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COMPTES CONSOLIDES 2015

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COMPTESCONSOLIDES2015

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Comptes consolidés au 31 décembre 2015

Les chiffres clés 2015

Développement Patrimoine au 31/12/2015 74 509 logements

Livraisons 2015 1 511 logements

En cours de construction 2015 2 919 logements

Projets en étude au 31/12/2015 (hors ANRU) 2 182 logements

Finances (en millions d'euros) Chiffre d'affaires 425 M€

Résultat net de l'ensemble consolidé 65 M€

Total du bilan 3 717 M€

Autofinancement net 30 M€

Situation nette 620 M€

Entretien et amélioration du patrimoine Gros entretien et entretien courant 46 M€

Renouvellements des composants 52 M€

Ressources humaines Effectif au 31/12/2015 1 252

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Comptes consolidés au 31 décembre 2015

SOMMAIRE SOMMAIRE ................................................................................................................................................................................................. 1

1 - COMPTES CONSOLIDES ............................................................................................................................................................ 3

1.1 - BILAN CONSOLIDE ..................................................................................................................................... 3 1.2 - COMPTE DE RESULTAT CONSOLIDE ..................................................................................................... 4 1.3 - TABLEAU DE FLUX DE TRESORERIE ...................................................................................................... 5 1.4 - VARIATIONS DES CAPITAUX PROPRES ............................................................................................... 6 1.5 - PRINCIPES ET METHODES DE CONSOLIDATION ............................................................................. 6

1.5.1 - Critères de consolidation et périmètre ..................................................................................... 6 1.5.2 - Méthodes de consolidation ........................................................................................................... 7 1.5.3 - Méthodes de consolidation ........................................................................................................... 8 1.5.4 - Date de clôture des comptes ....................................................................................................... 8 1.5.5 - Homogénéisation ............................................................................................................................. 8 1.5.6 - Opérations internes ....................................................................................................................... 8

1.6 - PRINCIPES ET METHODES COMPTABLES ............................................................................................ 8

1.6.1 - Principes comptables ...................................................................................................................... 8 1.6.2 - Immobilisations ............................................................................................................................... 9 1.6.3 - Immobilisations incorporelles .................................................................................................... 10 1.6.4 - Titres non consolidés et valeurs mobilières de placement ................................................. 10 1.6.5 - Créances ......................................................................................................................................... 10 1.6.6 - Autres placements ....................................................................................................................... 10 1.6.7 - Subventions d'investissements ................................................................................................. 11 1.6.8 - Provisions pour gros entretien .................................................................................................. 11 1.6.9 - Intérêts compensateurs ............................................................................................................. 11 1.6.10 - Impôts différés .......................................................................................................................... 11 1.6.11 - Engagement de retraite ............................................................................................................. 11 1.6.12 - Évènements postérieurs à la clôture ...................................................................................... 12

1.7 - NOTES ANNEXES AUX COMPTES CONSOLIDES AU 31 DECEMBRE 2015 ............................... 13 NOTE 1 - IMMOBILISATIONS ET AMORTISSEMENTS ........................................................................... 13 NOTE 2 – SYNTHESE DES IMMOBILISATIONS.......................................................................................... 14 NOTE 3 – STOCKS ................................................................................................................................................. 14 NOTE 4 – CREANCES ............................................................................................................................................ 14 NOTE 5 – DETTES FINANCIERES .................................................................................................................... 15 NOTE 6 – DETTES D’EXPLOITATION ............................................................................................................. 15 NOTE 7 – PROVISIONS ....................................................................................................................................... 15 NOTE 8 – RESULTAT FINANCIER .................................................................................................................... 16 NOTE 9 – RESULTAT EXCEPTIONNEL ............................................................................................................ 16 NOTE 10 – PERSONNEL ....................................................................................................................................... 17 NOTE 11 – ANALYSE SECTORIELLE ................................................................................................................ 17 NOTE 12 – ENGAGEMENTS HORS BILAN ...................................................................................................... 17

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Comptes consolidés au 31 décembre 2015

1 - COMPTES CONSOLIDES

1.1 - BILAN CONSOLIDE

En K€

ACTIF Note 31/12/2015 31/12/2014

Ecarts d'acquisition 15 908Immobilisations incorporelles 1 59 817 54 437Immobilisations corporelles 1 3 248 285 3 114 662Immobilisations financières 1 8 065 13 956Titres mis en équivalence 28 075 8 946

Actif immobilisé 2 3 344 241 3 207 910

Stocks 3 38 851 40 303Clients et comptes rattachés 4 32 578 34 498Autres créances et comptes de régularisation 4 115 910 118 247Trésorerie et equivalents TFT 185 143 208 636

Actif circulant 372 482 401 684

Total de l'actif 3 716 723 3 609 594

PASSIF Note 31/12/2015 31/12/2014

Capital (1) 786 786Réserves consolidées 556 723 479 677Résultat part du groupe 62 108 46 268

Capitaux propres 619 617 526 731

Subvention d'investissement 531 186 521 931

Quasi Fonds Propres 531 186 521 931

Intérêts minoritaires 1 29 594 39 216

Provisions pour risques et charges 7 92 969 91 280Emprunts et dettes financières 5 2 354 510 2 291 455Fournisseurs et comptes rattachés 6 29 952 33 625Autres dettes et comptes de régularisation 6 58 897 105 357

Total du passif 3 716 723 3 609 594

(1) de l 'entreprise consolidante

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Comptes consolidés au 31 décembre 2015

1.2 - COMPTE DE RESULTAT CONSOLIDE

En K€ à l’exception du résultat par action

Note 31/12/2015 31/12/2014Chiffre d'affaires 11 424 564 427 912

Autres produits d'exploitation 7 568 6 968Achats consommés -150 555 -155 080Charges de personnel 10 -57 124 -56 817Autres charges d'exploitation -8 970 -8 852Impôts et taxes -46 240 -44 697Variations nettes des amortissements et des dépréciations -101 192 -95 841

Résultat d'exploitation 68 050 73 593

Charges et produits financiers 8 -43 662 -44 248

Résultat courant des entreprises intégrées 24 388 29 345

Charges et produits exceptionnels 9 40 520 18 363Impôts sur les résultats -66 -88

Résultat net des entreprises intégrées 64 843 47 620

Quote-part dans les résultats des entreprises mises en équivalence 1 133 517

Résultat net de l'ensemble consolidé 65 976 48 137

Intérêts minoritaires -3 868 -1 869

Résultat net (Part du groupe) 62 108 46 268

Résultat net par action (en euros) 1 264,16 941,75

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Comptes consolidés au 31 décembre 2015

1.3 - TABLEAU DE FLUX DE TRESORERIE

En K€

31/12/2015 31/12/2014Résultat net des sociétés intégrées 64 843 47 620

- Amortissement et provisions (1) 84 121 80 073- Plus-values de cession d'actif -22 375 10 050

Marge brute d'autofinancement des sociétés intégrées 126 589 137 743

- Dividendes reçus des sociétés mises en équivalence 17- Variation du besoin en fonds de roulement l ié à l 'activité (2) 6 464 9 618

Flux net de trésorerie généré par l'activité 133 069 147 361

- Acquisition d'immobilisation -295 280 -256 939- Effet des variations de périmètres -541 -34 887- Cession d'immobilisations 48 220 12 757

Flux net de trésorerie lié aux opérations d'investissement -247 601 -279 069

- Dividendes versés aux actionnaires de la société mère -20 -22- Dividendes versés aux minoritaires des sociétés intégrées -26 -29- Subventions d'investissements 28 026 29 782- Emissions d'emprunts 164 258 268 381- Remboursement emprunts -81 741 -161 895

Flux net de trésorerie lié aux opérations de financement 110 497 136 218

Variation de la trésorerie -4 034 4 510

Trésorerie d'ouverture 186 463 181 953Trésorerie de clôture 182 429 186 463

(1) hors provisions sur actif circulant(2) essentiellement variation des créances et des dettes liées à l'activité courante

Analyse de la trésorerie de clôture 31/12/2015 31/12/2014

Trésorerie et equivalents 185 149 208 645Découverts bancaires et équivalents -2 720 -22 182

Trésorerie nette 182 429 186 463

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Comptes consolidés au 31 décembre 2015

1.4 - VARIATIONS DES CAPITAUX PROPRES

En K€

1.5 - PRINCIPES ET METHODES DE CONSOLIDATION

Les comptes consolidés du Groupe arrêtés au 31 décembre 2015 ont été établis confor-mément aux dispositions du Règlement 99.02 du Comité de réglementation comptable sur les comptes consolidés.

1.5.1 - Critères de consolidation et périmètre

L’entrée dans le périmètre de consolidation résulte de la prise de contrôle par le groupe quelles que soient les modalités juridiques de l’opération.

Les participations dont la contribution au chiffre d'affaires, au résultat d'exploitation, au résultat net, à l'endettement et à la situation nette du Groupe ne présentent pas un ca-ractère significatif, ne sont pas consolidées.

Capital Réserves Résultat TOTAL

Situation nette au 31 décembre 2013 786 255 872 24 399 281 057

Distributions de dividendes -22 -22Affectation des réserves 24 399 -24 399

Résultat 46 268 46 268Incidences des acquisitions et cessions de parts de SA d'HLM 12 12Impact des changements de méthode 199 416 199 416

Situation nette au 31 décembre 2014 786 479 677 46 268 526 731Distributions de dividendes -20 -20Affectation des réserves 46 268 -46 268

Résultat 62 108 62 108Incidences des acquisitions et cessions de parts de SA d'HLM 30 798 30 798

Situation nette au 31 décembre 2015 786 556 723 62 108 619 617

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Comptes consolidés au 31 décembre 2015

1.5.2 - Méthodes de consolidation

PERIMETRE DE L’EXERCICE :

Toutes ces sociétés font l’objet d’une intégration globale (IG) à l’exception des sociétés AXIMO et SCALIS consolidées par mise en équivalence (ME).

SORTIE DU PERIMETRE DE LEVALLOIS HABITAT :

Suite à la réduction de capital fin 2014 suivie d’une première augmentation de capital fin 2014 et d’une seconde fin 2015, la part du groupe dans la SEM n’est plus significative. Elle ne fait donc plus partie du périmètre de consolidation du groupe au 31.12.2015.

ENTREE DANS LE PERIMETRE DE SCALIS

Le 29 janvier 2015, LogiRep a pris une participation de 26% dans Scalis. Scalis est un bailleur social implanté dans l’Indre gérant 8 966 logements. Le Groupe et Scalis ont conclu un partenariat stratégique qui vise à développer les activités de Scalis dans les zones les plus dynamiques de la Région Centre.

AUGMENTATION DE CAPITAL DE LOGIOUEST

LOGIREP et LOGIRYS ont participé à l’augmentation de capital de LOGIOUEST en juin 2015 pour un montant de 4.150 k€ portant la part du groupe de 50,3% à 81,6%.

PERIMETRE PRECEDENT :

Le périmètre de consolidation est composé des sociétés suivantes :

Sociétés Secteur Adresse Méthode % d'interêt 31/12/2015

LOGIREP HLM Suresnes Mère SADF Services Melun IG 94,9%GIE Environnement Habitat GIE Suresnes IG 93,9%LOGIH Promotion accession Rubelles IG 94,9%GRECOURT Marchand de biens Rubelles IG 94,9%LOGIOUEST HLM Angers IG 81,6%LOGICAP Promotion Rubelles IG 94,9%LOGISTART HLM Rubelles IG 99,7%LOGIRYS HLM Melun IG 90,9%TROIS MOULINS HABITAT HLM Melun IG 88,0%SCALIS HLM Châteauroux ME 26,0%AXIMO HLM Ivry sur Seine ME 19,4%

IG = Intégration globale ; ME = Mise en equivalence

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Comptes consolidés au 31 décembre 2015

1.5.3 - Méthodes de consolidation

Les sociétés sont consolidées selon la méthode d’intégration globale dès lors que le groupe y exerce un contrôle exclusif et selon la méthode de mise en équivalence s’il y a influence notable.

1.5.4 - Date de clôture des comptes

La société consolidante clôture ses comptes au 31 décembre. Il en est de même pour l'ensemble des autres sociétés appartenant au périmètre de consolidation.

1.5.5 - Homogénéisation

Les comptes des sociétés du groupe sont établis selon les règles comptables applicables et sont, le cas échéant, retraités afin d’être en harmonie avec les principes comptables du groupe.

1.5.6 - Opérations internes

Toutes les opérations réciproques significatives réalisées entre les sociétés intégrées du groupe sont éliminées. Les résultats internes sur cession d’actifs entre sociétés du groupe sont éliminés s’ils sont significatifs pour le Groupe.

1.6 - PRINCIPES ET METHODES COMPTABLES

1.6.1 - Principes comptables

Les principes comptables appliqués sont en conformité avec l'instruction comptable nu-méro 92-10 du 27 avril 1992, applicable aux sociétés anonymes d'HLM et aux sociétés anonymes coopératives d'HLM, et avec les modifications ultérieures apportées par le Conseil National de la Comptabilité ainsi qu’avec les principes introduits par le règlement CRC n° 2004-06, applicables depuis le 1er janvier 2005 en matière d’immobilisations et de provisions pour gros entretien.

Sociétés Secteur Adresse Méthode % d'interêt 31/12/2014

LOGIREP HLM Suresnes Mère SADF Services Melun IG 94,8%GIE Environnement Habitat GIE Suresnes IG 93,9%LOGIH Promotion accession Rubelles IG 94,8%GRECOURT Marchand de biens Rubelles IG 94,8%LEVALLOIS HABITAT Logements sociaux Levallois IG 100,0%LOGIOUEST HLM Angers IG 50,3%LOGICAP Promotion Rubelles IG 94,8%LOGISTART HLM Rubelles IG 99,7%LOGIRYS HLM Melun IG 90,7%TROIS MOULINS HABITAT HLM Melun IG 90,7%AXIMO HLM Ivry sur Seine ME 19,4%

IG = Intégration globale ; ME = Mise en equivalence

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Comptes consolidés au 31 décembre 2015

Afin d’être cohérent avec la date d’application prévue par le Règlement ANC 2015-4 du 4 juin 2015, les organismes de logement social à comptabilité de commerce appliquent les nouveaux commentaires à compter de l’exercice 2016 avec possibilité d’anticiper ces changements aux comptes de l’exercice 2015. La société LOGIREP ayant choisi d’appliquer le règlement ANC n°2015-04 à compter de l’exercice 2016, les méthodes comptables et d’évaluation appliquées au titre de l’exercice clos le 31/12/2015 sont sans changement par rapport à celles retenues pour l’arrêté des comptes de l’exercice précédent.

1.6.2 - Immobilisations

Les immobilisations incorporelles sont principalement constituées de licences d’utilisation de logiciels et de baux emphytéotiques ou à construction.

Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d’acquisition ou à leur coût de production et amorties sur leur durée prévisible de vie.

Les méthodes retenues sur les immobilisations corporelles sont conformes aux principes introduits par le règlement CRC n° 2004-06, applicables depuis le 1er janvier 2005.

Ainsi, les durées d’amortissement pratiquées par la société correspondent aux durées réelles d’utilisation. La société a identifié :

5 composants sur 60 ans pour le patrimoine en gestion au 31 décembre 2004

8 composants sur 60 ans pour la construction neuve.

Les actifs immobilisés amortissables sont dépréciés selon les modes et durées suivantes :

Logiciel : linéaire sur 4 ans

Immeubles en location : linéaire par paliers sur 50 ans

Réhabilitations lourdes linéaire par paliers sur 25 ans

Travaux d’amélioration linéaire sur 15 ans

Matériels bureautique et informatique : linéaire de 2 à 4 ans

Matériels de transport et téléphonie : linéaire sur 5 ans

Agencements, installations et mobilier de bureau : linéaire sur 10 ans

Composants Durée d'amortissement- Structure et ouvrages assimilés 60 ans- Menuiseries extérieures 25 ans- Chauffage collectif 25 ans- Chauffage individuel 15 ans- Étanchéité 15 ans- Ravalement avec amélioration 15 ans- Électricité 25 ans- Plomberie / Sanitaire 25 ans- Ascenseurs 15 ans

- Résidentialisation, sécurité 15 ans- Structure légère 10 ans

Composants rajoutés après la construction pour les opérations anciennes ou nouvelles

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Comptes consolidés au 31 décembre 2015

1.6.3 - Immobilisations incorporelles

Les immobilisations incorporelles sont principalement constituées de licences d’utilisation de logiciels et de baux emphytéotiques ou à construction.

Les baux emphytéotiques et à construction ainsi que les concessions, brevets et droits similaires sont d'une manière générale amortis linéairement sur leur durée de vie. Les pas de portes ne sont pas amortis.

Les frais de recherche et développement et les logiciels informatiques sont amortis linéai-rement sur des durées maximales de 4 ans.

ECARTS D’ACQUISITION

Les écarts d’acquisition correspondent à l'excédent du coût d'acquisition, lors d'une prise de participation, sur la quote-part de l'acquéreur dans la juste valeur des actifs et passifs identifiables. Ils représentent soit le supplément de prix que l’acquéreur est prêt à payer pour la valeur des éléments incorporels acquis (écart d’acquisition positif) soit la prise en compte d’une rentabilité insuffisante de la société acquise (écart d’acquisition négatif).

Cependant, le Code de la Construction et de l’Habitation encadre les prix maximum de cession de titres de sociétés d’HLM. Les montants des transactions ne sont donc pas re-présentatifs de la juste valeur de l’entreprise acquise. Les écarts constatés lors des prises de participation ne correspondent pas à un véritable écart d’acquisition.

Selon la possibilité offerte par le § 212 du règlement CRC 99-02, le Groupe impute les écarts d’acquisition relatifs aux acquisitions de titres de SA d’HLM sur les capitaux propres.

1.6.4 - Titres non consolidés et valeurs mobilières de placement

La valeur brute des titres de participation non consolidés correspond à leur coût d’acquisition. Si cette valeur est supérieure à leur valeur d’usage, une provision pour dé-préciation est constituée. La valeur d’usage est déterminée par référence aux capitaux propres, à la rentabilité et aux perspectives d’avenir.

1.6.5 - Créances

Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Une provision pour dépréciation est pratiquée lorsque la valeur d’inventaire est inférieure à la valeur comptable.

1.6.6 - Autres placements

Les titres sont inscrits à leur coût d’achat. Ils font l’objet d’une provision dans le cas où leur valeur de réalisation à la clôture, généralement déterminée par référence au cours de la bourse ou à leur valeur liquidative est inférieure au coût d’acquisition.

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Comptes consolidés au 31 décembre 2015

Les produits financiers résultant des placements alloués sont inclus dans le résultat fi-nancier consolidé. Ils pourraient être considérés comme contribuant au résultat des acti-vités courantes (résultat technique selon le Code des Assurances)

1.6.7 - Subventions d'investissements

Sont comptabilisées en subventions d'investissements, les subventions notifiées. La part non encore perçue de ces subventions est comptabilisée en « subventions à recevoir » classées dans les autres créances.

Conformément à l'instruction comptable 92-10, les subventions d'investissements sont toutes transférables au résultat.

La reprise de subventions au compte de résultat s'effectue à concurrence de la dotation aux amortissements techniques, immeuble par immeuble.

1.6.8 - Provisions pour gros entretien

Les provisions pour gros entretien concernent des travaux de gros entretien program-mables (PGE) qui ne sont ni des charges directes (travaux urgents non programmables), ni des dépenses amortissables (améliorations, renouvellement total, constructions).

Elles sont essentiellement destinées à l’entretien du bâti et permettent entre autres, de réaliser des ravalements ordinaires, des travaux de peintures dans les parties communes et les halls, des travaux d’électricité et d’interphonie dans les parties communes, des travaux de réfections partielles des terrasses, des travaux sur les équipements tech-niques ou encore de chauffage ou d’ascenseurs.

1.6.9 - Intérêts compensateurs

Le Groupe applique l'avis n° 99-A du Comité d'Urgence du CNC relatif à la comptabilisa-tion des intérêts compensateurs en charges différées dans les SA d'HLM. Le Comité d'Ur-gence du CNC préconise l'abandon de la comptabilisation en charges différées des inté-rêts compensateurs

1.6.10 - Impôts différés

La méthode de comptabilisation des impôts différés n’est pas appliquée en raison de l’absence d’imposition sur le résultat.

1.6.11 - Engagement de retraite

Le Groupe applique la recommandation CNC 2003-R.01 du 1er avril 2003 relative aux règles de comptabilisation et d’évaluation des engagements de retraite et avantages si-milaires. Les engagements de retraite et avantages assimilés sont calculés selon la mé-thode prospective. Cette méthode prend en compte les hypothèses actuarielles relatives, notamment, aux droits que les salariés auront acquis à leur date de départ en retraite ainsi que le salaire estimé de fin de carrière. Les coûts estimés des avantages accordés au personnel de la société sont provisionnés en fonction des années de présence des sa-lariés.

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Comptes consolidés au 31 décembre 2015

Une partie de cet engagement a fait l’objet d’une externalisation sous forme de contrat d’assurance auprès de « Antin Épargne Pension » (Groupe BNP).

1.6.12 - Évènements postérieurs à la clôture

Aucun

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Comptes consolidés au 31 décembre 2015

1.7 - NOTES ANNEXES AUX COMPTES CONSOLIDES AU 31 DECEMBRE 2015

NOTE 1 - IMMOBILISATIONS ET AMORTISSEMENTS

En K€

31/12/2014 Acquisition Cession Autres variations 31/12/2015

Immobilisations Incorporelles

Concessions, brevets et droits similaires 10 886 1 117 -5 -1 122 10 875 Autres immobilisations incorporelles 64 796 3 634 -19 6 668 75 080

Immobilisations incorporelles brutes 75 682 4 751 -24 5 546 85 954

Immobilisations Corporelles

Terrains 507 352 1 047 -6 566 74 927 576 760Constructions 3 435 177 12 193 -50 238 121 070 3 518 202Installations techniques 7 482 597 -1 969 -59 6 052Autres immobilisations corporelles 11 089 819 -3 961 -1 123 6 823Immobilisations en cours 266 670 265 115 -2 178 -252 871 276 736Avances et Acomptes 32 732 764

Immobilisations corporelles brutes 4 227 802 280 502 -64 912 -58 055 4 385 337

Immobilisations Financières

Titres de participation 11 361 43 -1 -8 063 3 340Titres des sociétés mises en équivalence 8 946 1 133 17 996 28 075Autres titres immobilisés 6 325 3 4 6 332Créances rattachées à des participations 2 2 000 2 002Prêts, cautionnements et autres créance 2 601 303 -163 -13 2 727

Immobilisations financières brutes 29 234 3 482 -165 9 924 42 476

31/12/2014 Dotations Reprises Autres variations 31/12/2015

Amortissements immobilisations incorporelles

Concessions, brevets et droits similaires 9 225 919 -5 -1 241 8 898 Autres immobilisations incorporelles 12 020 3 203 -14 517 16 535 17 240

Amortissements, dépréciations et provisions 21 245 4 121 -14 522 15 294 26 138

Immobilisations Incorporelles nettes 54 437 629 14 498 -9 748 59 817

Amortissement immobilisations corporelles

Terrains 610 -38 572Constructions 1 094 737 95 400 -18 866 -47 807 1 123 465Installations techniques 6 031 674 -1 936 -59 4 711Autres immobilisations corporelles 11 761 1 041 -3 932 -566 8 304

Amortissements, dépréciations et provisions 1 113 140 97 078 -24 734 -48 431 1 137 052

Immobilisations Corporelles nettes 3 114 662 183 424 -40 178 -9 624 3 248 285

Provisions Immobilisations Financières

Titres de participations 6 330 12 -6 -5 897 439Autres immobilisations financières 2 5 897 5 899

Provisions 6 332 12 -6 6 337

Immobilisations Financières nettes 22 903 3 470 -158 9 924 36 139

14

Comptes consolidés au 31 décembre 2015

Titres CIFD : Le plan de marche de la résolution suit son cours. A notre connaissance, aucun élément ne permet de remettre en cause les dispositions prises lors de l’arrêté 2014. Les titres sont dépréciés à 100% dans les comptes du Groupe comme à la clôture 2014.

NOTE 2 – SYNTHESE DES IMMOBILISATIONS

En K€

NOTE 3 – STOCKS

En K€

NOTE 4 – CREANCES

En K€

31/12/2014Brut Dépréciation Net Net

Immobilisations Incorporelles 85 954 26 138 59 817 54 437Immobilisations Corporelles 4 385 337 1 137 052 3 248 285 3 114 662Immobilisations Financières 42 476 6 337 36 139 22 903

TOTAL 4 513 767 1 169 527 3 344 240 3 192 002

31/12/2015

Brut Dépréciation Net Net31/12/2015 31/12/2015 31/12/2014

Matières premières 1 654 16 1 637 1 644En cours de biens 37 386 252 37 134 39 141Produits finis 915 835 80 -483

Total 39 955 1 104 38 851 40 303

Détail des créances 31/12/2015 31/12/2014

Avances, acomptes sur commandeCréances clients 32 578 34 498Autres créances 115 734 117 918Charges constatées d'avance 176 329

Créances d'exploitation et comptes de régularisation 148 488 152 745

Echéancier des créances 31/12/2015 < 1 an > 1 an

Créances clients 32 578 32 578Autres créances 115 734 115 734Charges constatées d'avance 176 176

Créances d'exploitation et comptes de régularisation 148 488 148 488

Détail des créances 31/12/2015 31/12/2014

Avances, acomptes sur commandeCréances clients 32 578 34 498Autres créances 115 734 117 918Charges constatées d'avance 176 329

Créances d'exploitation et comptes de régularisation 148 488 152 745

Echéancier des créances 31/12/2015 < 1 an > 1 an

Créances clients 32 578 32 578Autres créances 115 734 115 734Charges constatées d'avance 176 176

Créances d'exploitation et comptes de régularisation 148 488 148 488

15

Comptes consolidés au 31 décembre 2015

NOTE 5 – DETTES FINANCIERES

En K€

NOTE 6 – DETTES D’EXPLOITATION

En K€

Les dettes d’exploitation ont pour l’essentiel une maturité inférieure à un an.

NOTE 7 – PROVISIONS

En K€

31/12/2015 31/12/2014

Emprunt auprès des établissements de crédit 2 133 067 2 061 310Découverts bancaires 2 720 22 182Autres dettes 218 723 207 963

Total 2 354 510 2 291 455

31/12/2015 < 1 an > 1 an & < 5 ans > 5 ans

Emprunt auprès des établissements de crédit 2 133 067 91 147 1 455 970 585 950Découverts bancaires 2 720 2 720Autres dettes 218 723 27 949 154 747 36 028

Total 2 354 510 121 816 1 610 716 621 978

31/12/2015 31/12/2014

Avances, acomptes reçus / commandes 20 034 4 146Dettes fournisseurs 29 952 33 625Dettes fiscales et sociales 17 103 17 614Dettes sur immobilisations 9 867 17 545Autres dettes 5 821 7 817Produits constatés d'avance 6 071 58 234

Total 88 848 138 981

31/12/2014 Dotation Reprise 31/12/2015

Provisions pour risques 8 831 13 631 -7 986 14 475Provisions pour charges 82 449 21 895 -25 850 78 494

Total 91 280 35 526 -33 837 92 969

16

Comptes consolidés au 31 décembre 2015

31/12/2014 Dotation Reprise Reclassement 31/12/2015

Titres de Participations 6 330 12 -6 -5 897 439Autres immobilisations financières 2 5 897 5 899Stocks 1 165 -61 1 104Clients 28 700 2 888 -2 365 29 223Autres créances 1 563 -233 1 330

Total 37 760 2 901 -2 666 37 995

NOTE 8 – RESULTAT FINANCIER

En K€

NOTE 9 – RESULTAT EXCEPTIONNEL

En K€

31/12/2015 31/12/2014

- Produits financiers de participations 18 14- Autres intérêts et produits assimilés 2 752 3 606- Reprises sur provisions et transferts de charge 10 5 910- Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement 15 41

PRODUITS FINANCIERES 2 794 9 573

- Dotations aux provisions risques financiers -13 -3 637- Intérêts et charges assimilées -46 444 -50 183

CHARGES FINANCIERES -46 456 -53 820

RESULTAT FINANCIER -43 662 -44 248

31/12/2015 31/12/2014

- Produit de cession d'actifs 48 057 28 393- Reprise de subvention 18 758 18 197- Reprises de provisions 1 186 250- Autres produits 7 678 5 637

PRODUITS EXCEPTIONNELS 75 679 52 478

- Valeur nette comptable actifs cédés -26 332 -22 754- Dotations aux provisions et amortissements -3 229 -4 482- Autres charges -5 598 -6 878

CHARGES EXCEPTIONNELLES -35 159 -34 115

RESULTAT EXCEPTIONNEL 40 520 18 363

17

Comptes consolidés au 31 décembre 2015

NOTE 10 – PERSONNEL

L’effectif moyen du groupe est de 1 090 collaborateurs, soit une diminution de 21 colla-borateurs par rapport à l’exercice précédent.

NOTE 11 – ANALYSE SECTORIELLE

En K€

NOTE 12 – ENGAGEMENTS HORS BILAN

Charges de personnel 31/12/2015 31/12/2014

Salaires 38 774 37 983Charges sociales 18 351 18 835

Total 57 124 56 817

Zones géographiques 31/12/2015 31/12/2014

France 424 564 427 912Export

Chiffre d'affaires 424 564 427 912

ENGAGEMENTS RECUSLIBELLÉS 2015 2014

Avals,cautions, garanties reçus 3 997 5 111Emprunts locatifs et autres 289 267 231 082Autres engagements reçus 203 852 240 479

COMMERCIALISATIONContrats préliminaires avec fonds bloqués - prix de vente prévisionnel - 336

TOTAL 497 116 477 008

ENGAGEMENTS DONNÉS

LIBELLÉS 2015 2014Avals,cautions, garanties 5 446 22 039Octroi de prêts 5 410Autres engagements donnés 244 407 294 303- Reste à payer sur : - Coût de production prévisionnel des opérations non liquidées (logements-accession) 439 439- Reste à payer sur marchés signés (opérations locatives) 35 245 44 583- Engagements divers 208 724 249 281

TOTAL 249 853 316 342

18

Comptes consolidés au 31 décembre 2015

Notes ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________

19

Comptes consolidés au 31 décembre 2015

Notes ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________

20

Comptes consolidés au 31 décembre 2015

Notes ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________ ___________________________________________________

FILIALES REGIONALES

FILIALES METIERS

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