morale, si l’un des administrateurs, directeur général, directeur général adjoint ou un actionnaire détenant uneparticipation supérieure ou égale à dix pour cent (10%) du capital de la société est propriétaire de l’entreprise ou associé indéfiniment responsable, gérant, administrateur, administrateur général,administrateur général adjoint, directeur général, directeur général adjoint ou autre dirigeant socialde la personne morale contractante.

Ce rapport ne concerne pas les conventions normales portant sur les opérations courantes concluesà des conditions normales.

Il ne nous appartient pas de rechercher l’existence de conventions, mais de vous communiquer, surla base des informations qui nous ont été données, les caractéristiques et les modalités essentiellesde celles dont nous avons été avisés, sans avoir à nous prononcer sur leur utilité et leur bien-fondé.Il vous appartient d’apprécier l’intérêt qui s’attachait à la conclusion de ces conventions en vue deleur approbation.



Par ailleurs, en application de l’article 45 de l’ordonnance n° 2009-385 du 1er décembre 2009 portant réglementation bancaire, nous devons vous rendre compte de tous les prêts ou garanties consentis par la Banque à ses dirigeants, à ses principaux actionnaires ou aux entreprises privéesdans lesquelles les personnes visées ci-dessus exercent des fonctions de direction, d'administrationou de gérance, ou détiennent plus du quart du capital social.

Nous avons effectué nos travaux selon les normes de la profession ; ces normes requièrent la miseen œuvre de diligences destinées à vérifier la concordance des informations qui nous ont été données avec les documents de base dont elles sont issues.

1. Conventions relevant des articles 438 à 440 de l’Acte uniforme de l’OHADA relatif au droit des sociétés commerciales et du GIE

1.1. Conventions conclues au cours de l’exercice 2016

En application de l’article 440 alinéa 2 de l’Acte Uniforme de l’OHADA relatif au droit des sociétéscommerciales et du GIE, nous vous informons que le Conseil d’Administration de la Banque ne nousa donné avis d’aucune convention conclue au cours de l’exercice 2016.

1.2. Conventions conclues au cours d’exercices antérieurs et dont l’exécution s’est poursuivie en 2016

En application de l’article 440 alinéa 6 de l’Acte Uniforme de l’OHADA relatif au droit des sociétéscommerciales et du GIE, nous avons été informés que l’exécution des conventions suivantes, approuvées au cours d’exercices antérieurs, s’est poursuivie au cours du dernier exercice.

1.2.1. Convention de coopération technique avec BNP Paribas

Administrateur concerné : BNP Paribas

Nature et objet : Assistance technique en faveur de la BICICI, à sa demande, selon le protocole d’accord du 11 octobre 2004 conclu entre la BICICI et BNP Paribas

Modalités et rémunérations : Aux termes de cette convention, les dépenses d'assistance techniqueengagées sont remboursées par la BICICI. Les montants enregistrés dans les comptes de chargespar la BICICI au titre de cette convention, pour l'exercice 2016, s'élèvent à FCFA 672 millions.

1.2.2. Convention de gestion déléguée des prestations informatiques avec BNP Paribas


Nature et objet : Assistance technique en faveur de la BICICI, à sa demande, pour prendre en chargedes prestations informatiques visant des services généraux normalisés dans le Groupe BNP Paribas.

Modalités et rémunérations : Aux termes de cette convention, les dépenses de gestion déléguée engagées sont remboursées par la BICICI. Les montants enregistrés dans les comptes de chargespar la BICICI au titre de cette convention, pour l'exercice 2016, s'élèvent à FCFA 213 millions.



1.2.3. Convention de prestations de services informatiques avec BDSI


Nature et objet : Assistance technique en faveur de la BICICI, à sa demande, pour prendre en chargedes prestations informatiques indiquées dans le contrat d’application

Modalités et rémunérations : Aux termes de cette convention, les dépenses engagées sont remboursées par la BICICI. Les montants enregistrés dans les comptes de charges par la BICICI autitre de cette convention, pour l'exercice 2016, s'élèvent à FCFA 483 millions.

1.2.4. Convention d’assistance technique avec BICI-BOURSE

Administrateur concerné : BICICI

Nature et objet : Assistance technique en faveur de la BICI-BOURSE, à sa demande, suivant le contrat d’assistance technique du 15 octobre 2008, et de son avenant conclu le 27 août 2015.

Modalités et rémunérations : Au titre de cette convention, les dépenses d'assistance technique refacturées à BICI-BOURSE pour l'exercice 2016 s'élèvent à FCFA 37 millions.

1.2.5. Convention de remboursement de frais relatifs aux administrateurs communs à la BICICI et sa filiale BICI-BOURSE

Administrateur concerné : BICICI

Nature et objet : Remboursement par BICI-BOURSE de frais et débours engagés par la BICICI.

Modalités et rémunérations : En application de cette convention, BICI-BOURSE rembourse à la BICICI la quote-part de frais de tenue de Conseil d’Administration et d’Assemblée Générale d’Action-naires. Au titre de cette convention, aucune refacturation n’a été faite au cours de l’exercice 2016.



1.2.6. Convention de service d’audit dans le cadre du Centre de Services Partagés Audit (CSP Audit)


Nature et objet : Cette convention fixe le principe et les modalités de remboursement des dépensesoccasionnées par l’équipe centrale du Hub, basée géographiquement à Dakar, au Sénégal, dans lecadre des prestations (missions) d’audit.

Modalités et rémunérations : La clé de répartition retenue est le Produit Net Bancaire (PNB).Au titre de cette convention, aucun paiement n’a été effectué au cours de l’exercice 2016.

1.2.7. Convention de service d’analyse des risques dans le cadre du Centre de Services PartagésRisques (CSP Risques)


Nature et objet : Il a été créé une plateforme « Risque», centre régional, à des fins de gestion durisque de crédit à l’échelle des BICI. L’équipe est basée géographiquement à Abidjan, en Côte d’Ivoire,et réalise des prestations pour le compte des BICI.

Modalités et rémunérations : Les coûts engendrés dans la cadre de cette plateforme sont refacturésentre les BICI concernées en fonction d’une clé de répartition basée sur le Produit Net Bancaire (PNB)et la volumétrie des dossiers entrants. Les montants enregistrés dans les comptes de charge par laBICICI au titre de cette convention pour l'exercice 2016 s'élèvent à FCFA 199 millions.

1.2.8. Convention d’assistance technique avec le CSP Risques


Nature et objet : Assistance technique en faveur du CSP, à sa demande.

Modalités et rémunérations : Au titre de cette convention, aucune refacturation n’a été faite au CSPRisques au titre de l’exercice 2016.

1.2.9. Convention de prestations de services de formation dans le cadre du Centre de ServicesPartagés Formation (CSP Formation)


Nature et objet : Le CSP Formation a pour responsabilité de définir et piloter la stratégie de forma-tion des entités BICI de la zone Afrique francophone. Il a en charge l’organisation et l’animation desformations du périmètre Learning and Development (L&D) pour l’ensemble des pays, à l’exceptiondes formations non régionalisables qui seront organisées par des relais locaux.

Modalités et rémunérations : Les coûts engendrés dans le cadre de ce CSP seront refacturés entreles pays concernés en fonction d’une clé de répartition basée sur le PNB et sur le nombre de formations réalisées. Les montants enregistrés dans les comptes de charge par la BICICI au titre decette convention pour l'exercice 2016 s'élèvent à FCFA 136 millions.



1.2.10. Convention de prestations de services de monétique dans le cadre du Centre de ServicesPartagés Monétique (CSP Monétique)


Nature et objet : Le CSP monétique régionale prendra en charge les activités Émission, Gestion desGAB, Gestion de la fraude et Gestion des réclamations pour le compte des sites BNP Paribas de lazone UEMOA. L’objectif poursuivi est l’amélioration de la qualité de traitement, la réduction du risqueopérationnel et la génération de gains économiques.

Modalités et rémunérations : Les coûts engendrés dans le cadre de ce CSP seront refacturés entreles pays concernés en fonction d’une clé de répartition basée sur le Produit Net Bancaire (PNB)Global et sur le niveau d’activité de chacun des sites. Les montants enregistrés dans les comptes decharge par la BICICI au titre de cette convention pour l'exercice 2016 s'élèvent à FCFA 178 millions.

1.2.11. Convention de prestations de services de communication dans le cadre du Centre de Services Partagés Communication (CSP Communication)


Nature et objet : Le CSP communication a en charge la définition et le pilotage de la stratégie de communication régionale. Il assurera la mise en œuvre des actions de communication à l’exceptiondes activités non régionalisables qui seront prises en charge par des relais locaux sur les sites concernés.

Modalités et rémunérations : Les coûts de ce CSP seront refacturés entre les pays concernés enfonction d’une clé de répartition basée sur le Produit Net Bancaire (PNB). Les montants enregistrésdans les comptes de charge par la BICICI au titre de cette convention pour l'exercice 2016 s'élèventà FCFA 170 millions.

1.2.12. Convention de prestations de services de trésorerie-change dans le cadre du Centre de Services Partagés Trésorerie - Change (CSP Trésorerie - Change)


Nature et objet : Le CSP Trésorerie-Change a pour objet de piloter la Trésorerie Régionale, d’optimiserla gestion de la liquidité en Francs CFA et en devises des BICI, d’optimiser la gestion du change à travers la consolidation des besoins en devises de la zone, de contrôler et de suivre cette activité. Ilinitie enfin une gestion actif – passif du bilan des BICI, en lien avec les sites.

Modalités et rémunérations : Ces coûts seront refacturés entre les BICI concernées en fonction d’uneclé de répartition basée sur le Produit Net Bancaire (PNB) et sur le Besoin Net de Financement. Les montants enregistrés dans les comptes de charges par la BICICI au titre de cette conventionpour l'exercice 2016 s'élèvent à FCFA 204 millions.



1.2.13. Convention d’indemnité de fin de carrière (IFC)

Administrateur concerné : SUNU Assurances

Nature et objet : Indemnisation du salarié en cas de départ à la retraite ou de licenciement sauf encas de faute lourde.

Modalités et rémunérations : Les frais sont déterminés de la manière suivante :- 2% du montant annuel des primes versées par le souscripteur- 0.5% au plus du montant moyen de la valeur acquise du contrat IFC au 31 décembre de l’exercice

Au titre de cette convention, aucun paiement n’a été effectué au cours de l’exercice 2016.

1.2.14. Convention d’assurance UNIRETRAITE BICICI CADRE


Nature et objet : Contrat d’assurance collectif souscrit par la BICICI. Il permet aux membres du personnel Cadre de se constituer un capital ou un complément de retraite en cas de retraite ou dedépart de l’entreprise.

Modalités et rémunérations : Les frais sont déterminés de la manière suivante :

- 2% des cotisations versées dans l’exercice pour les charges de gestion et d’acquisition- 0.6% par an sur l’encours moyen d’épargne géré l’exercice


1.2.15. Convention d’assurance HORIZON RETRAITE


Nature et objet : Contrat d’assurance collectif souscrit par la BICICI. Il permet aux membres du personnel non Cadre de se constituer un capital ou un complément de retraite en cas de retraite oude départ de l’entreprise.

Modalités et rémunérations : Les frais sont déterminés de la manière suivante :

- 4,75% des cotisations versées dans l’exercice - 1% du montant moyen d’épargne gérée



2. Conventions relevant de l’article 45 de l’ordonnance n° 2009-385 du 1er décembre 2009

En application de l’article 45 de l’ordonnance n° 2009-385 du 1er décembre 2009 portant réglementation bancaire, nous devons vous rendre compte de tous les prêts ou garanties consentispar l’établissement financier à ses dirigeants, à ses principaux actionnaires ou associés ou aux entreprises privées dans lesquelles les personnes visées ci-dessus exercent des fonctions de direction, d'administration ou de gérance, ou détiennent plus du quart du capital social.

La BICICI a accordé des prêts d’un montant global de FCFA 339 millions aux personnes susvisées.

Abidjan, le 19 mai 2017

Les Commissaires aux Comptes

Deloitte Côte d’Ivoire Mazars Côte d’Ivoire

Armand FandohanExpert-Comptable Diplômé

Associé

Marc WabiExpert-Comptable Diplômé

Associé



Akwaba Days (Séminaire d'intégration des Nouveaux) - Octobre 2016



Le siège de la BICICI à Abidjan au Plateau.


Conception graphique et mise en page :

Centre de Services Partagés Communication Afrique

la bicici en côte d’ivoire · 2017-11-27 · la remontée du dollar à partir de la mi-2015...

Documents