1

FAO /CEDAO

Introduction sur le Costab 32

Manuel simplifié

Guy Raoul SANON

Economiste- Formateur

2

PRESENTATION OF COSTAB

Costab 32 est un logiciel de programmation budgétaire dans le processus d’élaboration des programmes et projets d’investissement agricole. Il a été conçu par la Banque Asiatique de Développement sur financement de la Banque Mondiale. Il permet de:

- Calculer les imprévus physiques et financiers, les taxes et de convertir le cout du projet en USD

- Produire les tableaux détaillés et les tableaux de synthèse sur le cout du projet

- Produire les plans de financement et plans de décaissement

- Produire les tableaux relatifs à la passation des marchés: par bailleur/par catégorie par an etc.

- Produire des tableaux sur le cout du projet par financier/catégories /Composante /par an / par agence de mise en œuvre

- produire les tableaux sur les couts de base et les couts avec les imprévus physiques et financiers

- Convertir les coûts financiers en coûts économiques

Vous pouvez en le téléchargeant sur

www.adb.org/Projects/costab.asp.

Contexte. L’élaboration de ce guide fait suite aux formations animées par le CEDAO et la FAO au profit des cadres des états membres de la CEDAO, des organisations africaines et sous régionales ainsi que de la société civile. Ces

3

formations tenues à Abidjan (pays francophones) à Freetown (pays anglophones) et à Niamey (institutions africaines et sous régionale) visaient à familiariser les participants à la manipulation du logiciel Costab 32, en vue de (i) améliorer leur participation au processus d’élaboration des PNIA ; (ii) créer au niveau des états, des compétences à même de réactualiser le cout des PNIA à partir de la base de données fournit aux états par les consultants.

Objet du manuel. Ce manuel, qui est la version simplifiée de celui élaboré par la banque Asiatique de développement et comprenant au total 300 page, vise à faciliter la manipulation du logiciel car met l’accent sur (i) les principales étapes de l’organisation et l’introduction des données et ; (ii) la génération des tableaux

Public Cible. Il s’adresse aux cadres des Ministères de l’Agriculture en charge de la formulation des PNIA, aux cadres des organisations africaines et sous régionale et de la société civile. L’utilisation de ce manuel exige (i) une bonne connaissance des principes et processus d’élaboration des projets et programmes y compris les PNIA, notamment le processus de budgétisation ; (ii) une bonne organisation de données avant de les rentrer dans l’ordinateurs. Il exige également (i) une clarification des catégories de dépenses et ; (ii) des informations sur les pourcentages de taxes et de devises pour la différentes catégorie de dépenses.

Organisation du Manuel. Le présent manuel est organisé autour de 4 parties : (i) une partie introductive sur la structure du logiciel et une explication pour chaque élément de la structure ; (ii) une première partie qui fournit une vue globale du logiciel. Ce chapitre présente la structure de Costab et le lien entre les “ "divisions ; (iii) une deuxième partie qui montre comment programmer le logiciel pour la génération des tableaux ; (iv) une troisième partie qui montre comment entrer les couts dans le logiciel et ; (v) une dernière partie qui montre comment produire les tableaux de couts en lien avec le plan de financement, les procédures de passation de marché et les financements par catégorie de dépenses

A. Structure du Logiciel. Le logiciel Costab est organisé autour d’un ensemble de « divisions » inter liées qui permettent d’’organiser les données pour produire une série de tableaux. Le Logiciel est organisé autour des « divisons » suivantes :

4

Basic Information qui comprend 2 sections:

Required information — Permet d’introduire les informations générales sur le Projet: (i) nom du pays ; (ii) nom du projet; (iii) le nom de la monnaie locale, la date de démarrage, le nombre d’année; (vi) le taux d’inflation locale et international, le taux de change entre USD et monnaie locale que Costab va utiliser pour convertir le cout du projet en USD

Default scales — Spécifie les échelles que Costab utilisera pour les tableaux ( tableau en million ou en millier)

Prices contingencies division

La division “Price Contingencies” définit les taux d’inflation au niveau local et international que Costab va utiliser pour calculer les imprévus financiers.

Optional divisions and lists

Data generation — Permet de programmer tous les couts unitaires et les couts fixes.

Subaggregations — : Permet la programmation du logiciel en vue d’obtenir des informations sur (i) les zones de mise en œuvre des activités et; (ii) les institutions de mise en œuvre. Cette division nous montre comment les ressources sont mobilisées pour chaque ministère, chaque région et chaque partenaire de mise en œuvre.

Procurement — Permet de générer des informations sur la passation des marches: types de procédures par catégorie de dépenses, par bailleurs, par an etc.

Financing and disbursements — Permet de préciser la liste les PTF pour nous aider de générer les tableaux sur le financement : répartition des financements entre bailleurs, les Etats, le secteur privé et les bénéficiaires finaux etc.

Summary divisions. Cette division comprend également deux sections

Components — Permet d’introduire les données sur le format du projet : (objectifs, résultats, activité et actions) ou (sous-programmes, projets, résultats et activités) selon le format du PNIA.

5

Expenditure accounts — Permet de faire des requêtes pour les grandes Catégories de dépenses que le projet va utiliser. Exemple : (i) Génie civil et rural ; (ii) véhicule, (iii) les équipements ; (iv) ateliers et formation ; (v) services de consultants ; (vi) biens, services et intrants ; (vii) couts récurrents.

Optional List.

Cette division permet de faire des requêtes pour d’autre type d’informations : ex : (i) les 9 axes de la politique agricole de l’UEMOA ont été prise en compte dans le budget du PCDTASAN, (ii) le coût par unité de mise en œuvre (unité de gestion, les antennes régionales, les institutions de mise en œuvre etc.)

Detailed tables division.

Les tableaux détaillés des couts donnent par activité : les quantités année par année, couts unitaires, les catégories de dépenses, les plans de financement, les couts de base, les couts avec imprévus, les modes de passation de marché ; les compte de décaissement et de dépense, le plan de financement etc. etc.

Résumé sur la structure du Costab Basic information

- Required information - Default Scales

Prices contingencies Optional division Summary divisions

- Components - Expenditure accounts

Optional list Detailed Tables

Detailed table 1 Detailed table 2 Etc.

Rappel sur l’utilisation de la Souris. - Pour electioneer une ligne il faut juste cliquer une fois sur cette ligne. La ligne que

vous choisisser sera activée et indique à Costab où vous souhaitez travailler. - ‘ doubler cliquer sur les ligne sélectionner pour les dérouler ou la contracter

6

- Un ligne precede du signe + est appelé “parent” et conteients des infomations ( les enfants)

- Rappeler vous que vous ne devez double- cliquer que sur les parents. B. Overture du logiciel.

Pour ouvrir le logicile il faut Double cliquer sur l’icone du logiciel. L’image ci dessous apparait sur votre écran d’ordinateur

C. Les instructions pour entrer les données en vue de la creation d’un fichier

Sur l’image ci dessus, vous remarquerez sur la barre d’outils “Costab 32 untitled” (sans titre). Cela signifie que vous travailler sur un dossier qui doit être enregistré sous le nom de votre PNIA Etape 1. Pour créer un nouveau dossier vous pouver utiliser le même procédé que quand vous travaillez sur excel ou Word.

1. Aller à “ File/fichier ” and select “New/nouveau” 2. Retourner à “File/fichier ” select “Save as/ enregistrer sous” 3. Donner un nom à votre fichier. Exemple “ PNIASA Togo” 4. Enregister 5. Fermer et réouvrir puis véfrifier que votre fichier est dans le logiciel

Exercice: Rependre la procedure en utilisant le nom que vous voulez pour vous assurer que vous avez compris la demarche

D. Entering required information. 1. Required information. Ils’s’agit d’introduire à cette étape, les données de base de votre PNIA. Pour cela vous devez

1. Double-cliquer sur la ligne “Country: Project Name” pour le dérouler

7

2. Double-cliquer sur la ligne “Basic Information” . vous pourrez voir deux autres sous points: “ Required Information” et “ Default Scales .

3. Cliquer une fois pour sélectionner la ligne “Required Information”.

4. A partir du menu en haut de page, aller dans “ Next” et sélectioner “ Next Edit Attributes” Vous pouvez aussi faire “Shift+F2” pour obetenir le meme résultat

5. Vous obtenez le boite ci dessous où vous pouvez entrer les renseigenemnts demandés

6. Changer de case en utilisant la touché TAB 7. A la fin cliquer sur “Accept” pour accepter et “ Save” pour

sauvegarder vos données

NB: 1.0 FOR 7 est égale à 7@1.0 et signifie que le taux change de 1 sur les 7 ans de mise en oeuvre. Aussi si le taux de change est de 500 FCFA pour un dollar 500 FOR 7 = 7@500. En utilisant la touché TAB, Costab remplira automotiquement le case “At projet-year midponits”

8

1.1. Default scales

“Default scales” reinseigne Costab sur comment vous allez entrer les données et dans quelles base de calcul il doit générerer les tableaux. Le logiciel est déja parameter pour produire les données en x1000. Aussi pour une dépense de 1000.000 FCFA il faut entrer 1000 comme cout unitaire dans le logiciel.

Value decimals. Demande au logiciel de produire les résultats avec un chiffre après la virgule. G Format pour les couts unitaires. . La letter G permet de reduire l’espace tout en considérant le montant réellement introduit dans la base de donnée sur les CU. Ex :il transformera 0,003 en 0,00 mais consédera 0,003 dans le calcul

Pour pouvez véréifier le conteu de la ligne en

1. Double-cliquant sur la ligne +Basic Information line. Vous pourrez voir les lignes “Required Information” et Default Scales lines.

2. Cliquer sur le ligne “Default scale” . 3. A partir du meu “Nex” selectinner “ext Edit Attributes”.Vous

pouvez également utiliseer “Shift+F2” pour voir le tableau ci dessus

4. Il est recommender de ne pas changer

G format 2 decimals

3,000 3,000.00 300 300.00

30 30.00 3 3.00

0.3 0.30 0.03 0.03

0.003 0.00 0.0003 0.00

0.00003 0.00

9

E. Etrer les informations dans la division “imprévus financier” ou “prices contingences”

Vous pouvez obtenir le taux d’inflation natiobal et le taux de change au niveau des Banques central et le taux d’inflaation international au niveau du site du FMI

Pour ouvrir la boite de dialogue, il faut

1. Clique rune fois sur la ligne “Price Contingencies” 2. A partir du menu en haut de votre écran selectinner “ Next Add Item”

et vous pourrez voir la boite de dialogue ci dessous pour les imprévus financiers

3. Taper “ALL” dans la fenêtre intitulé “description” et taper “ALL” dans la fenêtre intitulé “Handle” pour dire à Costab que les taux d’inflation local et international seront les memes pour les tout type de dépenses ( biens et services)

4. Saisir les autres informations 5. Il est recommender d’utiliser la touche “TAB” pour avancer et les touches

Shift + TAB pour retourner dans les fénêtre précédente en cas d’erreurs pour apporter les corrections necessaires.

10

6. Noter encore que 14 FOR and 4@ 14 sont identique et signifie que le taux de change restera fixe et sera de 14 pour toute la durée de mise en oeuvre de votre PNIA

7. “Accepter” et “enregister”

Vous pouvez dès maintenant générer votre rapport sur les imprvus financier et le taux de change pour vous assurer que les données introduites sont correctes

1. Metter votre curseur sur la ligne “ Price Contingencies”. 2. Aller à “Next” et selctionner “Display Reports” ou faire F9. Costab vous

produira un tableau Excel.1 3. Verifier s’il y’ a des erreurs 4. En cas d’erreurs, retourner dans Costab et selctionner la ligne “price

contingencies” Double-clicker la ou les lignes comportant des erruers 5. Faire SHITF + F2 ou allez dans NEXT et selctionner “ edit attribute” pour

revoir votre boite de dialogue 6. Apporter les corrections, “accepter” et “ sauvégarder” 7. Vous pouvez une deuxième fois générer votre tableau excel pour vous

rassurer que les corrections ont été prises en compte

Introduction des informations pour la division “Optional Divisions”. Costab vous offfre 4 options Data generation. A partir de cette option, vous pouvez definir tous les couts unitaires que vous utiliserez lors de l’étape d’élaboration des tableaux détaillés. Il vous suffira de faire des requêtes et Costab vous suggérera un liste des biens et services et leur cout unitaire. Ilvous suffira de choisr le code du bien ou du service et valider. Costab perndra en compte le cout unitaire correspondant. Cette option n’est pas recommandé. Il a l’avantage de corriger atomatiquement les couts unitaire lorque est modifé dans cette division.

1 Si vous ne voyer pas votre tableau presser la touché ALT ET TABjusu’à ce que vous le voyez..

11

Subaggregations. Cette division vous permet de definir les agences de mise en oeuvre de votre PNIA, les zones derealisation des investissements. Vous pouvez également préciser d’autre inforamations spécifique. Ex les 9 axes de la politique agricole de l’UEMAO ont été prise en compte dans la formultion du PCDTASAN.

Procurement. Cette division vous permettra de spécéifier les procedures de passation de marché et les catégories de dépense (procurement account) que le PNIA utilisera . Costab pourra produire l’ensemble des tableaux standards sur la passation de marché.

Financing and Disbursements. Cette division vous parmet de (i) renter la liste des PTF de votre PNIA et leur condition de financement. Costab pourra vous fournir, selon vos besoins l’ensemble des tableaus relatifs au finacement.

F. Introduction des données pour “Summary Division” Le Logiciel vous offer 2 “sous divisions” à savoir Composantes (objectifs et résultats ou sous programme et projets) et Expenditure accounts. Vous pouvez les voir en double cliquant sur la ligne “summary Division”

Dans le cadre des PNIA, les “composantes” doivent être présentées comme suit:

Objectif 1 Résultat 1. 1. Résultats 1.2 Résultat 1.3

Objectif 2 Résultat 1. 1. Résultat 1.2 Résultat 1.3

Costab 32 vous offre une multitude de choix pour les composantes. Les différents niveaux que le logiciel vous offre sont: Group, Category, Subcategory; and Item. Pour entrer les données vous devez definir le nombre de niveau ( appélé idents ) que vous avez et observer la logique suivante:

12

Un niveau vous dévez seulement utiliser Items.

Deux niveaux comme c’est le cas des objectifs et résutats de votre PNIA vous dévez utiliser Category et Items.

Pour trois niveau utiliser Category, Subcategory Items.

Pour 4 Niveaux utiliser Group, Cat, Subcat et item

Exemple: Format des PNIA

PNIA 1 PNIA 2

Objectif 1 - Result 1.1 - Result 1.2 - Result 1.3

Objectif 2 - Result 2.1. - Result 2.2. - Result 2.3

Objectif 3

Sous program 1 - Project 1.1 - Project 1.2 - Project 1.3

Sous program 2 - Project 2.1 - Project 2.2. - Project 2.3

Sous program 3

Dans ce cas précis nous avons 2 niveaux: (i) niveau 1 traitant des objectifs ou sous programmes; (ii) le niveau 2 traitant des résultats ou projet. Pour entrer les données sur les “composante” (Objetifs et résultats ou sous/programmes et projet), suivez la démarche suivante: 8. Double-cliquer la ligne “+Summary Divisions”. Vous verez les ligne “

Components et Expenditure” 9. Cliquer une fois sur la ligne “Components”. 10. Aller dans Next dans la barre d’outils et selctionner “Eddit attribute ou

cliquer Components et faire SHIFT + F2 et vous verez la fénêtre suivante:

Costab Levels Used

Nombre de niveaux

Group

Category

Subcategory

Item

1

2

3

4

13

11. Selectionner Next Add Category ( parceque vous avez 2 niveaux). Et vous verrez la boite de dialogue suivante.

12. Taper le titre de votre objectif ou sous programme ( ne pas donner de

Handle par ce qu’il a des “enfants” qui sont vos résultats ou projet 13. Cliquer sur “add item” 14. Taper le titre de votre Résultats ou projet 15. Donner une code ( handle) ( ex Proj1_SProgr 1 ou Res_1_Objet 1) 16. Accepter et sauvegarder ( ces deux operations dans cet ordre sont

obligatoires pour ne pas perdre vos données) 17. Fair de même pour tous les objectifs et résultas/ ou sous programs /projets en

vous positionnant toujours sur la dernière ligne pour garder l’ordre de vos objectifs ou sous programmes

G. Entrer les données pour les bailleurs, les procédures de passation des marché et les contrats.

L’objectif est de vous permettre de produire les tableaux sur les PTF et la passation de marché. Avant de commencer vous devez avoir la liste de vos PTF

14

et de vos catégories de dépenses. Généralement, les coûts du programme incluent les catégories suivantes avec des propositions de code (handle):

a) Génie Civil et rural : GEN_CIV_RUL b) Matériel et Equipements : MAT_EQUIP c) Etudes et assistance technique internationale : ET_AT d) Atelier et formation : AT_FORM e) Contrats de prestation de services et intrants : CONT_PRES_INT f) Fonds (crédit et subventions) : FONDS g) coûts récurrents : COUT_REC

Pour rentrer les données à cet étape

1. Selectionner la ligne +Optional Divisions , et double cliquer pour le dérouler puis seclectionner et double cliquer la ligne +Financing and Disbursements, pour le dérouler également,

2. Faite la même chose pour la ligne +Financiers. Vous remarquerz que cette rubrique contient déjà un financier appélé "The Government". Ce compte enregistre automatiquement les taxes consédérées comme une contribution de l’Etat ( la realisation des investissements en HT est un manqué à gagner pour l’Etat)

3. Positionner le curseur sur la ligne Financier et aller à next et selection add Item ( par ce que vous avez un niveau ( la liste des PTF) vous pouvez alors voir la boite suivante:

4. Enter la liste de vos PTF dans la fénêtre description et donner un code (

handle) 5. Exemeple Banque Ouest africaine de Développement ( code BOAD)

15

6. Clicquer devant Show Financing Share pour demander à Costab de vous permettre de voir la repartition des financements entre PTF. Cette operation est realisée seulement pour le premier PTF.

7. Continuer en demandant à Costab d’ajouter un autre PTF ( add item en bas de la fénêtre)

8. Procéder ainsi pour entrer la liste de tous les PTF 9. Pour chaque PTF, accepter ( accept) et sauvegarder vos données ( save)

avant de poursuivre

H. Entrer les données pour “Disbursement Account” ( Catégorie de décaissement)

1. Selectionner et double cliquer sur la ligne “Optional division” 2. Selectionner et double cliquer sur “Financing and disbursement” 3. Selctionner ligne “Disbursement Accounts”. 4. Aller à NEXT et selctionner Add Item . vous aurrez une boite de dialogue

( item Disbursement Accounts spécification): 5. Enter par exemple Génie Civil et Rural dans la fénêtre description. 6. Taper le code retenu dans fénêtre “handle” et ajouté DA comme

Disbursement Account ( ex GEN_CIV_RUL_DA) 7. Faite la meme chose pour l’ensemble des catégorie en cliquant sur add

item en bas de la boite de dialogue. 8. double cliquer sur Disbursement account pour regrouper vos données à la

fin 9. accepter et sauvégarder

Procurement methods

8. Selectioner la ligne “Optional Divisions” 9. Double – cliquer pour voir le contenu 10. Selectionnner et double cliquer sur la ligne “Procurement Methods”. Vous

constaterez que Costab pour donne une liste de methods de passation de marché prédéfinie.

Procurement accounts

Pour entrer les données pour “Procurement accounts”:

11. Selectionner et double cliquer sur Optional division 12. Selectionner et double cliquer sur la ligne Procurement. 13. Selectionner la ligne Procurement Accounts.

16

14. Aller à Next et selectionner “Add Item” pour voir la boite de dialogue (Item dialog box for Procurement Accounts specification:

15. Enter par exemple Génie Civil et Rural dans la fénêtre description. 16. Taper le code retenu dans fénêtre “handle” et ajouté _PA comme

Procurement Account ( ex GEN_CIV_RUL_PA) 17. Faite la meme chose pour l’ensemble des catégorie en cliquant sur add item

en bas de la boite de dialogue. 18. Sauvegarder votre travail et double cliquer sur procurement account pour

regrouper vos données..

I. Entrer les données pour “Legal Agreement” ( Décaissement par catégorie de contrats)

19. Double cliquer sur la ligne “Optional Divisions” 20. Double cliquer sur la ligne “Financing and Disbursements”. 21. Selectinner la ligne “ Legal Agreement Accounts” . 22. Aller à Next et selectionner add Item pour voir la boite de dialogue ( item-

Legal Agreement Account Spécification-) 23. Enter par exemple Génie Civil et Rural dans la fénêtre description. 24. Taper le code retenu dans fénêtre “handle” et ajouté _LA comme Legal

agreement ( ex GEN_CIV_RUL_LA) 25. Faite la meme chose pour l’ensemble des catégorie en cliquant sur add item

en bas de la boite de dialogue. 26. Sauvegarder votre travail et double cliquer sur procurement account pour

regrouper vos données..

J. Entrer les données pour “Expenditure Accounts”

27. Double cliquer sur la ligne “Summary Divisions” pour voir le contenu 28. Selectionner “ Expenditure Accounts” 29. Aller à next et cliquer sur “ Add investment Cost” et accepter et

sauvegarder 30. Aller encore à Next and clicquer sur “Add recurrent Cost “ 31. Accepter et Sauvegarder vos données 32. Double clicquer sur “ Expenditure Account “ pour voir qu’il contient 2

lignes: (i) investment Costet (ii) reccurent Cost A partir de là 33. Selectionner la ligne “investment Cost”

17

34. Aller à Next et selectionner “ Add item” ( vous verrez une boite de dialogue)

35. Enter les données pour la fénêtre “description” et mettre dans la fénêtre “Handle” le code retenu teminé par _EA comme Expenditure Account ( ex GEN_CIV_RUL_EA

36. Cliquer add item pour entrer les donées sur les catégorie d’investissement 37. Sauvegarder votre travail 38. Pour les couts recurrent 39. Selectionner la ligne Reccurent cost 40. Aller à Next et selectionner “ Add item” ( vous verrez une boite de

dialogue) 41. Enter les données dans la fénêtre “description” et mettre dans la fénêtre

“Handle” le code retenu teminé par _EA ( ex COUT_REC _EA)

K. Entrer les données pour “Dettail Tables” Les tableaux détaillés des couts présentent une situation exhaustive de vos activités, les couts unitaires, les quantités années par années etc.

Avant de commencer rassurez-vous que vous avez :

1. les tableaux de vos activités et si nécessaires en version papier (Vous pouvez utiliser des couleurs pour préciser le niveau de chaque ligne : Group, Category, Subctegory et item)

2. Le tableau des imprévus physiques, des taxes et pourcentage de devise

Exemple: Tableau sur Imprévus physiques, devises étrangères et droits et taxes (%)

Catégorie de Dépense

Imprévus

Physique

Devises

étrangères

Droits et

taxes2

Coûts d’investissement

Génie civil 15 34 15,5

Equipement 0 70 20

AT national 0 11 19

AT international 0 91 4

Formation 0 10 5

18

Contrats prestation services 0 20 18

Déplacements 0 20 0

Fonds 0 0 0

Coût de fonctionnement

Salaire 0 0 0

indemnité 0 0 0

Entretien/fonctionnement 5 0 0

Rappeler vous de la structure de votre PNAI

PRIASAN PCDTASAN

Objective 1 Result 1.1 Activités Actions

Objective 2 Result 1.1 Activités Actions

subprogram 1 Project 1.1

Résultats Activités

Sub program 2 Project 1.1

Résultats Activités

Pour concevoir les tableau (1 tableau par résultats ou par projet)

42. Sélectionner la ligne +Detailed Tables line. 43. Aller à Next ( bare d’outil) et cliquer sur “ Add Detailed Cost Table

(ALT,N,T). la fénêtre ci dessous s’ouvre pour vous permmettre de rentre les données.

19

44. Pour la case description, Taper “ titre de votre premier objectif , Faite “\” et ajouter le

titre de votre résultat”” 45. Tapez TAB to entrer l’information dans “Compnent account”. Pour cela tapez ? dans la

case pour demander à Costab de vous faire de proposition. Il vous donne la liste complete des “handle/code’ que vous avez entrer dans “component” dans la division smmury division

46. Selectionner le bon “handle/code” en le selectionant 47. faite “enter” Costab colle automatiquement le code dans le champs “handle’ 48. Taper tab. 49. Vous remarquerez que Cosatab à numéroter votre tableau (table 1). 50. Selectionner le titre “ Objet 1/ résultat 1” 51. Aller à Next et selectionner “Add Investment Costs” et sauvegarder 52. Continuer meme s’il vous dit que vous devez entrer d’autres informations 53. Selectionner de nouveau le titre “ Objet 1/ résultat 1” 54. Aller à Next et selectionner “Add reccurents Costs” et sauvegarder 55. NB Ces deux dernières operation renseignent Costab que vous allez entrer les activités

en séparant les couts d’investissements et les couts reccurents

20

L.1. Entrer les données sur les cout d’investissement

Exemple traité à l’atelier de Niamey ( Résultat 1: la productivité et la production sont accrue) C’est le titre de notre tabeau et nous devons commecer directement par les actions concretes à mener.

Promotion des bonnes pratiques (Groupe) Elaboration d’un guide (cat) Recrutement d’un consultant (Subcat) Voyage international (item) Honoraires (item) Perdiems (item) Location de véhicule (item) Validation du Guide (cat) Organisation de l’atelier de validation (subcat) Transport des participants (item) Location de salle (item) Perdiems (item) Pause café (item) Diffusion des bonnes pratiques ( cat) Diffusion à travers les média ( sub cat) Contrat radio locales ( item) Contrat avec la télé ( item) Traduction des guides en langue locale (cat) Contrat traducteurs en langue locale ( item) 56. Selectionner la ligne “ investment’ et rassurez vous que vous avez définit les niveaux

pour vos activités ( exemple ci dessus) 57. Aller à Next pour sélectionner le Niveau correspondant ( généralement group compte

tenue du format des PNIA) 58. Une boite de dialogue s’ouvrira ( exemple ci dessous) 59. Dans notre exemple 60. Allez à Next et 61. Chossisser “add Group” une boite de dialogue s’ouvrira 62. Taper “ promotion de bonne pratique” dans la fénêtre description 63. Selctionner “add category” une autre boite de dialogue s’ouvrira 64. Taper “ Elaboration d’un guide” dans la fénêtre description” et selectionner “add sub

category” une autre boite de dialogue s’ouvrira 65. Taper “ récrutement d’un consultant” dans la fénêtre description et selectionner “add

item” pour ouvrir la boite de dialogue ci dessous qui nous permettra d’effectuer nos acquisition de biens et services

66. Cette boite de dialogue nous permet de rentrer les données sur les achats 67. Description de l’aquisistion “ transport international” 68. Utiliser TAB pour aller dans la fénêtre Expenditure account 69. Faite SHIFT+? Et costab vous proposera une liste, choisissez la bonne le “ …..EA”

correspond 70. Taper la touche TAB pour aller dans la fénêtre unit et tapper “Billet” 71. Taper la taouche TAB pour aller dans la fénêtre quantité et entre les données année par

année séparé par un point virgure. Les années où il n’ ya a pas de dépenses de billet sont marquee 0. Ex 1;0;0,1 signifie que vous achèter un billet en année 1 et en année 4

21

72.

Pour la suite vous taperez SHIFT+? Dans les fénêtre pour vous faire aider par Cosatb NB: Observer en bas de Component account pour verrez Quantity et Value. Pour les

montants forfaitire à tranferer par exemple à une institution il faut cliquer devant Value. Vous pouvez en ce moment entrer les montants année par année, séparés par des points virgules.

Pour entre les données sur les imprévus, les taxes et les pourcentages de taxe 73. Selectioner Edit 3 and et vous verrez la boite suivante 74. Et entrer les données 75. Dans la fénêtre Price Contingences faite SHIFT+? Et selctionner “ALL” et valider 76. Saisir les autres données sur la base du tableau sur les imprévus physiques, les taxes et

les pourcentages de devises 77. Cliquer sur “ Cintinue”

NB: Prévoir les imprévus physiques que pour le genie Civil et rural

Pour entrer les données sur les décaissements et la passation des marches 78. Select Edit 2 la boite de dialogue ci-dessous s’affiche

22

79. Renseigner les différentes fénêtres en n’utilisant que SIFT+? Et en choisissant la reponse

appropriée. ( jusqu’a Procurement method” et choisissez “Continue” Pour les comptes de mise en oeuvre 80. Select Edit 4 81. Remplir les fénêtres si les données ont été programmées. Dans le cas contraire ne pas

toucher à Eddit 4 L.2. Entrer les données sur les cout Réccurents Selectionner la ligne “ Reccurent Cost’ et rassurez vous que vous avez définit les niveaux pour vos activités et adopter la meme demarche que pour “investment cost” pour enter les couts réccurants L. Production des tableaux Costab vous offer une multide de choix. Pour voir les choix offerts,

82. Aller à File/Fichier 83. Selectionner “Display Option” une boîte de dialogue s’ouvrira 84. Choissez l’option que vous souhaiter traiter ( ex: Financing and disbursement ou

DETALLED TABLES default scales and dispay etc 85. Cliquer sur Screem et une boite de dialogue s’affiche et vous donne un choix assez large sur les possibilités de tableaux que vous pouvez générer. 86. Si vous Cliquer sur “ Expenditures and Components” par ex et vous cliquez sur

Screem vous verrez la boite suivante

23

87. Cliquer pour choisir les tableaux à générer et accepter 88. Vous pouvez également selctionner la ligne “Financing and Disbursements” pour voir

la fénêtre suivantes

Vous pouvez enfin comme exemple choisir la ligne DETALLED TABLES default scales and dispay pour voir la boite de dialogue et effectuer vos réquête

Après ces requête vous pouvez générer vos tableaux

89. Positionez vous sur la ligne de la structure de Costab pour la quelle vous voulez produire vos tableaux

90. Selectionner une ligne ( clique une fois) 91. Aller à Next et choisisez “ Display Report” pour voir votre trableau ou vos tableaux 92. Vous pouvez également ouvir les différentes lignes de base en double cliquant pour

choisir une ligne spécifique et demander vos tableaux (Aller à Next et choisisez “ Display Report)

24

M. Utilisation des tableaux dans le corps des rapport de conception Tableau 1 Cout du projet par Composante

(UM '000) (USD '000)

%

% Total

%

% Total

Foreign

Base

Foreign

Base

Local

Foreign

Total

Exchange

Costs Local

Foreign

Total

Exchange

Costs

1. Facilitation 754 971,1

87 490,5

842 461,6

10

28 3 143,2

364,5

3 507,8

10

28 2. Innovation et Gestion des connaissances 271 564,6

6 527,5

278 092,1

2

9 1 131,5

27,2

1 158,7

2

9

3. Fonds d'Appui aux Filières 1 681 070,1

4 248,0

1 685 318,1

-

55 7 004,5

17,7

7 022,2

-

55 4. Gestion du Programme et suivi_évaluation 221 136,0

32 190,0

253 326,0

13

8 921,4

134,1

1 055,5

13

8

2 928 741,7

130 456,0

3 059 197,8

4

100 12 200,6

543,6

12 744,2

4

100

Physical Contingencies 169 259,6

13 045,6

182 305,2

7

6 705,0

54,4

759,4

7

6 Price Contingencies 285 901,9

39 715,1

325 616,9

12

11 -1 625,9

12,8

-1 613,1

-1

-13

3 383 903,2

183 216,7

3 567 119,9

5

117 11 279,7

610,7

11 890,4

5

93

Tableau 2 Plan de financement par composante et par Bailleur

(UM '000)

The Government

DON FIDA

PRET FIDA

Total

Amount

Amount

Amount

Amount

Amount

%

2. Animation, formations et Etudes 236 411,3

643 886,0

634 728,6

-

1 515 025,9

42,5

3. Fonds d'Appui aux Filières 40 509,9

420 917,1

420 917,1

453 295,4

1 335 639,6

37,4

4. Personnel 55 587,4

157 497,5

157 497,5

-

370 582,5

10,4

5. Fonctionnement 54 756,7

82 027,4

82 027,4

-

218 811,5

6,1

Total PROJECT COSTS 415 352,0

1 353 815,0

1 344 657,6

453 295,4

3 567 119,9

100,0

25

Tableau 3 Plan de financement Global

Republique Islamique de MAURITANIE

Programme de Lutte contre la Pauvrété Rurale par l'Appui aux Filières

Financing Plan

(USD '000)

(UM '000)

DON FIDA 290,8

4 221,9

4 512,7

87 246,6

1 266 568,4

1 353 815,0

38,0

PRET FIDA 290,8

4 191,4

4 482,2

87 246,6

1 257 411,0

1 344 657,6

37,7

COOPERATION ITALIENNE -

1 511,0

1 511,0

-

453 295,4

453 295,4

12,7

610,7

11 279,7

11 890,4

183 216,7

3 383 903,2

3 567 119,9

100,0

Tableau 4 Financier par catégorie de dépenses

(UM '000)

Gouvernement

DON FIDA

PRET FIDA

Coopération italienne

Total

Amount %

Amount %

Amount %

Amount %

Amount

%

1. Equipements 28 086,7 22,1

49 486,9 38,9

49 486,9 38,9

- -

127 060,5

3,6

3. Fonds d'Appui aux Filières 40 509,9 3,0

420 917,1 31,5

420 917,1 31,5

453 295,4 33,9

1 335 639,6

37,4

4. Personnel 55 587,4 15,0

157 497,5 42,5

157 497,5 42,5

- -

370 582,5

10,4

5. Fonctionnement 54 756,7 25,0

82 027,4 37,5

82 027,4 37,5

- -

218 811,5

6,1

415 352,0 11,6

1 353 815,0 38,0

1 344 657,6 37,7

453 295,4 12,7

3 567 119,9

100,0

26

Modèle de Tableau détaillé pouvant servir d’exercice

27