rapport financier 2010
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Compte de résultat du 1er janvier au 31 décembre 2010CHARGES PRODUITS
Intitulé Exercice 2010 Exercice 2009 Intitulé Exercice 2010 Exercice 200960 ACHATS 70 PRESTATIONS DE SERVICES
Variation des stocks 10 € 25 € Animation clubsAchats prestations de services Animation stagesÉlectricité Animation camps de vacancesMobilier, petit équipement Animation établissements scolairesFournitures administratives Animation évènementsFournitures informatiques 134 € 334 € Formation externeFournitures pédagogiques Animation cité débrouillarde
Conception outils pédagogiquesDiffusion Modulothèque
61 SERVICES EXTÉRIEURS Bar des sciences 450 €Locations immobilières Produit d'activité diverses 25 €Location photocopieuse 74 SUBVENTIONS SUR OBJECTIFLocation mobilières InternationalEntretien et réparation 512 € Europe – Jeunesse en actionAssurance Fonds Inforoutes de la FrancophonieDocumentation 735 € 735 € État
DRRTDRJSCS DDJSCS 13
62 AUTRES SERVICES EXTÉRIEURS DDJSCS 84Honoraires commissaire aux comptes Préfecture 13 700 €Publicité CollectivitésPublicité Fête de la Science Région - Recherche et enseignementDons, divers 10 € Région – International/mobilitéDéplacements permanents Région - Service emploiDéplacements animateurs Conseil Général 13Transports – Voyages Conseil Général 83Hôtel, hébergement Ville de MarseilleRéceptions - Missions Politique de la villeAffranchissement 780 € 693 € ACSETéléphone et internet VVVServices bancaires 163 € 929 € Région PACACotisations, frais de participation 441 € 50 € Conseil Général 13Formation des personnels et bénévoles Conseil Général 83
Conseil Général 84Toulon Provence MétropoleCom. d'Agglomération Grand Avignon
63 IMPOTS ET TAXES Ville de MarseillePart. à la formation professionnelle continue Ville d'Aubagne Taxe sur les salaires Ville d'Avignon Droit d'auteur 40 € Ville de HyèresImpôts, taxes et versements assimilés 200 € Ville de La Seyne Sur Mer
Organismes sociaux ou semi-publicsCAF 84Agence de l'eau
64 CHARGES DE PERSONNEL CNRS 500 €Mises à disposition emplois jeunes AFPD MécénatCongés payés et charges sur CP AFPD 218 € 13 HabitatSalaires bruts permanents PACA Solid'airCotisations sociales permanents PACA GRDFCongés payés et charges sur CP PACA 74 SUBVENTIONS DE FONCTIONNEMENTSalaires bruts animateurs PACA Conseil Général 13Cotisations sociales animateurs PACA Conseil Général 83 600 €Salaires intermittents sur évènements Ville de MarseilleMédecine du travail 879 € FONJEP
75 VIE ASSOCIATIVEProduits divers de gestion courante
65 AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 131 € 13 € Contribution formation interneCharges diverses de gestion courante 131 € 13 € Adhésions partenaires
Adhésions personnes physiques76 PRODUITS FINANCIERS 542 € 419 €
66 CHARGES FINANCIERES 58 € Produits nets cessions valeurs mobilières 34 € 318 €Charges financières 58 € Produits financiers compte CE 71 €
Produit financier livret A 438 € 101 €77 PRODUITS EXCEPTIONNELS
67 CHARGES EXCEPTIONNELLES 50 € Produits sur exercice antérieur 349 €Charges sur exercices antérieurs 50 € Quote part subvention investissement Charges exceptionnelles 78 REPRISES
Report ressources non utilisées79 TRANSFERTS DE CHARGES
68 DOTATION AMORTISSEMENTS, PROVISIONS, CNASEA CAEEngagement à réaliser Pôle Emploi aides TPEDotation amortissements Transfert de charges divers
Participation UNIFORMATIONIndemnités Journalières CPCAM
TOTAL DES CHARGES TOTAL DES PRODUITSExcédent 942 €
86 EMPLOI DES CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES EN NATURE 87 CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES EN NATUREMise à disposition de bien et prestation Prestations en naturePersonnel bénévole Bénévolat valorisé
TOTAL TOTAL
29 819 € 25 041 € 122 275 € 141 278 €7 790 € 6 515 €
12 044 € 8 010 € 16 739 € 16 635 €1 068 € 1 314 € 2 563 € 3 168 €3 700 € 6 406 € 15 312 € 26 075 €5 519 € 2 549 € 65 550 € 67 171 €
3 542 € 3 725 €7 343 € 6 403 € 4 000 €
2 964 €7 125 € 11 000 €
44 668 € 44 416 €3 732 € 3 144 € 3 204 €2 525 € 2 454 € 381 655 € 321 717 €
34 020 € 33 612 € 38 907 €1 589 € 20 907 €
3 143 € 2 882 € 18 000 €72 016 € 81 785 €58 116 € 59 685 €6 900 € 12 900 €7 000 € 6 000 €
107 470 € 98 919 € 2 500 €2 296 € 2 231 €
14 076 € 9 759 € 92 700 € 93 500 €16 560 € 24 088 € 70 000 € 64 000 €
2 700 € 26 500 €14 107 € 8 887 € 3 000 €11 211 € 11 920 € 4 000 € 1 000 €10 996 € 17 833 € 1 000 €11 859 € 3 078 € 12 000 € 2 000 €16 692 € 9 573 € 159 532 € 140 392 €
65 400 € 64 400 €6 556 € 6 529 € 4 000 € 1 400 €
17 500 € 17 500 €9 000 € 10 000 €
1 722 € 3 349 € 2 000 € 2 000 €1 000 € 1 000 €4 000 € 4 000 €1 000 €
12 179 € 10 250 € 43 500 € 30 000 €4 662 € 3 844 € 3 000 €7 317 € 6 366 € 5 132 € 3 592 €
1 500 €4 000 € 5 000 €
13 000 € 2 040 €1 540 €
13 000 €383 879 € 316 486 €
50 517 € 46 177 € 5 500 € 4 000 €1 093 € 2 500 € 2 500 €
170 184 € 136 263 € 3 000 €50 890 € 44 719 € 1 500 €2 607 € -1 245 € 28 929 € 37 538 €
78 886 € 63 197 € 7 000 € 7 000 €24 089 € 20 351 €5 488 € 5 052 € 8 000 €1 000 € 21 929 € 21 938 €
10 201 € 8 752 €5 320 € 2 520 €1 260 € 2 715 €2 250 € 3 517 €1 371 €
1 000 €1 000 €
3 268 € 2 389 €5 433 €1 833 € 2 919 € 2 389 €3 600 € 74 050 € 75 087 €
74 050 € 75 087 €47 622 € 13 871 €
88 404 € 75 686 € 30 430 € 8 544 €83 335 € 74 050 € 1 074 €5 069 € 1 636 € 1 452 €
1 692 € 2 356 €12 975 € 2 971 €
667 600 € 576 302 € 668 542 € 601 051 €24 749 €
55 651 € 28 021 € 55 651 € 28 021 €
55 651 € 28 021 € 55 651 € 28 021 €
724 193 € 629 072 € 724 193 € 629 072 €
9%
40%
23%
6%
14%
4%3%1%
Éléments d’analyse des produits
Évolution des produits de 2004 à 2010Répartition des produits 2010
Répartition des partenaires financiers 2010
(subventions sur projet et de fonctionnement)
Évolution de la part de financement des différents partenaires
(subventions sur projet et de fonctionnement)
ServicesSubventions projetSubventions fonctionnementAides à l'emploiPhilanthropieProduits DiversReprises
16%
51%
4%4%
11%4%
10%
2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010k€
100k€
200k€
300k€
400k€
500k€
600k€
2004 2005 2006 2007 2008 2009 20100%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
100%
EuropeEtatRégionDépartementsVille de MarseilleAutres villesÉtablissements publicsMécénat
24%
53%
1%
11%
11%
Éléments d’analyse des charges
Répartition des charges 2010Évolution des charges de 2004 à 2010
Volume d'affaire par salarié permanentet équivalents temps plein de 2001 à 2010
Évolution du personnelÉquivalents temps plein des salariés
vacataires et permanents de 2001 à 2010
Achats et ServicesCharges de PersonnelsAutres chargesEngagements à RéaliserContributions Volontaires
2004 2005 2006 2007 2008 2009 20100 K€
100 K€
200 K€
300 K€
400 K€
500 K€
600 K€
700 K€
800 K€
2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10ETP VacatairesETP Permanents
2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 20100
2
4
6
8
10
12
14
16
- €
10 000 €
20 000 €
30 000 €
40 000 €
50 000 €
60 000 €
70 000 €
80 000 €
Effe
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en E
TP
Pro
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moy
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(eur
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TP p
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n)
Notes sur le budget 2011Le budget prévisionnel 2011 s'appuie sur une hypothèse de développement de l'activité et la mise en œuvre de plusieurs importants projets régionaux :
• acquisition d'un bus d'animation itinérant dans le cadre de l'année internationale de la chimie,
• clubs, débats et nombreuses animations en amont du Forum Mondial de l'Eau, qui se tiendra à Marseille en Mars 2012,
• réalisation d'un outil pédagogique et d'animations sur le thème de la sexualité,
• poursuite des projets internationaux et des demandes de soutien à l'Europe.
Une forte augmentation des charges de personnel est donc programmée, en réponse à la nécessité de recrutement de chargés de mission pour renforcer l'équipe sur ces projets et l'augmentation prévue des vacations quotidiennes réalisées par les équipes d'animateurs de la région.
Néanmoins c'est un budget qui prend en compte l'actualité politique de l'année, le contexte de désengagement de l'état et de diminution des soutiens des collectivités locales. Il est donc raisonnable et dans la continuité des efforts et orientations définies depuis 2007 :
• diversification des financements, avec ouverture notamment au mécénat,
• stabilisation des prestations, avec un développement renforcé sur des projets d'ampleur autour de nos outils pédagogiques et les thématiques annuelles,
• investissement dans du matériel, des équipements, la formation et les temps de vie associative pour les adhérents,
• baisse des coûts de fonctionnement quotidiens autant que possible, et donc absence de développement d'une nouvelle antenne départementale,
• valorisation du bénévolat, avec développement de projets d'adhérents, de groupes de travail et accueil de stagiaires et volontaires sur les 3 antennes.
Rapport du commissaire aux comptes
Gilbert CAULETAudit – Expertise comptable et ConseilStation Alexandre Hall Gustave29/31 Bd Charles Moretti13336 Marseille cedex 14
PETITS DEBROUILLARDS PACA
FRAIS VALLONBAT A LOC 613013 MARSEILLE
COMPTES ANNUELS du 01/01/2010 au 31/12/2010
Page
- Bilan actif-passif 1 et 2
- Compte de résultat 3 et 4
- Evaluation des contributions volontaires 5
- Détail bilan 6 à 8
- Détail Compte de résultat 9 à 12
- Annexe 13 à 16
Dossier N° 003445 en Euros .
Exercice N Exercice N-131/12/2010 12 31/12/2009 12
AmortissementsBrut et Net Net
Ecart N / N-1
Euros %Provisions
AC
TIF
IM
MO
BIL
ISE
AC
TIF
CIR
CU
LA
NT
Com
ptes
de
Rég
ular
isat
ion
PETITS DEBROUILLARDS PACA13013 MARSEILLE
Page : 1
BILAN ACTIF
ACTIF
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Frais d'établissement Frais de recherche et de développement
Concessions, Brevets et droits similaires Fonds commercial (1) Autres immobilisations incorporelles
Avances et acomptes
IMMOBILISATIONS CORPORELLES Terrains
Constructions Installations techniques Matériel et outillage Autres immobilisations corporelles
Immobilisations en cours Avances et acomptes
IMMOBILISATIONS FINANCIERES (2)
Participations mises en équivalence Autres participations Créances rattachées à des participations
Autres titres immobilisés Prêts Autres immobilisations financières
TOTAL I
Comptes de liaison TOTAL II
STOCKS ET EN COURS Matières premières, approvisionnements En-cours de production de biens
En-cours de production de services Produits intermédiaires et finis Marchandises
Avances et acomptes versés sur commandes
CREANCES (3) Créances usagers et comptes rattachés
Autres créances
Valeurs mobilières de placementInstruments de trésorerie
DisponibilitésCharges constatées d'avance (3)
TOTAL III
Charges à répartir sur plusieurs exercices (IV) Primes de remboursement des obligations (V)
Ecarts de conversion actif (VI)
TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V+VI)
(1) Dont droit au bail
(2) Dont à moins d'un an
(3) Dont à plus d'un an
1 379
4 027
28 449
0
33 856
85
26 196
167 772
15
28 624
222 692
256 548
617
23 687
24 304
24 304
762
4 027
4 763
0
9 552
85
26 196
167 772
15
28 624
222 692
232 245
1 030
7 478
0
8 508
95
42 668
95 573
15
98 350
174
236 876
245 384
269-
4 027
2 715-
1 044
10-
16 472-
72 199
69 727-
174-
14 184-
13 140-
26.09-
36.31-
12.27
10.53-
38.60-
75.54
70.90-
100.00-
5.99-
5.35-
Dossier N° 003445 en Euros .
Exercice N Exercice N-131/12/2010 12 31/12/2009 12
Ecart N / N-1Euros %
FO
ND
S
ASS
OC
IAT
IFS
PR
OV
ISIO
NS
ET
FO
ND
S D
ÉD
IÉS
DE
TT
ES
(1)
Com
ptes
de
Rég
ular
isat
ion
PETITS DEBROUILLARDS PACA13013 MARSEILLE
Page : 2
BILAN PASSIF
PASSIF
Fonds propres
Fonds associatifs sans droit de repriseEcarts de réévaluation
Réserves : Réserves statutaires ou contractuelles Réserves réglementées
Autres réservesReport à nouveau
RESULTAT DE L'EXERCICE (Excédents ou Déficits)
Autres fonds associatifs
Fonds associatifs avec droit de reprise : Apports Legs et donations
Résultats sous contrôle de tiers financeursEcarts de réévaluationSubventions d'investissement sur biens non renouvelablesProvisions réglementées
Droit des propriétaires
TOTAL I
Comptes de liaison TOTAL II
Provisions pour risques
Provisions pour chargesFonds dédiés sur subventions de fonctionnementFonds dédiés sur autres ressources
TOTAL III
Emprunts obligatairesEmprunts et dettes auprès d'établissements de crédit (2)Emprunts et dettes financières divers
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours
Dettes fournisseurs et comptes rattachés
Dettes fiscales et sociales
Dettes sur immobilisations et comptes rattachésAutres dettes
Instruments de trésorerie
Produits constatés d'avance
TOTAL IV
Ecarts de conversion passif (V)
TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V)
(1) Dont à plus d'un an
Dont à moins d'un an
(2) Dont concours bancaires courants et soldes créditeurs de banques
41 351
941
16 000
8 700
66 991
83 335
83 335
24 428
5 312
13 867
27 859
10 452
81 918
232 245
81 918
16 603
24 748
20 000
2 158
63 509
74 050
74 050
30 000
17 207
9 202
28 300
23 117
107 825
245 384
107 825
41 351
16 603-
23 808-
4 000-
6 541
3 482
9 285
9 285
5 572-
11 895-
4 665
440-
12 665-
25 907-
13 140-
100.00-
96.20-
20.00-
303.10
5.48
12.54
12.54
18.57-
69.13-
50.70
1.56-
54.79-
24.03-
5.35-
Dossier N° 003445 en Euros .
Exercice N31/12/2010 12
Exercice N-1 Ecart N / N-1Euros %31/12/2009 12
PETITS DEBROUILLARDS PACA13013 MARSEILLE
Page : 3
COMPTE DE RESULTAT
PRODUITS D'EXPLOITATION (1)
Ventes de marchandises Production vendue de Biens et Services
CHIFFRE D'AFFAIRES NET
Production stockée
Production immobilisée Subventions d'exploitation Reprises sur amortissements et provisions, transferts de charges Collectes
Cotisations Autres produits
TOTAL I
CHARGES D'EXPLOITATION (2)
Achats de marchandises Variation de stock (marchandises)
Achats de matières premières et autres approvisionnements
Variation de stock (matières premières et autres approvisionnements)
Autres achats et charges externes
Impôts, taxes et versements assimilés Salaires et traitements Charges sociales
Dotations aux amortissements et aux provisions Sur immobilisations : dotations aux amortissements Sur immobilisations : dotations aux provisions
Sur actif circulant : dotations aux provisions Pour risques et charges : dotations aux provisions
Subventions accordées par l'association
Autres charges (2)
TOTAL II
1 - RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II)
QUOTES-PARTS DE RESULTATS SUR OPERATIONS FAITES EN COMMUN
Bénéfice attribué ou perte transférée (III) Perte supportée ou bénéfice transféré (IV)
(1) Dont produits afférents à des exercices antérieurs
(2) Dont charges afférentes à des exercices antérieurs
122 275
122 275
410 584
47 621
3 621
6 580
590 681
10
7 343
223 606
13 901
254 402
78 753
5 069
131
583 215
7 466
141 278
141 278
359 255
13 870
3 517
5 235
523 155
25
6 403
209 218
10 250
203 885
65 332
1 636
13
496 762
26 394
19 003-
19 003-
51 329
33 751
105
1 345
67 526
15-
941
14 388
3 651
50 518
13 421
3 432
118
86 453
18 928-
13.45-
13.45-
14.29
243.33
2.97
25.68
12.91
60.00-
14.69
6.88
35.62
24.78
20.54
209.73
911.57
17.40
71.71-
Dossier N° 003445 en Euros.
Exercice N31/12/2010 12
Exercice N-1 Ecart N / N-1Euros %31/12/2009 12
PETITS DEBROUILLARDS PACA13013 MARSEILLE
Page : 4
COMPTE DE RESULTAT
PRODUITS FINANCIERS
Produits financiers de participations
Produits des autres valeurs mobilières et créances d'actif immobilier Autres intérêts et produits assimilés Reprises sur provisions et transferts de charges
Différences positives de change Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement
TOTAL V
CHARGES FINANCIERES
Dotations aux amortissements et aux provisions Intérêts et charges assimilées Différences négatives de change
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement
TOTAL VI
2. RESULTAT FINANCIER (V-VI)
3. RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I-II+III-IV+V-VI)
PRODUITS EXCEPTIONNELS
Produits exceptionnels sur opérations de gestion
Produits exceptionnels sur opérations en capital Reprises sur provisions et transferts de charges
TOTAL VII
CHARGES EXCEPTIONNELLES
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion Charges exceptionnelles sur opérations en capital Dotations exceptionnelles aux amortissements et aux provisions
TOTAL VIII
4. RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII-VIII)
Impôts sur les bénéfices (IX)
TOTAL PRODUITS (I+III+V+VII) TOTAL DES CHARGES (II+IV+VI+VIII+IX)
SOLDE INTERMEDIAIRE
+ Report des ressources non utilisées des exercices antérieurs- Engagements à réaliser sur ressources affectées
5. EXCEDENTS OU DEFICITS
542
542
1 000
1 000
458-
7 008
349
2 919
3 268
50
50
3 218
594 491
584 265
10 226
74 050
83 335
941
318
101
419
58
58
361
26 755
2 389
2 389
5 433
5 433
3 044-
525 963
502 252
23 711
75 087
74 050
24 748
318-
441
123
943
943
820-
19 747-
349
529
879
5 383-
5 383-
6 262
68 528
82 013
13 486-
1 037-
9 285
23 808-
100.00-
436.90
29.36
NS
NS
226.79-
73.81-
22.16
36.78
99.08-
99.08-
205.72
13.03
16.33
56.87-
1.38-
12.54
96.20-
Dossier N° 003445 en Euros.
Exercice N31/12/2010 12
Exercice N-1 Ecart N / N-1Euros %31/12/2009 12
PETITS DEBROUILLARDS PACA13013 MARSEILLE
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EVALUATION DES CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES
PRODUITS
Bénévolat
Prestations en nature Dons en nature
TOTAL
CHARGES
Secours en nature Mise à disposition gratuite de biens et services Personnel bénévole
Prestations
TOTAL
55 651
55 651
55 651
55 651
28 021
28 021
28 021
28 021
27 631
27 631
27 631
27 631
98.61
98.61
98.61
98.61
Dossier N° 003445 en Euros.
PETITS DEBROUILLARDS PACA13013 MARSEILLE
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DETAIL BILAN ACTIF
Exercice N Exercice N-131/12/2010 12 31/12/2009 12
Ecart N / N-1Euros %ACTIF
CONCESSIONS, BREVETS ET DROITS SIMILAIRES 762 1 030 269- 26.09-
20500000 Concessions et droits similair 1 379 1 379
28050000 CONCESSIONS ET DROITS SIM 617- 348- 269- 77.20-
INSTALLATIONS TECHNIQUES MATERIEL ET OUTILLAGE INDUSTRIELS 4 027 4 027
21530000 MATERIEL INFORMATIQUE 4 027 4 027
AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES 4 763 7 478 2 715- 36.31-
21800000 Autres immobilisations corpore 591 591
21830000 MATERIEL DE BUREAU ET INFORMAT 13 741 13 741
21831000 TELEPHONE STANDARD 2 374 2 374
21831100 ALARME 3 659 3 659
21831200 MATERIEL ANIMATION 8 084 5 999 2 085 34.75
28180000 AUTRES IMMOBILISATIONS CO 23 687- 18 887- 4 800- 25.41-
AUTRES IMMOBILISATIONS FINANCIERES 0 0
27710000 ACTIONS PROPRES OU PARTS 0 0
TOTAL ACTIF IMMOBILISE 9 552 8 508 1 044 12.27
MARCHANDISES 85 95 10- 10.53-
37100000 MARCHANDISE (OU GROUPE) 85 95 10- 10.53-
CREANCES USAGERS ET COMPTES RATTACHES 26 196 42 668 16 472- 38.60-
41100000 CLIENTS 26 196 42 668 16 472- 38.60-
AUTRES CREANCES 167 772 95 573 72 199 75.54
44170200 SUBVENTIONS PROJETS 153 781 91 769 62 011 67.57
44170300 SUBVENTION FONCTIONNEMENT 600 600
44170400 SUBVENTION INVESTISSEMENT 9 460 9 460
45100500 PETITS DEBROUILLARDS BRETAGNE 129 129
45101500 APD AQUITAINE 2 531 2 531
46718900 MERER SOLENE 50 50- 100.00-
46750000 DETTE CAISSE EPARGNE 1 653 1 653- 100.00-
46870000 Produits à recevoir 1 271 1 501 230- 15.35-
VALEURS MOBILIERES DE PLACEMENT 15 15
50300000 Actions 15 15
DISPONIBILITES 28 624 98 350 69 727- 70.90-
51213000 LIVRET CAISSE D'EPARGNE 438 188 250 132.73
51710000 CAISSE D'EPARGNE 28 184 98 158 69 974- 71.29-
53000000 Caisse 2 4 2- 47.37-
CHARGES CONSTATEES D'AVANCE 174 174- 100.00-
48600000 Charges constatées d'avance 174 174- 100.00-
TOTAL ACTIF CIRCULANT 222 692 236 876 14 184- 5.99-
TOTAL GENERAL 232 245 245 384 13 140- 5.35-
Dossier N° 003445 en Euros.
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DETAIL BILAN PASSIF
Exercice N Exercice N-131/12/2010 12 31/12/2009 12
Ecart N / N-1Euros %PASSIF
RESERVES REGLEMENTEES 41 351 41 351
10620000 RESERVE PROJET ASSOCIATIF 41 351 41 351
REPORT A NOUVEAU 16 603 16 603- 100.00-
11000000 Report à nouveau (solde crédit 16 603 16 603- 100.00-
RESULTAT DE L'EXERCICE (EXCEDENTS OU DEFICITS) 941 24 748 23 808- 96.20-
APPORTS 16 000 20 000 4 000- 20.00-
10310000 FONDS ASSOCIATIF AVEC DROIT DE 16 000 20 000 4 000- 20.00-
SUBVENTIONS D'INVESTISSEMENT SUR BIENS NON RENOUVELABLES 8 700 2 158 6 541 303.10
13100000 SUBVENTION D'EQUIPEMENT 22 260 15 719 6 541 41.62
13900000 SUBV INVES. INSC. AU CPTE R 13 561- 13 561-
TOTAL FONDS ASSOCIATIFS 66 991 63 509 3 482 5.48
FONDS DEDIES SUR AUTRES RESSOURCES 83 335 74 050 9 285 12.54
19000000 FONDS DEDIES 83 335 74 050 9 285 12.54
TOTAL PROVISIONS ET FONDS DEDIES 83 335 74 050 9 285 12.54
EMPRUNTS ET DETTES AUPRES D'ETABLISSEMENTS DE CREDIT 24 428 30 000 5 572- 18.57-
16400000 Emprunts auprès des établissem 24 428 30 000 5 572- 18.57-
EMPRUNTS ET DETTES FINANCIERES DIVERS 5 312 17 207 11 895- 69.13-
45100100 AFPD 5 312 13 822 8 510- 61.57-
45100500 PETITS DEBROUILLARDS BRETAGNE 2 860 2 860- 100.00-
45101400 PETITS DEBROUILLARDS CALAIS 525 525- 100.00-
DETTES FOURNISSEURS ET COMPTES RATTACHES 13 867 9 202 4 665 50.70
40100000 FOURNISSEURS 7 628 3 181 4 447 139.82
40810000 PROV DE CONGES PAYES 6 239 6 021 218 3.62
DETTES FISCALES ET SOCIALES 27 859 28 300 440- 1.56-
42130600 ALLEMAND ETIENNE 9 9
42142800 FABRE CAMILLE 239 239
42143700 BARLETTA MARION 40 40- 100.00-
42143800 BROUSSIER RONAN 70 70- 100.00-
42144600 BOUSQUIE Axelle 440 440- 100.00-
42144800 GASQUET Julie 140 140- 100.00-
42145400 BOUKBIDA HANANE 160 160
42145700 LO CARDO Stéfania 120 120
42145900 MARCHAND Clémentine 5 5
42146300 LESNE Mathieu 9 9
42148000 GAIDON Felix 120 120
42148100 HOUAMRIA Nadir 200 200
42820000 DETTES PROV. POUR CONGES 9 398 7 576 1 822 24.05
43100000 Sécurité sociale 4 868 5 467 600- 10.97-
43110000 COTISATION RETRAITE 5 533 5 912 379- 6.40-
43120000 COTISATION ASSEDIC 1 256 1 145 111 9.68
43150000 PARTICIPATION CONSTRUCTION 812 812
43820000 CHARGES SOCIALES SUR CP 3 490 2 705 785 29.02
44860000 AUTRES CHARGES A PAYER 1 641 4 804 3 163- 65.84-
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DETAIL BILAN PASSIF
Exercice N Exercice N-131/12/2010 12 31/12/2009 12
Ecart N / N-1Euros %PASSIF
AUTRES DETTES 10 452 23 117 12 665- 54.79-
41100000 CLIENTS 3 402 422 2 980 706.00
46720600 PIQUEREZ CHRISTINE 64 64- 100.00-
46736700 SILVESTRE 14 14- 100.00-
46736800 TAULEMESSE 38 38- 100.00-
46737200 BROUSSIER 12 12- 100.00-
46737500 BOUSQUIE 316 316- 100.00-
46737700 BARLETTA 71 71- 100.00-
46737800 BRU 133 293 161- 54.72-
46738000 CHABOT 355 81 275 341.42
46738200 FORNASIER 268 268- 100.00-
46738500 LAGACHE 90 389 299- 76.95-
46738600 HOUAMRIA Nadir 50 50
46738700 LO SARDO 12 12
46738800 BRASSAMIN Laurence 172 172
46738900 ADRIAN Catherine 26 26
46739000 PERRIER J Marie 52 52
46739100 PEUTIN Laurent 194 194
46739200 EMMANUEL Lucia 27 27
46739300 THIBAULT Amelie 148 148
46740000 AIDES INCITATIVES FETE DE LA S 4 497 21 150 16 653- 78.74-
46860000 CHARGES A PAYER 1 294 1 294
TOTAL DETTES 81 918 107 825 25 907- 24.03-
TOTAL GENERAL 232 245 245 384 13 140- 5.35-
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DETAIL COMPTE DE RESULTAT
Exercice N Exercice N-131/12/2010 12 31/12/2009 12
Ecart N / N-1Euros %
PRODUCTION VENDUE DE BIENS ET SERVICES 122 275 141 278 19 003- 13.45-
70600010 CLUB 13 265 3 970 3 705- 93.33-
70600011 CLUB 83 7 525 7 525
70600110 PRESTATION STAGE 12 635 14 276 1 641- 11.49-
70600120 PRESTATION STAGE 83 3 345 2 359 986 41.80
70600130 759 759
70600210 CENTRE DE VANCANCES BDF 632 632
70600220 CENTRE DE VACANCES VAR 1 931 3 168 1 237- 39.05-
70600310 SCOLAIRE 13 5 876 3 592 2 284 63.58
70600320 SCOLAIRE 83 8 851 9 009 157- 1.74-
70600330 SCOLAIRE 84 585 3 244 2 660- 81.98-
70600400 PRESTAT° LIVRETS & OUTILS PED. 380 380
70600410 PRESTATION PONCTUEL 13 30 665 30 744 79- 0.26-
70600420 PRESTATION PONCTUEL 83 17 564 22 963 5 398- 23.51-
70600430 PONCTUEL 84 17 321 6 939 10 382 149.61
70600510 FORMATION EXTERNE 1 129 3 725 2 596- 69.68-
70600520 FORMATION EXTERNE VAR 916 916
70600530 FORMATION EXTERNE VAUCLUSE 1 496 1 496
70600620 PRESTATION MODULOTHEQUE 83 4 625 11 000 6 375- 57.95-
70600710 CREATION OUTILS PEDAGOGIQUES 2 964 2 964- 100.00-
70600720 PRESTATION BRIGNOLES 6 526 6 526- 100.00-
70600730 POLE CULTUREL 84 2 545 2 545- 100.00-
70600800 PRESTATION LOCATION MODULOTHEQ 2 500 2 500
70600810 CITE DEBROUILLARDES 4 000 4 000- 100.00-
70600830 PRESTATIONS DIGNES 10 230 10 230- 100.00-
70605200 BAR DES SCIENCES VAR 450 450
70800000 Produits des activités annexes 2 824 25 2 799 NS
CHIFFRE D'AFFAIRES NET 122 275 141 278 19 003- 13.45-
SUBVENTIONS D'EXPLOITATION 410 584 359 255 51 329 14.29
74170200 SUBVENTIONS PROJETS 381 655 321 717 59 938 18.63
74170400 SUBVENTION FONCTIONNEMENT 7 000 37 538 30 538- 81.35-
74170440 SUBV FONCTIONNEMENT FONJEP 21 929 21 929
REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS, TRANSFERTS DE CHARGES 47 621 13 870 33 751 243.33
79100000 Transfert de charges d'exploit 12 974 13 870 896- 6.46-
79110000 TRANSFERT DE CHARGES CAE 31 504 31 504
79112000 PARTICIPATION UNIFORMATION 1 692 1 692
79113000 TRANSFERT DE CHARGES DIVERS 1 452 1 452
COTISATIONS 3 621 3 517 105 2.97
75610000 Adhesion des Partenaires 2 610 2 610- 100.00-
75611000 ADHESIONS PARTENAIRES BDF 960 960
75612000 ADHESIONS PARTENAIRES VAR 840 840
75613000 ADHESIONS PARTENAIRES VAUCLUSE 450 450
75620000 ADHESIONS BUREAU 135 60 75 125.00
75630000 ADHESIONS ANIMATEURS 1 126 847 280 33.02
75640000 ADHESIONS SYMPATISANTS 90 90
75650000 COMPLT ADHESION 20 20
AUTRES PRODUITS 6 580 5 235 1 345 25.68
75800000 Produits divers de gestion cou 5 320 2 521 2 799 111.03
75820000 PARTICIPATION FORMATION 60 1 779 1 719- 96.63-
75850000 CONTRIBUTION FORMATION INTERNE 1 200 936 264 28.21
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Page : 10
DETAIL COMPTE DE RESULTAT
Exercice N Exercice N-131/12/2010 12 31/12/2009 12
Ecart N / N-1Euros %
TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION 590 681 523 155 67 526 12.91
VARIATION DE STOCK (MARCHANDISES) 10 25 15- 60.00-
60370000 VARIATION DE STOCK 10 25 15- 60.00-
ACHATS DE MATIERES PREMIERES ET AUTRES APPROVISIONNEMENTS 7 343 6 403 941 14.69
60250000 FOURNITURE POUR ANIMATION 7 343 6 403 941 14.69
AUTRES ACHATS ET CHARGES EXTERNES 223 606 209 218 14 388 6.88
60400000 ACHATS PRESTATION DE SERVICES 12 044 8 010 4 034 50.36
60610000 ELECTRICITE 1 068 1 314 246- 18.71-
60630000 FOURNITURES INFORMATIQUES 134 334 199- 59.76-
60640000 FOURNITURE DE BUREAU 5 519 2 549 2 970 116.51
60680000 AUTRES MATIERES ET FOURNIT 3 700 6 406 2 706- 42.24-
61320000 LOCATION IMMOBILIERE 3 732 3 143 589 18.73
61330000 LOCATION PHOTOCOPIEUSE 2 525 2 454 71 2.89
61350000 LOCATION DE MATERIEL 34 020 33 612 408 1.21
61500000 ENTRETIEN ET REPARATIONS 100 100
61550000 MAINTENANCE 413 1 589 1 176- 74.03-
61600000 Primes d'assurance 3 143 2 882 260 9.03
61800000 DOCUMENTATION 142 59 83 140.41
61830000 DOCUMENTATION TECHNIQUE 593 676 82- 12.20-
62100000 Personnel extérieur à l'entrep 3 349 3 349- 100.00-
62140000 PROV CP AFPD 218 1 093 875- 80.05-
62210000 REMUNERATION INTERMEDIAIRE AFP 50 517 46 177 4 339 9.40
62260000 HONORAIRE CAC 2 296 2 231 66 2.95
62390000 ADHESIONS 198 198
62400000 Transports de biens et transpo 549 549- 100.00-
62500000 DEPLACEMENT, HEBERGEMENTS 11 859 11 859
62512000 DEPLACEMENTS- VOYAGES 10 996 20 362 9 365- 46.00-
62560000 Missions 14 107 8 887 5 220 58.73
62562000 MISSION DEPLACEMENT ANIMATEURS 11 211 11 920 709- 5.95-
62570000 MISSION RECEPTION 16 692 9 573 7 118 74.36
62610000 AFFRANCHISSEMENTS 780 693 88 12.67
62620000 TELEPHONIE 5 939 5 890 49 0.83
62630000 CONNEXION INTERNET 617 639 22- 3.45-
62700000 Services bancaires et assimile 163 929 766- 82.47-
62800000 FILM VIDEO/ PHOTOS 899 899- 100.00-
62810000 AHESIONS-COTISATIONS 243 50 193 382.25
62850000 COMMUNICATION 14 076 32 947 18 871- 57.28-
62855000 COMMUNICATION FDS 16 560 16 560
IMPOTS, TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 13 901 10 250 3 651 35.62
63110000 TAXE SUR LES SALAIRES 7 317 6 366 951 14.94
63350000 FORMATION 6 384 3 844 2 540 66.08
63500000 Autres impôts; taxes et versem 200 40 160 404.80
SALAIRES ET TRAITEMENTS 254 402 203 885 50 518 24.78
64110100 SALAIRES BRUTS PERMANENTS 169 354 136 263 33 090 24.28
64110200 SALAIRES BRUTS ANIMATEURS 78 886 63 197 15 688 24.82
64110300 SALAIRES INTERMITTENTS 3 510 5 052 1 542- 30.53-
64120000 Congés payes 1 822 629- 2 450 389.85
64140000 INDEMNITES ET AVANTAGES DIVERS 831 831
Dossier N° 003445 en Euros.
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DETAIL COMPTE DE RESULTAT
Exercice N Exercice N-131/12/2010 12 31/12/2009 12
Ecart N / N-1Euros %
CHARGES SOCIALES 78 753 65 332 13 421 20.54
64510000 Cotisations à l'URSSAF 47 566 43 362 4 204 9.70
64530000 Cotisations aux caisses de ret 14 148 13 226 922 6.97
64540000 Cotisations aux ASSEDIC 10 922 8 482 2 440 28.77
64550000 VAUBAN PREVOYANCE 2 354 2 354
64560000 GUSO 1 978 1 978
64580000 CHARGES PERM CP 785 617- 1 402 227.24
64750000 MEDECINE DU TRAVAIL 999 879 120 13.69
DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS SUR IMMOBILISATIONS 5 069 1 636 3 432 209.73
68112000 Dotations aux amort. immobilis 5 069 1 636 3 432 209.73
AUTRES CHARGES 131 13 118 911.57
65800000 Autres charges de gestion cour 131 13 118 911.57
TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION 583 215 496 762 86 453 17.40
RESULTAT D'EXPLOITATION 7 466 26 394 18 928- 71.71-
AUTRES INTERETS ET PRODUITS ASSIMILES 318 318- 100.00-
76800000 AUTRES PRODUITS FINANCIERS 318 318- 100.00-
DIFFERENCES POSITIVES DE CHANGE 542 101 441 436.90
76600000 INTERET FINANCIER 542 101 441 436.90
TOTAL DES PRODUITS FINANCIERS 542 419 123 29.36
INTERETS ET CHARGES ASSIMILEES 1 000 58 943 NS
66100000 CHARGES D INTERETS 1 1
66160000 INTERET D'EMPRUNT 1 000 58 942 NS
TOTAL DES CHARGES FINANCIERES 1 000 58 943 NS
RESULTAT FINANCIER 458- 361 820- 226.79-
RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS 7 008 26 755 19 747- 73.81-
PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIONS DE GESTION 349 349
77200000 PRODUITS SUR EXERCICES ANTERIE 349 349
PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIONS EN CAPITAL 2 919 2 389 529 22.16
77700000 QUOTE PART SUBV INVESTISSEMENT 2 919 2 389 529 22.16
TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELS 3 268 2 389 879 36.78
CHARGES EXCEPTIONNELLES SUR OPERATIONS DE GESTION 50 5 433 5 383- 99.08-
67000000 Charges exceptionnelles 3 600 3 600- 100.00-
67200000 CHARGE EXCEPTIONELLE S/ EXERCI 50 1 833 1 783- 97.27-
TOTAL DES CHARGES EXCEPTIONNELLES 50 5 433 5 383- 99.08-
RESULTAT EXCEPTIONNEL 3 218 3 044- 6 262 205.72
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DETAIL COMPTE DE RESULTAT
Exercice N Exercice N-131/12/2010 12 31/12/2009 12
Ecart N / N-1Euros %
TOTAL PRODUITS 594 491 525 963 68 528 13.03
TOTAL DES CHARGES 584 265 502 252 82 013 16.33
SOLDE INTERMEDIAIRE 10 226 23 711 13 486- 56.87-
REPORT DES RESSOURCES NON UTILISEES DES EXERCICES ANTERIEURS 74 050 75 087 1 037- 1.38-
78900000 REPORT RESSOURCES NON UTILISEE 74 050 75 087 1 037- 1.38-
ENGAGEMENTS A REALISER SUR RESSOURCES AFFECTEES 83 335 74 050 9 285 12.54
68900000 ENGAGEMENT A REALISER 83 335 74 050 9 285 12.54
EXCEDENTS OU DEFICITS 941 24 748 23 808- 96.20-
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ANNEXEExercice du 01/01/2010 au 31/12/2010
Annexe au bilan avant répartition de l'exercice, dont le total est de 232 244.54Euros et au compte de résultat de l'exercice présenté sous forme de liste, dont lesproduits d'exploitation sont de 590 681.02 Euros et dégageant un excédent de 940.71 Euros .
L'exercice a une durée de 12 mois, couvrant la période du 01/01/2010 au 31/12/2010 .
Les notes et les tableaux présentés ci-après, font partie intégrante des comptesannuels.
- REGLES ET METHODES COMPTABLES -
Principes et conventions générales
Les comptes de l'exercice clos ont été élaborés et présentés conformément aux règlescomptables dans le respect des principes prévus par les articles 120-1 et suivants duPlan Comptable Général 2005.La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité estla méthode des coûts historiques.Les conventions comptables ont été appliquées en conformité avec les dispositions ducode de commerce, du décret comptable du 29/11/83 ainsi que des règlements CRCrelatifs à la réécriture du plan comptable général 2005 applicables à la clôture del'exercice.
Permanence des méthodes
Les méthodes d'évaluation retenues pour cet exercice n'ont pas été modifiées parrapport à l'exercice précédent.
- COMPLEMENT D'INFORMATIONS RELATIF AU BILAN -
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ANNEXEExercice du 01/01/2010 au 31/12/2010
Etat des immobilisations
Valeur brute Augmentationsdébut
d'exercice Réévaluations Acquisitions Autres postes d'immobilisations incorporelles TOTAL 1 379 Installations techniques, Matériel et outillage industriel 4 027 Matériel de bureau et informatique, Mobilier 25 773 2 085 Emballages récupérables et divers 591
TOTAL 26 364 6 112 Prêts, autres immobilisations financières 0
TOTAL 0TOTAL GENERAL 27 743 6 112
Diminutions Valeur brute Réévaluationen fin Valeur d'origine
Poste à Poste Cessions d'exercice fin exercice Autres immobilisations incorporelles TOTAL 1 379 1 379 Installations techniques, Matériel et outillage industriel 4 027 4 027 Matériel de bureau et informatique, Mobilier 27 858 27 858 Emballages récupérables et divers 591 591
TOTAL 32 477 32 477 Prêts, autres immobilisations financières 0 0
TOTAL 0 0TOTAL GENERAL 33 856 33 856
Etat des amortissements
Situations et mouvements de l'exercice Montant début Dotations Diminutions Montant find'exercice de l'exercice Reprises d'exercice
Autres immobilisations incorporelles TOTAL 348 269 617 Emballages récupérables et divers 18 887 4 800 23 687
TOTAL 18 887 4 800 23 687TOTAL GENERAL 19 235 5 069 24 304
Ventilation des dotations Amortissements Amortissements Amortissements Amortissements dérogatoiresde l'exercice linéaires dégressifs exceptionnels Dotations Reprises
Autres immob.incorporelles TOTAL 269 Emballages récupérables et divers 4 800
TOTAL 4 800TOTAL GENERAL 5 069
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ANNEXEExercice du 01/01/2010 au 31/12/2010
Etat des provisions Dont dotations et reprises d'exploitation 83 335
Etat des échéances des créances et des dettes
Etat des créances Montant brut A 1 an au plus A plus d'1 an Autres immobilisations financières 0 0 Autres créances clients 26 196 26 196 Divers état et autres collectivités publiques 163 841 163 841 Groupe et associés 2 661 2 661 Débiteurs divers 1 271 1 271
TOTAL 193 969 193 969
Etat des dettes Montant brut A 1 an au plus De 1 à 5 ans A plus de 5 ans Emprunts et dettes ets crédit à plus de 1 an à l'origine 24 428 24 428 Fournisseurs et comptes rattachés 13 867 13 867 Personnel et comptes rattachés 10 260 10 260 Sécurité sociale et autres organismes sociaux 15 959 15 959 Autres impôts taxes et assimilés 1 641 1 641 Groupe et associés 5 312 5 312 Autres dettes 10 452 10 452
TOTAL 81 918 81 918 Emprunts remboursés en cours d'exercice 5 572
Evaluation des immobilisations corporelles
La valeur brute des éléments corporels de l'actif immobilisé correspond à la valeurd'entrée des biens dans le patrimoine compte tenu des frais nécessaires à la mise en étatd'utilisation de ces biens, mais à l'exclusion des frais engagés pour leur acquisition.
Evaluation des amortissements
Les méthodes et les durées d'amortissement retenues ont été les suivantes :
Catégorie Mode DuréeConstructions Linéaire 10 à 50 ansAgencements et aménagements Linéaire 10 à 20 ansInstallations techniques Linéaire 5 à 10 ansMatériels et outillages Linéaire 5 à 10 ansMatériel de transport Linéaire 4 à 5 ansMatériel de bureau Linéaire 5 ansMobilier Linéaire 5 à 10 ans
Evaluation des créances et des dettes
Les créances et dettes ont été évaluées pour leur valeur nominale.
Evaluation des valeurs mobilières de placement
Les valeurs mobilières de placement ont été évaluées à leur coût d'acquisition àl'exclusion des frais engagés pour leur acquisition.En cas de cession portant sur un ensemble de titres de même nature conférant les mêmes
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ANNEXEExercice du 01/01/2010 au 31/12/2010
droits, la valeur des titres a été estimée selon la méthode FIFO (premier entré, premiersorti).
Disponibilités en Euros
Les liquidités disponibles en caisse ou en banque ont été évaluées pour leur valeurnominale.
Produits à recevoir
Montant des produits à recevoir inclus dans les postes suivants du bilan Montant Autres créances 165 111 Total 165 111
Charges à payer
Montant des charges à payer incluses dans les postes suivants du bilan Montant Dettes fournisseurs et comptes rattachés 6 239 Dettes fiscales et sociales 14 529 Autres dettes 1 294 Total 22 062
- COMPLEMENT D'INFORMATIONS RELATIF AU COMPTE DE RESULTAT -
Valorisation des contributions volontaires
Les valorisations volontaires comprennent des actions de bénévolat et de Prestations ennature.
Les actions de bénévolat, moteur du bon fonctionnement de notre association, peuventse chiffrer économiquement à un montant de 55 651 €urosCe montant représente 5 077 heures pour l'exercice écoulé décomposé en :- 1 203 heures pour des actions déterminées et- 3 874 heures de travail administratif.
Ce montant à été évalué par un classement dans la convention collective auxcoefficients 250 pour les animateurs et 400 pour les membres du bureau et les conseils.
Le montant obtenu tient compte de l'incidence des charges patronales et des indemnitéscongés payés qu'il aurait fallu verser si les bénévoles avaient été salariés.
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ANNEXE
SOMMAIREpage
NA = Non Applicable NS = Non significative
- REGLES ET METHODES COMPTABLES
Principes et conventions générales 13 Permanence ou changement de méthodes 13
- COMPLEMENT D'INFORMATIONS RELATIF AU BILAN
Etat des immobilisations 14 Etat des amortissements 14 Etat des provisions 15 Etat des échéances des créances et des dettes 15 Evaluation des immobilisations corporelles 15 Evaluation des amortissements 15 Evaluation des créances et des dettes 15 Evaluation des valeurs mobilières de placement 15 Disponibilités en Euros 16 Produits à recevoir 16 Charges à payer 16
- COMPLEMENT D'INFORMATIONS RELATIF AU COMPTE DE RESULTAT
Valorisation des contributions volontaires 16
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