Méthodologie de renouvellement et de tarification en assurance

collectiveLa gestion d’un regime d’assurance collective: Partie #3

Les objectifs d'apprentissage Comprendre les différences entre une tarification

mise en commun et à expérience Permettre d'identifier les paramètres financiers

ayant un impact sur la tarification Fournir une meilleure compréhension de la

méthodologie de renouvellement Comprendre le rôle du courtier dans l’analyse, la

négociation et dans ses recommandations lors du renouvellement

1- Principes généraux en tarification2- Tarification en assurance vie et invalidité3- Tarification en soins médicaux et dentaires

1 - Principes généraux en tarification1.1- Garanties « mises en commun » vs les garanties «à expérience »En général, la tarification est établie en combinant l’expérience du client à celle de l’assureur. L’importance accordée à l’expérience du groupe dépendra de la garantie et de la taille du groupe

Les garanties d’assurance vie et d’assurance salaire de longue durée sont généralement mises en commun par l’assureur, c’est-à-dire qu’il ne tiendra pas compte de votre expérience, mais plutôt de celle de l’ensemble des groupes qu’il assure. Les réclamations sont aussi peu fréquentes, mais d’un montant élevé.

En contrepartie, compte tenu du nombre élevé de prestations qu’elles génèrent, les garanties d’assurance maladie, frais dentaires et d’assurance salaire de courte durée permettent de tenir compte de l’expérience d’un groupe de plus petite taille. Votre expérience pour ces garanties sera donc considérée proportionnellement à la taille de votre groupe.

Cette pratique vise à protéger l’expérience des groupes contre l’impact de prestations importantes.

Seuls les groupes comptant un nombre élevé d’adhérents (généralement 200 ou plus) verront leur expérience prise en considération dans l’établissement de la tarification de ces deux classes de garanties.

1.2- Période de garantie de taux Lors de l’établissement d’un nouveau contrat avec un assureur, la période de

garantie de taux peut être plus longue que 12 mois. (ex: 15 ou 16 mois) La raison est que l’assureur veut voir une période d’au moins 12 mois d’expérience, autant pour les primes que les réclamations.

Par la suite, une période de garantie de 12 mois est toujours de mise. Également, il se peut que les taux regroupés (VIE, DMA, VIE PAC et ILD) le soient pour une plus longue période.

1.3- Période d’analyse Basé sur l’expérience passée, l’assureur tente de prévoir l’avenir. Pour ce faire, il

analyse l’expérience passé et applique un facteur d’inflation aux réclamations. Généralement, la période d’analyse se termine de 3 à 4 mois précédent le mois de

renouvellement. La période d’analyse variera selon la garantie analysée, par exemple:

Vie et Invalidité de longue durée: Évolution démographique de la dernière année Maladie: 1 ou 2 ans Dentaire: 2 ou 3 ans Invalidité de courte durée: 2 ou 3 ans

2- Tarification en assurance vie et invalidité Comme en assurance individuelle, l’assureur utilise une table de taux

pour établir sa tarification La tarification initiale représente la moyenne des taux de chaque

participants. Puisque le risque de décès augmente avec l’âge et que le montant de

la prestation est fixe, les taux d’assurance vie augmentent proportionnellement avec l’âge.

Par contre, puisque les prestation d’invalidité de longue durée se terminent à 65 ans, le montant de la rente payée par l’assureur diminue lorsque l’âge de l’assuré se rapproche de 65 ans.

Vie Invalidité de longue durée

Groupe d'âge Homme FemmeJusqu'à 24 1,000 0,457de 25 à 29 0,971 0,414de 30 à 34 1,171 0,700de 35 à 39 1,357 1,157de 40 à 44 1,928 1,685de 45 à 49 3,657 2,700de 50 à 54 6,085 4,171de 55 à 59 10,585 6,871de 60 à 64 14,685 8,485de 65 + 21,642 12,428

Taux Vie

Groupe d'âge Homme FemmeJusqu'à 24 1,000 1,192de 25 à 29 1,460 1,925de 30 à 34 2,074 2,934de 35 à 39 3,763 5,412de 40 à 44 5,495 7,815de 45 à 49 11,342 12,662de 50 à 54 17,820 17,850de 55 à 59 26,135 21,057de 60 à 64 22,039 16,070

Taux ILD

En assurance vie et invalidité de longue durée: La tarification initiale représente la moyenne des taux de chaque participants. Afin de déterminer comment le groupe évolue d’une année à l’autre,

l’assureur compare une « photo » de la démographie du groupe un an avant le renouvellement avec la démographie actuelle.

L’évolution démographique du groupe est fonction : Vieillissement du groupe: Nouvelle de dernière heure!! On vous annonce que

vous vieillissez d’un an à chaque année. Nouveaux employés Départ d’employés

Ces trois facteurs ont une incidence sur le taux moyen (le taux facturé)

Vie – Pas de changement

Groupe d'âge Nbre Volume Nbre Volume Nbre Volume Nbre Volume Nbre Volume Nbre Volume Homme FemmeJusqu'à 24 0 - $ 0 - $ 0 - $ 0 - $ 0 - $ 0 - $ 1,000 0,457de 25 à 29 1 35 000 $ 0 - $ 1 35 000 $ 0 - $ 0 - $ 0 - $ 0,971 0,414de 30 à 34 1 40 000 $ 2 110 000 $ 1 40 000 $ 2 110 000 $ 0 - $ 0 - $ 1,171 0,700de 35 à 39 0 - $ 1 35 000 $ 0 - $ 1 35 000 $ 0 - $ 0 - $ 1,357 1,157de 40 à 44 0 - $ 2 96 000 $ 0 - $ 2 96 000 $ 0 - $ 0 - $ 1,928 1,685de 45 à 49 0 - $ 1 52 000 $ 0 - $ 1 52 000 $ 0 - $ 0 - $ 3,657 2,700de 50 à 54 1 52 000 $ 0 - $ 1 52 000 $ 0 - $ 0 - $ 0 - $ 6,085 4,171de 55 à 59 0 - $ 1 52 000 $ 0 - $ 1 52 000 $ 0 - $ 0 - $ 10,585 6,871de 60 à 64 0 - $ 0 - $ 0 - $ 0 - $ 0 - $ 0 - $ 14,685 8,485de 65 + 0 - $ 0 - $ 0 - $ 0 - $ 0 - $ 0 - $ 21,642 12,428

Total 3 127 000 $ 7 345 000 $ 3 127 000 $ 7 345 000 $ 0 - $ 0 - $ Taux moyen 0,253 $ 0,253 $

Taux actuel: 0,25Taux projeté: 0,25 0,0%

Taux VieHomme

Actuel Précédent VariationsFemme Homme Femme Homme Femme

Vie – Salaire augmente de 3%

Groupe d'âge Nbre Volume Nbre Volume Nbre Volume Nbre Volume Nbre Volume Nbre Volume Homme FemmeJusqu'à 24 0 - $ 0 - $ 0 - $ 0 - $ 0 - $ 0 - $ 1,000 0,457de 25 à 29 1 36 050 $ 0 - $ 1 35 000 $ 0 - $ 0 1 050 $ 0 - $ 0,971 0,414de 30 à 34 1 41 200 $ 2 113 300 $ 1 40 000 $ 2 110 000 $ 0 1 200 $ 0 3 300 $ 1,171 0,700de 35 à 39 0 - $ 1 36 050 $ 0 - $ 1 35 000 $ 0 - $ 0 1 050 $ 1,357 1,157de 40 à 44 0 - $ 2 98 880 $ 0 - $ 2 96 000 $ 0 - $ 0 2 880 $ 1,928 1,685de 45 à 49 0 - $ 1 53 560 $ 0 - $ 1 52 000 $ 0 - $ 0 1 560 $ 3,657 2,700de 50 à 54 1 53 560 $ 0 - $ 1 52 000 $ 0 - $ 0 1 560 $ 0 - $ 6,085 4,171de 55 à 59 0 - $ 1 53 560 $ 0 - $ 1 52 000 $ 0 - $ 0 1 560 $ 10,585 6,871de 60 à 64 0 - $ 0 - $ 0 - $ 0 - $ 0 - $ 0 - $ 14,685 8,485de 65 + 0 - $ 0 - $ 0 - $ 0 - $ 0 - $ 0 - $ 21,642 12,428

Total 3 130 810 $ 7 355 350 $ 3 127 000 $ 7 345 000 $ 0 3 810 $ 0 10 350 $ Taux moyen 0,253 $ 0,253 $

Taux actuel: 0,250Taux projeté: 0,250 0,0%

TauxFemme Homme Femme Homme Femme Homme

Actuel Précédent Variations

Vie – Vieillissement 1 an

10 employés, groupe de 5 ans, donc 2 employés changent de classe en moyenne par année

Groupe d'âge Nbre Volume Nbre Volume Nbre Volume Nbre Volume Nbre Volume Nbre Volume Homme FemmeJusqu'à 24 0 - $ 0 - $ 0 - $ 0 - $ 0 - $ 0 - $ 1,000 0,457de 25 à 29 1 36 050 $ 0 - $ 1 35 000 $ 0 - $ 0 1 050 $ 0 - $ 0,971 0,414de 30 à 34 1 41 200 $ 2 113 300 $ 1 40 000 $ 2 110 000 $ 0 1 200 $ 0 3 300 $ 1,171 0,700de 35 à 39 0 - $ 1 36 050 $ 0 - $ 1 35 000 $ 0 - $ 0 1 050 $ 1,357 1,157de 40 à 44 0 - $ 1 53 880 $ 0 - $ 2 96 000 $ 0 - $ -1 (42 120) $ 1,928 1,685de 45 à 49 0 - $ 2 98 560 $ 0 - $ 1 52 000 $ 0 - $ 1 46 560 $ 3,657 2,700de 50 à 54 0 - $ 0 - $ 1 52 000 $ 0 - $ -1 (52 000) $ 0 - $ 6,085 4,171de 55 à 59 1 53 560 $ 1 53 560 $ 0 - $ 1 52 000 $ 1 53 560 $ 0 1 560 $ 10,585 6,871de 60 à 64 0 - $ 0 - $ 0 - $ 0 - $ 0 - $ 0 - $ 14,685 8,485de 65 + 0 - $ 0 - $ 0 - $ 0 - $ 0 - $ 0 - $ 21,642 12,428

Total 3 130 810 $ 7 355 350 $ 3 127 000 $ 7 345 000 $ 0 3 810 $ 0 10 350 $ Taux moyen 0,291 $ 0,253 $

Taux actuel: 0,250Taux projeté: 0,288 15,1%

TauxFemme Homme Femme Homme Femme Homme

Actuel Précédent Variations

Vie – 1 Personne quitte le groupe

Groupe d'âge Nbre Volume Nbre Volume Nbre Volume Nbre Volume Nbre Volume Nbre Volume Homme FemmeJusqu'à 24 0 - $ 0 - $ 0 - $ 0 - $ 0 - $ 0 - $ 1,000 0,457de 25 à 29 1 35 000 $ 0 - $ 1 35 000 $ 0 - $ 0 - $ 0 - $ 0,971 0,414de 30 à 34 1 40 000 $ 2 110 000 $ 1 40 000 $ 2 110 000 $ 0 - $ 0 - $ 1,171 0,700de 35 à 39 0 - $ 1 35 000 $ 0 - $ 1 35 000 $ 0 - $ 0 - $ 1,357 1,157de 40 à 44 0 - $ 2 96 000 $ 0 - $ 2 96 000 $ 0 - $ 0 - $ 1,928 1,685de 45 à 49 0 - $ 1 52 000 $ 0 - $ 1 52 000 $ 0 - $ 0 - $ 3,657 2,700de 50 à 54 1 52 000 $ 0 - $ 1 52 000 $ 0 - $ 0 - $ 0 - $ 6,085 4,171de 55 à 59 0 - $ 0 - $ 0 - $ 1 52 000 $ 0 - $ -1 (52 000) $ 10,585 6,871de 60 à 64 0 - $ 0 - $ 0 - $ 0 - $ 0 - $ 0 - $ 14,685 8,485de 65 + 0 - $ 0 - $ 0 - $ 0 - $ 0 - $ 0 - $ 21,642 12,428

Total 3 127 000 $ 6 293 000 $ 3 127 000 $ 7 345 000 $ 0 - $ -1 (52 000) $ Taux moyen 0,168 $ 0,253 $

Taux actuel: 0,250Taux projeté: 0,166 -33,5%

TauxFemme Homme Femme Homme Femme Homme

Actuel Précédent Variations

Vie – 1 Petit nouveau

Groupe d'âge Nbre Volume Nbre Volume Nbre Volume Nbre Volume Nbre Volume Nbre Volume Homme FemmeJusqu'à 24 0 - $ 0 - $ 0 - $ 0 - $ 0 - $ 0 - $ 1,000 0,457de 25 à 29 1 35 000 $ 1 45 000 $ 1 35 000 $ 0 - $ 0 - $ 1 45 000 $ 0,971 0,414de 30 à 34 1 40 000 $ 2 110 000 $ 1 40 000 $ 2 110 000 $ 0 - $ 0 - $ 1,171 0,700de 35 à 39 0 - $ 1 35 000 $ 0 - $ 1 35 000 $ 0 - $ 0 - $ 1,357 1,157de 40 à 44 0 - $ 2 96 000 $ 0 - $ 2 96 000 $ 0 - $ 0 - $ 1,928 1,685de 45 à 49 0 - $ 1 52 000 $ 0 - $ 1 52 000 $ 0 - $ 0 - $ 3,657 2,700de 50 à 54 1 52 000 $ 0 - $ 1 52 000 $ 0 - $ 0 - $ 0 - $ 6,085 4,171de 55 à 59 0 - $ 1 52 000 $ 0 - $ 1 52 000 $ 0 - $ 0 - $ 10,585 6,871de 60 à 64 0 - $ 0 - $ 0 - $ 0 - $ 0 - $ 0 - $ 14,685 8,485de 65 + 0 - $ 0 - $ 0 - $ 0 - $ 0 - $ 0 - $ 21,642 12,428

Total 3 127 000 $ 8 390 000 $ 3 127 000 $ 7 345 000 $ 0 - $ 1 45 000 $ Taux moyen 0,239 $ 0,253 $

Taux actuel: 0,250Taux projeté: 0,236 -5,7%

TauxFemme Homme Femme Homme Femme Homme

Actuel Précédent Variations

3- Tarification en soins médicaux et dentaires Frais administration

Frais de mise en communFrais assurance voyage

CommissionsRéserve

PRIM

E

Récl

amati

ons

Prime = Réclamations + Frais

3.1- Frais de mutualisationA) Mutualisation en Assurance voyage

Les employés sont couverts à l’extérieur de leur province de résidence. Ces sinistres de seront pas considérés dans l’expérience du groupe Il faut payer une prime à un réassureur

B) Mutualisation du Québec SCAMQ La Société de compensation en assurance maladie du Québec impose une charte à

tous les assureurs (voir prochaine diapositive) Indique le seuil maximum des réclamations par certificat qui peuvent être imputés à

un groupe Le seuil maximum varie selon la taille du groupe La prime nécessaire varie selon le seuil

c) Mutualisation gros sinistre de l’assureur Les assureurs peuvent décider de mutualiser plus bas que la table de mutualisation

SCAMQ L’assureur mettra en commun l’expérience de tous ses clients en excédant de ce seuil Et chargera une prime « gros sinistre » qui couvrira le montant des réclamation entre

les deux seuils.

Tableau de mutualisation SCAMQ en 2016

3.2- Frais de gestion (ou d’administration)L’assureur regroupe l’ensemble de leur frais pour obtenir un frais d’administration global

Administration générale Frais de risque Marge de profit Frais de règlement Commission Taxe sur prime d’assurance

Les frais suivent une cédule décroissante selon la taille du groupe On utilise aussi le terme « ratio de perte cible » Ce terme représente le niveau de perte que l’assureur doit atteindre Par exemple: Les frais dans un dossier sont de 30%. Donc, pour 100$ de

prime, il reste 70$ pour payer des réclamations. Le ratio de perte cible est de 70%.

3.3- Facteurs d’analyse de l’expérience (ou paramètres financiers)A) Crédibilité

Selon la taille du groupe et de la garantie (Maladie, dentaire ou ICD), l’assureur détermine le pourcentage de crédibilité à l’expérience propre à ce groupe.

Si le groupe n’est pas crédible à 100%, l’assureur complétera l’expérience du groupe avec le « solde de crédibilité », c’est-à-dire:

L’expérience globale des groupes assurés par cet assureur, ou Les taux manuels de l’assureur (qui s’apparente à la tarification pour les

nouveaux groupes non-assurés précédemment).

Par exemple, un groupe de 50 vies crédible à 80% serait calculé ainsi:

80% expérience du groupe (Analyse démographique donne : -10 %)20% expérience de l’assureur (Analyse actuarielle donne : + 15 %)80 % x (1 – 10 %) + 20 % x (1 + 0,15) = 0,95

Il faut donc baisser les taux du groupe de 5 %

B) Pondération Il se peut que l’assureur considère plus d’un an d’expérience pour analyser le

dossier. Si c’est le cas, on doit connaitre la pondération entre les 2 ou 3 années utilisées.

La pondération indique le poids que prendra l’expérience de chacune des années.

Normalement, la dernière année à plus de poids que les années précédentesPar exemple 2 ans analysés: 75% / 25 % 3 ans analysés: 50% / 33,33% / 16,67%

Le but d’analyser une plus longue période est d’accroitre la stabilité des taux

C ) Réserve Les réserves sont constituées en prévision des prestations encourues mais non

rapportées Ce sont les prestations dont le service a été rendu, mais dont la demande de

remboursement n’a pas été reçue par l’assureur Le facteur de réserve varie selon les garanties

Maladie : 85% de la prime mensuelle Carte directe : Délai plus court pour les médicaments Paramédicaux: : Il s’écoule de 2 à 3 mois avant que l’assureur reçoive la demande de paiement

Soins Dentaire: 75% de la prime mensuelle La majorité des assureurs offrent la réclamation en ligne chez le dentiste

Invalidité courte durée: 175% de la prime mensuelle Les réserves sont importantes pour prévenir le peu de réclamant mais avec des montants importants

Les assureurs calculeront leurs réserves soit sur la prime ou sur les réclamations. Par contre, ces méthodes s’équivalent mathématiquement.

Au 1er renouvellement, l’assureur établit une pleine réserve, alors qu’au renouvellement subséquent, on parle d’ajustement de réserve.

D) Facteur de tendance annuel Inflation: Reflète l’augmentation des coûts des services de

santé Détérioration: Reflète l’augmentation de l’utilisation Nouveaux produits: Les nouveaux médicaments sont très

dispendieux Le facteur moyen est d’environ 11,5% par année Les assureurs appliquent ce facteur aux réclamations

passées afin d’estimer le coût des réclamations futures.

Du DuAu Au

Primes Réclamations Primes RéclamationsA PRIMES

1 PRIMES PAYÉES 42 000 $ 49 500 $ A2 PRIMES MISES EN COMMUM ( MUTUALISATION & ASS-VOYAGE ) 6 000 $ 7 500 $ B2 PRIMES BASÉES SUR L'EXPÉRIENCE 36 000 $ 42 000 $ C3 PRIMES AJUSTÉES (1) 36 000 $ 42 000 $ D

B PRESTATIONS ENGAGÉES1 PRESTATIONS TOTALES PAYÉES 26 000 $ 26 000 $ E2 PRESTATIONS MISES EN COMMUN (2) 0 $ 0 $ F3 VARIATION DE RÉSERVE 300 $ 500 $ G

26 300 $ 26 500 $ H

C INFLATION1 FACTEUR ANNUEL D'INFLATION 11,5% 11,5% I2 NOMBRE DE MOIS DE PROJECTION (4) 28 16 J3 FACTEUR D'AJUSTEMENT 1,29 1,16 K

7 605 $ 4 139 $ L

D FRAIS DE GESTION1 FRAIS EN POURCENTAGE 35,0% 35,0% M2 FRAIS EN DOLLARS 18 257 $ 16 498 $ N

E RATIO D'EXPÉRIENCE1 PRIMES AJUSTÉES SUJETTES À EXPÉRIENCE 36 000 $ 42 000 $ O2 PRESTATIONS PROJETÉES 52 162 $ 47 137 $ P2 AJUSTEMENT NÉCESSAIRE SELON L'EXPÉRIENCE 45% 12% Q

F PONDÉRATION2 PONDÉRATION 35% 65% R3 AJUSTEMENT NÉCESSAIRE SELON L'EXPÉRIENCE 24% S

G AJUSTEMENT CALCULÉ3 CRÉDIBILITÉ À L'EXPÉRIENCE 60,00% T

4 SOLDE DE CRÉDIBILITÉ 40,0% U

5 AJUSTEMENT THÉORIQUE 11,5% V

6 FACTEUR POUR ÉCART 0% W

H AJUSTEMENT REQUIS 19% X

I AJUSTEMENT DEMANDÉ PAR L'ASSUREUR 25% Y

1 mai 201330 avril 2014

1 mai 201430 avril 2015

EXPÉRIENCE ANALYSÉEMALADIE

NOTE

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