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1Formation & Action Citoyennes
38 quai Arloing - 69009 LyonT : 04 78 83 52 57 la-fac@la-fac.org www.la-fac.org
Bertrand BONYb.bony@la-fac.orgProtection sociale : de la mutualisation à l’assurance
Partie 1 : des éléments pour se repérer
� Produit intérieur brut (PIB) et budget de l’État� Revenus et niveaux de vie des ménages� Distribution des salaires� Cotisations patronales� Part des prestations dans le revenu des ménages� Dépenses et recettes de la sécurité sociale en 2008� Soldes par branche du régime général� Dépense de soins et biens médicaux� Montant de la dépense de santé par personne� Evolution de la part de la dépense de santé dans le PIB � Le financement de la protection sociale en Europe� Les dépenses de protection sociale en Europe� Coût de la main d’œuvre
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Bertrand BONYb.bony@la-fac.orgProtection sociale : de la mutualisation à l’assurance
Produit intérieur brut (PIB) et budget de l’ÉtatDépenses et recettes de l’État 2008 Md€ %DÉPENSES 387,2 100%Dépenses de fonctionnement 139,3 36%
Consommations intermédiaires (P2) 21,4 6%Rémunération des salariés (D1) 116,9 30%Impôts sur la production (D29) 1,1 0%
Autres 24,3 6%Intérêts (D41) 45,0 12%Prestations et autres transferts 195,8 51%
Prestations sociales autres que transferts sociaux en nature (D62) 56,7 15%Transferts courants entre administrations publiques (D73) 85,9 22%
Autres 53,2 14%
RECETTES 332,8 86%Recettes de production 6,3 2%Revenus de la propriété 10,6 3%Impôts et cotisations sociales 299,1 77%
Impôts sur la production et les importations (D2) 156,0 Impôts courants sur le revenu et le patrimoine (D5) 111,5
Cotisations sociales (D61) 40,7 Autres 9,0 - -2%
Autres transferts 16,8 4%
DÉFICIT DE L’ÉTAT 54,4 14%Source : Comptes nationaux - Base 2000, Insee
Comptes nationaux 2008 Md€Produit intérieur brut (PIB) 1 950 Rémunérations des salariés 1 007+ Excédent brut d'exploitation et revenu mixte brut 686+ Impôts sur la production et les importations 293- Subventions -36
Budget de l’Etat ≈≈≈≈ 20% du PIB
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Revenus et niveaux de vie des ménages
Niveau de vie et revenu moyen mensuels des ménagesSources : Insee-DGFiP-Cnaf-Cnav-CCMSA, enquête Revenus fiscaux et sociaux 2007
0 €
1 000 €
2 000 €
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6 000 €
7 000 €
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9 000 €
p10 p20 p30 p40 p50 p60 p70 p80 p90 p95 >p95
Déciles et centilesde niveau de vie
Niveau de viemensuel moyendes individus duménage
Revenu disponiblemensuel moyen duménage
50% des individus ont un niveau de vie inférieur à 1514 €/mois, ils ont en moyenne un niveau de vie de 1428 € et vient dans un ménage dont le revenu moyen est de 2190 €/mois
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Distribution des salaires
Distribution des salaires nets annuels par sexe dan s le privé et le semi-publicSource : Insee, DADS 2006 (fichier définitif).
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1erdécile
(D1)
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(D2)
3èmedécile
(D3)
4èmedécile
(D4)
Médiane(D5)
6èmedécile
(D6)
7èmedécile
(D7)
8èmedécile
(D8)
9èmedécile
(D9)
Le SMIC mensuel net 2010
est à 1055 €
50% des salariés ont moins de 1,5
fois le SMIC
70 % des salariés ont
moins de 2 fois le SMIC
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Cotisations patronales
Source : CCSS juin 2009
Au nom de « l’emploi »…
les cotisations patronales au niveau du SMIC, sont passées de 35% à 5% en
trente ans
À 1,5 SMIC elles sont passées de 35% à 27%
environ…
…avec le succès que l’on sait : 10 % de chômeurs
(catégorie 1)
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Part des prestations dans le revenu des ménages
Prestations sociales /Revenu Disponible Brut des mé nages(en %)
Source : Insee, comptes nationaux - base 2000
0,0
5,0
10,0
15,0
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2000
2002
2004
2006
(r)
2008
Les prestations sociales représentent 30% du revenu des ménages ! Et on parle de coût ?
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Dépenses et recettes de la sécurité sociale en 2008
3.317 Dépenses et recettes des Administrations de sécurit é sociale (S.1314) PIB 2008 1 950 Md€Milliards d'eurosDEPENSES RECETTES
Md€% des
dépenses totales
% du PIB
Md€% des
dépenses totales
% du PIB
Dépenses de fonctionnement 82,7 17,5% 4,2%Recettes de production (production des branches marchandes, paiements partiels des ménages etc.)
17,9 3,8%
dont Consommations intermédiaires 22,5 4,8% Impôts et cotisations sociales 433,8 91,9% 22,2%et Rémunération des salariés et cotisations sociales imputées 55,4 11,7% Impôts 129,1 27,3%
Prestations et autres transferts 381,0 80,7% 19,5% Cotisations sociales 308,1 65,2%Acquisitions nettes d'actifs non financiers 6,4 1,4% Autres transferts et revenus 34,2 7,2%Formation brute de capital fixe (P51) 6,4 1,4% Total des recettes 471,3 99,8% 24,2%Autres 8,5 1,8% Epargne brute 10,0 2,1%Total des dépenses 472,2 100,0% 24,2% Capacité (+) ou besoin (-) de financement -0,9 -0,2% 0,0%Source : Comptes nationaux 2008 - Base 2000, Insee
2008 2008
Avec 472 Mds€ les dépenses des administrations de sécurité sociale représentent près de 25 % du PIB et
environ 1,2 fois le budget de l’Etat
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Soldes par branche du régime général
Source : rapport de la Commission des Comptes de la Sécurité Sociale, juin 2009
10,2 Md€ de déficit pour un PIB 2008 de 1950 Md€ soit 0,52% du PIB…
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Dépense de soins et biens médicaux
Structure du financement de la dépense courante de soins et de biens médicauxen %
1995 2000 2004 2005 2006 2007 2008Sécurité sociale 77,1 77,1 77,1 77,0 76,8 76,6 75,5État et collectivités locales 1,1 1,2 1,4 1,3 1,4 1,4 1,3Organismes complémentaires 12,2 12,8 13,2 13,2 13,4 13,5 13,7Mutuelles 7,3 7,7 7,6 7,7 7,8 7,9 7,7Sociétés d’assurance 3,3 2,7 3,1 3,1 3,2 3,2 3,5Institutions de prévoyance 1,6 2,4 2,6 2,5 2,4 2,5 2,5Ménages 9,6 9,0 8,3 8,4 8,4 8,5 9,4Ensemble 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0Champ : France. Source : Drees, comptes de la santé (base 2000).
Poids de la consommation médicale et de la dépense courante de santéen % du PIB
1995 2000 2005 2008Consommation de soins et de biens médicaux 8,2 8,0 8,8 8,7Dépense courante de santé 10,4 10,2 11,1 11,0Champ : France.
Sources : Direction de la Recherche, des Études, de l'Évaluation et des Statistiques (Drees) ; Insee.
Les soins et biens médicaux représentent environ 10 % du PIB75 % environ sont pris en charge par la « sécu », 14% par les « complémentaires »
et près de 10 % restent à la charge directe des ménages
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Montant de la dépense de santé par personne
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Evolution de la part de la dépense de santé dans le PIB
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Le financement de la protection sociale en Europe
Source : EUROSTAT-sespros
Répartition du financement de la protection sociale en 2003
0% 20% 40% 60% 80% 100%
EstonieRépublique tchèque
BelgiqueLettonieEspagne
Slovaquie
Pays-BasMalte
SlovénieFrance
Zone euroAllemagne
AutricheSuisse
GrèceLituanie
Union européenne (25 pays)Union européenne (15 pays)
ItalieHongrie
LuxembourgPortugal
FinlandePologne
SuèdeRoyaume-Uni
NorvègeIslande
IrlandeDanemark
Cotisations sociales Contributions publiques Autres recettes
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Les dépenses de protection sociale en EuropeTotal des dépense de protection sociale en % du PIB 2003
0 5 10 15 20 25 30 35
Suède
Danemark
France
Allemagne
Suisse
Belgique
Autriche
Union européenne (15 pays)
Zone euro
Pays-Bas
Union européenne (25 pays)
Norvège
Finlande
Royaume-Uni
Italie
Grèce
Slovénie
Portugal
Luxembourg
Islande
Pologne
Hongrie
République tchèque
Espagne
Malte
Slovaquie
Irlande
Lituanie
Estonie
Lettonie
% du PIB 2003Source : EUROSTAT-sespros
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Coût de la main d’œuvre
Source : BLS (Bureau of Labour Statistics
Productivité horaire de la main d' oeuvre en Standard de Pouvoir d'Achat par rapport à l'UE à 15 (base 10 0)
Source Eurostat
0 20 40 60 80 100 120 140 160 180
Luxembourg (Grand-Duché)Norvège
BelgiquePays-Bas
Etats-UnisFrance
AllemagneIrlande
DanemarkSuède
Union européenne (15 pays)Autriche
Zone euro (16 pays)Royaume-Uni
FinlandeSuisse
Union européenne (25 pays)Italie
EspagneUnion européenne (27 pays)
MalteGrèce
ChypreSlovénie
SlovaquiePortugal
République tchèqueHongrieEstonie
PologneLituanieLettonieBulgarie
Roumanie
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Partie 2 : Qui paie ? Qui doit payer ?
� Du salaire à l'impôt pour financer la protection sociale� Fiscalité : qui paie ?� Salaire et cotisation sociale� Financement des dépenses de santé� La cotisation sociale, c’est du salaire !� La "réhabilitation" du travail...� Taxer la valeur ajoutée ( = le capital ?) ?…� Ou payer le travail ?…� Partage de la valeur ajoutée� Mon salaire est-il la contrepartie de mon travail ?� Ma retraite est-elle la contrepartie de mes cotisations passées ?� L’origine des ressources est-elle indifférente ?� Réduire les « charges » des entreprises ?� Où augmenter le salaire ?
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Du salaire à l'impôt pour financer la protection sociale
Depuis une vingtaine d'années, l'impôt se substitue massivement au salaire pour financer la protection sociale, ce qui reporte cette charge sur les salariés puisque c'est le salaire net qui
paie l'essentiel de l'impôt (CSG, CRDS, IRPP, TVA, TIPP)...
Evolution du financement de la protection socialeSource : Insee comptes nationaux 2008
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2000
2001
2002
2003
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2008
% d
u P
IB
Impôts Cotisations sociales
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Fiscalité : qui paie ?� Trois types d’impôts (du point de vue de « l’assiette ») :
� Sur les revenus (IRPP, IS)
� Sur le patrimoine (ISF, Droits de mutation)
� Sur les produits (la consommation) (TVA, TIPP)
� Les impôts « supportés » par les entreprises� Taxe professionnelle, taxe d’apprentissage, impôts sur les bénéfices etc..
� Comme toutes les charges des entreprises, ils sont répercutés sur les PRIX des produits et sont donc payés par les clients !
� L’entreprise n’est jamais qu’un COLLECTEUR d’impôt !
� Tous les impôts sont finalement supportés par les PERSONNES et prélevés sur le revenu courant, c’est à dire le PIB !� Y compris les impôts sur le patrimoine : soit le propriétaire a des revenus pour payer ses impôts, soit il
vend une partie de son patrimoine pour les payer et c’est alors le revenu de l’acheteur qui est mobilisé !
� Il n’y a que de « l’aujourd’hui » en économie� La source de toute valeur est TOUJOURS le travail courant
� Il n’y a pas de transfert de valeur dans le temps, sauf par l’accumulation physique de biens et services durables. Encore faut-il, pour tirer de la valeur de ce stock, qu’il y ait un flux de travail !
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Salaire et cotisation sociale
Salaire Total
Salaire Net
Cotisation sociale salarié20 % du Brut
Cotisation sociale Patronale
40 % du Brut
Salaire BRUT
Cotisation sociale
60 % du Brutou
40 % du salaire total
Vieillesse25 % du Brut
Famille, emploi santé
35 % du Brut
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Financement des dépenses de santé
Assurance maladie75 %
Cotisation Patronale2/3
Cotisation salariale +CSG1/3
Complémentaires14 %
Santé
État (AME, CMU) et autres
2 %
Ménages9 %
Mutuelles 8 %
Assurances 3,5 %
Instituts de Prévoyance2,5 %
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La cotisation sociale, c’est du salaire !
Chiffre d’affaires
Achats
Salaires100
Amortissements
Profit
Part dite « patronale »
28
Salaire net48
Part dite « salariale »
12
Salaire Brut60
Cotisations sociales
40
Salariés employés
Salariés privés d’emploi
Familles
Salariés retraités
Salariés malades
Salaire direct
Salaire socialisé
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La "réhabilitation" du travail...
� Financement� Fiscalité
� CSG, TVA, IRPP, TIPP etc. (payés par les salariés)
� Rente (accumulation financière)� Revenus des placements (Épargne salariale, Fonds de pension, Mutuelles et
Assurances)
� Droits� Proportionnels au patrimoine (montants versés et accumulés, pour la rente)� Au nom de la solidarité et au forfait (pour la fiscalité), en raison du
"manque" (jeune, vieux, inemployable, handicapé etc.)� Système contributif� Salaire = « prix » du travail (à la "mission", à la "compétence" etc.)
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Taxer la valeur ajoutée ( = le capital ?) ?…
Chiffre d’affaires
100
Achats20
Salaires50
Amortissements10
Profit20
Entreprise A
Valeur ajoutée
80
Salaire/Valeur ajoutée : 50/80 = 62,5%
Chiffre d’affaires
100
Achats30
Salaires10
Amortissements20
Profit20
Entreprise B
Valeur ajoutée
50
Salaire/Valeur ajoutée : 10/50 = 20%
Sous traitance
20
« L’entreprise B est avantagée car elle ne paie des cotisations que sur ses salaires soit sur 10 au lieu de 50 ! » oui mais…
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Ou payer le travail ?…
Chiffre d’affaires
100
Achats30
Salaires10
Amortissements20
Profit20
Entreprise B
Valeur ajoutée
50
Sous traitance
20
CA
Ach.
Sal.
Amort.
Profit
VA
S.T.
CA
Ach.
Sal.
Amort.
Profit
VA
S.T.
.
.
.Entreprise D
Entreprise E
Entreprise C
Ce qui n’est pas du salaire dans l’entreprise B en est dans C, ou D,
ou E, ou F etc.Les coûts des uns sont toujours les
revenus des autres !
.
.
.
Entreprise F
Finalement toute valeur économique nouvelle a toujours pour origine un
travail !
Pour taxer le capital payons le travail !
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Partage de la valeur ajoutée
Ce sont les profits qui ont le plus bénéficié de l’augmentation de la valeur ajoutée au détriment des salaires
Partage de la valeur ajoutée(Coeff icient multiplicateur base 1 en 1960)
Source : Comptes nationaux - Base 2000, Insee
0,0
10,0
20,0
30,0
40,0
50,0
60,0
1 960
1 962
1 964
1 966
1 968
1 970
1 972
1 974
1 976
1 978
1 980
1 982
1 984
1 986
1 988
1 990
1 992
1 994
1 996
1 998
2 000
2 002
2 004
2 006
2 008
Valeur ajoutée brute Rémunération des salariés Excédent brut d'exploitation (sociétés non financi ères)
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Mon salaire est-il la contrepartie de mon travail ?
� « Toute valeur à pour origine un travail » ne signifie en aucun cas que « mon salaire est la contrepartie de mon travail »� Mon salaire (net) est la part qui me revient dans la distribution primaire du
revenu, c’est à dire de la valeur créée par le travail courant.
� C’est la part qui m’est attribuée « au nom de » ma participation au travail courant, et non en « contrepartie de »... !
� Le salaire est un « barème » et non un prix (de ma « force de travail »), où une rente (revenu de mon « capital humain »).
Frais de personnel
Amortissements
Résultat
Impôts & taxesValeur ajoutée
La contrepartie du travail des salariés est la VALEUR AJOUTEE et non leur salaire !
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Ma retraite est-elle la contrepartie de mes cotisations passées ?
� Dans le cas de la répartition (régime actuel)� C’est la cotisation sociale, part mutualisée du salaire, contrepartie du
travail présentqui finance ma retraite. Mes cotisations passées légitimentma retraite mais ne la financent pas.
� Dans le cas d’un régime par capitalisation� Soit je vends les titres de mon portefeuille, et c’est le revenu présent de
l’acheteur qui finance ma retraite.
� Soit je « place » mes titres pour en tirer une rente, dividendes des titres de mon portefeuille, et c’est encore une part de la valeur ajoutée du travail présentqui m’est attribuée : le résultat distribué aux actionnaires.
� Dans tous les cas ma retraite est prélevée sur la valeur du travail courant� Seul change ce qui légitimemon attribution d’une part de la valeur du
travail courant.
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L’origine des ressources est-elle indifférente ?
PIB
Salaire & cotisations
Épargne
Rente
Fiscalité
Le rentier
L'allocataire
Le salarié
Je perçois des intérêts ou des dividendes au nom du droit
de propriété.
Je perçois une allocation au nom de la solidarité
nationale.
Parce que je suis « jeune », « vieux », « invalide »,
« dépendant », « inapte », « en fin de droits » etc.
Je perçois un salaire, au nom de ma participation (passée,
présente, ou à venir) au travail courant.
Je suis intégré au « travailleur collectif » par la
mutualisation du salaire.Les statuts sociaux dépendent autant de l’origine des
ressources perçues que de leur montant !
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Réduire les « charges » des entreprises ?
Valeur ajoutée
Salaires & cotisations
Amortissements
Résultat distribué
Impôts & taxes
Salaires & cotisations
Amortissements
Résultat non distribué
Impôts & taxes
Valeur ajoutée
Résultat distribué
Résultat non distribué
On ne touche pas aux investissements, ils
assurent la pérennité de l’entrepr ise.
Exonérations de « charges sociales»,
« modération salari ale », suppression du
SMIC qui empêche les chômeurs de
trouver un emploi !
Halte aux impôts confiscatoires !
Conserver un peu de résultat mais pas trop !
Et sur tout, rendre leur dû aux actionnaires !
AchatsAchats
Faire pression sur les fournisseurs pour qu’ ils fassent comme nous !
Et quand on a fait tout ça ? Eh bien ... on recommence !
Et que reste-t-il pour payer les impôts et la protection sociale ? Eh bien … ce qu’il reste du salaire !
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Reconquête par le salaire de l’excédent brut d’exploitation :
� Ne laisser subsister dans les comptes de l’entrepr ise que les impôts sur les produits
� Financement de l’ investissement par une cotisation économique, donnant des droits de tirage gratuits.
Impôts sur les produits
Où augmenter le salaire ?
Valeur ajoutée
Salaires & cotisations
Amortissements
Résultat distribué
Impôts & taxes
Salaires & cotisations
Cotisation économique
pour l ’investissement
Résultat non distribué
Valeur ajoutée
Résultat non distribué
Achats AchatsLes fournisseurs sont des entrepr ises qui ont droit aux mêmes égards que nous
Impôts sur les revenus
Se battre pour le salaire c’est affirmer le travail comme seule source de valeur et, en mutualisant le salaire, reconnaître en chaque citoyen un membre du travailleur collectif quelque soit sa situation du moment (étudiant, actif en emploi ou hors emploi, malade, retraité etc.)
Résultat distribué
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Voir les choses autrement !
Résultat distribué
Amortissements
Résultat non distribué
Impôts & taxes
Charges actionnariales
Valeur produite
par le travail courant
Compte de résultat des salariés
Amortissements
=
+
Autofinancement
Résultat non distribué
Administrations publiques
(Salaire net)Salariés
(Prestations sociales)
Propriétaires
Financement des investissements
Résultat socialisé(cotisation sociale)
A réduire car elles nuisent à l’investissement et aux
salaires !
EBEValeur
ajoutée
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Partie 3 : de la mutualisation à l’assurance
� Mutualiser ?� Vers l’assurance, mais sans but lucratif…� L’assurance� L’assurance déguisée en mutuelle…� Mutualiser ou assurer� Répartition ou capitalisation� Les atteintes au principe de la mutualisation� Une offre « personnalisée » !!� Un exemple de « groupe » de protection sociale� Et les retraites ?…
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Mutualiser ?
Chacun cotise selon un barème
décidé collectivement
(cotisation progressive en
fonction du revenu, taux fixe,
cotisation forfaitaire etc.)
Chacun reçoit des prestations selon un
barème décidé collectivement (forfait, taux de remboursement etc.) lorsqu’il se trouve
dans une situation ouvrant droit à
prestation (maladie, chômage, vieillesse,
enfants etc.)
Cotisations Prestations
Prestations = Cotisations
Le système fonctionne sans accumulation financière (en répartition), les sommes éventuellement placées ne correspondent qu’aux écarts temporaires entre cotisations et prestations
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Vers l’assurance, mais sans but lucratif…
Entreprise du portefeuille
Salariés
Prestations = Cotisations – placement + rentePuis après une phase d’accumulation
Prestations = Cotisations + rente
Une partie de la valeur du travail des salariés des entreprises du portefeuille
sert à financer des prestations auxquelles ils n’ont pas droit
Le système est « sans but lucratif », la mutuelle ne verse pas de dividendes à des actionnaires
Banque
Mutuelle
Placement
Rente
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L’assurance
Entreprise du portefeuille
Salariés
Prestations = Cotisations – placement + rente - dividendesPuis après une phase d’accumulation
Prestations = Cotisations + rente - dividendes
Une partie de la valeur du travail des
salariés des entreprises du
portefeuille sert à financer des
prestations auxquelles ils n’ont pas droit
Banque
Assurance
Placement
Rente
Actionnaire
Dividendes
Le système est à but lucratif, l’assurance verse des dividendes à ses actionnairesD’autre part les cotisations sont « personnalisées » en fonction des « besoins » du « client »
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L’assurance déguisée en mutuelle…
Mutuelle
La mutuelle « sans but lucratif » confie la gestion des fonds à une
assurance
Elle propose des formules « personnalisées », adaptées aux « besoins » des mutualistes….
…qui deviennent sans le savoir les clients d’une assurance
parfaitement lucrative !…
AssuranceDividendes
Rente
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Mutualiser ou assurerMutualiser
� Gestion en répartition
� La totalité des prestations vient des cotisations des adhérents
� Ce sont les cotisants qui décident : un homme = une voix
� Pas de sélection des mutualistes
� Égalité de traitement entre cotisants, système non contributif
� Gestion en capitalisation
� Les prestations sont en partie financées par les salariés des entreprises où sont placés les fonds, sans qu’ils aient droit à prestation
� Ce sont les actionnaires qui décident : 1 euro = 1 voix
� Sélection des assurés (on refuse ceux qui présentent trop des risques !)
� Système contributif, le niveau de prestations dépend du niveau de cotisation
� Sous couvert de « liberté » et « d’individualisation », le système profite de l’autocensure des assurés en fonction de leurs moyens financiers et de l’estimation qu’ils font eux même du risque qu’ils présentent !
Assurer
Le système semble plus efficace (une partie de coût n’est pas financé par les assurés, on ne prend que les clients les moins risqués et qui
peuvent payer !), mais il ne peut l’être que s’il n’est pas généralisé !
Le système semble plus cher (tous les coûts sont financés par les cotisations, on garantit tout le monde indépendamment
de ses revenus et des risques qu’il engendre), mais c’est le seul qui puisse être généralisé sans perte d’efficacité !
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Répartition ou capitalisation
� Pas d’accumulation financière, c’est le FLUX des cotisations qui compense le FLUX des prestations
� L’équilibre du système est obtenu par ajustement, soit du niveau des prestations, soit du niveau des cotisations (ou les deux)
� Seuls les écarts temporaires entre flux entrant de cotisation et flux sortant de prestations génèrent un stock, faible par rapport au volume des prestations
Répartition Capitalisation� C’est le rendement (ou la vente) du stock de titres financiers placés sur les marchés qui doit générer une rente suffisante pour assurer tout ou partie des prestations
� L’équilibre du système dépend en grande partie des marchés financiers. Si les cours des titres du portefeuille baissent, les prestations ne sont plus assurées.
� Le stock de titres financiers doit être très largement supérieur aux flux annuel des prestations.
Cotisations
Prestations
Stock intermédiaire pour absorber les fluctuations
Cotisations
Prestations
Stock nécessaire
pour assurer la
rente
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Les atteintes à la mutualisation : quelques exemples
� L’obligation faite aux mutuelles de faire des « provisions techniques », en principe pour assurer la couverture des risques. Cette mesure les oblige à rentrer dans un système de capitalisation.
� Faire supporter des sommes aux seuls malades :− Forfait hospitalier, franchise de 1€ sur les soins, franchise sur les remboursements de médicaments, franchise de 18 € sur les actes chirurgicaux de plus de 91€, projet de franchise « Sarkozy » sur les dépenses annuelles de santé etc.
Sous couvert de « responsabilisation » des assurés sociaux, ces sommes ne sont supportées que par les malades qui sont ainsi conduits à se soigner de plus en plus entre eux ou à renoncer aux soins.
� Le transfert de la charge de certaines prestations de la sécurité sociale vers le régime complémentaire (déremboursements ou franchises que le régime complémentaire est autorisé à prendre en charge etc.), régime qui fonctionne de plus en plus comme une assurance.
� La dérive des offres des mutuelles vers des systèmes de type assurantiel.
� La TVA sociale
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Une offre « personnalisée » !!
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Etudiant Classique Médiane Optimale Optimale PlusEtudiant 45 €/moisCouple, moins de 59 ans, 2 enfants 142 €/mois 202 €/mois 284 €/mois 381 €/moisCoiuple, plus de 60 ans 134 €/mois 209 €/mois 276 €/mois 331 €/mois
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Optimale : pour bénéficier d’un haut niveau de remboursement, particulièrement en optique et soins dentairesOptimale + :
vous la choisirez si vous prévoyez des dépenses de santé dans des domaines précis et déjà connus, afin de renforcer vos garanties sur ces secteurs
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Un exemple de « groupe » de protection sociale
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Et les retraites ?
� Détruire le système en prétendant le « sauver »…� Recul de âge légal ?
� Augmentation du nombre trimestres
� Généralisation du régime par points
� Comptes notionnels
� Et fournir les bases d’un système individuel par capitalisation� Et pour le « 5ème » risque (la dépendance) ? Vive les assurances !
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