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Comptes consolidés au 31 décembre 2015
Les chiffres clés 2015
Développement Patrimoine au 31/12/2015 74 509 logements
Livraisons 2015 1 511 logements
En cours de construction 2015 2 919 logements
Projets en étude au 31/12/2015 (hors ANRU) 2 182 logements
Finances (en millions d'euros) Chiffre d'affaires 425 M€
Résultat net de l'ensemble consolidé 65 M€
Total du bilan 3 717 M€
Autofinancement net 30 M€
Situation nette 620 M€
Entretien et amélioration du patrimoine Gros entretien et entretien courant 46 M€
Renouvellements des composants 52 M€
Ressources humaines Effectif au 31/12/2015 1 252
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Comptes consolidés au 31 décembre 2015
SOMMAIRE SOMMAIRE ................................................................................................................................................................................................. 1
1 - COMPTES CONSOLIDES ............................................................................................................................................................ 3
1.1 - BILAN CONSOLIDE ..................................................................................................................................... 3 1.2 - COMPTE DE RESULTAT CONSOLIDE ..................................................................................................... 4 1.3 - TABLEAU DE FLUX DE TRESORERIE ...................................................................................................... 5 1.4 - VARIATIONS DES CAPITAUX PROPRES ............................................................................................... 6 1.5 - PRINCIPES ET METHODES DE CONSOLIDATION ............................................................................. 6
1.5.1 - Critères de consolidation et périmètre ..................................................................................... 6 1.5.2 - Méthodes de consolidation ........................................................................................................... 7 1.5.3 - Méthodes de consolidation ........................................................................................................... 8 1.5.4 - Date de clôture des comptes ....................................................................................................... 8 1.5.5 - Homogénéisation ............................................................................................................................. 8 1.5.6 - Opérations internes ....................................................................................................................... 8
1.6 - PRINCIPES ET METHODES COMPTABLES ............................................................................................ 8
1.6.1 - Principes comptables ...................................................................................................................... 8 1.6.2 - Immobilisations ............................................................................................................................... 9 1.6.3 - Immobilisations incorporelles .................................................................................................... 10 1.6.4 - Titres non consolidés et valeurs mobilières de placement ................................................. 10 1.6.5 - Créances ......................................................................................................................................... 10 1.6.6 - Autres placements ....................................................................................................................... 10 1.6.7 - Subventions d'investissements ................................................................................................. 11 1.6.8 - Provisions pour gros entretien .................................................................................................. 11 1.6.9 - Intérêts compensateurs ............................................................................................................. 11 1.6.10 - Impôts différés .......................................................................................................................... 11 1.6.11 - Engagement de retraite ............................................................................................................. 11 1.6.12 - Évènements postérieurs à la clôture ...................................................................................... 12
1.7 - NOTES ANNEXES AUX COMPTES CONSOLIDES AU 31 DECEMBRE 2015 ............................... 13 NOTE 1 - IMMOBILISATIONS ET AMORTISSEMENTS ........................................................................... 13 NOTE 2 – SYNTHESE DES IMMOBILISATIONS.......................................................................................... 14 NOTE 3 – STOCKS ................................................................................................................................................. 14 NOTE 4 – CREANCES ............................................................................................................................................ 14 NOTE 5 – DETTES FINANCIERES .................................................................................................................... 15 NOTE 6 – DETTES D’EXPLOITATION ............................................................................................................. 15 NOTE 7 – PROVISIONS ....................................................................................................................................... 15 NOTE 8 – RESULTAT FINANCIER .................................................................................................................... 16 NOTE 9 – RESULTAT EXCEPTIONNEL ............................................................................................................ 16 NOTE 10 – PERSONNEL ....................................................................................................................................... 17 NOTE 11 – ANALYSE SECTORIELLE ................................................................................................................ 17 NOTE 12 – ENGAGEMENTS HORS BILAN ...................................................................................................... 17
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Comptes consolidés au 31 décembre 2015
1 - COMPTES CONSOLIDES
1.1 - BILAN CONSOLIDE
En K€
ACTIF Note 31/12/2015 31/12/2014
Ecarts d'acquisition 15 908Immobilisations incorporelles 1 59 817 54 437Immobilisations corporelles 1 3 248 285 3 114 662Immobilisations financières 1 8 065 13 956Titres mis en équivalence 28 075 8 946
Actif immobilisé 2 3 344 241 3 207 910
Stocks 3 38 851 40 303Clients et comptes rattachés 4 32 578 34 498Autres créances et comptes de régularisation 4 115 910 118 247Trésorerie et equivalents TFT 185 143 208 636
Actif circulant 372 482 401 684
Total de l'actif 3 716 723 3 609 594
PASSIF Note 31/12/2015 31/12/2014
Capital (1) 786 786Réserves consolidées 556 723 479 677Résultat part du groupe 62 108 46 268
Capitaux propres 619 617 526 731
Subvention d'investissement 531 186 521 931
Quasi Fonds Propres 531 186 521 931
Intérêts minoritaires 1 29 594 39 216
Provisions pour risques et charges 7 92 969 91 280Emprunts et dettes financières 5 2 354 510 2 291 455Fournisseurs et comptes rattachés 6 29 952 33 625Autres dettes et comptes de régularisation 6 58 897 105 357
Total du passif 3 716 723 3 609 594
(1) de l 'entreprise consolidante
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1.2 - COMPTE DE RESULTAT CONSOLIDE
En K€ à l’exception du résultat par action
Note 31/12/2015 31/12/2014Chiffre d'affaires 11 424 564 427 912
Autres produits d'exploitation 7 568 6 968Achats consommés -150 555 -155 080Charges de personnel 10 -57 124 -56 817Autres charges d'exploitation -8 970 -8 852Impôts et taxes -46 240 -44 697Variations nettes des amortissements et des dépréciations -101 192 -95 841
Résultat d'exploitation 68 050 73 593
Charges et produits financiers 8 -43 662 -44 248
Résultat courant des entreprises intégrées 24 388 29 345
Charges et produits exceptionnels 9 40 520 18 363Impôts sur les résultats -66 -88
Résultat net des entreprises intégrées 64 843 47 620
Quote-part dans les résultats des entreprises mises en équivalence 1 133 517
Résultat net de l'ensemble consolidé 65 976 48 137
Intérêts minoritaires -3 868 -1 869
Résultat net (Part du groupe) 62 108 46 268
Résultat net par action (en euros) 1 264,16 941,75
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Comptes consolidés au 31 décembre 2015
1.3 - TABLEAU DE FLUX DE TRESORERIE
En K€
31/12/2015 31/12/2014Résultat net des sociétés intégrées 64 843 47 620
- Amortissement et provisions (1) 84 121 80 073- Plus-values de cession d'actif -22 375 10 050
Marge brute d'autofinancement des sociétés intégrées 126 589 137 743
- Dividendes reçus des sociétés mises en équivalence 17- Variation du besoin en fonds de roulement l ié à l 'activité (2) 6 464 9 618
Flux net de trésorerie généré par l'activité 133 069 147 361
- Acquisition d'immobilisation -295 280 -256 939- Effet des variations de périmètres -541 -34 887- Cession d'immobilisations 48 220 12 757
Flux net de trésorerie lié aux opérations d'investissement -247 601 -279 069
- Dividendes versés aux actionnaires de la société mère -20 -22- Dividendes versés aux minoritaires des sociétés intégrées -26 -29- Subventions d'investissements 28 026 29 782- Emissions d'emprunts 164 258 268 381- Remboursement emprunts -81 741 -161 895
Flux net de trésorerie lié aux opérations de financement 110 497 136 218
Variation de la trésorerie -4 034 4 510
Trésorerie d'ouverture 186 463 181 953Trésorerie de clôture 182 429 186 463
(1) hors provisions sur actif circulant(2) essentiellement variation des créances et des dettes liées à l'activité courante
Analyse de la trésorerie de clôture 31/12/2015 31/12/2014
Trésorerie et equivalents 185 149 208 645Découverts bancaires et équivalents -2 720 -22 182
Trésorerie nette 182 429 186 463
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Comptes consolidés au 31 décembre 2015
1.4 - VARIATIONS DES CAPITAUX PROPRES
En K€
1.5 - PRINCIPES ET METHODES DE CONSOLIDATION
Les comptes consolidés du Groupe arrêtés au 31 décembre 2015 ont été établis confor-mément aux dispositions du Règlement 99.02 du Comité de réglementation comptable sur les comptes consolidés.
1.5.1 - Critères de consolidation et périmètre
L’entrée dans le périmètre de consolidation résulte de la prise de contrôle par le groupe quelles que soient les modalités juridiques de l’opération.
Les participations dont la contribution au chiffre d'affaires, au résultat d'exploitation, au résultat net, à l'endettement et à la situation nette du Groupe ne présentent pas un ca-ractère significatif, ne sont pas consolidées.
Capital Réserves Résultat TOTAL
Situation nette au 31 décembre 2013 786 255 872 24 399 281 057
Distributions de dividendes -22 -22Affectation des réserves 24 399 -24 399
Résultat 46 268 46 268Incidences des acquisitions et cessions de parts de SA d'HLM 12 12Impact des changements de méthode 199 416 199 416
Situation nette au 31 décembre 2014 786 479 677 46 268 526 731Distributions de dividendes -20 -20Affectation des réserves 46 268 -46 268
Résultat 62 108 62 108Incidences des acquisitions et cessions de parts de SA d'HLM 30 798 30 798
Situation nette au 31 décembre 2015 786 556 723 62 108 619 617
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Comptes consolidés au 31 décembre 2015
1.5.2 - Méthodes de consolidation
PERIMETRE DE L’EXERCICE :
Toutes ces sociétés font l’objet d’une intégration globale (IG) à l’exception des sociétés AXIMO et SCALIS consolidées par mise en équivalence (ME).
SORTIE DU PERIMETRE DE LEVALLOIS HABITAT :
Suite à la réduction de capital fin 2014 suivie d’une première augmentation de capital fin 2014 et d’une seconde fin 2015, la part du groupe dans la SEM n’est plus significative. Elle ne fait donc plus partie du périmètre de consolidation du groupe au 31.12.2015.
ENTREE DANS LE PERIMETRE DE SCALIS
Le 29 janvier 2015, LogiRep a pris une participation de 26% dans Scalis. Scalis est un bailleur social implanté dans l’Indre gérant 8 966 logements. Le Groupe et Scalis ont conclu un partenariat stratégique qui vise à développer les activités de Scalis dans les zones les plus dynamiques de la Région Centre.
AUGMENTATION DE CAPITAL DE LOGIOUEST
LOGIREP et LOGIRYS ont participé à l’augmentation de capital de LOGIOUEST en juin 2015 pour un montant de 4.150 k€ portant la part du groupe de 50,3% à 81,6%.
PERIMETRE PRECEDENT :
Le périmètre de consolidation est composé des sociétés suivantes :
Sociétés Secteur Adresse Méthode % d'interêt 31/12/2015
LOGIREP HLM Suresnes Mère SADF Services Melun IG 94,9%GIE Environnement Habitat GIE Suresnes IG 93,9%LOGIH Promotion accession Rubelles IG 94,9%GRECOURT Marchand de biens Rubelles IG 94,9%LOGIOUEST HLM Angers IG 81,6%LOGICAP Promotion Rubelles IG 94,9%LOGISTART HLM Rubelles IG 99,7%LOGIRYS HLM Melun IG 90,9%TROIS MOULINS HABITAT HLM Melun IG 88,0%SCALIS HLM Châteauroux ME 26,0%AXIMO HLM Ivry sur Seine ME 19,4%
IG = Intégration globale ; ME = Mise en equivalence
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Comptes consolidés au 31 décembre 2015
1.5.3 - Méthodes de consolidation
Les sociétés sont consolidées selon la méthode d’intégration globale dès lors que le groupe y exerce un contrôle exclusif et selon la méthode de mise en équivalence s’il y a influence notable.
1.5.4 - Date de clôture des comptes
La société consolidante clôture ses comptes au 31 décembre. Il en est de même pour l'ensemble des autres sociétés appartenant au périmètre de consolidation.
1.5.5 - Homogénéisation
Les comptes des sociétés du groupe sont établis selon les règles comptables applicables et sont, le cas échéant, retraités afin d’être en harmonie avec les principes comptables du groupe.
1.5.6 - Opérations internes
Toutes les opérations réciproques significatives réalisées entre les sociétés intégrées du groupe sont éliminées. Les résultats internes sur cession d’actifs entre sociétés du groupe sont éliminés s’ils sont significatifs pour le Groupe.
1.6 - PRINCIPES ET METHODES COMPTABLES
1.6.1 - Principes comptables
Les principes comptables appliqués sont en conformité avec l'instruction comptable nu-méro 92-10 du 27 avril 1992, applicable aux sociétés anonymes d'HLM et aux sociétés anonymes coopératives d'HLM, et avec les modifications ultérieures apportées par le Conseil National de la Comptabilité ainsi qu’avec les principes introduits par le règlement CRC n° 2004-06, applicables depuis le 1er janvier 2005 en matière d’immobilisations et de provisions pour gros entretien.
Sociétés Secteur Adresse Méthode % d'interêt 31/12/2014
LOGIREP HLM Suresnes Mère SADF Services Melun IG 94,8%GIE Environnement Habitat GIE Suresnes IG 93,9%LOGIH Promotion accession Rubelles IG 94,8%GRECOURT Marchand de biens Rubelles IG 94,8%LEVALLOIS HABITAT Logements sociaux Levallois IG 100,0%LOGIOUEST HLM Angers IG 50,3%LOGICAP Promotion Rubelles IG 94,8%LOGISTART HLM Rubelles IG 99,7%LOGIRYS HLM Melun IG 90,7%TROIS MOULINS HABITAT HLM Melun IG 90,7%AXIMO HLM Ivry sur Seine ME 19,4%
IG = Intégration globale ; ME = Mise en equivalence
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Comptes consolidés au 31 décembre 2015
Afin d’être cohérent avec la date d’application prévue par le Règlement ANC 2015-4 du 4 juin 2015, les organismes de logement social à comptabilité de commerce appliquent les nouveaux commentaires à compter de l’exercice 2016 avec possibilité d’anticiper ces changements aux comptes de l’exercice 2015. La société LOGIREP ayant choisi d’appliquer le règlement ANC n°2015-04 à compter de l’exercice 2016, les méthodes comptables et d’évaluation appliquées au titre de l’exercice clos le 31/12/2015 sont sans changement par rapport à celles retenues pour l’arrêté des comptes de l’exercice précédent.
1.6.2 - Immobilisations
Les immobilisations incorporelles sont principalement constituées de licences d’utilisation de logiciels et de baux emphytéotiques ou à construction.
Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d’acquisition ou à leur coût de production et amorties sur leur durée prévisible de vie.
Les méthodes retenues sur les immobilisations corporelles sont conformes aux principes introduits par le règlement CRC n° 2004-06, applicables depuis le 1er janvier 2005.
Ainsi, les durées d’amortissement pratiquées par la société correspondent aux durées réelles d’utilisation. La société a identifié :
5 composants sur 60 ans pour le patrimoine en gestion au 31 décembre 2004
8 composants sur 60 ans pour la construction neuve.
Les actifs immobilisés amortissables sont dépréciés selon les modes et durées suivantes :
Logiciel : linéaire sur 4 ans
Immeubles en location : linéaire par paliers sur 50 ans
Réhabilitations lourdes linéaire par paliers sur 25 ans
Travaux d’amélioration linéaire sur 15 ans
Matériels bureautique et informatique : linéaire de 2 à 4 ans
Matériels de transport et téléphonie : linéaire sur 5 ans
Agencements, installations et mobilier de bureau : linéaire sur 10 ans
Composants Durée d'amortissement- Structure et ouvrages assimilés 60 ans- Menuiseries extérieures 25 ans- Chauffage collectif 25 ans- Chauffage individuel 15 ans- Étanchéité 15 ans- Ravalement avec amélioration 15 ans- Électricité 25 ans- Plomberie / Sanitaire 25 ans- Ascenseurs 15 ans
- Résidentialisation, sécurité 15 ans- Structure légère 10 ans
Composants rajoutés après la construction pour les opérations anciennes ou nouvelles
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Comptes consolidés au 31 décembre 2015
1.6.3 - Immobilisations incorporelles
Les immobilisations incorporelles sont principalement constituées de licences d’utilisation de logiciels et de baux emphytéotiques ou à construction.
Les baux emphytéotiques et à construction ainsi que les concessions, brevets et droits similaires sont d'une manière générale amortis linéairement sur leur durée de vie. Les pas de portes ne sont pas amortis.
Les frais de recherche et développement et les logiciels informatiques sont amortis linéai-rement sur des durées maximales de 4 ans.
ECARTS D’ACQUISITION
Les écarts d’acquisition correspondent à l'excédent du coût d'acquisition, lors d'une prise de participation, sur la quote-part de l'acquéreur dans la juste valeur des actifs et passifs identifiables. Ils représentent soit le supplément de prix que l’acquéreur est prêt à payer pour la valeur des éléments incorporels acquis (écart d’acquisition positif) soit la prise en compte d’une rentabilité insuffisante de la société acquise (écart d’acquisition négatif).
Cependant, le Code de la Construction et de l’Habitation encadre les prix maximum de cession de titres de sociétés d’HLM. Les montants des transactions ne sont donc pas re-présentatifs de la juste valeur de l’entreprise acquise. Les écarts constatés lors des prises de participation ne correspondent pas à un véritable écart d’acquisition.
Selon la possibilité offerte par le § 212 du règlement CRC 99-02, le Groupe impute les écarts d’acquisition relatifs aux acquisitions de titres de SA d’HLM sur les capitaux propres.
1.6.4 - Titres non consolidés et valeurs mobilières de placement
La valeur brute des titres de participation non consolidés correspond à leur coût d’acquisition. Si cette valeur est supérieure à leur valeur d’usage, une provision pour dé-préciation est constituée. La valeur d’usage est déterminée par référence aux capitaux propres, à la rentabilité et aux perspectives d’avenir.
1.6.5 - Créances
Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Une provision pour dépréciation est pratiquée lorsque la valeur d’inventaire est inférieure à la valeur comptable.
1.6.6 - Autres placements
Les titres sont inscrits à leur coût d’achat. Ils font l’objet d’une provision dans le cas où leur valeur de réalisation à la clôture, généralement déterminée par référence au cours de la bourse ou à leur valeur liquidative est inférieure au coût d’acquisition.
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Comptes consolidés au 31 décembre 2015
Les produits financiers résultant des placements alloués sont inclus dans le résultat fi-nancier consolidé. Ils pourraient être considérés comme contribuant au résultat des acti-vités courantes (résultat technique selon le Code des Assurances)
1.6.7 - Subventions d'investissements
Sont comptabilisées en subventions d'investissements, les subventions notifiées. La part non encore perçue de ces subventions est comptabilisée en « subventions à recevoir » classées dans les autres créances.
Conformément à l'instruction comptable 92-10, les subventions d'investissements sont toutes transférables au résultat.
La reprise de subventions au compte de résultat s'effectue à concurrence de la dotation aux amortissements techniques, immeuble par immeuble.
1.6.8 - Provisions pour gros entretien
Les provisions pour gros entretien concernent des travaux de gros entretien program-mables (PGE) qui ne sont ni des charges directes (travaux urgents non programmables), ni des dépenses amortissables (améliorations, renouvellement total, constructions).
Elles sont essentiellement destinées à l’entretien du bâti et permettent entre autres, de réaliser des ravalements ordinaires, des travaux de peintures dans les parties communes et les halls, des travaux d’électricité et d’interphonie dans les parties communes, des travaux de réfections partielles des terrasses, des travaux sur les équipements tech-niques ou encore de chauffage ou d’ascenseurs.
1.6.9 - Intérêts compensateurs
Le Groupe applique l'avis n° 99-A du Comité d'Urgence du CNC relatif à la comptabilisa-tion des intérêts compensateurs en charges différées dans les SA d'HLM. Le Comité d'Ur-gence du CNC préconise l'abandon de la comptabilisation en charges différées des inté-rêts compensateurs
1.6.10 - Impôts différés
La méthode de comptabilisation des impôts différés n’est pas appliquée en raison de l’absence d’imposition sur le résultat.
1.6.11 - Engagement de retraite
Le Groupe applique la recommandation CNC 2003-R.01 du 1er avril 2003 relative aux règles de comptabilisation et d’évaluation des engagements de retraite et avantages si-milaires. Les engagements de retraite et avantages assimilés sont calculés selon la mé-thode prospective. Cette méthode prend en compte les hypothèses actuarielles relatives, notamment, aux droits que les salariés auront acquis à leur date de départ en retraite ainsi que le salaire estimé de fin de carrière. Les coûts estimés des avantages accordés au personnel de la société sont provisionnés en fonction des années de présence des sa-lariés.
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Comptes consolidés au 31 décembre 2015
Une partie de cet engagement a fait l’objet d’une externalisation sous forme de contrat d’assurance auprès de « Antin Épargne Pension » (Groupe BNP).
1.6.12 - Évènements postérieurs à la clôture
Aucun
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1.7 - NOTES ANNEXES AUX COMPTES CONSOLIDES AU 31 DECEMBRE 2015
NOTE 1 - IMMOBILISATIONS ET AMORTISSEMENTS
En K€
31/12/2014 Acquisition Cession Autres variations 31/12/2015
Immobilisations Incorporelles
Concessions, brevets et droits similaires 10 886 1 117 -5 -1 122 10 875 Autres immobilisations incorporelles 64 796 3 634 -19 6 668 75 080
Immobilisations incorporelles brutes 75 682 4 751 -24 5 546 85 954
Immobilisations Corporelles
Terrains 507 352 1 047 -6 566 74 927 576 760Constructions 3 435 177 12 193 -50 238 121 070 3 518 202Installations techniques 7 482 597 -1 969 -59 6 052Autres immobilisations corporelles 11 089 819 -3 961 -1 123 6 823Immobilisations en cours 266 670 265 115 -2 178 -252 871 276 736Avances et Acomptes 32 732 764
Immobilisations corporelles brutes 4 227 802 280 502 -64 912 -58 055 4 385 337
Immobilisations Financières
Titres de participation 11 361 43 -1 -8 063 3 340Titres des sociétés mises en équivalence 8 946 1 133 17 996 28 075Autres titres immobilisés 6 325 3 4 6 332Créances rattachées à des participations 2 2 000 2 002Prêts, cautionnements et autres créance 2 601 303 -163 -13 2 727
Immobilisations financières brutes 29 234 3 482 -165 9 924 42 476
31/12/2014 Dotations Reprises Autres variations 31/12/2015
Amortissements immobilisations incorporelles
Concessions, brevets et droits similaires 9 225 919 -5 -1 241 8 898 Autres immobilisations incorporelles 12 020 3 203 -14 517 16 535 17 240
Amortissements, dépréciations et provisions 21 245 4 121 -14 522 15 294 26 138
Immobilisations Incorporelles nettes 54 437 629 14 498 -9 748 59 817
Amortissement immobilisations corporelles
Terrains 610 -38 572Constructions 1 094 737 95 400 -18 866 -47 807 1 123 465Installations techniques 6 031 674 -1 936 -59 4 711Autres immobilisations corporelles 11 761 1 041 -3 932 -566 8 304
Amortissements, dépréciations et provisions 1 113 140 97 078 -24 734 -48 431 1 137 052
Immobilisations Corporelles nettes 3 114 662 183 424 -40 178 -9 624 3 248 285
Provisions Immobilisations Financières
Titres de participations 6 330 12 -6 -5 897 439Autres immobilisations financières 2 5 897 5 899
Provisions 6 332 12 -6 6 337
Immobilisations Financières nettes 22 903 3 470 -158 9 924 36 139
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Comptes consolidés au 31 décembre 2015
Titres CIFD : Le plan de marche de la résolution suit son cours. A notre connaissance, aucun élément ne permet de remettre en cause les dispositions prises lors de l’arrêté 2014. Les titres sont dépréciés à 100% dans les comptes du Groupe comme à la clôture 2014.
NOTE 2 – SYNTHESE DES IMMOBILISATIONS
En K€
NOTE 3 – STOCKS
En K€
NOTE 4 – CREANCES
En K€
31/12/2014Brut Dépréciation Net Net
Immobilisations Incorporelles 85 954 26 138 59 817 54 437Immobilisations Corporelles 4 385 337 1 137 052 3 248 285 3 114 662Immobilisations Financières 42 476 6 337 36 139 22 903
TOTAL 4 513 767 1 169 527 3 344 240 3 192 002
31/12/2015
Brut Dépréciation Net Net31/12/2015 31/12/2015 31/12/2014
Matières premières 1 654 16 1 637 1 644En cours de biens 37 386 252 37 134 39 141Produits finis 915 835 80 -483
Total 39 955 1 104 38 851 40 303
Détail des créances 31/12/2015 31/12/2014
Avances, acomptes sur commandeCréances clients 32 578 34 498Autres créances 115 734 117 918Charges constatées d'avance 176 329
Créances d'exploitation et comptes de régularisation 148 488 152 745
Echéancier des créances 31/12/2015 < 1 an > 1 an
Créances clients 32 578 32 578Autres créances 115 734 115 734Charges constatées d'avance 176 176
Créances d'exploitation et comptes de régularisation 148 488 148 488
Détail des créances 31/12/2015 31/12/2014
Avances, acomptes sur commandeCréances clients 32 578 34 498Autres créances 115 734 117 918Charges constatées d'avance 176 329
Créances d'exploitation et comptes de régularisation 148 488 152 745
Echéancier des créances 31/12/2015 < 1 an > 1 an
Créances clients 32 578 32 578Autres créances 115 734 115 734Charges constatées d'avance 176 176
Créances d'exploitation et comptes de régularisation 148 488 148 488
15
Comptes consolidés au 31 décembre 2015
NOTE 5 – DETTES FINANCIERES
En K€
NOTE 6 – DETTES D’EXPLOITATION
En K€
Les dettes d’exploitation ont pour l’essentiel une maturité inférieure à un an.
NOTE 7 – PROVISIONS
En K€
31/12/2015 31/12/2014
Emprunt auprès des établissements de crédit 2 133 067 2 061 310Découverts bancaires 2 720 22 182Autres dettes 218 723 207 963
Total 2 354 510 2 291 455
31/12/2015 < 1 an > 1 an & < 5 ans > 5 ans
Emprunt auprès des établissements de crédit 2 133 067 91 147 1 455 970 585 950Découverts bancaires 2 720 2 720Autres dettes 218 723 27 949 154 747 36 028
Total 2 354 510 121 816 1 610 716 621 978
31/12/2015 31/12/2014
Avances, acomptes reçus / commandes 20 034 4 146Dettes fournisseurs 29 952 33 625Dettes fiscales et sociales 17 103 17 614Dettes sur immobilisations 9 867 17 545Autres dettes 5 821 7 817Produits constatés d'avance 6 071 58 234
Total 88 848 138 981
31/12/2014 Dotation Reprise 31/12/2015
Provisions pour risques 8 831 13 631 -7 986 14 475Provisions pour charges 82 449 21 895 -25 850 78 494
Total 91 280 35 526 -33 837 92 969
16
Comptes consolidés au 31 décembre 2015
31/12/2014 Dotation Reprise Reclassement 31/12/2015
Titres de Participations 6 330 12 -6 -5 897 439Autres immobilisations financières 2 5 897 5 899Stocks 1 165 -61 1 104Clients 28 700 2 888 -2 365 29 223Autres créances 1 563 -233 1 330
Total 37 760 2 901 -2 666 37 995
NOTE 8 – RESULTAT FINANCIER
En K€
NOTE 9 – RESULTAT EXCEPTIONNEL
En K€
31/12/2015 31/12/2014
- Produits financiers de participations 18 14- Autres intérêts et produits assimilés 2 752 3 606- Reprises sur provisions et transferts de charge 10 5 910- Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement 15 41
PRODUITS FINANCIERES 2 794 9 573
- Dotations aux provisions risques financiers -13 -3 637- Intérêts et charges assimilées -46 444 -50 183
CHARGES FINANCIERES -46 456 -53 820
RESULTAT FINANCIER -43 662 -44 248
31/12/2015 31/12/2014
- Produit de cession d'actifs 48 057 28 393- Reprise de subvention 18 758 18 197- Reprises de provisions 1 186 250- Autres produits 7 678 5 637
PRODUITS EXCEPTIONNELS 75 679 52 478
- Valeur nette comptable actifs cédés -26 332 -22 754- Dotations aux provisions et amortissements -3 229 -4 482- Autres charges -5 598 -6 878
CHARGES EXCEPTIONNELLES -35 159 -34 115
RESULTAT EXCEPTIONNEL 40 520 18 363
17
Comptes consolidés au 31 décembre 2015
NOTE 10 – PERSONNEL
L’effectif moyen du groupe est de 1 090 collaborateurs, soit une diminution de 21 colla-borateurs par rapport à l’exercice précédent.
NOTE 11 – ANALYSE SECTORIELLE
En K€
NOTE 12 – ENGAGEMENTS HORS BILAN
Charges de personnel 31/12/2015 31/12/2014
Salaires 38 774 37 983Charges sociales 18 351 18 835
Total 57 124 56 817
Zones géographiques 31/12/2015 31/12/2014
France 424 564 427 912Export
Chiffre d'affaires 424 564 427 912
ENGAGEMENTS RECUSLIBELLÉS 2015 2014
Avals,cautions, garanties reçus 3 997 5 111Emprunts locatifs et autres 289 267 231 082Autres engagements reçus 203 852 240 479
COMMERCIALISATIONContrats préliminaires avec fonds bloqués - prix de vente prévisionnel - 336
TOTAL 497 116 477 008
ENGAGEMENTS DONNÉS
LIBELLÉS 2015 2014Avals,cautions, garanties 5 446 22 039Octroi de prêts 5 410Autres engagements donnés 244 407 294 303- Reste à payer sur : - Coût de production prévisionnel des opérations non liquidées (logements-accession) 439 439- Reste à payer sur marchés signés (opérations locatives) 35 245 44 583- Engagements divers 208 724 249 281
TOTAL 249 853 316 342
18
Comptes consolidés au 31 décembre 2015
Notes ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________
19
Comptes consolidés au 31 décembre 2015
Notes ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________
20
Comptes consolidés au 31 décembre 2015
Notes ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________