Exécution budgétaire 3e trimestre 2016

aux citoyEnscomptE rEndu

Pour que le citoyen sache où va son argent

Le Compte rendu aux Citoyens est un document simplifié du Compte rendu périodique

de l’exécution budgétaire et de la performance de l’administration. Il s’inscrit dans

une démarche de transparence, élément incontournable de la bonne gouvernance.

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s

avant-propos

Après la publication en novembre 2016 du Compte Rendu aux Citoyens – 2e trimestre 2016, parution

inaugurale saluée positivement par son lectorat, la Direction Générale du Budget continue ses efforts

de transparence et de redevabilité avec une note plus prononcée de ponctualité, par la publication

de cette deuxième édition du Compte rendu aux Citoyens – 3e trimestre 2016.

Ce document s’adresse à tous citoyens et ne se limite pas seulement au cercle restreint d’initiés

aux finances publiques, mais s’étend également à toute personne désireuse de se lancer dans

les débats financiers et budgétaires. Ainsi, son réseau de distribution passe, entre autres, par les

Écoles et Universités, les multiples Organisations de la Société Civile, les différents Organismes

Non-Gouvernementaux nationaux et internationaux, la Presse tant écrite qu’orale et audiovisuelle, le

Secteur Privé, les Institutions et Ministères ainsi que leurs services déconcentrés qui jouent de facto

le rôle d’antennes régionales…

Le Ministère des Finances et du Budget, à travers la Direction Générale du Budget, compte ainsi sur

la participation active de tout un chacun pour permettre cette large diffusion.

4

acronymEs ...................................................................................................................................................................................................................

LE procEssus ...............................................................................................................................................................................................................

Qu’est-ce que l’exécution budgétaire ? ..........................................................................................................................................................................................

Quelles sont les phases de l’exécution des recettes ? .......................................................................................................................................................

Quelles sont les phases et étapes de l’exécution des dépenses ?.............................................................................................................................

Comment est élaboré le Compte rendu aux Citoyens ? ..................................................................................................................................................

s VOLET BUDGÉTAIRE

rEcEttEs ........................................................................................................................................................................................................................

Quel est le niveau global de recouvrement des recettes ? ..........................................................................................................................................

D’où viennent les recettes non fiscales ? ......................................................................................................................................................................................

dépEnsEs ........................................................................................................................................................................................................................

Qui sont les acteurs budgétaires ? .....................................................................................................................................................................................................................

Engagement au 3e trimestre des dépenses du budget général ..............................................................................................................................

6

8

8

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sommairE

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s

Concrètement, où va mon argent ? ..........................................................................................................................................................................................

� part de chaque catégorie par rapport au flux total d’engagement au 3e trimestre ..................................................................

� Cumul des engagements au 3e trimestre pour chaque catégorie par rapport au crédit annuel .................................

� Cumul des engagements au 3e trimestre pour chacun des quatre secteurs par rapport au crédit annuel .......

� Dépenses cumulées au 3e trimestre par ministère ...........................................................................................................................................

� Chaque région concrétise son projet de développement dans le cadre du pIp........................................................................

� Les f lux de décaissements effectifs des partenaires techniques et financiers au 3e trimestre ont touché 146 projets .........................................................................................................................................................................................................................

marchés pubLics ..............................................................................................................................................................................................

Qu’est-ce que l’État achète et de quelle manière ? ...................................................................................................................................................

s VOLET PERFORMANCE

approchE par indicatEurs ...............................................................................................................................................................

approchE par résuLtats tanGibLEs ....................................................................................................................................

GLossairE ...................................................................................................................................................................................................................

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17

17

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25

25

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28

30

38

6

asoimi association sportive omnisports Interministérielle et Institutions

au année universitaire

bad Banque africaine de Développement

bcm Banque Centrale de madagascar

borEaLE Best options for rural Electrification and acces to Light and Electricity

chEd Contrôle Hiérarchisé de l’Engagement des Dépenses

cmbmt Cadre macro-Budgétaire à moyen terme

cbmt Cadrage Budgétaire à moyen terme

cdmt Cadre de Dépense à moyen terme

cdp Coordonnateur des programmes

cEG Collège d’Enseignement Général

chrd Centres Hospitaliers de réfwérence de Districts

chu Centre Hospitalier universitaire

csb Centre de santé de Base

comEsa Common market for Eastern and southern africa

dGb Direction Générale du Budget

drEn Direction régionale de l’Éducation nationale

drsp Direction régionale de la santé publique

Ecosan Ecological sanitation

Epn Établissement public national

Epp École primaire publique

EtFp Enseignement et Formations techniques et professionnelles

FEc Facilité Elargie de Crédit

Fram Fikambanan’ny ray aman-drenin’ny mpianatra

Frda Fond régional de Développement agricole

Formaprod Formation professionnelle et d’amélioration de la productivité agricole

Fum Foyer universitaire malgache

Gac Gestionnaires d’activités

Gavi Global alliance for Vaccines and Immunization

haFari Hery sy andry fiarovana eto antananarivo renivohitra iombonana

himo Haute Intensité de main D’œuvre

Kmdt Komity miaro amin’ny Doro tanety

acronymEs

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Cit

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en

s

Lmd Licence – master - Doctorat

Loat observatoire de l’aménagement du territoire

Ltc Lycée technique Commercial

Luh Loi sur l’urbanisme et l’Habitat

mc maison Centrale

mFb ministère des Finances et du Budget

odd objectifs de Développement Durable

omc organisation mondiale du Commerce

omd objectif du millénaire pour le Développement

ordsEc ordonnateur secondaire

pam programme alimentaire mondial

passoba programme d’appui aux services sociaux de base

patt pistolet automatique toulsky-tokarev

pip programme d’Investissement public

pnd plan national de Développement

prmp personne responsable du marché public

prospErEr programme de soutien aux pôles de micro-Entreprises rurales et aux Economies régionales

rdp responsable de programme

rF recettes Fiscales

rnF recettes non Fiscales

rns route nationale secondaire

sdaum schémas Directeurs d’assainissement urbains secondaires

sdsp service de District de santé publique

sirama siramamy malagasy

soa services opérationnels d’activités

tst tanambao sanfily toliara

v7v Vatovavy Fito Vinany

3t troisième trimestre

8

� s’assurer de la réalité des faits sur lesquels sont fondés les créances

� s’assurer de l’autorisation par la loi de percevoir les recettes

LiQuidationrEcouvrEmEnt

Calculer le montant exact de la créance

transmission des pièces au trésor public

Encaissement des montants par le trésor public

Quelles sont les phases de l’exécution des recettes ?

Qu’est-ce que l’exécution budgétaire ?

constatation

dEs droits

ordonnancEmEnt

L’exécution budgétaire est le processus menant soit au recouvrement des recettes, soit au paiement des dépenses,

conformément aux autorisations délivrées par la Loi de Finances.

LE procEssus d’Exécution budGétairE

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Cit

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en

s

Quelles sont les phases et étapes de l’exécution des dépenses ?

EnGaGEmEnt

paiEmEnt

� Engagement juridique : signature d’un contrat ou passation d’une commande

� Engagement financier : rendre indisponible le montant engagé pour la couverture de la dépense

� Vérifier la réalité de la dette et le service fait

� Calculer et arrêter le montant de la dépense

paiement par le comptable

LiQuidation

ordonnancEmEnt

ordre de payer la dette ou la dépense résultant du service fait

rEvuE compte rendu compte rendu aux

citoyEns

Comment est élaboré le Compte rendu aux Citoyens ?

� La Direction Générale du Budget organise une revue trimestrielle de l’exécution budgétaire (sous la forme d’une conférence de rapportage) avec la participation de toutes les Institutions et ministères ainsi que des régions

� Les documents de suivi de chaque Institution et ministère sont publiés sur le site web de la DGB

� un compte rendu trimestriel de l’Exécution Budgétaire, version technicienne, est publié sur le site web de la DGB

� un Compte rendu trimestriel de l’Exécution budgétaire, version citoyenne, est publié

1VOLET BUDGéTAIRE

au troisième trimestre 2016, que faut-il retenir de l’exécution budgétaire ?

vo

LE

t b

ud

Gé

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irE

12

0,00

500,00

-500,00

1 000,00

1 500,00

2 000,00

2 500,00

3 000,00

3 500,00

4 000,00

71,47% 72,54% 70,26% 129,43% 72,59%

924,82 873,96

436,3

437,66

50,86

montant perçu au 3e trimestre reste à percevoir en 2016B Variation en milliards d’ariary du 2e au

3e trimestre 2016

Les recettes totales recouvrées en 9 mois représentent une valeur totale de 2 655,49 milliards d’ariary, soit 72,59% de la prévision annuelle qui est de 3 658,10 milliards d’ariary, définie suite à la Loi de Finances rectificative.

Quel est le niveau global de recouvrement des recettes ?

Impôts (I) Douanes (D) recettes fiscales

(rF = I + D)

recettes non-fiscales

(rnF)

total des recettes

(r = rF + rnF)

rEcEttEs

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d’où viennent les recettes non-fiscales ?

ministÈrEsréalisation 3t

(milliards d’ariary)taux de recouvrement

(% prévision 2016)

bu

dG

Et

G

En

Er

aL

ministère de l'intérieur et de la décentralisation 2,09 56,49%

ministère des Finances et du budget 1,56 50,49%

ministère des ressources halieutiques et de la pêche 10,34 129,25%

ministère auprès de la présidence chargé des mines et du pétrole 16,46 633,08%

totaL budGEt GénéraL 30,45 175,10%

ministÈrEsréalisation 3t

(milliards d’ariary)taux de recouvrement

(% prévision 2016)

bu

dG

Et

a

nn

Ex

E

ministère des Finances et du budget 9,97 53,83%

ministère des postes, des télécommunications et du développement numérique

7,29 81,04%

totaL budGEt annExE 17,26 62,73%

14

ministÈrEsréalisation 3t

(milliards d’ariary)taux de recouvrement

(% prévision 2016)c

om

pt

E p

ar

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iEr

du

tr

éso

r

ministère de la défense nationale 0,01 2,86%

ministère de la sécurité publique 2,67 176,82%

ministère de la Justice 0 0,00%

ministère des Finances et du budget 3,23 55,98%

ministère du commerce et de la consommation 0,29 32,22%

ministère auprès de la présidence chargé de l'agriculture et de l'élevage

0,01 0,37%

ministère de l'Environnement, de L'écologie, et des Forêts 0,77 10,88%

ministère auprès de la présidence chargé des mines et du pétrole 0,03 0,63%

ministère des transports et de la météorologie 0 0,00%

totaL budGEt annExE 7,01 28,21%

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s

dépEnsEs

ordonnatEur sEcondairEL’orDsEC auprès d’un GaC est responsable de la gestion budgétaire et financière, en conformité avec les règles budgétaires en vigueur.

coordonnatEur dEs proGrammEsLe Coordonnateur des programmes (CDp) est la responsable de l’ensemble des programmes du ministère. c’est donc lui qui répartit les crédits entre les différents programmes. La plupart du temps, c’est le secrétaire Général qui assure ce rôle.

cd

p

rEsponsabLE dE proGrammELe responsable de programme (rDp) s’occupe du pilotage de son programme et fait des choix de priorisation pour mieux répartir les crédits entre les Gestionnaires d’activité sous sa responsabilité. La plupart du temps, c’est le Directeur Général qui assure ce rôle.

rd

p

GEstionnairE d’activitésLe Gestionnaire d’activités (GaC) gère et coordonne les activités de ses services opérationnels d’activités (soa). C’est lui qui centralise leurs besoins et certifie le service fait en marchés publics. C’est généralement un directeur, il ne s’occupe pas de la gestion budgétaire, qui est du ressort de l’ordonnateur secondaire (orDsEC).

Ga

c

or

dsE

c

sErvicEs opérationnELs d’activitésLes soa sont responsables de l’exécution effective des activités et tâches y afférentes.so

a

Qui sont les acteurs budgétaires ?

16

dépEnsEs

Intérêts de la dette

solde des fonctionnaires

Fonctionnement hors solde

Investissement ou pIp

total

montant perçu au 3e trimestre reste à engager pour 2016 B Variation en milliards d’ariary du 2e au 3e trimestre 2016

Engagement au 3e trimestre des dépenses du budget général

Les engagements des dépenses au troisième trimestre s’élèvent à 2 679,66 milliards d’ariary correspondant à 37,62% de la prévision annuelle pour 2016, soit 839,36 milliards d’ariary de plus qu’à la fin du deuxième trimestre.

0,00

1 000,00

2 000,00

3 000,00

4 000,00

5 000,00

5 000,00

7 000,00

8 000,00

410,78

221,71

23,41

183,55

28,45%

54,76% 72,06%19,03% 37,62%

839,36

17

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s

44,78%

6,59%

36,67%

soLDE ou saLaIrE DEs FonCtIonnaIrEs

IntÉrêts DE La DEttE

FonCtIonnEmEnt

pIp

concrètement, où va mon argent ?part de chaque catégorie par rapport au flux total d’engagement au 3e trimestre

cumul des engagements au 3e trimestre pour chaque catégorie par rapport au crédit annuel

11,95%

Engagement

Reste à engager

PIP

Fonctionnement

Solde ou salairedes fonctionnaires

Intérêt de la dette

176,72

1200,01

982,68

320,25 1362,01

2470,46

465,22145,97

0 500 1000 1500 2000 2500 3000 3500

18

LFr EnGaGÉ

cumul des engagements au 3e trimestre pour chacun des quatre secteurs par rapport au crédit annuel

7123,32

2679,66 92,54 833,85 58,47 1694,79

518,49

1356,93

433,64

4814,23

0

1000

2000

3000

4000

5000

6000

7000

8000

Secteur administratifSecteur productifSecteur socialSecteur infrastructureBudget général

dépEnsEs

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s

dépenses cumulées au 3e trimestre par ministèreLes dépenses de solde sont engagées à un rythme régulier, les indiquer dans ce tableau serait donc superflu.

budGEt GénéraL FonctionnEmEnt hors soLdE invEstissEmEnt

ministÈrEcrédit LFr

modiFiéEnGaGEmEnt

taux

(%)

crédit LFr

modiFiéEnGaGEmEnt

taux

(%)

1 présidence de la république 66 224 571 52 586 549 79,41% 25 500 297 1 009 132 3,96%

2 sénat 15 464 500 10 327 205 66,78% 600 000 46 488 7,75%

3 assemblée nationale (an) 41 983 976 31 089 780 74,05% 1 070 000 145 099 13,56%

4 haute cour constitutionnelle (hcc) 5 716 400 3 741 088 65,44% 450 000 229 549 51,01%

5 primature 22 479 026 14 154 964 62,97% 59 930 974 746 404 1,25%

6Filankevitry ny Fampihavanana malagasy (crm)

4 333 500 3 175 912 73,29% -

7commission électorale nationale indépendante (cEni)

4 800 000 3 946 292 82,21%

11 ministère des affaires étrangères (maE) 14 276 292 9 859 475 69,06% 2 132 523 890 340 41,75%

12 ministère de la défense nationale (mdn) 19 731 844 12 770 125 64,72% 8 087 080 3 393 495 41,96%

13secrétariat d’état auprès du ministère de la défense nationale chargé de la Gendarmerie (sEmdnG)

12 523 000 8 331 147 66,53% 11 085 090 3 657 993 33,00%

14ministère de l'intérieur et de la décentralisation (mid)

60 550 000 29 909 750 49,40% 99 941 857 5 609 348 5,61%

15 ministère de la sécurité publique (msp) 3 551 393 2 148 948 60,51% 8 165 959 4 470 301 54,74%

20

budGEt GénéraL FonctionnEmEnt hors soLdE invEstissEmEnt

ministÈrEcrédit LFr

modiFiéEnGaGEmEnt

taux

(%)

crédit LFr

modiFiéEnGaGEmEnt

taux

(%)

16 ministère de la Justice (minJus) 28 076 000 17 960 868 63,97% 6 186 000 2 275 491 36,78%

21ministère des Finances et du budget (mFb)

2 803 713 587 543 093 077 19,37% 265 698 783 111 898 966 42,11%

25 ministère de l'économie et du plan (mEp) 2 772 400 1 342 370 48,42% 3 165 932 1 016 096 32,09%

32ministère de la Fonction publique et de la réforme de l'administration (mFptraLs)

5 090 500 2 272 254 44,64% 1 868 000 743 919 39,82%

34ministère de l'industrie et du développement du secteur privé (midsp)

1 884 624 1 438 041 76,30% 7 450 000 1 123 105 15,08%

35 ministère du tourisme (mintour) 1 876 680 850 174 45,30% 2 062 400 1 258 648 61,03%

36ministère du commerce et de la consommation (mcc)

14 293 000 10 189 014 71,29% 11 088 600 164 883 1,49%

37ministère de la communication et des relations avec les institutions (mcri)

3 529 000 2 470 821 70,01% 2 445 000 1 153 467 47,18%

41ministère auprès de la présidence chargé de l’agriculture et de l’élevage (mpaE)

11 207 000 5 024 436 44,83% 283 493 919 16 116 827 5,69%

43ministère des ressources halieutiques et de la pêche (mrhp)

7 384 300 2 948 721 39,93% 6 982 225 309 133 4,43%

dépEnsEs

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budGEt GénéraL FonctionnEmEnt hors soLdE invEstissEmEnt

ministÈrEcrédit LFr

modiFiéEnGaGEmEnt

taux

(%)

crédit LFr

modiFiéEnGaGEmEnt

taux

(%)

44ministère de l'Environnement, de l’écologie et des Forêts (mEEF)

2 575 980 1 453 089 56,41% 66 503 670 1 307 043 1,97%

47secrétariat d’état auprès du ministère des ressources halieutiques et de la pêche chargé de la mer (sEmEr)

550 000 98 778 17,96%

51ministère de l’énergie et des hydrocarbures (mEh)

1 974 000 1 035 213 52,44% 75 045 757 266 661 0,36%

52ministère de l’Eau, de l'assainissement et de l’hygiène (mEah)

2 997 414 1 646 318 54,92% 36 112 755 4 929 011 13,65%

53ministère auprès de la présidence chargé des mines et du pétrole (mpmp)

3 378 000 1 679 706 49,72% 1 132 250 150 776 13,32%

61 ministère des travaux publics (mtp) 4 071 000 1 746 708 42,91% 225 694 619 22 238 713 9,85%

62

ministère auprès de la présidence chargé des projets présidentiels, de l’aménage-ment du territoire et de l'équipement (m2patE)

17 484 000 3 123 578 17,87% 110 867 643 29 749 357 26,83%

63ministère des transports et de la météorologie (mtm)

7 289 320 4 751 846 65,19% 12 019 400 5 404 676 44,97%

66ministère des postes, des télécommuni-cations et du développement numérique (mptdn)

491 600 178 046 36,22% 965 311 27 288 2,83%

71 ministère de la santé publique (msanp) 39 439 000 24 303 904 61,62% 126 666 901 32 335 640 25,53%

22

budGEt GénéraL FonctionnEmEnt hors soLdE invEstissEmEnt

ministÈrEcrédit LFr

modiFiéEnGaGEmEnt

taux

(%)

crédit LFr

modiFiéEnGaGEmEnt

taux

(%)

75ministère de la Jeunesse et des sports (mJs)

7 134 400 6 146 918 86,16% 2 985 395 1 252 499 41,95%

76ministère de la population, de la protection sociale et de la promotion de la Femme (mppspF)

3 422 000 2 453 868 71,71% 18 795 000 3 408 427 18,13%

81 ministère de l’éducation nationale (mEn) 107 991 696 78 817 372 72,98% 178 294 273 54 132 933 30,36%

83ministère de l’Emploi, de l'Enseignement technique et de la Formation professionnelle (mEEtFp)

13 049 000 7 234 745 55,44% 8 801 240 2 672 770 30,37%

84ministère de l’Enseignement supérieur et de la recherche scientifique (mEsuprEs)

86 039 000 76 251 199 88,62% 7 513 658 4 848 037 64,52%

86ministère de la culture, de la promotion de l’artisanat et de la sauvegarde du patrimoine (mcpasp)

3 387 000 2 080 590 61,43% 3 456 068 1 267 946 36,69%

totaL 3 452 735 003 982 632 889 28,46% 1 682 258 579 320 250 460 19,04%

dépEnsEs

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oy

en

s

0 10 000 2 0 000 30 000 40 000 50 000 60 000

Atsimo-Andrefana

Menabe

Analamanga

Alaotra-Mangoro

Sofia

Atsinanana

Vakinankaratra

Boeny

Bongolava

Diana

Haute Matsiatra

Itasy

Vatovavy Fitovinany

Melaky

Atsimo-Atsinanana

Analanjirofo

Sava

Ihorombe

Amoron'i Mania

Bestiboka

Androy

Anosy 20,65%

21,38%

21,73%

17,66%

32,81%

26,51%

10,20%

19,50%

15,62%

13,06%

30,46%

23,78%

35,59%

18,71%

25,00%

35,91%

48,01%

35,20%

22,36%

13,82%

5,88%

4,57%

chaque région concrétise son projet de développement dans le cadre du pip

montant alloué en 2016

montant engagé au 3e trimestre

24

Les flux de décaissements effectifs des partenaires techniques et financiers au 3e trimestre ont touché 146 projets

En milliards d’ariary Emprunt subvention

agences bilatérales (autres pays) 0,00 14,55

agences multilatérales

(banque mondiale, unicef, etc.)66,26 89,92

totaL 66,26 104,47

points Forts

Formations et information au niveau des régions sur l’exécution et le contrôle budgétaire

points FaibLEs

recours abusif à la pratique des régies d’avances au sein des Institutions et ministères, transferts tardifs au niveau des Epn faute de production de compte administratif et de nomination des membres du conseil d’administration

rEcommandations

préparation imminente des nominations des acteurs budgétaires et des plans d’engagement ; formations sur la circulaire d’exécution budgétaire, le code des marchés publics et l’élaboration du CDmt ; dialogues de gestion pour une meilleure planification et une harmonisation de la réalisation des activités ; mise en place de moyens de contrôle et de vérification des réalisations physiques et financières de chaque Institution et ministère ; allègement voire suppression du taux de régulation à la limite des ressources disponibles afin d’élargir la marge de manœuvre des Institutions et ministères dans la réalisation de leurs programmes ; application de mesures strictes pour ce qui est du non respect des procédures relatives aux régies d’avances.

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points Forts

respect des procédures normales : baisse du nombre de marchés de gré à gré

rEcommandations

arrêter totalement les marchés de gré à gré ; nomination des prmp à mettre en cohérence avec les besoins régionaux ; préparation imminente des avis généraux de passation de marchés et des plans de passation de marchés

marchés pubLics

Qu’est-ce que l’état achète et de quelle manière ?

Fournitures1387 marchés de 47,06 milliards

d’ariary soit 41,17% du montant total.

travaux319 marché de 57,20 milliards d’ariary soit 50,04% du montant total

services229 marché de 8,20 milliards d’ariary soit 7,18% du montant total

prestations intellectuelles96 marchés de 1,84 milliards d’ariary soit 1,61% du montant total

Marché sur demande de consultation

Marché d'aapel d'o�re restreint

Marché sur demande de proposition

Marhcé de gré à gré

Marchés d'appel d'o�re ouvert pré-quali�é

Marché d'appel d'o�re ouvert

marché sur appel d’offres ouvert avec préqualification

marché sur appel d’offre restreint

marché sur Demande de propositions

marché de gré à gré

marché sur appel d’offres ouvert

marché sur demande de consultation

55,23%

3,67%

0,77%

2,03%

33,78%

4,53%

VOLET pERfoRmAncE

Les objectifs fixés ont-ils été atteints ?

2VOLET pERfoRmAncE

Les objectifs fixés ont-ils été atteints ?

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approchE par indicatEur

La performance des secteursDurant les trois premiers trimestres de l’année 2016, l’ensemble des Institutions et ministères enregistrent 1034 indicateurs d’objectifs. 47% de ces objectifs sont atteints, 31 % non atteints, 16 % non disponible.

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attEints non attEints non disponibLEs autrEs

administratif 307 205 102 33

infrastructure 41 19 11 5

productif 62 42 19 12

social 81 64 25 6

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MEH MEAH MTP MEPATE MTM MPTDN

attEInts non-attEInts non DIsponIBLEs autrEs

sEctEur administratiF

sEctEur sociaL sEctEur productiF

sEctEur inFrastructurE

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MSANP MJS MPPSPF MEN MEETFP MESUPRES MCPASP0

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MIDSP MPAEMINTOUR MRHP MEEF MPMP SEMER TOTAL

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approchE par résuLtats tanGibLEs

comment se concrétisent les dépenses au niveau des institutions et ministères ?

ministÈrE dE La santé pubLiQuE

Investigation des ripostes entomologies de la lutte contre le paludisme dans le sDsp mahabo-Drsp menabe, …

Construction du CsB2 d’andohan’Ilakaka – Ihorombe et de 2 Blocs opératoires du CHrD2 de Faratsiho et de ranohira ;

réhabilitation des 10 formations sanitaires de base (CsB2 Ihara – Bevata et ambalavato dans le sDsp Vangaindrano,…), de bloc opératoire (sDsp manakara…) de Centres Hospitaliers de référence de Districts (Farafangana…) et de modernisation du CHu (d’analakininina, toamasina…) ;

Dotation d’appareil radiologique de 2 CHrD de Vangaindrano et manja ;

Dotation d’équipements et 29 motocross dans les CsB des régions suivantes : soFIa, DIana saVa et atsimo atsinanana et Vatovavy Fitovinany par GaVI…

sEctEur sociaL

ministÈrE dE La cuLturE, dE La promotion dE L’artisanat Et dE La sauvEGardE

du patrimoinE

participation à l’organisation et à la réalisation de l’assise nationale sur la mise en œuvre de la ‘politique et de la stratégie nationale d’innovation sous l’angle de la propriété intellectuelle ;

Coordination des programmes de formation pour les agents du ministère dans le cadre de la préparation du sommet de la francophonie ;

poursuite des actions de prévention, de répression du piratage des œuvres culturels et de collecte et distribution des recettes de droits d’auteurs ;

appui à la préparation du Festival t-movie awards…

Francophonie à madagascar…

ministÈrE dE La JEunEssE Et dEs sports

réhabilitation des maisons des jeunes et d’infrastructures sportives ;

Construction d’une piste d’athlétisme à tuléar et à Fort Dauphin ;

organisation du championnat national de l’asoImI 2016 à majunga ;

organisation et accueil de la Can rugby u19 B1 à madagascar ;

regroupement de l’équipe nationale au championnat d’afrique afro Basket u-18 en Egypte…

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ministÈrE dE La popuLation, dE La protEction sociaLE Et dE La

promotion dE La FEmmE

appui des structures de prise en charge sociales et/ou psychosociales à sakaraha et à mananja ;

octroi des travaux HImo au profit de 14 700 d’hommes à antananarivo renivohitra (six arrondissements) ;

accès de 200 ménages pauvres au terrain agricole ;

appui d’urgence en vivres et ppn aux 2844 ménages à partir de 10ème jour après l’impact de l’aléa à antananarivo renivohitra, manakara et Ihorombe ;

appui de 12 500 individus/ménages vulnérables…

ministÈrE dE L’EmpLoi, dE L’EnsEiGnEmEnt tEchniQuE Et dE La Formation

proFEssionnELLE

sensibilisation et repérage de 12 Etablissements informels ;

Délivrance de 16 arrêtés d’ouverture et 20 arrêtés d’agrément de filière(s) et 92 autorisations d’enseigner ;

réhabilitation route d’accès du LtC ampefiloha ;

Contrôle et normalisation de 8 Établissements d’EtFp publics et privés

ministÈrE dE L’EnsEiGnEmEnt supériEur Et dE La rEchErchE sciEntiFiQuE

paiement des dépenses obligatoires au titre du 3ème trimestre 2016 : bourses à madagascar a.u 2015-2016, salaires des agents p.a.t, dépenses de fonctionnement des universités et Ist, dépenses de fonctionnement pour le baccalauréat 2016 pour les 6 universités publiques, Heures complémentaires ;

Versement d’une subvention destinée au paiement des taxes foncières du Foyer universitaire malgache (Fum) Cachan ;

réalisation d’un atelier sur le bilan du système LmD et l’employabilité des diplômés de l’enseignement supérieur à toamasina ;

participation à la réunion sur la Finalisation de la politique nationale de la médecine traditionnelle et Complémentaire (début Juillet) organisé par le ministère de la santé à antananarivo ;

Contribution aux revues spéciales dans le cadre de xVIe Francophonie à madagascar…

ministÈrE dE L’éducation nationaLE

Construction de 212 nouvelles salles de classe (Epp, CEG et Lycée) dans 22 DrEn ;

réhabilitation de 54 salles de classe des écoles primaires, collèges et lycées pour 6 DrEn ;

Dotation de 3 710 tables bancs pour les Epp et CEG dans 15 DrEn et caisse école pour 5 473 Epp priorisées par le passoBa dans 05 DrEn ;

subvention aux salaires de 315 enseignants Fram des lycées publics (3e bimestre Janvier- Février 2016) et 2 379 enseignants non fonctionnaires du préscolaire dans 22 DrEn ;

organisation des opérations d’appui alimentaire au profit de 279 965 élèves pour 1 193 Epp bénéficiaires dans 04 DrEn sur financement pam…

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ministÈrE dE L’énErGiE Et dEs hydrocarburEs mise en place de villages solaires par le projet BorEaL (régions Betsiboka, melaky) ;

Installation des panneaux solaires dans le fokontany Feramanga atsimo de la commune rurale ambohiboromanga (responsable : HaFarI malagasy) ;

Installation d’un central thermique dans la commune rurale Didy…

ministÈrE dEs travaux pubLics Entretien et réhabilitation des routes dans la région d’analamanga, de Vakinankaratra; Diana; sava; Boeny ; sofia; alaotra mangoro; atsinanana; analanjirofo; matsiatra ambony ; Vatovavy Fitovinany; atsimo atsinanana; atsimo andrefana et androy ;

travaux d’entretien d’urgence d’un pont métallique antetezamena au pK 12+500 de la rn 35 dans la commune rurale Ivato centre, région Haute matsiatra ;

travaux d’urgence sur la rns 10 entre les pK 320 000 (BELoHa) et pK 374 000 (tsIHomBE)…

ministÈrE dEs postEs, dEs téLécommunications Et du dévELoppEmEnt numériQuE

Installation et fonctionnalité des matériels informatiques de la maison des femmes tsimbazaza. ;

ouverture de bureau de poste andranonahoatra ;

réouverture et installation des centres Vohikala à ankazobe (Bongolava), mandoto (Vakinankaratra), sakalalina (Ihorombe) ;

Installation de Cyber paositra à nosyBe (Diana) et à miandrivazo (menabe) ;

attribution des 14 tablettes et 14 routeurs wifi aux 14 fokontany: ranohira, Ilakaka, andohan’Ilakaka, Betania ouest, tanambao, tuléar Centre, andaboly, mahatsy 1, andabizy, sanfily, tsimalatsy, Betela, tanambao II tsF nord, toliary 1…

ministÈrE auprÈs dE La présidEncE charGé dEs proJEts présidEntiELs, dE L’aménaGEmEnt

du tErritoirE Et dE L’éQuipEmEnt réhabilitations/constructions des réseaux routiers et des équipements socio-économiques ;

Établissement de 9 220 titres fonciers ;

réalisation des activités de la sécurisation foncière : création de titres fonciers, opération de bornage, délivrance de documents topographiques, numérisation des documents topographiques (plans), élaboration des plans Locaux d’occupation Foncières et mise en place des Guichets uniques Fonciers dans diverses régions ;

Élaboration d’une Loi sur l’urbanisme et l’Habitat (LuH) et d’une Loi sur l’observatoire de l’aménagement du territoire (Loat)…

sEctEur inFrastructurE

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ministÈrE dE L’Eau, dE L’assainissEmEnt Et dE L’hyGiÈnE

Installation dans les 22 régions de : 403 branchements privés, 1 688 bornes fontaines, 1 315 points d’eau, 159 forages équipés de pompe à motricité humaine ;

mise en place dans les 22 régions de : 51 latrines institutionnelles, 6 latrines ECosan, 17 latrines scolaires, 08 blocs sanitaires…

ministÈrE dEs transports Et dE La météoroLoGiE

mission de reconnaissance des sites prévus par la Cellule de prévention et Gestion des urgences pour installation des stations hydrologiques dans les bas bassins de manampatrana, matitanana et mananjary ;

réalisation des travaux de réhabilitation du circuit électrique de la Direction en charge des Exploitations météorologiques à ampandrianomby ;

acquisition de radar météo sur antananarivo pour la préparation de la communauté et des autorités aux urgences et pour la mise en place de plateforme d’Interface utilisateur du Comité national du service Climatologique pour la Gestion des risques et des Catastrophes – Gestion des ressources en Eau…

ministÈrE dE L’industriE Et du dévELoppEmEnt du sEctEur privé

relance des activités sucrières de la sIrama Brickaville et nosy Be et de la sIranaLa ;

Inauguration du projet mini sucrerie à Fort Dauphin ;

Constitution de 70 coopératives de base et quelques unions de coopératives (agricole, artisanat, transport), et de 60 coopératives suivis ou renforcés…

ministÈrE dEs rEssourcEs haLiEutiQuEs Et dE La pÊchE

professionnalisation des pêcheurs à travers la distribution cartes mareyeurs et formation de 450 pêcheurs ;

renforcement des capacités de 147 techniciens et pisciculteurs;

sensibilisation et formalisation des collecteurs, mareyeurs et les poissonniers informels (13 sur 50 prévus pour 2016);

Délivrance des 279 cartes pêcheurs marins sur 1500 prévus pour 2016…

sEctEur productiF

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ministÈrE du tourismE

organisation de madagascar promotion tour La réunion, Chine ;

organisation Festival Indri Indri, Festival satrahagna, Festival Boenymionjo, Festival des Baleines ;

Contrôle des établissements formels et informels BoEny, DIana, atsinanana, analanjirofo, atsimoandrefana, Vakinakaratra, analamanga, alaotramangoro, Haute matsiatra ;

sensibilisation des opérateurs sur la lutte contre les exploitations sexuelles des enfants à des fins commerciaux et le tourisme sexuel impliquant les enfants auprès de 10 régions…

ministÈrE auprÈs dE La présidEncE charGé dE L’aGricuLturE

Et dE L’éLEvaGE

aménagement et réhabilitation de 26.271 Ha de superficies hydroagricoles ;

traitement de 81,56 % (477 810 /585 837 Ha) des superficies infestées (Lutte anti-acridienne);

mises en place de 2 fermes pilotes d’élevage de petites ruminantes dans le district d’antsirabe ;

Formation des éleveurs en matière d’aviculture en particulier de poulet gasy ainsi que des apiculteurs par FrDa et prospErEr ;

mise en place du dispositif FormaproD, encadrement et la promotion des jeunes éleveurs ruraux dans la région V7V…

ministÈrE dE L’EnvironnEmEnt, dE L’écoLoGiE Et dEs ForÊts

résolution de plaintes environnementales relatives à une salle de peinture à arivonimamo nord et 3 descentes relatives à l’exploitation JIuxInG mines à soamahamanina et Vatolaivy ;

restauration de 5903,147ha de superficie reboisée dont 78ha de mangroves ;

redynamisation de 109 KmDt (Komity miaro amin’ny Doro-tanety) avec 150 exemplaires du DIna homologué diffusé dans 09 Communes de District d’ ankazobe…

sEcrétariat d’état auprÈs du ministÈrE dEs rEssourcEs haLiEutiQuEs Et dE La pÊchE

charGé dE La mEr

Identification des espèces marines protégées et finalisation des fiches techniques par espèces ;

rédaction du projet de texte par rapport à la délimitation de l’espace maritime, et mise en place de la commission à la délimitation de l’espace maritime;

Dialogue préparatoire effectué à paris dans le cadre de l’élaboration du Document technique de règlement de différends sur les îles de

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présidEncE dE La répubLiQuE

appui à la réalisation des missions d’investigation du BIanCo ;

mission de supervision de la réponse multisectorielle aux Ist, aux VIH/sIDa dans la région menabe ;

régularisation de la situation foncière de Foulpointe, de Diégo et d’Iavoloha…

assEmbLéE nationaLE

réalisation de la 42ème session de l’assemblée parlementaire de la Francophonie à madagascar du 08 au 12 juillet 2016 ;

adoption Loi de Finances rectificative 2016…

hautE cour constitutionnELLE

Formation de 15 acteurs du processus électoral ; (HCC)

réception de 206 déclarations de patrimoine des hautes personnalités ; (HCC)…

sEctEur administratiF

primaturE

prise en charge des enfants modérément malnutris dans le sud à travers les sites de nutrition communautaire renforcé, accompagné d’une distribution des rations familiales de protection ;

Création d’emplois temporaires à travers la réhabilitation des infrastructures : 05 infrastructures communautaires de base réhabilitées ou reconstruites et 82 chantiers argent Contre travail ;

officialisation de la mise en place des Comités régionaux de Gestion Intégrée des Zones Côtières et marine Boeny, Vatovavy Fitovinany et atsinanana…

ministÈrE dEs aFFairEs étranGÈrEs

signature de 18 accords de coopération bilatérale ;

Formation protocolaire dispensée par les pays partenaires de 30 agents issus des institutions et autres ministères dans le cadre de la préparation de sommets du ComEsa et de la Francophonie ;

assistance aux 26 réunions et séminaires multilatéraux et 10 rencontres internationales bilatérales ;

participation de madagascar à la réunion des ministres des affaires étrangères africaines et italiennes…

ministÈrE dE La déFEnsE nationaLE

préparations stratégiques et organisationnelles des volets sécuritaires pour l’accueil des sommets du ComEsa et de la Francophonie…

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sEcrétariat d’état charGé dE La GEndarmEriE

récupération de 2 811 bœufs sur 6 391 volés, arrestation de 124 et neutralisation de 37 dahalo ;

saisie de 53,75 kg de cannabis et arrestation de 18 individus ;

rénovation d’adduction d’eau de l‘Ecole supérieure de la Gendarmerie de moramanga…

ministÈrE dE L’intériEur Et dE La décEntraLisation

Impression de 90 000 et renouvellement de 96 000 Cartes nationales d’Identité ;

Envoi des indemnités des chefs et adjoints Fokontany au titre de l’année 2016 de janvier à mars dans 1695 communes et d’une tranche de 2 500 000 ariary à 1414 communes au titre des arriérés 2015…

ministÈrE dE La sécuritE pubLiQuE

réalisation de 19 405 interventions et filatures ;

saisie de 21 armes à feu de différentes catégories dont 15 patt, 04 fusils d’assaut, une grenade offensive et 2 fusils de chasse ainsi que de 169 munitions ;

Délivrance de 76 100 passeports nationaux nouveaux et renouvelés ;

Démantèlement de 39 associations des malfaiteurs ;

Construction d’un poste de sécurité publique dans la région atsinanana et implantation de poste de police de proximité dans la région Haute matsiatra…

ministÈrE dE La JusticE

Étude et élaboration des textes notamment la loi sur les pôles anti-corruption, la loi sur la lutte contre la corruption, la loi fixant les règles relatives au Conseil de l’ordre national et la loi complétant certaines dispositions de la loi sur la lutte contre la cybercriminalité ;

Construction du tribunal de première Instance et de la maison Centrale Vangaindrano ;

Construction de kiosque d’information, parloir pour le quartier femme, abri pour visiteurs de la mC antananarivo…

ministÈrE dE L’économiE Et du pLan

analyse et coordination de 5 politiques sectorielles ;

réhabilitation des bureaux des directions régionales de l’Économie et du plan dans les régions de Betsiboka, alaotra-mangoro, Diana, analanjirofo et atsinanana ;

atelier de sensibilisation sur les cadres de développement (omD, oDD, pnD) dans les régions de sofia, Bongolava, Vakinankaratra et Itasy…

ministÈrE du commErcE Et dE La consommation

renforcement de capacités des cadres, et des fonctionnaires, sur la maîtrise des stratégies et politiques commerciales par l’omC à madagascar ;

sensibilisation des commerçants par rapport à leurs obligations relatives à la vérification des instruments de mesures ;

Brochures sur l’affichage des prix et le guide des commerçants distribuées dans les 22 régions…

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ministÈrE dE La Fonction pubLiQuE, dE La réFormE dE L’administration, du travaiL Et

dEs Lois sociaLEs

Élaboration et mise à jour de 2 décrets sur les prestations périodiques de pension et aux rentes dues au titre des accidents du travail servies par la Caisse nationale du prévoyance sociale et le Code de prévoyance sociale ;

Formalisation du secteur informel par les déclarations d’établissement et des renseignements périodiques ;

traitement de 30 723 dossiers d’équivalence…

ministÈrE dEs FinancEs Et du budGEt

Contrôles et audits des perceptions principales dans 9 régions ;

signature de la convention d’une partie du soutien financier apporté au titre de la Facilité Élargie de Crédit de 35 millions usD avec la BCm ;

participation à la mission du FmI du 31 août au 16 septembre 2016 sur l’élaboration du CBmt 2017-2019 ;

Don du BaD d’un montant de 1,8 millions d’Euros sur la réforme pour le projet d’élaboration des schémas directeurs d’assainissement de 8 centres urbains secondaires (sDaum) ;

projet post Disaster Infrastructure reconstruction (40 millions d’Euros) et développement du réseau peri-urbain d’antananarivo (28 millions d’Euros) financé par le Bureau Européen d’Investissement…

ministÈrE dE La communication Et dEs rELations avEc LEs institutions

préparation du 19e sommet du ComEsa à madagascar : conception et diffusion de spots publicitaires, distribution des invitations aux journalistes ;

sensibilisation de la population dans le cadre de la gestion des risques et des catastrophes ;

appui au comité de consolidation et de finalisation de la rédaction de la charte de la société civile malagasy ;

redynamisation des Jeunes reporters Club implantés dans 40 villes de madagascar. …

ministÈrE dE La Fonction pubLiQuE, dE La réFormE dE L’administration,

du travaiL Et dEs Lois sociaLEs

Élaboration et mise à jour de 2 décrets sur les prestations périodiques de pension et aux rentes dues au titre des accidents du travail servies par la Caisse nationale du prévoyance sociale et le Code de prévoyance sociale ;

Formalisation du secteur informel par les déclarations d’établissement et des renseignements périodiques ;

traitement de 30 723 dossiers d’équivalence…

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GLossairEbudget général : Cadre des recettes et dépenses de toutes les

Institutions et ministères ainsi que de leurs organismes rattachés, servant

à payer les intérêts de la dette, à subvenir aux dépenses de solde et de

fonctionnement, et à mener les projets d’investissement.

budget annexe : Cadre des recettes et dépenses de certains services de

l’Etat non dotés de la personnalité morale mais exerçant à titre principal

une activité de production de biens ou de prestation de services donnant

lieu au paiement de prix ou de redevances. L’Institut national de la

statistique est un exemple d’établissement fonctionnant sous ce régime.

cadre macro-budgétaire à moyen terme (cmbmt), cadre

budgétaire à moyen terme (cbmt) et cadre de dépenses à moyen

terme (cdmt) : ce sont des outils de programmation budgétaire sur trois

ans, permettant de placer la gestion budgétaire dans une perspective

pluriannuelle.

compte particulier du trésor : Les Comptes particuliers du trésor sont

des comptes ouverts dans les livres du trésor. Ils servent à retracer les

recettes et dépenses exécutées en dehors du Budget Général par des

services publics de l’État non dotés de la personnalité morale.

chEd : Il implique que toute nature de dépense inférieure ou égale

à 700 000 ariary n’est pas soumise au contrôle préalable du Contrôle

Financier mais relève de la responsabilité de l’ordonnateur secondaire.

compte administratif : Document présentant la situation réelle des

finances d’un l’Établissement public national et découlant de l’exécution

de son budget. Il permet de comparer ligne par ligne les prévisions et

les réalisations.

marché d’appel d’offre ouvert pré-qualifié : L’appel d’offre ouvert est

précédé d’une pré-qualification des candidats ayant l’aptitude à exécuter

le marché de manière satisfaisante. Il est nécessaire de procéder à cette

pré-qualification pour des travaux de grande envergure et/ou complexes.

marché sur demande de proposition : marché incluant au préalable

des discussions avec les fournisseurs pour que ces derniers aident à

cibler la solution adéquate correspondant au besoin précis du ministère.

La sélection se fera d’après l’efficacité de la solution proposée et non

seulement en fonction du prix proposé.

Flux et cumul : un flux au troisième trimestre ne concerne que les mois

de juillet-août-septembre tandis qu’un cumul au troisième trimestre inclut

tous les mois de janvier à septembre.

recettes non fiscales : Elles représentent toutes les recettes qui ne sont

pas liées ni à un impôt ni à un taxe (dividendes et recettes assimilées ;

produits des domaines de l’État ; produit des amendes, sanctions,

pénalités et frais de poursuite, produit des jeux et loteries, …)

régies d’avance : une caisse de perception de recettes ou de paiement

de dépenses doit normalement être tenue par un comptable. mais

exceptionnellement, certaines caisses sont tenues par un gestionnaire

appelé régisseur, qui pourra alors procéder à des opérations modérées et

urgentes comme l’achat de crédit téléphonique, sans suivre la procédure

normale qui prend des jours et des jours.

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Ce document a été produit avec l’appui de l’unICEF

dirEction GEnEraLE du budGEtdirEction dEs réFormEs Et dE La Formation

service de l’Information et de la CommunicationDivision Information

Immeuble mFB antaninarenina, 2e étage porte 252antananarivo 101, maDaGasCar

032 11 065 67 - 032 11 080 71réagissez en envoyant un e-mail à drf.sicom@gmail.com

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