bienvenue à la journée dinformation du 18.09.2012 les aspects financiers de la (pré-)retraite
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Bienvenue à la journée d’information du
18.09.2012
Les aspects financiers de la (pré-)retraite
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Objectifs de la journée
1) Programme de la journée et « Qui est qui » ?- prendre connaissance du programme et présentation des différents interlocuteurs et participants
2) Informations claires et complètes sur :- choix d’arrêter entre 60 et 64/65 ans- LPP et choix entre capital, rente, combinaison capital/rente, rente viagère- conséquences au niveau AVS et fiscalité
Information sur les aspects financiers de la (pré-)retraite
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Programme09h00-09h45 M. Bruchez : Introduction et rente
Pont-AVS09h45-10h30 V. Deferr et J. Balet : couverture LPP
Pause café11h00-11h45 R. Moritz : 4 choix
Repas au « Chat bleu » au Châble (Saladine de betteraves et choux rouge - Filet mignon de porc – Dessert du
chef)
13h45-14h30 S. Michellod : Cotisations AVS et rente AVS
14h30-15h15 A. Gordio : Conséquences fiscales15h15 Conclusiondès 15h30 Possibilité de poser des questions
individuellement aux intervenantsInformation sur les aspects financiers de la (pré-)retraite
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Intervenants
Mutuelle Valaisanne de Prévoyance et Groupe Mutuel Vie GMV SA : - Mme Valérie Deferr- M. Jacky Balet- M. Richard Moritz
Commune de Bagnes / SIB :- Mme Monique Bruchez- M. Alexandre Gordio- M. Stéphane Michellod
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Participants
Employé/es de la Commune de Bagnes, des Services Industriels de Bagnes et des sociétés affiliées ayant atteint 55 ans
Leurs conjoint/es
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Le système des 3 piliers
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Départ à la retraite « normale »
Information sur les aspects financiers de la (pré-)retraite
Salaire
Jusqu’à 64/65 ans
AVS64 ans (femmes)65 ans (hommes)
2’320.- max.
Dès 64/65 ans
LPPCapital ou rente
? évtl. 3ème pilier ?
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Préretraite de la Commune
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Salaire
Jusqu’à 60 ans
AVS64 ans (femmes)65 ans (hommes)
2’320.- max.
Dès 64/65 ans
? évtl. 3ème pilier ?
Rente Pont-AVS
60-64 ans (femmes)60-65 ans (hommes)
3’404.40
De 60 à 64/65 ans
LPP Capital ou rente
LPP complémentaire Capital ou rente
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Rente Pont-AVS
Annexe 5 du règlement du personnel : Principe et but Droit à la rente pont-AVS Droit à une rente pont-AVS pleine Droit à une rente pont-AVS partielle Fin du droit à la rente pont-AVS Montant de la rente pont-AVS Travail accessoire Financement
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Droit à la rente pont-AVS
Le collaborateur peut faire valoir son droit lorsqu’il remplit les conditions cumulatives suivantes:
Il a 60 ans révolus. Il n’a pas encore atteint l’âge ordinaire de
la retraite AVS. Il a travaillé pendant plus de 5 ans avec un
taux d’activité d’au moins 50 %.
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Droit à une rente pont-AVS pleine
15 ans
Information sur les aspects financiers de la (pré-)retraite
Le collaborateur peut faire valoir une rente pont-AVS pleine s’il a travaillé à 100 % lors des 15 dernières années d’activité et s’il renonce définitivement à tout activité lucrative.
Sous réservé de l’art. 7 (activité accessoire de < Fr. 15’000.-).
=> Fr. 3’404.40 (valeur 2012)
100 %
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Droit à une rente pont-AVS partielle
au moins 5 ans
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Le collaborateur peut faire valoir une rente pont-AVS partielle s’il a travaillé à un taux d’au moins 50 % lors des 5 dernières années.
Dans ce cas, la rente est calculé au prorata du taux d’activité moyen des 5 dernières années, alors que chaque année manquante fait l’objet d’un abattement de 1/15ème.
au moins 50 %
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Rente partielle – exemple 1
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Exemple 1 : Le collaborateur est engagé depuis 20 ans à un taux d’activité de 80 %.
=> Fr. 3’404.40 x 80 % = 2’723.50
< 100 %
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Rente partielle – exemple 2
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Exemple 2 : Le collaborateur est engagé depuis 10 ans à un taux d’activité de 100 %.
=> Fr. 3’404.40 x 10/15ème = 2’269.60
< 15 ans
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Rente partielle – exemple 3
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Exemple 3 : Le collaborateur est engagé depuis 12 ans à un taux d’activité de 50 %.
=> Fr. 3’404.40 x 12/15ème x 50 % = 1’361.75
< 100 % et < 15 ans
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Fin du droit à la rente pont-AVS
Le droit s’éteint à la fin du mois au cours duquel le bénéficiaire atteint l’âge AVS ou lorsqu’il décède.
N.B. : En cas de décès du retraité marié avant l’âge AVS, le droit à une éventuelle rente du conjoint est traité de cas en cas par le Conseil communal.
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Montant de la rente pont-AVS
Le montant de la rente pont-AVS pleine est fixé à Fr. 3’404.40 (valeur au 01.01.2012). Le montant est net, sans déductions. Les cotisations LAA et AVS sont par contre à la charge du préretraité.
La rente pont-AVS est servie au bénéficiaire en 12 parts égales.
La rente pont-AVS est indexable au 1er janvier de chaque année à l’indice suisse moyen de la consommation.
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Travail accessoire
Le collaborateur peut déployer une activité accessoire jusqu’à hauteur de Fr. 15’000.- par année, mandats ponctuels non compris, sans que sa rente en soit affectée.
Le montant supérieur à cette somme sera déduit de la rente servie.
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Financement
Le financement de la rente pont-AVS est assuré en totalité par l’Administration communale.
=> rien à voir avec la LPP,=> rien à voir avec l’AVS,=> aucune cotisation par les employés.
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Qui finance quoi ?
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Salaire
Jusqu’à 60 ans
AVS64 ans (femmes)65 ans (hommes)
2’320.- max.
Dès 64/65 ans
? évtl. 3ème pilier ?
Rente Pont-AVS
60-64 ans (femmes)60-65 ans (hommes)
3’404.40
De 60 à 64/65 ans
LPP Capital ou rente
LPP complémentaire Capital ou rente
Commune / SIB
Commune
Mutuelle Valaisanne de Prévoyance
AVS
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Des questions ?
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Merci pour votre attention !
Pause café-croissants
20 minutes
Bon appétit à toutes et à tous !
On se rend en voiture au Châble, au « Chat bleu ».
Reprise à 13h45 dans cette salle.
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Mémento : Entretien des 58 ans
Durant l’année où il atteint ses 58 ans, le collaborateur est invité à un entretien avec le Président de Commune, son Chef de service et la responsable RH.
Lors de cet entretien, il reçoit les montants prévisionnels de sa rente et/ou de son capital pour une retraite à la carte (montants à 60, 61, 62, 63, 64, 65 ans).
Il fait ensuite part de ses intentions professionnelles en vue de la (pré-)retraite.
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Mémento : Capital
Si le choix du collaborateur se porte sur tout ou partie du capital, il doit en informer la Mutuelle Valaisanne de Prévoyance au moins 1 année avant le début de sa (pré-)retraite.
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Mémento : AVS
Au début de sa préretraite, il appartient au collaborateur de s’annoncer à l’agence AVS qui déterminera les cotisations à verser pendant la préretraite.
Environ 3 mois avant d’atteindre l’âge AVS, il appartient de nouveau au collaborateur de s’inscrire à l’agence AVS pour bénéficier ensuite de la rente AVS.
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Mémento : Fiscalité
Il est vivement conseillé d’échelonner les retraits de capitaux (LPP du collaborateur, LPP de son conjoint, 3ème pilier, etc.) sur plusieurs années. Les économies fiscales sont importantes !
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Mémento : Divers
Si le collaborateur dispose d’un pilier 3a, il est conseillé de cotiser une dernière fois avant sa préretraite, soit avant le dernier jour de travail.
Si le collaborateur souhaite rembourser son hypothèque avec le capital LPP, il doit informer sa banque de la résiliation de l’hypothèque.
Il est également conseillé d’assurer la protection financière du/de la conjoint/e en cas de décès, en signant un contrat de mariage ou un pacte successoral.
etc. Information sur les aspects financiers de la (pré-)retraite
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Merci
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Encore une fois un grand merci à tous !
Les intervenants restent encore à disposition pour des questions personnelles et individuelles.